DOSSIER CONTABILIDAD DE INVERSIONES by E_Cnt

DOSSIER CONTABILIDAD DE INVERSIONES

DOSSIER CONTABILIDAD DE INVERSIONES

EDGAR ANDRES CENTENO MORENO – 231331

PRESENTADO A: BAYONA URIBE CARLOS ASDRÚBAL

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS

CONTADURÍA PUBLICA

OCAÑA- COLOMBIA JUNIO 2023

ACTIVIDAD 1

A continuación usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico.

BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2022 CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 Caja 0 310101.01 Capital autorizado 600.000.000 310102.01 Capital por suscribir 600.000.000 360.000.000 310103.01 Capital suscrito por cobrar 252.000.000 110201.01 Banco Bogotá 107.434.774 110401.01 Cuenta de ahorros Banco Colombia 15.000.000 110401.02 Cuenta de ahorros Crediservir 6.600.000 150801.01 Escritorios Tipo Ejecutivo 8.163.400 150801.02 Sillas Giratorias 2.665.600 150801.03 Archivadores 2.284.800 150801.04 Estantes de Madera 2.082.500 220101.02 Nacionales 266.970.425 242203.01 Honorarios 487.300 242208.01 Compras 7.578.500 510206.01 Honorarios 4.430.000 510704.01 Acueducto y Alcantarillado 354.000 510706.01 Energía Eléctrica 457.000 510707.01 Teléfono 280.000 500901.01 Boleta Fiscal 2.230.000 510802.01 Registro Mercantil 620.000 511406.01 Útiles, papelería y fotocopias 1.125.000 530505.01 Gastos Bancarios 420.000 130101.01 Clientes 85.388.442 135515.01 Retención en ventas 4.306.885 240401.01 Impuesto descontable 56.750.055 240401.02 Impuesto Generado 34.525.831 410727.01 Muebles y Enseres de Oficina 178.724.900 410799.01 Devoluciones en ventas 6.449.500 620101.01 Compra de mercancías 292.235.000 620501.01 Devolución en compras 2.990.000 SUMAS IGUALES 1.451.276.956 1.451.276.956

La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así:

Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No.______

Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales.

CODIGO CUENTA DEBE HABER 620501.01 Devoluciones en compras 2.990.000 140801.01 Mercancías

Fab Empresa 163.097.004 610727.01 Comercio al por mayor y menor (Costo) 126.147.996 620101.01 De mercancías 292.235.000

ARTICULO CANTIDAD VALOR PROMEDIO COSTO TOTAL Neveras Mabe no Frost 230 lt 21 1.120.000 23.520.000 Lavadoras Haceb 18 Kg 20 1.285.000 25.700.000 Estufa Mabe de piso a gas 20 756.000 15.120.000 Televisor Panasonic 50” 27 1.365.000 36.855.000 Televisor LG 55” 20 1.587.500 31.750.000 Juego de comedor 16 867.000 13.872.000 Juego de sala 13 1.252.308 16.280.004 TOTAL $163.097.004

LAVADORAS HACEB 18 KG ENTRADAS SALIDAS SALDO FECHA DETALLES CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL 30-11-22 SALDO INICIAL 20 $ 1.285.000 $ 25.700.000 20 $ 1.285.000 $ 25.700.000 20-12-22 COMPRA FC 1896 10 $ 1.350.000 $ 13.500.000 30 $ 1.306.667 $ 39.200.000 22-12-22 VENTA FV 002 10 $ 1.306.667 $ 13.066.667 20 $ 1.306.667 $ 26.133.333 28-12-22 COMPRA FC 3650 15 $ 1.350.000 $ 20.250.000 35 $ 1.325.238 $ 46.383.333 29-12-22 VENTAS FV 004 3 $ 1.325.238 $ 3.975.714 32 $ 1.325.238 $ 42.407.619 LAVADORAS HACEB 18 KG ENTRADAS SALIDAS SALDO FECHA DETALLES CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO 30-11-22 SALDO INICIAL 20 $ 1.285.000 $ 25.700.000 20 $ 1.285.000 20-12-22 COMPRA FC 1896 10 $ 1.350.000 $ 13.500.000 30 $ 1.306.667 22-12-22 VENTA FV 002 10 $ 1.306.667 $ 13.066.667 20 $ 1.306.667 28-12-22 COMPRA FC 3650 15 $ 1.350.000 $ 20.250.000 35 $ 1.325.238 29-12-22 VENTAS FV 004 3 $ 1.325.238 $ 3.975.714 32 $ 1.325.238 ESTUFA MABE DE PISO A GAS ENTRADAS SALIDAS SALDO FECHA DETALLES CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL 30-11-22 SALDO INICIAL 20 $ 756.000 $ 15.120.000 20 $ 756.000 $ 15.120.000 20-12-22 COMPRA FC 1896 12 $ 770.000 $ 9.240.000 32 $ 761.250 $ 24.360.000 22-12-22 VENTA FV 002 12 $ 761.250 $ 9.135.000 20 $ 761.250 $ 15.225.000 29-12-22 VENTAS FV 004 6 $ 761.250 $ 4.567.500 14 $ 761.250 $ 10.657.500 30-12-22 DEVOLUCION FV 004 1 $ 761.250 $ 761.250 15 $ 761.250 $ 11.418.750 NEVERAS MABE NO FROST 230 LTRS ENTRADAS SALIDAS SALDO FECHA DETALLES CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL 30-11-22 SALDO INICIAL 21 $ 1.120.000 $ 23.520.000 21 $ 1.120.000 $ 23.520.000 19-12-22 VENTA FV 001 6 $ 1.120.000 $ 6.720.000 15 $ 1.120.000 $ 16.800.000 20-12-22 COMPRA FC 1896 15 $ 1.280.000 $ 19.200.000 30 $ 1.200.000 $ 36.000.000 28-12-22 COMPRA FC 3650 10 $ 1.280.000 $ 12.800.000 40 $ 1.220.000 $ 48.800.000

TELEVISOR LG 55" ENTRADAS SALIDAS SALDO FECHA DETALLES CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL 30-11-22 SALDO INICIAL 20 $ 1.587.500 $ 31.750.000 20 $ 1.587.500 $ 31.750.000 22-12-22 VENA FV 002 7 $ 1.587.500 $ 11.112.500 13 $ 1.587.500 $ 20.637.500 27-12-22 COMPRA FC 1950 20 $ 1.650.000 $ 33.000.000 33 $ 1.625.379 $ 53.637.500 28-12-22 VENTAS FV 003 20 $ 1.625.379 $ 32.507.576 13 $ 1.625.379 $ 21.129.924 28-12-22 COMPRA FC 3650 5 $ 1.650.000 $ 8.250.000 18 $ 1.632.218 $ 29.379.924 29-12-22 DEVOLUCION FC 1950 3 $ 1.650.000 $ 4.950.000 15 $ 1.628.662 $ 24.429.924 29-12-22 VENTAS FV 004 5 $ 1.628.662 $ 8.143.308 10 $ 1.628.662 $ 16.286.616 30-12-22 DEVOLUCION FV 004 2 $ 1.628.662 $ 3.257.323 12 $ 1.628.662 $ 19.543.939 JUEGO DE COMEDOR ENTRADAS SALIDAS SALDO FECHA DETALLES CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL 30-11-22 SALDO INICIAL 16 $ 867.000 $ 13.872.000 16 $ 867.000 $ 13.872.000 22-12-22 VENTA FV 002 5 $ 867.000 $ 4.335.000 11 $ 867.000 $ 9.537.000 27-12-22 COMPRA FC 1950 15 $ 875.000 $ 13.125.000 26 $ 871.615 $ 22.662.000 28-12-22 VENTA FV 003 15 $ 871.615 $ 13.074.231 11 $ 871.615 $ 9.587.769 29-12-22 VENTAS FV 004 7 $ 871.615 $ 6.101.308 4 $ 871.615 $ 3.486.462 TELEVISOR PANASONIC 50" ENTRADAS SALIDAS SALDO FECHA DETALLES CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL 30-11-22 SALDO INICIAL 27 $ 1.365.000 $ 36.855.000 27 $ 1.365.000 $ 36.855.000 19-12-22 VENTA FV 001 11 $ 1.365.000 $ 15.015.000 16 $ 1.365.000 $ 21.840.000 27-12-22 COMPRA FC 1950 10 $ 1.380.000 $ 13.800.000 26 $ 1.370.769 $ 35.640.000 28-12-22 VENTA FV 003 10 $ 1.370.769 $ 13.707.690 16 $ 1.370.769 $ 21.932.310 28-12-22 COMPRA FC 3650 8 $ 1.380.000 $ 11.040.000 24 $ 1.373.846 $ 32.972.310 29-12-22 DEVOLUCION FC 1950 2 $ 1.380.000 $ 2.760.000 22 $ 1.373.287 $ 30.212.310 29-12-22 VENTAS FV 004 4 $ 1.373.287 $ 5.493.147 18 $ 1.373.287 $ 24.719.162

