Memoria Anual, 2009 (CAPGEFI)

REPÚBLICA DOMINICANA

Secretaría de Estado de Hacienda Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal

Santo Domingo, D.N. Año del Centenario del Natalicio de Juan Bosch

Memoria Anual 2009

INDICE

Pág.

Presentación

4

I-

7

Labor Académica

1.1

Eventos programados, ejecutados y concluidos

7

1.2

Sectores beneficiados con la capacitación

11

1.3

Oferta de capacitación

13

1.4

Elaboración de contratos

14

1.5

Programación y coordinación Académica: participación por género

14

1.6

Demanda de capacitación y adiestramiento

18

1.7

Asistencia técnica y financiera

20

1.8

Actos de entrega de certificados

22

II-

23

Labores de Investigación y Publicaciones

2.1

Investigaciones y publicaciones

23

2.2

Servicios de documentación y consulta

25

2.3

Artes gráficas e impresos

27

III-

28

Labores Administrativas y Contables

3.1

Administración

28

3.2

Contabilidad

29

3.2.1

Ingresos totales

29

3.2.1.1 Presupuesto

29

3.2.1.2 Internos

30 2

3.2.2

Gastos totales

32

IV-

33

Presupuesto para el año 2010

Anexos

34

Anexo # 1: Académico

35

Anexo # 2: Contabilidad

74

3

PRESENTACION

El presente Informe de la gestión institucional del Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal, durante el año 2009 ha sido elaborado observando la estructura temática usualmente establecida en estos casos, así como los lineamientos en materia de formato, contenidos en el “Instructivo para la Presentación de la Memoria Anual de la Administración Pública”.

Su contenido gira en torno a los tres ejes fundamentales de nuestro quehacer operacional: la docencia y la investigación-publicación, como áreas de servicio ciudadano, y el manejo administrativo-financiero, como labor de soporte a todo lo anterior.

El marco institucional fundamental de todo el Informe es el proceso de transformación que viene experimentando esta dependencia, desde el momento en que se convierte en el órgano rector de la capacitación en materia fiscal, a tono con lo dispuesto por la ley 494-06, que contempla la creación del Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal, CAPGEFI, a partir del antiguo Instituto de Capacitación Tributaria, INCAT.

Siguiendo las directrices del Plan Estratégico, cuya ejecución conllevaba la elaboración de las carpetas docentes, a lo cual luego se adicionaron los planes curriculares para los especialistas del SIAFE, en el mes de mayo se dio inicio al esfuerzo de capacitación llamado a beneficiar, en principio, a 25,000 servidores públicos, en el período, conforme con la nueva estructura académica adoptada por este organismo.

4

Previamente, en marzo se realizó el acto de entrega de certificados a 579 servidores públicos, de diferentes niveles de responsabilidad ejecutiva, quienes participaron en 21 cursos, correspondientes a la primera fase de la Jornada de Desarrollo Gerencial y Humano. Entre éstos, se incluyen los primeros 57 técnicos, de distintas instituciones y organismos del gobierno central, especializados en Contrataciones Públicas; los cuales se prepararon dentro de la nueva plataforma de capacitación que implementa el CAPGEFI.

Este centro ha venido ejecutando una labor de capacitación a nivel nacional, con el propósito de sensibilizar a los funcionarios y empleados de la Administración Financiera del Estado sobre el proceso de reforma. En tal sentido se desarrolló una jornada nacional con los servidores del área financiera de los ayuntamientos del país, en la cual participaron 573 empleados de dichas corporaciones.

Atendiendo a la programación del año que discurre, se han realizado 186 cursos correspondientes al primer nivel, referido a los fundamentos del sistema de la Administración Financiera del Estado, además de los cursos propios de los sistemas conexos y aquellos que corresponden al programa de desarrollo gerencial y humano, de los cuales egresaron 6,066 participantes, incluyendo los que corresponden a ocho cursos del año 2008.

