RAPPORT ANNUEL 2022 VOLET FINANCIER
France Télévisions – Rapport annuel 2022 – Volet financier
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Table des matières 1.
CHIFFRES CLÉS ............................................................................................. 3
2. PRÉSENTATION DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS ET EXPOSE SUR LES RESULTATS ECONOMIQUES ET FINANCIERS DU GROUPE .................................... 4 2.1
Synthèse................................................................................................................. 4
2.2
Analyse du compte de résultat ............................................................................... 4
2.3
Bilan, trésorerie et financement .............................................................................. 6
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1. CHIFFRES CLÉS
1
France Télévisions, premier contributeur de la création audiovisuelle
440,3
60
Investis dans la création audiovisuelle en 2022 *
Investis dans le cinéma en 2022 *
* Sous réserve de la validation des déclarations par l'ARCOM
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Présentation indicateur métier
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2. PRÉSENTATION DES COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS ET EXPOSE SUR LES RESULTATS ECONOMIQUES ET FINANCIERS DU GROUPE
Les comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022 ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.
2.1 Synthèse Les principaux indicateurs financiers du groupe sont résumés ci-dessous : M€
2022
2021
Chiffre d'affaires
2 970,5
3 002,3
Résultat d'exploitation Résultat financier Résultat exceptionnel Impôts
-36,4 -7,2 -17,4 9,1
-29,9 -1,8 8,7 9,0
Résultat net des entreprises intégrées Quote part dans les résultats des entreprises mises en équivalence Résultat net de l'ensemble consolidé
-51,9 4,0 -48,0
-13,9 2,1 -11,8
Résultat net part du groupe
-48,0
-11,8
Capacité d'autofinancement
72,4
81,5
2.2 Analyse du compte de résultat Produits Par rapport à l’année précédente, le chiffre d’affaires (2 970,5 M€) est en diminution de 31,8 M€ avec une diminution de 14 M€ des ressources publiques (soit –0,6 %), une augmentation de 18,4 M€ des recettes publicitaires consolidées (soit +4,3 %) et une diminution des autres ventes et services de 5,4 M€ (-3,3 %). La Contribution à l’Audiovisuel Public (2 357,7 M€) est en ligne avec le montant inscrit au budget. Les ressources publiques comprennent une ressource complémentaire versée dans le cadre du plan de relance suite à la crise sanitaire liée au Covid-19. Cette dernière a été versée sur l’exercice 2021 et la moitié de celle-ci avait été reportée sur cet exercice 2022. Les ressources publiques représentent 79,7 % du chiffre d’affaires au 31 décembre 2022. Les recettes de publicité et de parrainage (444,9 M€) sont en augmentation de 18,4 M€ par rapport à l’exercice précédent (426,5 M€). Cette augmentation est liée à la reprise de l’activité économique suite à la crise du Covid-19 et à la bonne performance des régies publicitaires.
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Le chiffre d’affaires relatif aux autres activités comprend principalement le chiffre d’affaires des activités de diversification (notamment les revenus liés à la distribution de droits audiovisuels, aux sous-licences de droits sportifs ainsi que des prestations techniques), les activités de diversification des régies Outre-mer et enfin des refacturations hors groupe au titre de la diffusion numérique (GR1 et ROM 1). M€
2022
2021
Variation 2022/2021
Ressources publiques Publicité et parrainage Autres Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires constaté d'avance Total chiffre d'affaires net
2 380,2 444,9 158,9 2 984,0 -13,5 2 970,5
2 394,2 426,5 164,3 2 985,0 17,3 3 002,3
-0,6% +4,3% -3,3% -0,0% -178,0% -1,1%
Au chiffre d’affaires s’ajoutent les autres produits d’exploitation qui, à 117,6 M€ au 31 décembre 2022 contre 107,8 M€ au 31 décembre 2021, comprennent en particulier des reprises de provisions, notamment sur les programmes et les litiges salariés.