JUEGO DE SALA ENTRADAS SALIDAS SALDO FECHA DETALLES CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL CANT VR. UNITARIO VR. TOTAL 30-11-22 SALDO INICIAL 13 $ 1.252.308 $ 16.280.004 13 $ 1.252.308 $ 16.280.004 19-12-22 VENTA FV 001 2 $ 1.252.308 $ 2.504.616 11 $ 1.252.308 $ 13.775.388 27-12-22 COMPRA FC 1950 12 $ 1.305.000 $ 15.660.000 23 $ 1.279.799 $ 29.435.388 28-12-22 VENTA FV 003 12 $ 1.279.799 $ 15.357.594 11 $ 1.279.799 $ 14.077.794 29-12-22 VENTAS FV 004 10 $ 1.279.799 $ 12.797.995 1 $ 1.279.799 $ 1.279.799 30-12-22 DEVOLUCION FV 004 3 $ 1.279.799 $ 3.839.398 4 $ 1.279.799 $ 5.119.198

ACTIVIDAD 2.

LOS COMPROBANTES CONTABLES DE LAS FACTURAS Y DEMÁS SE ENCUENTAN AL FINAL DEL DOCUMENTO

Demás

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2023

DICIEMBRE 3. Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1.500.000, a cargo del empleado , Según cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______.

_Fondo de Caja Menor

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ELECTROZEN S.A.S__ A

DE: ____Un millón quinientos mil

ELECTROZENS.A.S

DICIEMBRE 4. Se adquiere un CDT en Caja Social por $12.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______.

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1105 Caja $ 1.500.000 110510.01 Caja menor $ 1.500.000 1110 Banco $ 1.500.000 111001.01 Banco de Bogota $ 1.500.000 CUENTA No. 78091509066 CHEQUE No. 001 CHEQUE No.001 CUENTA No. 780915-09066 FECHA: 03/12/2022 FECHA: 03/12/2022 $ $ 1.500.000,00 CONCEPTO:

_CENTENO MORENO

Suma $ 1.500.000,00

FAVOR DE:__EDGAR ANDRES __

LA SUMA

FIRMA Y SELLO

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1225 Certificados $ 12.000.000 122505.01 Caja Social $ 12.000.000 1110 Banco $ 12.000.000

DICIEMBRE 5. Se adquiere un CDT en CREDISERVIR por $12.000.000, girando cheque del cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______.

DICIEMBRE 5. Se adquiere Inversiones (60 acciones a $180.000 c/u ) en la empresa COSMOS Ltda, cuyo objeto social es la realización de actividades inmobiliarias, girando cheque del cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______.

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1225 Certificados $ 12.000.000 122505.02 Crediservir $ 12.000.000 1110 Banco $ 12.000.000 111001.01 Banco de Bogota $ 12.000.000

111001.01 Banco de

Bogota $ 12.000.000

OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2023

DICIEMBRE 19, La empresa vende según FV No _______ de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa COSMOC LTDA, la siguiente mercancía:

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1255 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER $ 10.800.000 120555.01 COSMOS Ltda $ 10.800.000 1110 Banco $ 10.800.000 111001.01 Banco de Bogota $ 10.800.000

ARTICULO CANTIDAD VALOR VENTA Neveras Mabe no Frost 230 lt 6 $1.499.900 c/u Televisor Panasonic 50” 11 $1.849.000 c/u Juego de sala 2 $1.580.000 c/u

DICIEMBRE 20, La empresa consigna en Banco de Bogotá el dinero recibido de COSMOS LTDA., según recibo de consignación y Nota de Contabilidad No ______

DICIEMBRE 20, La empresa compra a HOGAR LTDA, según Factura No. 1896 IVA 19% RF 2.5%, a crédito. ➢ 15

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1105 Caja $ 37.860.636 110510.01 Caja general $ 37.860.636 1355 Antcipos de impuesto $ 812.460 135515.01 Retencion en la fuente $ 812.460 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 6.174.696 240801.01 Iva generado $ 6.174.696 4135 Comercio al por mayor y por menor $ 32.498.400 413536.01 Neveras Mabe no Frost

lt $ 8.999.400 413536.02 Televisor Panasonic 50” $ 20.339.000 413536.03 Juego de sala $ 3.160.000

230

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1105 Caja $ 37.860.636 110510.01 Caja general $ 37.860.636,00 1110 Banco $ 37.860.636 111001.01 Banco de Bogota $ 37.860.636,00

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 7.968.600 240801.01 Iva descontable 1435 Mercancias no fabricada por la empresa $ 41.940.000 143501.01 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 19.200.000 143501.02 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 13.500.000 143501.03 Estufa Mabe de piso a gas $ 9.240.000 2205 Proveedores $ 48.860.100 220501.01 HOGAR LTDA $ 48.860.100

Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.280.000 c/u ➢ 10 Lavadoras Haceb

Kg a $1.350.000 c/u ➢ 12 Estufa Mabe de piso a gas $770.000 c/u

DICIEMBRE 21 La empresa cancela HOGAR LTDA, la Factura No. 1896 girando cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______.

DICIEMBRE 22 La empresa vende mercancías a crédito a OASIS LTDA con IVA 19% RF 2.5% según

2365 Retencion en la fuente $ 1.048.500 236540.01 Compras $ 1.048.500,00

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber 2205 Proveedores $ 48.860.100 220501.1 HOGAR LTDA $ 48.860.100 1110 Banco $ 48.860.100 111001.01 Banco de Bogota $ 48.860.100

Factura______ ➢ 10 Lavadoras Haceb 18 Kg a $$1.769.900 c/u ➢ 12 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u ➢ 7 Televisor LG 55” a $2.250.000 c/u ➢ 5 Juego de comedor $1.420.000 c/u Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1305 Clientes $ 60.798.787 130505.01 OASIS LTDA $ 60.798.787 1355 Antcipos de impuesto $ 1.304.695 135515.01 Retencion en la fuente $ 1.304.695 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 9.915.682 240801.01 Iva generado $ 9.915.682

DICIEMBRE 23 La empresa recibe el pago de la deuda pendiente y concede descuento del 4% a

LTDA, según RC____

DICIEMBRE 24 La empresa consigna en Crediservir lo recibido de OASIS LTDA, según recibo de consignación y Nota de Contabilidad No ______

DICIEMBRE 27. La empresa compra a crédito HOGAR LTDA, según Factura No. 1950, los siguientes elementos:

➢ 10

50” a $1.380.000 c/u

➢ 20 Televisor LG 55” a $1.650.000 c/u

➢ 15 Juego de comedor a $875.000 c/u

➢ 12 Juego de sala a $1.305.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

4135 Comercio al por mayor y por menor $ 52.187.800 413536.01 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 17.699.000 413536.02 Estufa Mabe de piso a gas $ 11.638.800 413536.03 Televisor LG 55” $ 15.750.000 413536.04 Juego de comedor $ 7.100.000

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1105 Caja $ 58.366.836 110505.01 Caja general $ 58.366.836 1305 Clientes $ 60.798.787 130505.01 OASIS LTDA $ 60.798.787 5305 Financieros $ 2.431.951 530535.01 Descuentos comerciales $ 2.431.951

OASIS

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1110 Bancos $ 58.366.836 111001.01 Moneda Nacional $ 58.366.836 1102 Caja $ 58.366.836 110201.02 Caja general $ 58.366.836