El resto del Informe versa sobre las demás actividades regulares que componen la agenda normal de este órgano de la Secretaría de Hacienda, como lo son: el diseño y confección de publicaciones y otros materiales impresos, así como la prestación de servicios documentales y bibliográficos.

Análogamente, se incluye el conjunto de acciones

administrativo-contables que se desprenden de dichas tareas sustantivas.

5

Por otro lado, se gesta el lanzamiento del primer centro regional del CAPGEFI. Para ello hemos contado con la colaboración solidaria de la Dirección General de Aduanas, la cual nos ha cedido un espacio adecuado dentro del edificio que posee en la ciudad de Santiago de los Caballeros, donde en fase de prueba, se ha preparado el primer grupo de docentes que han de capacitar a los servidores públicos de la región del Cibao.

Cabe destacar que el plan de capacitación implementado en el año, recibió el respaldo de los fondos europeos, a través del Programa de Apoyo Institucional a la Gestión de las Finanzas Públicas (PAIGFP).

Las informaciones contenidas en la ocasión muestran la transformación que ha experimentado este órgano de la Secretaría de Hacienda, como resultado de su inserción en el dinámico proceso de reforma que viene experimentando el Estado Dominicano durante los últimos años.

Mariano Escoto Saba Director General

6

Actividades Desarrolladas por el Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal

Durante el año 2009.

I.-

LABOR ACADEMICA.

1.1- Eventos programados, ejecutados y concluidos:

Se diseñó el Plan Estratégico de Capacitación, con el propósito de responder a las necesidades en materia de cualificación de todos los servidores públicos que participan en los procesos del Sistema Integrado de Administración Financiera del Estado y en la Política y Gestión Fiscal.

Se adicionaron los eventos que contribuirán con la orientación de los

contribuyentes sobre materia fiscal, por lo cual se solicitó para el año 2009 un total de 160 estrategias educativas en las que se invertirían un total de 5,450 horas-clase, lo que a su vez generaría un total de 6,400 participantes que estarían en capacidad de responder a los procesos acorde a la reforma de la Hacienda Pública.

Sobre la base de la disponibilidad de recursos económicos apropiados por la DIGEPRES, el CAPGEFI planificó la programación académica para este año, resultando una propuesta de un total de 3,341 horas-clase, para ser distribuidas en ambas modalidades de la 7

misma: regular y abierta. Las mismas están dirigidas a los sectores fundamentales, público y privado, priorizando las necesidades de capacitación de la Secretaría de Estado de Hacienda.

En base a dichos ajustes, fueron programadas 195 estrategias educativas, incluyendo las correspondientes a la Jornada de Desarrollo Humano, incorporadas en el trayecto. En total, hablamos 4,740 horas-clase, tanto en las modalidades de programación regular y abierta, correspondiendo 105, equivalentes 53.85%, a la regular y 90, ascendentes al 46.15%, a la abierta.

Del total de eventos programados, iniciaron 186, es decir, el 95.38%. En ellos se ejecutaron 4,493 horas-clase. De estas actividades, 100 son de programación regular, con 2,916 horas-clase y 86 de programación abierta, con 1,577 horas-clase. Las mismas incluyen los eventos regionales.

Estas capacitaciones iniciadas concluyeron en un 100%, a lo cual se adicionan 8 eventos del año 2008, lo cual totaliza 194 actividades, con un total de 4,883 horas-clase. De ellas, 103 son cursos y talleres correspondientes a la programación regular, en los que se desarrollaron un total de 3,188 horas-clase y 91 son estrategias docentes de tipo abierto, con 1,695 horas-clase (Cuadros y Gráficos #1 y 2).

A lo anterior habría que agregar la colaboración logística en materia de aulas, equipos y laboratorio de informática del Centro, que han sido facilitados en apoyo a los procesos de capacitación que realizan otras dependencias y programas de la Secretaría de Hacienda (SEH) y otras Secretarías de Estado, en beneficio de aproximadamente 1,500 funcionarios del sector público.

