Contabilidad financiera. by Electrohouse Cyj

PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR GUIA DE ACTIVIDADES PARA CONTABILIDAD FINANCIERA PRIMER SEMESTRE DE 2022

ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA ELECTRO HOUSE CyJ SAS Y REGISTRO DE ACCIONES.

Constitución del patrimonio

Capital Autorizad de 60.000 acciones a $10.000 c/u Capital suscrito 60% del autorizado y pagado el 30%

El 2 de noviembre de 2022 se constituye la empresa Electro House CyJ SAS, Dedicada a la compra y venta de ELECTRODOMÉSTICOS Y MUEBLES, con los siguientes accionistas.

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 600.000.000 320202.01 Capital por suscribir 600.000.000 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 600.000.000 320101.02 Capital autorizado 600.000.000

Accionista 1. Yuri Marcela Navarro Ortega, Adquiere 20.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 cada uno pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 125369 del Banco Bogotá Recibo de Caja No

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1101 CAJA 36.000.000 110101.01 Caja general 36.000.000 3101 CAPITAL SUSCRTO PAGADO 84.000.000 310103.01 Capital suscrito por cobrar 84.000.000 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 120.000.000 310102.01 Capital por suscribir 120.000.000

CONTABILIDAD

FINANCIERA

CONTABILIDAD FINANCIERA

Accionistas 2. Yorley Carolina Contreras Adquiere 20.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 567340 del Banco Colombia. Recibo de Caja No

Accionistas 3. Juan Carlos Acosta, Adquiere 20.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 897768 Banco Davivienda. Recibo de Caja No

REALIZAR:

Documentos Soporte.

Comprobante de Apertura.



CONTABILIDAD FINANCIERA

ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES

1. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 278956 en el Banco Bogotá con el 80% del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidad No. y Recibo de Consignación.

APERTURA CUENTA CORRIENTE. 108.000.000*80%=86.400.000

CCÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 86.400.000 110201.01 Banco Bogotá 86.400.000 1101 CAJA 86.400.000 110101.01 Caja general 86.400.000

2. El Banco entrega una chequera a la empresa por valor de $ 420.000., el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. _______

CCÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5305 GASTOS FINANCIEROS 420.000 530505 Gastos bancarios 420.000 1102 BANCOS 420.000 110201.01 Banco Bogotá 420.000

3. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 5689235 en el Banco Colombia por $15.000.000, Según Nota de contabilidad No. y Recibo de Consignación.

CCÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1104 CUENTAS DE AHORRO 15.000.000 110401.01 Banco Colombia 15.000.00 0 1101 CAJA 15.000.000 110101.01 Caja general 15.000.00 0

4. El 6 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 120589 en CREDISERVIR POR $6.600.000. Según Nota de contabilidad No.

CCÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

FINANCIERA

1104 CUENTAS DE AHORRO 6.600.000 110401.01 Crediservir 6.600.000 1101 CAJA 6.600.000 110101.01 Caja general 6.600.000

5. El 6 de noviembre se efectúa el pago en colecturía de rentas la boleta fiscal por valor de $ 2.230.000, girando cheque No 0001 Del Banco Bogotá y CE _001______

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5108 GASTOS LEGALES 2.230.000 510801 Notariales 2.230.000 1102 BANCOS 2.230.000 110201.01 Banco Bogotá 2.230.000

6. El 7 de noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $620.000. Según cheque No. 002 del Banco Bogotá y CE 002

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5108 GASTOS LEGALES 620.000 510801 Registro mercantil 620.000 1102 BANCOS 620.000 110201.01 Banco Bogotá 620.000

7. El 7de noviembre se cancela honorarios al contador por $ 1.800.000 por asesoría contable, girando cheque del Banco Colombia No.003 y CE 003.

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5102 HONORARIOS 1.800.000 510206 Asesoría Financiera 1.800.000 2422 RETENCION EN LA FUENTE 198.000 242203 Honorarios 198.000 1102 BANCOS 1.602.000 110201.01 Banco Bogotá 1.602.000

8. El 14 de noviembre se cancela honorarios al abogado por $ 650.000 por asesoría legal, girando cheque del Banco Colombia No.004 y CE 004.