Televisor Panasonic

DICIEMBRE 28. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en Banco Bogotá a MUEBLES ARTES LTDA, según Factura de Venta No , los siguientes elementos:

➢ 20 Televisor LG 55” a $2.250.000 c/u

➢ 15 Juego de

➢ 12 Juego

a $1.390.000 c/u

a $1.580.000 c/u

➢ 10 Televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 2205 Proveedores $ 88.056.525 220505.01 HOGAR LTDA $ 88.056.525 2365 Retencion en la fuente $ 1.889.625 236540.01 Compras $ 1.889.625 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 14.361.150 240801.01 Iva descontable $ 14.361.150 1435 Mercancias no fabricada por la empresa $ 75.585.000 143536.01 Televisor Panasonic 50” $ 13.800.000 143536.02 Televisor LG 55” $

143536.03 Juego de comedor $

1435236.04 Juego de sala $

33.000.000

13.125.000

15.660.000

comedor

de sala

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1105 Caja $ 120.344.500 110505.01 Caja general $ 120.344.500 1355 Antcipos de impuesto $ 2.582.500 135515.01 Retencion en la fuente $ 2.582.500 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 19.627.000 240801.01 Iva generado $ 19.627.000 4135 Comercio al por mayor y por menor $ 103.300.000 413536.01 Televisor LG 55” $ 45.000.000 413536.02 Juego de comedor $ 20.850.000

➢ 8 Televisor

➢ 10

413536.03

413536.04 Televisor

Juego de sala

18.960.000

Panasonic 50”

18.490.000

DICIEMBRE 28, La empresa compra a Crédito a LA CASA MUEBLE LTDA, según Factura No. 3650 IVA 19% RF 2.5%.

Panasonic

50” a $1.380.000 c/u

➢ 5 Televisor

55” a $1.650.000 c/u

Neveras Mabe no

c/u

Lavadoras Haceb

c/u Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 2205 Proveedores $ 60.976.100 220505.01 LA CASA MUEBLE LTDA $ 60.976.100 2365 Retencion en la fuente $ 1.308.500 236540.01 Compras $ 1.308.500 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 9.944.600 240801.01 Iva descontable $ 9.944.600 1435 Mercancias no fabricada por la empresa $ 52.340.000 143501.01 Televisor Panasonic 50” $ 11.040.000 143501.02 Televisor LG 55” $ 8.250.000 143501.03 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 12.800.000 143501.01 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 20.250.000

No. 1950 IVA 19% RF 2.5% ➢ 2 Televisor Panasonic 50” a

c/u ➢ 3 Televisor LG 55” a $1.650.000 c/u Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 2205 Proveedores $ 8.982.150 220505.01 HOGAR LTDA $ 8.982.150 2365 Retencion en la fuente $ 192.750 236540.01 Compras $ 192.750 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 1.464.900 240801.01 Iva descontable $ 1.464.900

frost 230

a $1.280.000

➢ 15

a $1.350.000

DICIEMBRE

29. La empresa devuelve a HOGAR LTDA, según Factura

$1.380.000

DICIEMBRE 29. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en Banco Bogotá a LA GALAXIA DEL MUEBLE LTDA, según Factura de Venta No___________, los siguientes elementos:

➢ 5 Televisor LG 55” a $2.250.000 c/u

➢ 7 Juego de comedor a $1.390.000 c/u

➢ 10 Juego de sala a $1.580.000 c/u

➢ 4 Televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u

➢ 3 Lavadoras Haceb 18 Kg a $$1.769.900 c/u

➢ 6 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

6225 Devolucion en compras $ 7.710.000 622501.01 Televisor Panasonic 50” $ 2.760.000 622501.02 Tevisor LG 55” $ 4.950.000

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1110 Banco $ 64.430.442 111001.01 Banco de Bogota $ 64.430.442 1355 Antcipos de impuesto $ 1.382.628 135515.01 Retencion en la fuente $ 1.382.628 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 10.507.969 240801.01 Iva generado $ 10.507.969 4135 Comercio al por mayor y por menor $ 55.305.100 413536.01 Televisor LG 55” $ 11.250.000 413536.02 Juego de comedor $ 9.730.000 413536.03 Juego de sala $ 15.800.000 413536.04 Televisor Panasonic 50” $ 7.396.000 413536.05 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 5.309.700 413536.06 Estufa Mabe de piso a gas $ 5.819.400

DICIEMBRE30.LaempresarecibedevoluciónenmercancíasdeLAGALAXIADELMUEBLELTDA según Factura de Venta No , los siguientes elementos:

➢ 3 Juego de sala a $1.580.000 c/u

➢ 1 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u

➢ 2 Televisor LG 55” a $2.250.000 c/u

DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, con dinero de Banco de Bogotá, SEGÚN RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR Y CE_____

POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS:

DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $380 500 A SUPERMAX LTDA.

DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $490.000, CENTRAL LTDA.

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber 1110 Banco $ 11.894.534 111001.01 Banco de Bogota $ 11.894.534 1355 Antcipos de impuesto $ 255.248 135515.01 Retencion en la fuente $ 255.248 2408 Impuesto a las ventas por pagar $ 1.939.881 240801.02 Iva generado $ 1.939.881 4175 Devoluciones en ventas $ 10.209.900 417501.01 Juego de sala $ 4.740.000 417501.02 Estufa Mabe de piso $ 969.900 417501.03 Televisor LG 55” $ 4.500.000

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 1105 Fondo de caja menor $ 1.408.300 110501.01 caja menor $ 1.408.300 1110 Banco $ 1.408.300 111001.01 Banco bogota $ 1.408.300

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 5195 Diversos $ 380.500 51952501.01 Elementos de aseo $ 380.500 110510 Fondo de caja menor $ 380.500 11051001.01 caja menor $ 380.500

DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $250.000, PAPELERIA MUNDO.

DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $127.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN DICIEMBRE 30, CANCELA PARQUEADEROS POR $160.800 A PARQUEADERO CENTRAL.

DICIEMBRE 30. LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO DE BOGOTÁ CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

ND COSTO CHEQUERA $1.250.000

ND COMISIÓN DE CHEQUES $890.000

ND 4 X 1000 $ 1.520.000

NC INTERES GANADOS $350.000

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 5195 Diversos $ 490.000 51952501.01 Elementos de Cafeteria $ 490.000 110510 Fondo de caja menor $ 490.000 11051001.01 caja menor $ 490.000

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 5195 Diversos $ 250.000 51952501.02 Utiles de Oficina $ 250.000 110510 Fondo de caja menor $ 250.000 11051001.01 caja menor $ 250.000

Cuenta Nombre de la cuenta Parcial Debe Haber 5195 Diversos $ 287.800 51952501.01 Útiles, papelería y fotocopia $ 127.000 51952501.02 Parqueaderos $ 160,800 110510 Fondo de caja menor $ 287.800 11051001.01 caja menor $ 287.800

DICIEMBRE 30 La empresa efectúa la depreciación de los activos fijos tangibles por el METODO DE LINEA RECTA desde el 15 de noviembre a 31 de diciembre.

DICIEMBRE 30 Se cancela al Contador Público Pablo Cárdenas los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 1,680.000, girando cheque del Banco Bogotá CH_______CE____ R.F_______

DICIEMBRE 30 La empresa realiza los siguientes pagos:

• ENERGÍA ELÉCTRICA $680 000, según CE_________ y cheque____ a C.E.N.S

• SERVICIO DE TELÉFONO $350.000, según CE y cheque a Movistar.

• ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $363.180, según CE ____ y cheque_____ a E.S.P.O.