8

Entre estas, cabe mencionar al Programa de Administración Financiera Integrada, PAFI (con los eventos del SIGEF); la SEH (Alfabetización de Adultos); la Dirección General de Compras y Contrataciones Públicas (Talleres del área de Compras); la Dirección General de Contabilidad Gubernamental (referentes a su área de ejercicio); la Dirección General de Impuestos Internos (referentes a su área de ejercicio); lo mismo que la Dirección General de Pensiones y Jubilaciones;

la Dirección General de Catastro Nacional y la Secretaría de

Economía, Planificación y Desarrollo, SEEPYD.

El saldo de dicha ejecución se resume y se ilustra, a seguidas: Cuadro 1: EVENTOS DOCENTES PROGRAMADOS, EJECUTADOS Y CONCLUIDOS, 2009 REGULAR PERIODO Enero** Febrero Marzo Abril Mayo Junio** Julio Agosto Septiembre**

Octubre** Noviembre Diciembre

TOTAL

PROGRA MADOS

INICIADOS

TOTAL

ABIERTA

CON CLUIDOS

PROGRA MADOS

INICIADOS

CON CLUIDOS

6 6

6 3

4 2

19 15

19 12

23 9

4 3 10 21 20 18 8 9 0 0 105

5 3 10 20 18 18 8 9 0 0 100

4 6 10 16 19 12 13 2 11 4 103

14 4 4 2 6 8 4

15 4 4 2 5 7 5 4 6 3 86

17 3 4 4 5 5 4 5 8 4 91

4 7

4

3 90

PROGRA MADOS

25 21 18 7 14 23 26 26 12 13 7 3 195

INICIADOS CON CLUID OS (*)

25 15

27 11

20 7 14 22 23 25 13 13 6 3 7 186

21 9 14 20 24 17 17 7 19 8 194

FUENTE: Divisiones de Gestión y Administración Académica y de Admisión de Participantes.

Nota: (*): Se incluyen 8 eventos del año 2008. **Incluye Programación eventos regionales.

CANTIDAD 120 EVENTOS

PROGRAMADOS, 105

100 80

PROGRAMADOS, 90

ESTRATEGIAS EDUCATIVAS 2009 Gráfico# 1 INICIADOS, 100 INICIADOS, 86

CONCLUIDOS, 103 CONCLUIDOS, 91

60

REGULAR

40

ABIERTA

20 0

Modalidades de Programación

FUENTE: Divisiones de Gestión y Administración Académica y de Admisión de Participantes.

(*): Se incluyen 8 eventos del año 2008.

9

Cuadro 2: HORAS-CLASE INICIADAS Y CONCLUIDAS, 2009 REGULAR PERIODO

Enero** Febrero Marzo Abril Mayo Junio** Julio Agosto Septiembre** Octubre** Noviembre Diciembre TOTAL

INICIADOS

410 92 198 216 200 670 361 397 147 225 0 0 2,916

ABIERTA

CONCLUIDOS(*)

INICIADOS

284 32 92 402 200 455 394 180 316 24 479 330 3,188

TOTAL

CONCLUIDOS(*)

256 380 204 74 96 12 158 126 80 50 4 83 58 1,577

294 156 296 44 266 76 60 66 64 96 204 73 1,695

INICIADOS CONCLUIDOS (*)

666 472 402 290 296 682 519 523 227 275 83 58 4,4937

FUENTE: División de Gestión y Administración Académica.

Nota:

**Incluye eventos regionales. (*): Se incluyen 8 eventos del año 2008.

Horas-Clase Desarrolladas 2009 Gráfica # 2

Horas-Clase 3,500

3,188

2,916

3,000 2,500 2,000 1,500

1,577

1,695

1,000 500 0

Iniciadas Regular

Concluidas

Modalidad de Programación

Abierta

FUENTE: División de Gestión y Administración Académica.

(*): Se incluyen 8 eventos del año 2008 en las actividades concluidas.