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5102 HONORARIOS 650.000

CONTABILIDAD

CONTABILIDAD FINANCIERA

510202 Asesoría legal 650.000 2422 RETENCION EN LA FUENTE 71.500 242203 Honorarios 71.500 1102 BANCOS 578.500 110201.01 Banco Bogotá 578.500

9. El 15 de noviembre se compra a contado a OFFICE Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa:

7 escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 980.000 c/u

7 sillas giratorias por valor de $ 320.000 c/u.

4 archivadores por valor de $ 480.000 c//u.

5 estantes de madera $ 350.000 c//u.

El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No 0005 y CE 005, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19%. R.F 2.5%

ARTÍCULO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Escritorios tipos ejecutivo 7 980.000 6.860.000 Sillas giratorias 7 320.000 2.240.000 Archivadores 4 480.000 1.920.000 Estantes de madera 5 530.000 1.750.000

Total, activo= 12.770.000 IVA 19%= 2.426.300 R. F= 319.250 Total, a pagar= 14.877.050

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1508 EQUIPO DE OFICINA 15.196.300 150801.01 Muebles y enseres 15.196.300 2422 RETENCION EN LA FUENTE

319.250 2422 Compras 319.250 1102 BANCOS 14.877.050 110201.01 Banco Bogotá 14.877.050



CONTABILIDAD FINANCIERA

10. El 15 de noviembre la empresa compra a PAPELES DE COLOMBIA papelería por valor de $1.125.000, gira cheque del Banco Bogotá No_____ y CE______

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5114 DIVERSOS 1.125.000 511406.01 Útiles, papelería y fotocopias

1.125.000 2422 RETENCION EN LA FUENTE

28.125 2422 Compras 28.125 1102 BANCOS 1.096.875 110201.01 Banco Bogotá 1.096.875

REALIZAR:  Registros contables utilizando auxiliares  Documentos soportes.

ACTIVIDAD 3. TRANSACCIONES COMERCIALES

1. El 16 de noviembre la empresa compra a crédito a MAXI MUEBLES LTDA, según FC No. 6750, los siguientes elementos:  40 neveras Mabe no Frost 230 lt a $1.120.000 c/u  50 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.285.000 c/u  30 estufa Mabe de piso a gas $750.000 c/u  25 televisor Panasonic 50” a $1.380.000 c/u  30 televisor LG 55” a $1.580.000 c/u  25 juego de comedor a $867.000 c/u  10 juego de sala a $1.220.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

ARTÍCULO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Neveras Mabe no Frost 40 1.120.000 44.800.000 Lavadoras Haceb 18kg 50 1.285.000 64.250.000 Estufa Mabe de piso a 30 750.000 22.500.000

CONTABILIDAD FINANCIERA

gas

Televisor Panasonic 50 25 1.380.000 35.500.000

Televisor LG 55 30 1.580.000 74.400.000 Juego de comedor 25 867.000 21.675.000 Juego de sala 10 1.220.000 12.200.000

Total, activo= 247.325.000 IVA 19%= 46.911.750 R. F= 6.183.125 Total, a pagar= 288.133.625

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6201 DE MERCANCIAS 247.325.000 620101.01 Compras 247.325.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

46.911.750 240201.01 Descontables 46.911.750 2422 RETENCION EN LA FUENTE 6.183.125 242208.01 Compras 6.183.125 2201 NACIONALES 288.133.625 220101.01 Maxi Muebles Ltda. 288.133.625

2. El 20 de noviembre la empresa abona a $70.000.000 a la FC No. 6750, mediante cheque No ____ del Banco Bogotá y CE___________

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2201 NACIONALES 70.000.000 220101.01 Maxi Muebles Ltda. 70.000.000 1102 BANCOS 70.000.000 110201.01 Banco Bogotá 70.000.000

3. Nov 21. La empresa vende a crédito a LA CASITA LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos:  7 neveras Mabe no Frost 230 lt a $1.499.900 c/u

 10 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u  5 estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u  8 televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u  5 televisor LG 55” a $2.159.000 c/u  6 juego de comedor a $1.390.000 c/u  4 juego de sala a $1.580.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

ARTÍCULOS CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Neveras Mabe no Frost 7 1.499.900 10.499.500 Lavadoras Haceb 10 1.769.900 17.699.000 Estufa Mabe de piso a gas 5 969.900 4.849.500

Televisor Panasonic 50 8 1.849.000 14.792.000 Televisor LG 55 5 2.159.000 10.795.000 Juego de comedor 6 1.390.000 8.340.000 Juego de sala 4 1.580.000 6.320.000

Total, activo= 73.294.800 IVA 19%= 13.298.800 R. F= 1.832.370 Total, a pagar= 85.388.442 CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1301 CLIENTES 85.388.442 130101.01 La casita Ltda. 85.388.442 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

1.832.370 155515.01 Retención en la fuente 1.832.370 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

73.294.800 410718.01 Electrodomésticos 73.294.800 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 13.298.800 240401.02 Generado 13.298.800 4. El 24 de noviembre la empresa vende al contado a CREDI MUEBLE LTDA., según Factura de Venta No.0002, RC_______ los siguientes elementos.