SE REQUIERE:

1. ELABORAR LOS REGISTROS CONTABLES Y LOS DOCUMENTOS SOPORTES

2. ELABORAR LOS KARDEX

3. ELABORAR EL ANALISIS DE LA CARTERA POR EL METODO GENERAL

4. ELABORAR BALANCE DE PRUEBA A 31 DE DICIEMBRE DE 2022

5. ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2022

6. GENERAR DEL PROGRAMA CONTABLE LOS LIBROS PRINCIPALES DE CONTABLIDAD. (LIBRO DIARIO, MAYOR Y BALANCES)

Balance de prueba general

De Noviembre 2022 a Diciembre 2022

ELECTROZEN 976765474-7

Nivel Transaccional Código cuenta contable Nombre cuenta contable Saldo inicial Movimiento débito Movimiento crédito Saldo final Grupo No 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 0,00 509.522.959,50 202.647.085,50 306.875.874,00 Cuenta No 1101 CAJA 0,00 283.910.713,50 109.530.305,50 174.380.408,00 Subcuenta No 110101 Caja General 0,00 281.002.413,50 108.122.005,50 172.880.408,00 Auxiliar Sí 11010101 Caja general 0,00 281.002.413,50 108.122.005,50 172.880.408,00 Subcuenta No 110102 Cajas Menores 0,00 2.908.300,00 1.408.300,00 1.500.000,00 Auxiliar Sí 11010201 Fondo de Caja Menor 0,00 2.908.300,00 1.408.300,00 1.500.000,00 Cuenta No 1102 BANCOS 0,00 204.012.246,00 93.116.780,00 110.895.466,00 Subcuenta No 110201 Moneda nacional 0,00 204.012.246,00 93.116.780,00 110.895.466,00 Auxiliar Sí 11020102 Crediservir 0,00 58.366.836,00 0,00 58.366.836,00 Auxiliar Sí 11020103 Banco de Bogotá 0,00 145.645.410,00 93.116.780,00 52.528.630,00 Cuenta No 1104 CUENTAS AHORROS 0,00 21.600.000,00 0,00 21.600.000,00 Subcuenta No 110401 Bancos 0,00 21.600.000,00 0,00 21.600.000,00 Auxiliar Sí 11040101 Cuenta de ahorros Banco Colombia 0,00 15.000.000,00 0,00 15.000.000,00 Auxiliar Sí 11040102 Cuenta de ahorros Crediservir 0,00 6.600.000,00 0,00 6.600.000,00 Grupo No 12 Inversiones en asociadas 0,00 34.800.000,00 0,00 34.800.000,00 Cuenta No 1201 ACCIONES 0,00 10.800.000,00 0,00 10.800.000,00 Subcuenta No 120111 Actividades Inmobiliarias, Empresariales Y De Alquiler 0,00 10.800.000,00 0,00 10.800.000,00 Auxiliar Sí 12011101 Cosmos Ltda 0,00 10.800.000,00 0,00 10.800.000,00 Cuenta No 1205 CERTIFICADOS 0,00 24.000.000,00 0,00 24.000.000,00

Subcuenta No 120501 Certificado De Deposito a Termino (CDT) 0,00 24.000.000,00 0,00 24.000.000,00 Auxiliar Sí 12050101 Certificado de deposito a termino Banco Caja Socia 0,00 12.000.000,00 0,00 12.000.000,00 Auxiliar Sí 12050102 certificado de deposito a termino Crediservir 0,00 12.000.000,00 0,00 12.000.000,00 Grupo No 13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 0,00 156.576.396,50 61.054.034,50 95.522.362,00 Cuenta No 1301 CLIENTES 0,00 146.187.229,00 60.798.787,00 85.388.442,00 Subcuenta No 130101 Clientes Nacionales 0,00 146.187.229,00 60.798.787,00 85.388.442,00 Auxiliar No 13010103 Nacional 0,00 85.388.442,00 0,00 85.388.442,00 Subauxiliar Sí 1301010301 Nacionales 0,00 85.388.442,00 0,00 85.388.442,00 Auxiliar Sí 13010108 Nacionales 0,00 60.798.787,00 60.798.787,00 0,00 Cuenta No 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 0,00 10.389.167,50 255.247,50 10.133.920,00 Subcuenta No 135515 Retención En La Fuente 0,00 10.389.167,50 255.247,50 10.133.920,00 Auxiliar Sí 13551501 RETENCIÓN EN VENTA 0,00 4.306.885,00 0,00 4.306.885,00 Auxiliar Sí 13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5% 0,00 0,00 255.247,50 -255.247,50 Auxiliar Sí 13551519 Retención 0,00 6.082.282,50 0,00 6.082.282,50 Grupo No 14 Inventarios 0,00 332.962.004,00 7.710.000,00 325.252.004,00 Cuenta No 1408 Mercancías no fabricadas por la empresa 0,00 332.962.004,00 7.710.000,00 325.252.004,00 Subcuenta No 140801 Mercancías no fabricadas 0,00 332.962.004,00 7.710.000,00 325.252.004,00 Auxiliar Sí 14080101 Mercancías no fabricadas 0,00 332.962.004,00 7.710.000,00 325.252.004,00 Grupo No 15 Propiedad planta y equipo 0,00 15.196.300,00 0,00 15.196.300,00 Cuenta No 1508 Equipo De Oficina 0,00 15.196.300,00 0,00 15.196.300,00 Subcuenta No 150801 Muebles y enseres 0,00 15.196.300,00 0,00 15.196.300,00 Auxiliar Sí 15080101 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO 0,00 8.163.400,00 0,00 8.163.400,00 Auxiliar Sí 15080102 SILLAS GIRATORIAS 0,00 2.665.600,00 0,00 2.665.600,00 Auxiliar Sí 15080103 ARCHIVADORES 0,00 2.284.800,00 0,00 2.284.800,00 Auxiliar Sí 15080104 ESTANTES DE MADERA 0,00 2.082.500,00 0,00 2.082.500,00 Grupo No 22 Proveedores 0,00 57.842.250,00 464.863.150,00407.020.900,00 Cuenta No 2201 PROVEEDORES NACIONALES 0,00 57.842.250,00 464.863.150,00407.020.900,00

Subcuenta No 220101 Proveedores Nacionales 0,00 57.842.250,00 464.863.150,00407.020.900,00 Auxiliar Sí 22010103 Nacionales 0,00 0,00 266.970.425,00266.970.425,00 Auxiliar Sí 22010104 Nacional 0,00 57.842.250,00 197.892.725,00140.050.475,00 Grupo No 23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 0,00 192.750,00 4.431.425,00 -4.238.675,00 Cuenta No 2365 Retenciones en la fuente 0,00 192.750,00 4.431.425,00 -4.238.675,00 Subcuenta No 236515 Honorarios 0,00 0,00 184.800,00 -184.800,00 Auxiliar Sí 23651501 Honorarios 0,00 0,00 184.800,00 -184.800,00 Subcuenta No 236540 Retención por compras 0,00 192.750,00 4.246.625,00 -4.053.875,00 Auxiliar Sí 23654001 Retención por compras 2,5% 0,00 0,00 4.246.625,00 -4.246.625,00 Auxiliar Sí 23654002 Devolución Retención por compras 2,5% 0,00 192.750,00 0,00 192.750,00 Grupo No 24 Pasivos por impuestos 0,00 90.964.286,00 90.281.878,00 682.408,00 Cuenta No 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 0,00 90.964.286,00 82.216.078,00 8.748.208,00 Subcuenta No 240401 Impuesto Generado 0,00 56.750.055,00 80.751.178,00 -24.001.123,00 Auxiliar Sí 24040101 IVA descontable 0,00 56.750.055,00 0,00 56.750.055,00 Auxiliar Sí 24040102 IVA generado 0,00 0,00 34.525.831,00 -34.525.831,00 Auxiliar Sí 24040106 Generado 0,00 0,00 46.225.347,00 -46.225.347,00 Subcuenta No 240410 Iva descontable por compras 0,00 32.274.350,00 1.464.900,00 30.809.450,00 Auxiliar Sí 24041001 Iva descontable por compras 19% 0,00 32.274.350,00 0,00 32.274.350,00 Auxiliar Sí 24041002 Iva Devolución en compras 19% 0,00 0,00 1.464.900,00 -1.464.900,00 Subcuenta No 240420 Descontable por devoluciones 0,00 1.939.881,00 0,00 1.939.881,00 Auxiliar Sí 24042001 Descontable por devoluciones 19% 0,00 1.939.881,00 0,00 1.939.881,00 Cuenta No 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE 0,00 0,00 8.065.800,00 -8.065.800,00 Subcuenta No 242203 Honorarios 0,00 0,00 487.300,00 -487.300,00 Auxiliar Sí 24220301 Honorarios 0,00 0,00 487.300,00 -487.300,00 Subcuenta No 242208 Compras 0,00 0,00 7.578.500,00 -7.578.500,00 Auxiliar Sí 24220801 Compras 0,00 0,00 7.578.500,00 -7.578.500,00 Grupo No 31 Capital social 0,00 852.000.000,00 960.000.000,00108.000.000,00