10

578 188 388 446 466 531 454 246 380 120 683 403 4,883

1.2- Sectores beneficiados con la capacitación:

Se dirigieron a la Secretaría de Estado de Hacienda y sus diferentes Dependencias 58 eventos, de los cuales 3 fueron de la programación regular y 55 de la programación abierta; de cuyo total iniciaron 58; vale decir, el 100%.

De éstos, un 5.17% corresponde a la

programación regular y un 94.83% a la abierta. Concluyó el 100% de ellos; es decir, 58 de los iniciados. Esta programación incluye 3 eventos regionales, desarrollados en la ciudad de Santiago.

A otras Instituciones Públicas se programaron noventa y un (91) actividades, de las cuales 70 (76.92%) fueron de programación regular y las veintiuna restantes (23.08%), de programación abierta. De dicho total se iniciaron 88, o sea el 96.70%; las cuales han concluido en un 100%, a lo que se le adiciona 3 eventos del año 2008, para culminar un total de 91 estrategias educativas en el periodo, representando éstos el 103.41% del total iniciado.

Esta

programación incluye 9 eventos regionales, desarrollados en 9 localidades correspondientes a todas las regiones de planificación oficializadas por el Estado Dominicano.

Para el sector privado fueron programados cuarenta y seis (46) eventos; 32 (69.56%) de programación regular y 14 (30.43%) de programación abierta. Iniciaron 40; 29 (72.5%) de ellos regulares y 11 (27.5%) abiertos.

Del total iniciado, culminó el 100%.

En total,

concluyeron durante en el año 45, es decir, el 112.5%. Esto se explica porque se consideran 5 eventos del año 2008. Dicha programación incluye un (1) evento regional, impartido en la ciudad de Santiago (Cuadro y Gráfico #3).

11

Cuadro 3: PERIODO

ESTRATEGIAS DOCENTES INICIADAS POR SECTORES, 2009

EVENTOS QUE SE INICIARON POR SECTORES Hacienda y Dependencias Regular

Abierta

Otras Instituciones Públicas Regular Abierta

TOTALES

Privadas

Regular

Abierta

TOTAL Iniciados

Concluidos (*)

Regular Abierta

Enero**

0

10

0

9

6

19

25

27

Febrero

0

8

0

2

6 3

0 2

3

12

15

11

Marzo

1

14

0

0

4

1

5

15

20

21

Abril

1

2

0

0

2

2

3

4

7

9

Mayo

0

0

8

0

2

4

10

4

14

14

Junio**

0

2

15

0

5

0

20

2

22

20

Julio

0

4

16

1

2

0

18

5

23

24

Agosto**

0

4

17

2

1

1

18

7

25

17

Septiembre**

0

3

6

2

2

0

8

5

13

17

Octubre**

1

4

6

0

2

0

1 9

4

13

7

Noviembre

0

1

0

4

0

1

0

6

6

19

Diciembre

0

3

0

0

0

0

0

3

3

8

TOTAL

3

55

68

20

29

11

100

86

186

194

FUENTE: Divisiones de Gestión y Administración Académica y de Admisión de Participantes.

Nota: **Incluye Programación eventos regionales.

-(*): Se incluyen 8 eventos del año 2008.

ESTRATEGIAS EDUCATIVAS POR SECTORES 2009 Gráfico# 3

200

Eventos A cadémicos

180 160 140 Regular

120

Abierta

100

Iniciados

80

Concluidos

60 Modalidades de Programación

40 20 0

3

55

68 20

29 11

186

194

FUENTE: Divisiones de Gestión y Administración Académica y de Admisión de Participantes.

(*): Se incluyen 8 eventos del año 2008.

1.3- Oferta de capacitación: 12

A los fines de cumplir con su misión, el CAPGEFI ofrece a los contribuyentes cursos, talleres, seminarios, charlas y otros eventos relacionados con la temática de Política y Gestión Fiscal, así como la Reforma de la Hacienda Pública, en general.