Charges Les charges d’exploitation s’établissent à 3 124,5 M€ pour 3 140 M€ en 2021, soit une diminution de 15,5 M€. Cette diminution est en grande partie liée à la diminution des ressources publiques, qui a conduit l’entreprise à poursuivre les efforts d’économie dans toutes ses activités. Le coût des programmes achetés s’élève à 961,2 M€, en diminution de 65,1 M €, soit -6,3 %. Les autres achats et charges externes sont égales à 639,3 M€. Elles augmentent de 43,5 M€, soit +7,3 % par rapport à l’exercice précédent. Cette augmentation est liée à la reprise de l’activité suite à la fin de la crise sanitaire du Covid-19. Les charges de personnel augmentent de 1,4 %. Les dotations aux amortissements s’élèvent à 118,5 M€. Elles sont stables par rapport à l’exercice précédent (119,3 M€). Les dotations aux provisions (58,7 M€) sont en augmentation de 11,1 M€ par rapport à l’année précédente. M€
2022
2021
Coûts des programmes achetés Autres achats et charges externes Impôts et taxes Charges de personnel Dotation aux amortissements Dotations aux provisions Autres charges d'exploitation Total charges d'exploitation
961,2 639,3 172,9 1 015,1 118,5 58,7 158,8 3 124,5
1 026,3 595,8 172,6 1 001,0 119,3 47,6 177,3 3 140,0
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Résultat Le résultat d’exploitation de l’année 2022 (-36,4 M€) est en dégradation par rapport à celui de l’exercice 2021 (-29,9 M€). Le résultat d’exploitation de cet exercice 2022 tient compte de l’impact lié à la société SALTO pour -24 M€. Le résultat financier de l’exercice 2022 est égal à -7,2 M€ et donc en forte diminution de 5,4 M€ par rapport à celui de l’exercice 2021. Le résultat exceptionnel s’élève à -17,4 M€. Il intègre principalement des charges exceptionnelles relatives à la fin de l’activité de SALTO pour 21,6 M€ et un complément de prix reçu sur la cession de l’immeuble Horace Vernet à Issy Les Moulineaux pour 4,6 M€. La quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence, égale à +4 M€, intègre les quotes-parts de résultats des participations du groupe. Du fait de ces éléments, le résultat net de l’ensemble consolidé ressort en déficit de -48 M€ contre une perte de -11,8 M€ en 2021.
2.3 Bilan, trésorerie et financement Compte tenu du niveau de résultat, les capitaux propres du groupe s’établissent à 383,6 M€ au 31 décembre 2022. La capacité d’autofinancement (+72,4 M€) est en diminution de 9,1 M€ par rapport au 31 décembre 2021 (+81,5 M€). La variation du besoin en fonds de roulement entraîne une consommation de trésorerie de 33,6 M€ sur l’exercice 2022. Cette dernière est atténuée par la diminution du stock de droits de diffusion de 19,7 M€. Les flux de trésorerie liés à l’activité (+58,4 M€) auxquels s’ajoutent l’augmentation du financement du groupe (+14,9 M€) n’ont pas contribué totalement au financement des flux d’investissements réalisés en 2022 (124,7 M€), en hausse de 8,1 M€ par rapport à l’exercice précédent. Le remboursement des dettes financières s’élève à 2,2 M€ sur l’exercice 2022. En conséquence, la trésorerie s’est dégradée de 53,5 M€ sur l’exercice 2022 et elle est égale à un montant de 122,4 M€ au 31 décembre 2022 (contre 175,8 M€ au 31 décembre 2021). M€
2022
2021
Capacité d'autofinancement
72,4
81,5
Variation du besoin en fonds de roulement Investissements Programmes (hors Télévisions) Investissements Autres
-13,9 -37,5 -87,2
52,4 -24,6 -92,0
Cash flow libre
-66,2
17,2
Variation de Trésorerie
-53,5
8,7
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