Cuenta No 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 0,00 852.000.000,00 960.000.000,00108.000.000,00 Subcuenta No 310101 Capital Suscrito Y Pagado 0,00 0,00 600.000.000,00600.000.000,00 Auxiliar Sí 31010101 Capital autorizado 0,00 0,00 600.000.000,00600.000.000,00 Subcuenta No 310102 Capital Por Suscribir (db) 0,00 600.000.000,00 360.000.000,00 240.000.000,00 Auxiliar Sí 31010201 Capital por suscribir 0,00 600.000.000,00 360.000.000,00 240.000.000,00 Subcuenta No 310103 Capital Suscrito Por Cobrar (db) 0,00 252.000.000,00 0,00 252.000.000,00 Auxiliar Sí 31010301 Capital suscrito por cobrar 0,00 252.000.000,00 0,00 252.000.000,00 Grupo No 41 Ingresos de actividades ordinarias 0,00 16.659.400,00 422.016.200,00405.356.800,00 Cuenta No 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 0,00 6.449.500,00 422.016.200,00415.566.700,00 Subcuenta No 410715 Venta De Artículos Deportivos 0,00 0,00 243.291.300,00243.291.300,00 Auxiliar Sí 41071503 Venta de artículos deportivos 0,00 0,00 243.291.300,00243.291.300,00 Subcuenta No 410718 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 0,00 0,00 178.724.900,00178.724.900,00 Auxiliar Sí 41071808 Muebles y Enseres de Oficina 0,00 0,00 178.724.900,00178.724.900,00 Subcuenta No 410799 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS 0,00 6.449.500,00 0,00 6.449.500,00 Auxiliar Sí 41079901 Devoluciones 0,00 6.449.500,00 0,00 6.449.500,00 Cuenta No 4175 DEVOLUCIÓN EN VENTAS 0,00 10.209.900,00 0,00 10.209.900,00 Subcuenta No 417501 Devolución 0,00 10.209.900,00 0,00 10.209.900,00 Auxiliar Sí 41750104 Devolución 0,00 10.209.900,00 0,00 10.209.900,00 Grupo No 42 Otros ingresos de actividades ordinarias 0,00 2.431.951,00 350.000,00 2.081.951,00 Cuenta No 4210 Financieros 0,00 2.431.951,00 350.000,00 2.081.951,00 Subcuenta No 421005 Intereses 0,00 0,00 350.000,00 -350.000,00 Auxiliar Sí 42100501 Intereses 0,00 0,00 350.000,00 -350.000,00 Subcuenta No 421040 Descuentos comerciales condicionados 0,00 2.431.951,00 0,00 2.431.951,00

Auxiliar Sí 42104001 Descuentos comerciales condicionados 0,00 2.431.951,00 0,00 2.431.951,00 Grupo No 51 Administrativos 0,00 14.171.655,00 194.175,00 13.977.480,00 Cuenta No 5102 HONORARIOS 0,00 6.110.000,00 0,00 6.110.000,00 Subcuenta No 510206 Asesoría Financiera 0,00 6.110.000,00 0,00 6.110.000,00 Auxiliar Sí 51020601 Asesoría financiera 0,00 6.110.000,00 0,00 6.110.000,00 Cuenta No 5107 SERVICIOS 0,00 2.484.180,00 0,00 2.484.180,00 Subcuenta No 510704 Acueducto Y Alcantarillado 0,00 717.180,00 0,00 717.180,00 Auxiliar Sí 51070401 Acueducto y alcantarillado 0,00 717.180,00 0,00 717.180,00 Subcuenta No 510706 Energía Eléctrica 0,00 1.137.000,00 0,00 1.137.000,00 Auxiliar Sí 51070601 Energía eléctrica 0,00 1.137.000,00 0,00 1.137.000,00 Subcuenta No 510707 Teléfono 0,00 630.000,00 0,00 630.000,00 Auxiliar Sí 51070701 Teléfono 0,00 630.000,00 0,00 630.000,00 Cuenta No 5108 Gastos Legales 0,00 2.850.000,00 0,00 2.850.000,00 Subcuenta No 510802 Registro Mercantil 0,00 620.000,00 0,00 620.000,00 Auxiliar Sí 51080201 Registro mercantil 0,00 620.000,00 0,00 620.000,00 Subcuenta No 510803 Tramites y Licencias 0,00 2.230.000,00 0,00 2.230.000,00 Auxiliar Sí 51080301 Boleta fiscal 0,00 2.230.000,00 0,00 2.230.000,00 Cuenta No 5112 Depreciaciones 0,00 194.175,00 194.175,00 0,00 Subcuenta No 511203 Equipo de oficina 0,00 194.175,00 194.175,00 0,00 Auxiliar Sí 51120301 Equipo de oficina 0,00 194.175,00 194.175,00 0,00 Cuenta No 5114 DIVERSOS 0,00 2.533.300,00 0,00 2.533.300,00 Subcuenta No 511405 Elementos de aseo y cafetería 0,00 870.500,00 0,00 870.500,00 Auxiliar Sí 51140501 Elementos de aseo 0,00 380.500,00 0,00 380.500,00 Auxiliar Sí 51140502 Elementos de cafetería 0,00 490.000,00 0,00 490.000,00 Subcuenta No 511406 Útiles, Papelería y Fotocopias 0,00 1.502.000,00 0,00 1.502.000,00 Auxiliar Sí 51140601 Útiles, papelería y fotocopia 0,00 1.252.000,00 0,00 1.252.000,00 Auxiliar Sí 51140602 Útiles de oficina 0,00 250.000,00 0,00 250.000,00 Subcuenta No 511465 Parqueaderos 0,00 160.800,00 0,00 160.800,00 Auxiliar Sí 51146501 Parqueaderos 0,00 160.800,00 0,00 160.800,00 Grupo No 53 Otros gastos de actividades ordinarias 0,00 4.080.000,00 0,00 4.080.000,00 Cuenta No 5305 FINANCIEROS 0,00 4.080.000,00 0,00 4.080.000,00 Subcuenta No 530505 Gastos Bancarios 0,00 3.190.000,00 0,00 3.190.000,00 Auxiliar Sí 53050501 Gastos bancarios 0,00 420.000,00 0,00 420.000,00

Auxiliar Sí 53050502 Costos de chequera 0,00 1.250.000,00 0,00 1.250.000,00 Auxiliar Sí 53050503 Impuestos 4x1000 0,00 1.520.000,00 0,00 1.520.000,00 Subcuenta No 530515 Comisiones 0,00 890.000,00 0,00 890.000,00 Auxiliar Sí 53051501 Comisiones 0,00 890.000,00 0,00 890.000,00 Grupo No 61 Costo de ventas y de prestación de servicios 0,00 126.147.996,00 0,00 126.147.996,00 Cuenta No 6107 Comercio al por mayor y al por menor 0,00 126.147.996,00 0,00 126.147.996,00 Subcuenta No 610718 Venta de electrodomésticos y muebles 0,00 126.147.996,00 0,00 126.147.996,00 Auxiliar Sí 61071801 Venta de electrodomésticos y muebles 0,00 126.147.996,00 0,00 126.147.996,00 Grupo No 62 Compras 0,00 295.225.000,00 295.225.000,00 0,00 Cuenta No 6201 DE MERCANCÍAS 0,00 292.235.000,00 292.235.000,00 0,00 Subcuenta No 620101 Compra De Mercancías 0,00 292.235.000,00 292.235.000,00 0,00 Auxiliar Sí 62010101 Compra de mercancías 0,00 292.235.000,00 292.235.000,00 0,00 Cuenta No 6205 Devolución rebajas y descuentos 0,00 2.990.000,00 2.990.000,00 0,00 Subcuenta No 620501 Devolución 0,00 2.990.000,00 2.990.000,00 0,00 Auxiliar Sí 62050101 Devolución en compras 0,00 2.990.000,00 2.990.000,00 0,00 Total general 2.508.772.948,00 2.508.772.948,00 Procesado en: Junio 12 2023 17:08