Entre las ofertas de capacitación brindadas por este Centro, las de mayor demanda durante el año 2009, fueron las siguientes:

-

Curso: Introducción a la Administración Financiera del Estado.

-

Curso: Básico de Técnicas Aduaneras.

-

Taller: Actualización Aduanera.

-

Charla: Jornada de Sensibilización sobre el Proceso de Reforma de la Administración Financiera del Estado.

-

Curso: Fundamentos del Sistema de Presupuesto.

-

Curso: Fundamentos del Sistema Nacional de Control Interno.

-

Curso: Fundamentos del Sistema de Contabilidad Gubernamental.

-

Curso: Introductorio a las Técnicas Aduaneras.

-

Curso: Impuesto Sobre la Renta.

-

Taller: Trabajo en Equipo.

-

Taller: Metodología para las Carpetas de Planificación Docente.

-

Taller: Impuesto a las Transferencias de Bienes Industrializados y Servicios (ITBIS).

1.4- Elaboración de contratos: 13

La División de Gestión y Administración Académica del Departamento Académico elaboró doscientos cuarenta y nueve (249) contratos para el personal docente que trabajó en las distintas estrategias académicas que se desarrollaron en el Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal, durante el año 2009.

1.5- Programación y coordinación académica: participación por género.

La división de Gestión y Administración Académica se encargó de programar y coordinar las 186 estrategias educativas, tanto de la programación regular como abierta, así como la regionalización de la capacitación; aplicando todos los mecanismos que la labor educativa exige, en base a la utilización de instrumentos de evaluación y control vigentes.

En las estrategias ejecutadas en el período fueron admitidos 6,248 participantes, de los cuales iniciaron 5,677: 2,522 del género masculino y 3,155 del femenino. De estos, 3,087 (54.38%) fueron de la programación regular, y 2,590 (45.62%) de la abierta. En lo que corresponde a la programación regular, el 59.28% (1,830) es femenino y el 40.72% (1,257) es masculino. En la programación abierta, el 51.16% (1,325) es femenino, mientras que el 48.84% (1,265) es masculino. En total, concluyeron este proceso académico 6,066 discentes.

De los iniciados por sectores, la participación de la Secretaría de Hacienda fue de 1,522 (26.81%) servidores; de los cuales el 9.46% (144) participó en la programación regular y el 90.54% (1,378) en la abierta. De los primeros, el 21.53% (31) es del sexo masculino y el 78.47% (113) del sexo femenino.

En lo que respecta a la abierta, le corresponde el 37.52%

(517) al género masculino y el 62.48% (861) al femenino. Como se puede ver, la mayor

14

asistencia a estas actividades académicas corresponde al género femenino.

En total

concluyeron las mismas 1,562 empleados.

En lo que se refiere a otras instituciones públicas, participaron 2,971 (52.33%) personas; 2,049 (68.97%) en la programación regular y 922 (31.03%) en la abierta. En el primer caso, el 64.28% (1,317) son mujeres y 35.72% (732) son hombres. En lo que respecta a la programación abierta, la composición de la matrícula fue de 418 mujeres y 504 hombres, para un 45.34 y 54.66%, respectivamente. Entre ambos sexos, concluyeron 3,088 alumnos, equivalentes al 103.93% de los iniciados, siguiendo liderando el proceso académico las mujeres. El dato de participantes concluidos supera el 100% porque se incluye eventos del año 2008 que culminaron en este periodo de estudio.

Con relación al sector privado, su intervención en los eventos académicos es de un 20.86% (1,184). De estos, el 75.51% (894) pertenece a la programación regular: 55.26% (494) es masculino y el 44.74% (400) restante es femenino. En cuanto a la programación abierta, la misma representa el 24.49% (290) de los participantes; de los cuales el 84.14% (244), es masculino y el 15.86% (46) femenino.

En total, han concluido su capacitación 1,416

contribuyentes.

En dicho sector, la mayor tasa de participación correspondió al género masculino, fruto del peso específico de las actividades relacionadas con el área Aduanera.