CONTABILIDAD

FINANCIERA

CONTABILIDAD FINANCIERA

 5 neveras Mabe no Frost 230 lt a $1.499.900 c/u

 2 televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u

 3 juego de comedor a $1.390.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

ARTÍCULO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Neveras Mabe no Frost 5 1.499.900 7.499.500 Televisor Panasonic 50 2 1.849.000 3.698.000 Juego de comedor 3 1.390.000 4.170.000

Total, activo= 15.367.500 IVA 19%= 2.919.825 R. F= 384.187 Total, a pagar= 17.903.138

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1101 CAJA 17.903.138 110101.01 Caja general 17.903.138 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

384.188 155515.01 Retención en la fuente 384.188 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

15.367.500 410718.01 Electrodomésticos 15.367.500 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 2.919.825 240401.02 Generado 2.919.825

5. El 24 de Noviembre la empresa consigna en el Banco Bogotá lo recibido de la venta Fv 0002 CREDI MUEBLE LTDA, según Nota de Contabilidad No._____________

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 17.903.138 110201.01 Banco Bogotá 17.903.138 1101 CAJA 17.903.138 110101.01 Caja General 17.903.138

CONTABILIDAD FINANCIERA

6. El 25 de noviembre la empresa devuelve a MAXI MUEBLES LTDA Según Nota ________ No_______, los siguientes elementos por estar en mal estado:

 2 neveras Mabe no Frost 230 lt  1 estufa Mabe de piso a gas

ARTÍCULO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Neveras Mabe no Frost 2 1.120.000 2.240.000 Estufa Mabe de piso 1 750.000 750.000

Total, activo= 2.990.000 IVA 19%= 568.100 R. F= 74.750 Total, a pagar= 3.483.350

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2201 NACIONALES 3.483.350 220101.01 Maxi Muebles 3.483.350 2422 RETENCION EN LA FUENTE 74.750 242208.01 Compras 74.750 6205 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 2.990.000 620501.01 Devoluciones 2.990.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 568.100 240401.01 Generado 568.100

7. El 26 de noviembre la empresa vende a crédito a MUEBLES PLUS LTDA según Factura de Venta No. 0003, los siguientes artículos:

 15 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u  10 televisor LG 55” a $2.159.000 c/u  12 estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

ARTÍCULOS CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Lavadoras Haceb 18 Kg 15 1.769.900 26.548.000

CONTABILIDAD FINANCIERA

Televisor LG 55 10 2.159.000 11.638.800 Estufa Mabe de piso a gas 12 969.900 21.590.000

Total, activo= 59.777.300 IVA 19%= 11.357.687 R. F= 1.494.433 Total, a pagar= 69.640.554

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1301 CLIENTES 69.640.554 130101.01 La casita Ltda. 69.640.554 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

1.494.433 155515.01 Retención en la fuente 1.494.433 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

59.777.300 410718.01 Electrodomésticos 59.777.300 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 11.357.687 240401.02 Generado 11.357.687

8. El 27 de noviembre la empresa recibe una devolución de MUEBLES PLUS LTDA., según Nota _______ No_________, los siguientes artículos:  2 lavadoras Haceb 18 Kg  3 estufa Mabe de piso a gas

ARTÍCULOS CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL Lavadoras Haceb 18 Kg 2 1.769.900 3.538.000 Estufa Mabe de piso a gas 3 969.900 2.909.000

Total, activo= 6.449.500 IVA 19%= 1.225.405 R. F= 161.238 Total, a pagar= 7.513.668

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CONTABILIDAD FINANCIERA

4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

6.449.500 410799.01 Devoluciones en ventas 6.449.500 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

1.225.405 240401.01 Descontable 1.225.405 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