Estado de situación financiera

ELECTROZEN

976765474-7

De Noviembre 2022 a Diciembre 2022

Valor expresado en Peso colombiano

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Procesado en: Junio 12 2023 17:13 Código cuenta contable Nombre cuenta contable Año actual 1 Activo 777,646,540.00 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 306,875,874.00 1101 CAJA 174,380,408.00 110101 Caja General 172,880,408.00 11010101 Caja general 172,880,408.00 110102 Cajas Menores 1,500,000.00 11010201 Fondo de Caja Menor 1,500,000.00 1102 BANCOS 110,895,466.00 110201 Moneda nacional 110,895,466.00 11020102 Crediservir 58,366,836.00 11020103 Banco de Bogotá 52,528,630.00 1104 CUENTAS AHORROS 21,600,000.00 110401 Bancos 21,600,000.00 11040101 Cuenta de ahorros Banco Colombia 15,000,000.00 11040102 Cuenta de ahorros Crediservir 6,600,000.00 12 Inversiones en asociadas 34,800,000.00 1201 ACCIONES 10,800,000.00 120111 Actividades Inmobiliarias, Empresariales Y 10,800,000.00 12011101 Cosmos Ltda 10,800,000.00 1205 CERTIFICADOS 24,000,000.00 120501 Certificado De Deposito a Termino (CDT) 24,000,000.00 12050101 Certificado de deposito a termino Banco Caja 12,000,000.00 12050102 certificado de deposito a termino Crediservir 12,000,000.00 13 Deudores comerciales y otras cuentas por 95,522,362.00 1301 CLIENTES 85,388,442.00 130101 Clientes Nacionales 85,388,442.00 13010103 Nacional 85,388,442.00 1301010301 Nacionales 85,388,442.00 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y 10,133,920.00 135515 Retención En La Fuente 10,133,920.00 13551501 RETENCIÓN EN VENTA 4,306,885.00 13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5% -255,247.50 13551519 Retención 6,082,282.50 14 Inventarios 325,252,004.00 1408 Mercancías no fabricadas por la empresa 325,252,004.00 140801 Mercancías no fabricadas 325,252,004.00 14080101 Mercancías no fabricadas 325,252,004.00 15 Propiedad planta y equipo 15,196,300.00 1508 Equipo De Oficina 15,196,300.00 150801 Muebles y enseres 15,196,300.00 15080101 ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO 8,163,400.00 15080102 SILLAS GIRATORIAS 2,665,600.00 15080103 ARCHIVADORES 2,284,800.00 15080104 ESTANTES DE MADERA 2,082,500.00 2 Pasivo -410,577,167.00 22 Proveedores -407,020,900.00 2201 PROVEEDORES NACIONALES -407,020,900.00 220101 Proveedores Nacionales -407,020,900.00 22010103 Nacionales -266,970,425.00 22010104 Nacional -140,050,475.00 23 Acreedores comerciales y otras cuentas por -4,238,675.00 2365 Retenciones en la fuente -4,238,675.00 236515 Honorarios -184,800.00 23651501 Honorarios -184,800.00 236540 Retención por compras -4,053,875.00 23654001 Retención por compras 2,5% -4,246,625.00

Estado de situación financiera

ELECTROZEN

976765474-7

De Noviembre 2022 a Diciembre 2022

Valor expresado en Peso colombiano

Página 2

23654002 Devolución Retención por compras 2,5% 192,750.00 24 Pasivos por impuestos 682,408.00 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR 8,748,208.00 240401 Impuesto Generado -24,001,123.00 24040101 IVA descontable 56,750,055.00 24040102 IVA generado -34,525,831.00 24040106 Generado -46,225,347.00 240410 Iva descontable por compras 30,809,450.00 24041001 Iva descontable por compras 19% 32,274,350.00 24041002 Iva Devolución en compras 19% -1,464,900.00 240420 Descontable por devoluciones 1,939,881.00 24042001 Descontable por devoluciones 19% 1,939,881.00 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE -8,065,800.00 242203 Honorarios -487,300.00 24220301 Honorarios -487,300.00 242208 Compras -7,578,500.00 24220801 Compras -7,578,500.00 3 Patrimonio -367,069,373.00 31 Capital social -108,000,000.00 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO -108,000,000.00 310101 Capital Suscrito Y Pagado -600,000,000.00 31010101 Capital autorizado -600,000,000.00 310102 Capital Por Suscribir (db) 240,000,000.00 31010201 Capital por suscribir 240,000,000.00 310103 Capital Suscrito Por Cobrar (db) 252,000,000.00 31010301 Capital suscrito por cobrar 252,000,000.00 Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) -259,069,373.00

Procesado en junio 12 2023

Libro Diario

Desde el 01 de noviembre 2022 al 31 de diciembre 2022

Pagina 1

ELECTROZEN 976765474

Comprobante codigo ParentCode Fecha Código cuenta contable Nombre cuenta contable Débito Crédito

de deposito a termino Banco Caja Socia Banco de Bogotá certificado de deposito a termino Crediservir Banco de Bogotá Comprobante: CC-10- 23640 10,800,000.00 10,800,000.00 12 1 12011101 23640 05/12/2022 12011101 Cosmos Ltda 10,800,000.00 00.00 2 11020103 23640 05/12/2022 11020103 Banco de Bogotá 00.00 10,800,000.00 Elementos de aseo Fondo de Caja Menor Elementos de cafetería Fondo de Caja Menor Comprobante: CC-10- 23659 250,000.00 250,000.00 15 1 51140602 23659 25/12/2022 51140602 Útiles de oficina 250,000.00 00.00 Fondo de Caja Menor Útiles, papelería y fotocopia Parqueaderos Fondo de Caja Menor Asesoría 2 23651501 23705 30/12/2022 23651501 financiera Honorarios 00.00 184,800.00 3 11020103 23705 30/12/2022 11020103 Banco de Bogotá 00.00 1,495,200.00 Comprobante: CC-1018 23706 1,393,180.00 1,393,180.00 1 51070601 23706 30/12/2022 51070601 Energía eléctrica 680,000.00 00.00 2 51070701 23706 30/12/2022 51070701 Teléfono 350,000.00 00.00 3 51070401 23706 30/12/2022 51070401 Acueducto y alcantarillado 363,180.00 00.00 4 11020103 23706 30/12/2022 11020103 Banco de Bogotá 00.00 1,393,180.00 Comprobante: CC-12-1 23662 350,000.00 350,000.00 1 11020103 23662 30/12/2022 11020103 Banco de Bogotá 350,000.00 00.00 2 42100501 23662 30/12/2022 42100501 Intereses 00.00 350,000.00 Comprobante: CC-13-1 23663 3,660,000.00 3,660,000.00 1 53050502 23663 30/12/2022 53050502 Costos de chequera 1,250,000.00 00.00 2 53051501 23663 30/12/2022 53051501 Comisiones 890,000.00 00.00 3 53050503 23663 30/12/2022 53050503 Impuestos 4x1000 1,520,000.00 00.00 4 11020103 23663 30/12/2022 11020103 Banco de Bogotá 00.00 3,660,000.00 Comprobante: CC-2-1 23704 194,175.00 194,175.00 1 51120301 23704 30/12/2022 51120301 Equipo de oficina 104,310.00 00.00 2 51120301 23704 30/12/2022 51120301 Equipo de oficina 34,060.00 00.00 3 51120301 23704 30/12/2022 51120301 Equipo de oficina 29,195.00 00.00 4 51120301 23704 30/12/2022 51120301 Equipo de oficina 26,610.00 00.00 5 51120301 23704 30/12/2022 51120301 Equipo de oficina 00.00 104,310.00 6 51120301 23704 30/12/2022 51120301 Equipo de oficina 00.00 34,060.00 7 51120301 23704 30/12/2022 51120301 Equipo de oficina 00.00 26,610.00 8 51120301 23704 30/12/2022 51120301 Equipo de oficina 00.00 29,195.00 Comprobante: CC-6-2 23661 1,408,300.00 1,408,300.00 1 11010201 23661 30/12/2022 11010201 Fondo de Caja Menor 1,408,300.00 00.00 Comprobante: 10 CC-10- 23638 1 12050101 23638 04/12/2022 12050101 2 11020103 23638 04/12/2022 11020103 Comprobante: CC-10- 23639 11 1 12050102 23639 05/12/2022 12050102 2 11020103 23639 05/12/2022 11020103 Comprobante: CC-1013 23657 1 51140501 23657 05/12/2022 51140501 2 11010201 23657 05/12/2022 11010201 Comprobante: CC-10- 23658 14 1 51140502 23658 15/12/2022 51140502 2 11010201 23658 15/12/2022 11010201 2 11010201 23659 25/12/2022 11010201 Comprobante: CC-10- 23660 16 1 51140601 23660 30/12/2022 51140601 2 51146501 23660 30/12/2022 51146501 3 11010201 23660 30/12/2022 11010201 Comprobante: CC-1017 23705 1 51020601 23705 30/12/2022 51020601 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 00.00 00.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 00.00 00.00 12,000,000.00 380,500.00 380,500.00 380,500.00 00.00 00.00 380,500.00 490,000.00 490,000.00 490,000.00 00.00 00.00 490,000.00 00.00 250,000.00 287,800.00 287,800.00 127,000.00 00.00 160,800.00 00.00 00.00 287,800.00 1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 00.00