En otro orden, se incluye en el total señalado en el primer párrafo la capacitación efectuada en otras ubicaciones fuera del Distrito Nacional, especialmente en nuestro local, recientemente adquirido, de la ciudad de Santiago de los Caballeros. En las mismas, tomaron 15

parte 658 personas. De éstas, el 13.22% (87) pertenece a la programación regular y el 86.78% (571) a la abierta. El 43.16% (284) es femenino y el resto 56.84% (374) es masculino.

Asimismo, en cuanto a la participación por sectores, la mayor parte, el 86.17% (567), le corresponde a “Otras Instituciones Públicas”; seguido por la Secretaría de Estado de Hacienda, con 11.09% (73). Luego viene el Sector Privado, con un 2.74% (18). Del total antes señalado, culminó el 100% de los participantes (Ver cuadro No 4 y gráfico No 4 y No 5, así como el Anexo No.1).

Cuadro No 4:

N˚ DE PARTICIPANTES QUE INICIARON POR SECTORES Y TOTAL QUE CONCLUYERON, 2009

PERIODO

PARTICIPANTES QUE SE INICIARON POR SECTORES HACIENDA Y DEPENDENCIAS

Participantes

Admitidos

REGULAR ABIERTA

OTRAS INSTITUCIONES PÚBLICAS REGULAR ABIERTA

TOTALES

PRIVADAS TOTAL

REGULAR

ABIERTA TOTAL CON CLUI DO(*)

REGULAR ABIERTA

Enero*

1,099

0

270

0

573

191

0

191

843

1,034

1,113

Febrero

471

0

216

0

59

86

38

86

313

399

302

Marzo

603

36

377

0

0

119

19

155

396

551

568

Abril

287

75

62

0

0

59

58

134

120

254

358

Mayo

486

0

0

231

0

56

146

287

146

433

438

Junio*

727

0

22

454

0

131

0

585

22

607

562

Julio

643

0

104

406

23

71

0

477

127

604

634

Agosto*

860

0

104

565

66

42

11

607

181

788

543

Septiembre*

421

0

39

215

71

71

0

286

110

396

522

Octubre*

406

33

97

178

0

68

0

279

97

376

188

Noviembre

180

0

18

0

130

0

18

0

166

166

582

80

0

69

0

0

0

0

0

69

69

256

Diciembre

TOTAL 6,248 144 1,378 2,049 922 894 290 Fuente: Divisiones de Gestión y Administración Académica y de Admisión de Participantes.

3,087

2,590

5,677

Nota:

*Incluye Programación eventos regionales.

-(*): Se incluyen 8 eventos del año 2008.

PARTICIPANTES POR SECTORES 2009 Gráfico# 4 6,248

Alumnos 7000

6,066 5,677

6000

5000

4000

3000 2,049 2000

1,378 922

1000

290

144

Sectores

894

Hacienda y Dependencias

Otras Instituciones Públicas

Privadas

Fuente: Divisiones de Gestión y Administración Académica y de Admisión de Participantes

16

0 Admitidos

Regular

Abierta

Iniciados

Iniciados

Concluidos

Concluidos

Admitidos

6,066

Participantes Iniciados y Concluidos por Género 2009 Gráfica #5 870

Privadas

546

738

446 1,294

Otras Instituciones Públicas

1,236

1,794

Femeninas (Concluidas)

562

Hacienda y sus Dependencias

Masculinos (Concluidos) Masculinos (Iniciados)

1,735

Femeninas (Iniciadas)

548

1,000 974

0 500 Fuente: Divisiones de Gestión y Administración Académica y de Admisión de Participantes

1,000

1,500

1.6- Demanda de capacitación y adiestramiento: 17

2,000

En materia de Capacitación y Adiestramiento docente, durante el período en estudio, el área con mayor demanda la constituyó la técnica, con 121 eventos; entre los que se destacan los cursos cuya matrícula se indica entre paréntesis, a seguidas: Introducción a la Administración Financiera del Estado (1,020), Básico de Técnicas Aduaneras (708), Fundamentos del Sistema de Presupuesto (307), Introductorio a las Técnicas Aduaneras (271), Impuesto sobre La Renta (276), Fundamentos del Sistema Nacional de Control Interno (223) y Fundamentos del Sistema de Contabilidad Gubernamental (187), así como los talleres: Actualización Aduanera (250) e Impuesto a las Transferencias de