161.238 135515.01 Retención en la fuente 161.238 1301 CLIENTES 7.513.668 130101.01 Muebles plus Ltda. 7.513.668

9. El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de MUEBLES PLUS LTDA., Valor consignado directamente en la cuenta de Banco Bogotá Según RC 1301 clientes 69.640.245 7.513.667 69.640.245 7.513.667 62.126.887

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 62.126.887 110201.01 Banco Bogotá 62.126.887 1301 CLIENTES 62.126.887 130101.01 Muebles plus Ltda. 62.126.887

10. El 28 de Noviembre la empresa compra al contado mediante cheque No ____ del Banco Bogotá y CE___________ a COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA., según FC No. 7512, los siguientes elementos:

 10 estufa Mabe de piso a gas $765.000 c/u

 15 televisor Panasonic 50” a $1.350.000 c/u

CONTABILIDAD FINANCIERA

 5 televisor LG 55” a $1.610.000 c/u

 7 juego de sala a $1.280.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

ARTÍCULOS

CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Estufa Mabe de piso a gas 10 765.000 7.650.000

Televisor Panasonic 50 15 1.350.000 20.250.000 Televisor LG 55 5 1.610.00 8.050.000 Juego de sala 7 1.280.000 8.960.000

Total, activo= 44.910.000 IVA 19%= 8.532.900 R. F= 1.122.750 Total, a pagar= 52.320.150

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6201 DE MERCANCIAS 44.910.000 620101.01 Compras 44.910.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

8.532.900 240201.01 Descontables 8.532.900 2422 RETENCION EN LA FUENTE 1.122.750 242208.01 Compras 1.122.750 2201 NACIONALES 52.320.150 220101.01 Maxi Muebles Ltda. 52.320.150

11. Nov 28. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en El Banco de Bogotá a COSMOS LTDA, según FV No.0004, los siguientes artículos:

 5 estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u

 3 televisor Panasonic 50” a $$1.849.000 c/u

 5 neveras Mabe no Frost 230 lt a $1.499.900 c/u

 7 lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

CONTABILIDAD FINANCIERA

ARTÍCULOS CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Estufa Mabe de piso a gas 5 969.900 4.849.500 Televisor Panasonic 50 3 1.849.000 5.547.000 Neveras Mabe no Frost 5 1.499.9.00 7.499.500 Lavadoras Haceb 7 1.769.900 12.389.300

Total, activo= 30,285.300 IVA 19%= 5.754.207 R. F= 357.133 Total, a pagar= 35.282.374

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 35.282.374 110201.01 Banco Bogotá 35.282.374 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

357.133 155515.01 Retención en la fuente 357.133 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

30,285.300 410718.01 Electrodomésticos 30,285.300 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 5.754.207 240401.02 Generado 5.754.207

12. El 30 de noviembre la empresa realiza los siguientes pagos:  ENERGÍA ELÉCTRICA $457.000 según CE_________ y cheque_______ a C.E.N.S.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS 457.000 510706.01 C.E.N. S 457.000 1102 BANCOS 457.000 110201.01 Banco Bogotá 457.000  ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $354.000, según CE_________ y cheque_______ a E.S.P.O.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS 354.000 510704.01 E.S.P. O 354.000

CONTABILIDAD FINANCIERA

1102 BANCOS 354.000 110201.01 Banco Bogotá 354.000  SERVICIO DE TELÉFONO $280.000, según CE_________ y cheque_______ a Movistar.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS 280.000 510707.01 Movistar 280.000 1102 BANCOS 280.000 110201.01 Banco Bogotá 280.000

13. El 30 de noviembre se cancela al Contador Público Alberto Morante los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 1,980.000, girando cheque del Banco Bogotá No _______CE_________ R.F_______

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5102 HONORARIOS 1.980.000 510106.01 Asesoría financiera 1.980.000 2422 RETENCION EN LA FUENTE 217.800 242208.01 Honorarios 217.800 1102 BANCOS 1.762.200 110201.01 Banco Bogotá 1.762.200

CUENTAS T 1101 DEBE HABER $ 36.000.000 $ 86.400.000

$ 36.000.000 $ 15.000.000 $ 36.000.000 $ 6.600.000

$ 17.903.138 $ 17.903.137 $ 125.903.138 $ 125.903.138

1102 BANCOS DEBE HABER

$ 86.400.000 $ 420.000 $ 17.903.138 $ 1.602.000 $ 2.230.000 $ 620.000 $ 62.126.887 $ 578.500 $ 35.282.375 $ 14.877.050 $ 1.096.875 $ 70.000.000 $ 457.000 $ 354.000 $ 280.000 $ 1762.200 $ 201.712.399 $ 94.277.625 $ 107.434.774 (SD)