Certificado

Pagina 2 2 11020103 23661 30/12/2022 11020103 Banco de Bogotá 00.00 1,408,300.00

Retención por compras 2,5%

Mercancías no fabricadas

Nacional Iva descontable por compras 19%

Retención por compras 2,5%

Mercancías no fabricadas

Nacional Iva descontable por compras 19%

Retención por compras 2,5%

Venta de artículos deportivos

Caja general Generado

Retención

Mercancías no fabricadas

Venta de artículos deportivos

Venta de artículos deportivos Venta de artículos deportivos Nacionales Generado Retención

Mercancías no fabricadas

Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas

Venta de

Pagina 3

de artículos

de artículos deportivos

de artículos deportivos Caja general Generado Retención Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas

fabricadas Venta de artículos deportivos Venta de artículos deportivos Venta de artículos deportivos 6 23654001 23644 20/12/2022 23654001 Comprobante: FC-1-5 23650 1 14080101 23650 27/12/2022 14080101 2 14080101 23650 27/12/2022 14080101 3 14080101 23650 27/12/2022 14080101 4 14080101 23650 27/12/2022 14080101 5 22010104 23650 27/12/2022 22010104 6 24041001 23650 27/12/2022 24041001 7 23654001 23650 27/12/2022 23654001 Comprobante: FC-1-6 23653 1 14080101 23653 28/12/2022 14080101 2 14080101 23653 28/12/2022 14080101 3 14080101 23653 28/12/2022 14080101 4 14080101 23653 28/12/2022 14080101 5 22010104 23653 28/12/2022 22010104 6 24041001 23653 28/12/2022 24041001 7 23654001 23653 28/12/2022 23654001 Comprobante: FV-1-6 23642 1 41071503 23642 19/12/2022 41071503 2 41071503 23642 19/12/2022 41071503 3 41071503 23642 19/12/2022 41071503 4 11010101 23642 19/12/2022 11010101 5 24040106 23642 19/12/2022 24040106 6 13551519 23642 19/12/2022 13551519 7 14080101 23642 19/12/2022 14080101 8 14080101 23642 19/12/2022 14080101 9 14080101 23642 19/12/2022 14080101 Comprobante: FV-1-7 23646 1 41071503 23646 22/12/2022 41071503 2 41071503 23646 22/12/2022 41071503 3 41071503 23646 22/12/2022 41071503 4 41071503 23646 22/12/2022 41071503 5 13010108 23646 22/12/2022 13010108 6 24040106 23646 22/12/2022 24040106 7 13551519 23646 22/12/2022 13551519 8 14080101 23646 22/12/2022 14080101 9 14080101 23646 22/12/2022 14080101 10 14080101 23646 22/12/2022 14080101 11 14080101 23646 22/12/2022 14080101 Comprobante: FV-1-8 23652 1 41071503 23652 28/12/2022 41071503 2 41071503 23652 28/12/2022 41071503 3 41071503 23652 28/12/2022 41071503 4 41071503 23652 28/12/2022 41071503 5 11010101 23652 28/12/2022 11010101 6 24040106 23652 28/12/2022 24040106 7 13551519 23652 28/12/2022 13551519 8 14080101 23652 28/12/2022 14080101 9 14080101 23652 28/12/2022 14080101 10 14080101 23652 28/12/2022 14080101 11 14080101 23652 28/12/2022 14080101 Comprobante: FV-1-9 23655 1 41071503 23655 29/12/2022 41071503 2 41071503 23655 29/12/2022 41071503 3 41071503 23655 29/12/2022 41071503 00.00 1,048,500.00 89,946,150.00 89,946,150.00 13,800,000.00 00.00 33,000,000.00 00.00 13,125,000.00 00.00 15,660,000.00 00.00 00.00 88,056,525.00 14,361,150.00 00.00 00.00 1,889,625.00 62,284,600.00 62,284,600.00 11,040,000.00 00.00 8,250,000.00 00.00 12,800,000.00 00.00 20,250,000.00 00.00 00.00 60,976,100.00 9,944,600.00 00.00 00.00 1,308,500.00 38,673,096.00 38,673,096.00 00.00 8,999,400.00 00.00 20,339,000.00 00.00 3,160,000.00 37,860,636.00 00.00 00.00 6,174,696.00 812,460.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 62,103,482.00 62,103,482.00 00.00 17,699,000.00 00.00 11,638,800.00 00.00 15,750,000.00 00.00 7,100,000.00 60,798,787.00 00.00 00.00 9,915,682.00 1,304,695.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 122,927,000.00 122,927,000.00 00.00 45,000,000.00 00.00 20,850,000.00 00.00 18,960,000.00 00.00 18,490,000.00 120,344,500.00 00.00 00.00 19,627,000.00 2,582,500.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 65,813,069.00 65,813,069.00 00.00 11,250,000.00 00.00 9,730,000.00 00.00 15,800,000.00

artículos deportivos Venta

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Mercancías no fabricadas Mercancías no

Pagina 4 Venta de artículos deportivos Venta de artículos deportivos Venta de artículos 00.00 7,396,000.00 00.00 5,309,700.00 00.00 5,819,400.00 Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 9,174,900.00 9,174,900.00 00.00 2,760,000.00 00.00 4,950,000.00 deportivos 7 11010101 23655 29/12/2022 11010101 Caja general 64,430,441.50 00.00 8 24040106 23655 29/12/2022 24040106 Generado 00.00 10,507,969.00 9 13551519 23655 29/12/2022 13551519 Retención 1,382,627.50 00.00 fabricadas Comprobante: NC-1-2 23656 12,149,781.00 12,149,781.00 1 41750104 23656 30/12/2022 41750104 Devolución 4,500,000.00 00.00 2 41750104 23656 30/12/2022 41750104 Devolución 4,740,000.00 00.00 3 41750104 23656 30/12/2022 41750104 Devolución 969,900.00 00.00 4 11010101 23656 30/12/2022 11010101 Caja general 00.00 11,894,533.50 5 24042001 23656 30/12/2022 24042001 Descontable por 1,939,881.00 00.00 devoluciones 19% Devolución 6 13551502 23656 30/12/2022 13551502 Retención en la 00.00 255,247.50 fuente 2,5% 3 22010104 23654 29/12/2022 22010104 fabricadas Nacional 8,982,150.00 00.00 4 24041002 23654 29/12/2022 24041002 Iva Devolución en compras 19% 00.00 1,464,900.00 Devolución 5 23654002 23654 29/12/2022 23654002 Retención por 192,750.00 00.00 compras 2,5% Comprobante: RC-1-4 23648 60,798,787.00 60,798,787.00 1 13010108 23648 23/12/2022 13010108 Nacionales 00.00 60,798,787.00 Descuentos 2 42104001 23648 23/12/2022 42104001 comerciales 2,431,951.00 00.00 condicionados 2 11010101 23648 23/12/2022 11010101 Caja general 58,366,836.00 00.00 Comprobante: RP-1-2 23645 48,860,100.00 48,860,100.00 1 22010104 23645 21/12/2022 22010104 Nacional 48,860,100.00 00.00 2 11020103 23645 21/12/2022 11020103 Banco de Bogotá 00.00 48,860,100.00 Total general 2,508,772,948.00 2,508,772,948.00 10 14080101 23655 29/12/2022 14080101 11 14080101 23655 29/12/2022 14080101 12 14080101 23655 29/12/2022 14080101 13 14080101 23655 29/12/2022 14080101 14 14080101 23655 29/12/2022 14080101 15 14080101 23655 29/12/2022 14080101 4 41071503 23655 29/12/2022 41071503 5 41071503 23655 29/12/2022 41071503 6 41071503 23655 29/12/2022 41071503 7 14080101 23656 30/12/2022 14080101 8 14080101 23656 30/12/2022 14080101 9 14080101 23656 30/12/2022 14080101 Comprobante: ND-1-2 23654 1 14080101 23654 29/12/2022 14080101 2 14080101 23654 29/12/2022 14080101