Bienes Industrializados y Servicios (ITBIS) (152) ; a los que se adicionan la serie de charlas “Jornada de Sensibilización sobre el Proceso de Reforma de la Administración Financiera del Estado” (573), dirigidas a los ayuntamientos del país.

En las estrategias antes aludidas se inscribieron 4,083 participantes, de los cuales iniciaron 3,700; culminando 3,967, incluyendo los que se incorporaron en el transcurso, así como los que figuraban como repitentes de módulos anteriores. En esta última cifra la participación por género fue prácticamente igualitaria. En esta formación técnica concluida se incluye un 14.70% de participantes regionales, de los que el 8.44% son varones y el restante 6.25% son hembras.

Dichos participantes

representan el 16.82%, 11.67%, 5.06%, 4.47%, 4.55%, 3.68%, 3.08%, 4.12%, 2.51% y 9.45%, respectivamente, del total de 6,066 que concluyeron en este periodo.

En menor grado está el área de Administración y Desarrollo Humano, con 5 talleres denominados “Trabajo en Equipo”.

En los mismos, se registraron 156 funcionarios; de los que

asistieron el primer día 143, concluyendo en 147 la matrícula total, la cual estuvo integrada por 46 hembras y 101 varones, para un 31.29% y 68.71%, respectivamente.

Hay que destacar que, entre los eventos analizados hubo siete (7), tanto en la sede central como en Santiago, dirigidos a los docentes de nuevo ingreso; los cuales han de servir de facilitadores para

18

otros servidores públicos que laboran en el Estado, en áreas relacionadas a la Reforma de la Administración Financiera. Dichos talleres fueron denominados “ Metodología para las Carpetas de

Planificación Docente”; y “Sensibilización sobre la Reforma Financiera del Estado”. En ellos fueron capacitados 81 y 35 funcionarios, respectivamente. De éstos, el 43.97% son de género femenino y el restante 56.03% es masculino.

Detallado por trimestre, la mayor demanda en materia de capacitación y adiestramiento docente, en el periodo enero-marzo, la tuvo los 12 talleres de Actualización Aduanera y Trabajo en Equipo; así como 3 cursos del Básico de Técnicas Aduaneras, y las 9 charlas “Jornadas de Sensibilización sobre el Proceso de Reforma de la Administración Financiera del Estado”, en los que concluyeron, en total, 289, 126 y 573 contribuyentes, de 1,983 participantes que egresaron en dicho lapso, fruto de 59 acciones educativas. En las veinte y cuatro actividades concluidas, el 65.08% de los alumnos es de sexo masculino y el restante 34.92% es femenino. Dicha actividad se enmarca dentro atribuciones asignadas al CAPGEFI.

En el trimestre abril - junio, se destacan los cursos: Introducción a la Administración Financiera del Estado, con 14 eventos y 431 servidores públicos; el curso Básico de Técnicas Aduaneras, con 7 actividades académicas y 270 contribuyentes; e Introductorio a las Técnicas Aduaneras, con 5 estrategias académicas, con 185 participantes, como parte del total de 43 acciones educativas y 1,358 alumnos que culminaron dichos procesos. De los 886 participantes de los eventos destacados en ese período, 485 son de género masculino y 401 del femenino.

Durante julio – octubre, se destacan los cursos: Introducción a la Administración Financiera del Estado, con 16 actividades, en las que culminaron 419 alumnos; 5 de Fundamentos del Sistema de Presupuesto, con 146 participantes y 5 de Fundamentos del Sistema Nacional de Control Interno, con 159 empleados públicos, para un total de 65 estrategias académicas concluidas en este periodo y 1,887

19

participantes.