1104 CUENTAS DE AHORRO DEBE HABER $ 15.000.000 $ 6.600.000 $ 21.600.000 (SD)

1508 EQUIPOS DE OFICINA DEBE HABER $ 15.196.300 $ 15.196.300 (SD)

1301 CLIENTES DEBE HABER $ 85.388.442 $ 7.513.668 $ 69.640.555 $ 62.126.887 $ 155.028.997 $ 69.640.555 $ 85.388.442 (SD)

CONTABILIDAD FINANCIERA

1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

DEBE HABER

$ 1.832.370 $ 161.238 $ 384.188 $ 1.494.433 $ 757.133 $ 4.468.123 $ 161.238 $ 4.306.885 (SD)

2422 RETENCION EN LA FUENTE

DEBE HABER

$ 74.750 $ 198.000 $ $ 71.500 $ 319.250 $ 28.125 $ 1.122.750 $ 6.183.125 $ 217.800 $ 74.750 $ 8.140.550 $ 8.065.800 (SC)

2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

DEBE HABER

$ 46.991.750 $ 13.926.012 $ 1.225.405 $ 2.919.825 $ 8.532.900 $ 568.100 $ 11.357.687 $ 5.754.207 $ 56.750.055 $ 34.525.831 $ 22.224.224 (SD)

2201 NACIONALES

DEBE HABER

$ 70.000.000 $ 288.133.625 $ 3.483.350 $ 52.320.150 $ 73.483.350 $ 340.453.775 $ 266.970.425 (SC)

3101

CONTABILIDAD FINANCIERA

CAPITAL SUSCRITO

DEBE HABER

$ 600.000.000 $ 600.000.000 $ 84.000.000 $ 120.000.000 $ 84.000.000 $ 120.000.000 $ 84.000.000 $ 120.000.000 $ 852.000.000 $ 960.000.000 $ 108.000.000 (SC)

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

DEBE HABER

$ 6.449.500 $ 73.294.800 $ 15.367.500 $ 59.777.300 $ 30.285.300 $ 6.449.500 $ 178.724.900 $ 172.275.400 (SC)

5305 FINANCIEROS

DEBE HABER

$ 420.000 $ 420.000 (SD)

5108 GASTOS LEGALES

DEBE HABER

$ 2.230.000 $ 620.000 $ 2.850.000 (SD)

5102 HONORARIOS

DEBE HABER

$ 1.800.000 $ 650.000 $ 1.980.000 $ 4.430.000 (SD) 5114 DIVERSOS

DEBE HABER $ 1.125.000 $ 1.125.000 (SD)

5107SERVICIOS PÚBLUCOS

DEBE HABER

$ 457.000 $ 354.000 $ 280.000 $ 1.091.000 (SD)

6205 DEVOLUCIONES EN COMPRAS

CONTABILIDAD FINANCIERA

DEBEB HABER $ 2.990.000 $ 2.990.000 (SC)

6201 DE MERCANCIAS DEBE HABER $ 247.325.000 $ 44.910.000 $ 292.235.000 (SD)

ELECTRO HOUSE CYJ SAS BALANCE DE PRUEBA 07/12/2022 (DADO EN PESOS)

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 1101 CAJA 0 0 1102 BANCOS 107.434.774 1104 CUENTAS DE AHORRO 21.600.000 1301 CLIENTES 85.388.442 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 4.306.885 1508 EQUIPOS DE OFICINA 15.196.300 2201 NACIONALES 266.970.425 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 22.224.224 2422 RETENCION EN LA FUENTE 8.065.800 3101 CAPITAL SUSCRITO 108.000.000 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 172.275.400 5102 5707 HONORARIOS SERVICIOS PÚBLICOS 4.430.000 1.091.000

CONTABILIDAD FINANCIERA

5108 GASTOS LEGALES 2.850.000

5114 DIVERSOS 1.125.000

5305 FINANCIEROS 420.000

6201 DE MERCANCIAS 292.235.000

6205 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 2.990.000

VALOR TOTAL =558.301.625 =558.301.625