Libro Mayor y Balance

Procesado en: Junio 12 2023

976765474-7 Diciembre 2022 Página 1 Código cuenta contable Nombre cuenta contable Saldo Mes Anterior Saldo mes Anterior Movimiento del mes Movimiento del mes Saldo Débito Saldo Crédito 11010101 Caja general 0.00 0.00 281,002,413.50 108,122,005.50 172,880,408.00 0.00 11010201 Fondo de Caja Menor 0.00 0.00 2,908,300.00 1,408,300.00 1,500,000.00 0.00 11020102 Crediservir 0.00 0.00 58,366,836.00 0.00 58,366,836.00 0.00 11020103 Banco de Bogotá 107,434,774.00 0.00 38,210,636.00 93,116,780.00 52,528,630.00 0.00 11040101 Cuenta de ahorros Banco 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00 0.00 11040102 Cuenta de ahorros Crediservir 6,600,000.00 0.00 0.00 0.00 6,600,000.00 0.00 12011101 Cosmos Ltda 0.00 0.00 10,800,000.00 0.00 10,800,000.00 0.00 12050101 Certificado de deposito a 0.00 0.00 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00 0.00 12050102 certificado de deposito a 0.00 0.00 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00 0.00 1301010301 Nacionales 85,388,442.00 0.00 0.00 0.00 85,388,442.00 0.00 13010108 Nacionales 0.00 0.00 60,798,787.00 60,798,787.00 0.00 0.00 13551501 RETENCIÓN EN VENTA 4,306,885.00 0.00 0.00 0.00 4,306,885.00 0.00 13551502 Devolución Retención en la 0.00 0.00 0.00 255,247.50 0.00 255,247.50 13551519 Retención 0.00 0.00 6,082,282.50 0.00 6,082,282.50 0.00 14080101 Mercancías no fabricadas 163,097,004.00 0.00 169,865,000.00 7,710,000.00 325,252,004.00 0.00 15080101 ESCRITORIO TIPO 8,163,400.00 0.00 0.00 0.00 8,163,400.00 0.00 15080102 SILLAS GIRATORIAS 2,665,600.00 0.00 0.00 0.00 2,665,600.00 0.00 15080103 ARCHIVADORES 2,284,800.00 0.00 0.00 0.00 2,284,800.00 0.00 15080104 ESTANTES DE MADERA 2,082,500.00 0.00 0.00 0.00 2,082,500.00 0.00 22010103 Nacionales 0.00 266,970,425.00 0.00 0.00 0.00 266,970,425.00 22010104 Nacional 0.00 0.00 57,842,250.00 197,892,725.00 0.00 140,050,475.00 23651501 Honorarios 0.00 0.00 0.00 184,800.00 0.00 184,800.00 23654001 Retención por compras 2,5% 0.00 0.00 0.00 4,246,625.00 0.00 4,246,625.00 23654002 Devolución Retención por 0.00 0.00 192,750.00 0.00 192,750.00 0.00 24040101 IVA descontable 56,750,055.00 0.00 0.00 0.00 56,750,055.00 0.00 24040102 IVA generado 0.00 34,525,831.00 0.00 0.00 0.00 34,525,831.00 24040106 Generado 0.00 0.00 0.00 46,225,347.00 0.00 46,225,347.00 24041001 Iva descontable por compras 0.00 0.00 32,274,350.00 0.00 32,274,350.00 0.00 24041002 Iva Devolución en compras 0.00 0.00 0.00 1,464,900.00 0.00 1,464,900.00 24042001 Descontable por devoluciones 0.00 0.00 1,939,881.00 0.00 1,939,881.00 0.00 24220301 Honorarios 0.00 487,300.00 0.00 0.00 0.00 487,300.00 24220801 Compras 0.00 7,578,500.00 0.00 0.00 0.00 7,578,500.00 31010101 Capital autorizado 0.00 600,000,000.00 0.00 0.00 0.00 600,000,000.00 31010201 Capital por suscribir 240,000,000.00 0.00 0.00 0.00 240,000,000.00 0.00 31010301 Capital suscrito por cobrar 252,000,000.00 0.00 0.00 0.00 252,000,000.00 0.00 41071503 Venta de artículos deportivos 0.00 0.00 0.00 243,291,300.00 0.00 243,291,300.00 41071808 Muebles y Enseres de Oficina 0.00 178,724,900.00 0.00 0.00 0.00 178,724,900.00 41079901 Devoluciones 6,449,500.00 0.00 0.00 0.00 6,449,500.00 0.00 41750104 Devolución 0.00 0.00 10,209,900.00 0.00 10,209,900.00 0.00 42100501 Intereses 0.00 0.00 0.00 350,000.00 0.00 350,000.00 42104001 Descuentos comerciales 0.00 0.00 2,431,951.00 0.00 2,431,951.00 0.00 51020601 Asesoría financiera 4,430,000.00 0.00 1,680,000.00 0.00 6,110,000.00 0.00 51070401 Acueducto y alcantarillado 354,000.00 0.00 363,180.00 0.00 717,180.00 0.00 51070601 Energía eléctrica 457,000.00 0.00 680,000.00 0.00 1,137,000.00 0.00 51070701 Teléfono 280,000.00 0.00 350,000.00 0.00 630,000.00 0.00 51080201 Registro mercantil 620,000.00 0.00 0.00 0.00 620,000.00 0.00 51080301 Boleta fiscal 2,230,000.00 0.00 0.00 0.00 2,230,000.00 0.00 51120301 Equipo de oficina 0.00 0.00 194,175.00 194,175.00 0.00 0.00 51140501 Elementos de aseo 0.00 0.00 380,500.00 0.00 380,500.00 0.00 51140502 Elementos de cafetería 0.00 0.00 490,000.00 0.00 490,000.00 0.00 51140601 Útiles, papelería y fotocopia 1,125,000.00 0.00 127,000.00 0.00 1,252,000.00 0.00 51140602 Útiles de oficina 0.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 51146501 Parqueaderos 0.00 0.00 160,800.00 0.00 160,800.00 0.00 53050501 Gastos bancarios 420,000.00 0.00 0.00 0.00 420,000.00 0.00 53050502 Costos de chequera 0.00 0.00 1,250,000.00 0.00 1,250,000.00 0.00 53050503 Impuestos 4x1000 0.00 0.00 1,520,000.00 0.00 1,520,000.00 0.00 53051501 Comisiones 0.00 0.00 890,000.00 0.00 890,000.00 0.00 61071801 Venta de electrodomésticos y 126,147,996.00 0.00 0.00 0.00 126,147,996.00 0.00 62010101 Compra de mercancías 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62050101 Devolución en compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Total general 1,088,286,956.00 1,088,286,956.00 765,260,992.00 765,260,992.00 1,524,355,650.50 1,524,355,650.50

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