Del total de alumnos culminados en los eventos señalados, el 63.95% fue del sexo

femenino y el 36.05% masculino.

Para los meses de noviembre y diciembre, se destacan los siguientes cursos: 7 Básicos de Técnicas Aduaneras, 6 capacitaciones en Introducción a la Administración Financiera del Estado, y 3 Fundamentos del Sistema de Presupuesto, con 268, 170 y 103 empleados públicos y privados, respectivamente. Durante esta etapa, concluyeron un total de 27 programas, con 838 participantes. De los 535 contribuyentes citados, el 46.36% son hombres y el restante, 53.64%, son mujeres (Gráfica # 5 y ver Anexo No. 1, evento concluido por mes y Cuadros #s 2, 3 y 7).

1.7- Asistencia técnica y financiera:

Como producto del proceso de reforma que transforma el INCAT en CAPGEFI, éste tiene la responsabilidad de impulsar el perfeccionamiento de los recursos humanos que participan en los procesos que conforman el Sistema Integrado de Administración Financiera del Estado (SIAFE); como en el diseño y análisis de la política y gestión fiscal en todo el ámbito del sector público; así como respaldo a los contribuyentes en actividades de orientación y ampliación de conocimientos.

Para cumplir con esta nueva responsabilidad, el CAPGEFI, con el apoyo de la Oficina para los Fondos Europeos para el Desarrollo, a través del Programa de Apoyo Institucional a la Gestión de las Finanzas Públicas (PAIGFP), formuló un Plan de Capacitación para el período 2008- 2009. Con miras a lograr la implementación de este plan de capacitación se requirió la elaboración de “Carpetas Docentes” para los Cursos de primer nivel y los Planes curriculares para especialistas, relacionados al SIAFE.

20

Las carpetas docentes para eventos de primer nivel se elaboraron utilizando la metodología de planificación operativa de cursos de capacitación y fueron diseñadas con el fin de unificar criterios metodológicos. Las mismas fueron puestas en circulación en el mes de mayo, junto con el relanzamiento del programa de capacitación a ser ejecutado por el CAPGEFI.

Para la implementación del Programa de Capacitación diseñado a propósito del Plan Estratégico, se recibió respaldo financiero parcial de la Oficina para los Fondos Europeos para el Desarrollo, a través del Programa de Apoyo Institucional a la Gestión de las Finanzas Públicas (PAIGFP). Con ese mismo respaldo y, a partir de recursos destinados a la Dirección de Contabilidad Gubernamental, se realizó la Jornada de Capacitación, dirigida a los servidores de los ayuntamientos, en temas relacionados con la Reforma de la Administración Financiera del Estado.

De igual manera, la capacitación se vio reforzada con la cooperación de las Direcciones Generales de Contrataciones Públicas y de Cooperación Multilateral, al destinar recursos de los Fondos Europeos ya aprobados a esas instituciones, para la instalación de 45 computadoras de estación y un sistema de energía continua, UPS, de 9 Kilos, a fin de equipar dos aulas del Centro, las cuales serán convertidas en laboratorios- aulas y de esta manera contribuir a una capacitación integral del sistema SIAFE.

A través de la primera, se instalaron 20 computadoras y el UPS, el cual está en funcionamiento. Por medio de la segunda, fueron adquiridas otras 25 unidades, las cuales no están en funcionamiento por falta de las respectivas licencias de operación. Adicional a esta entrega, el Programa de Apoyo Institucional a la Gestión de Finanzas Públicas facilitó otro 21

UPS de 12 Kilos para el funcionamiento del laboratorio equipado con esas 25 unidades antes mencionadas.

El área editorial del Centro ha sido reforzada con la adquisición de una máquina ABDick para publicaciones con un formato 13 ¼ x 19 en offset, el cual nos permitirá la impresión de 2 colores al mismo tiempo, con una capacidad de 50,000 tiradas.

El área de documentación bibliográfica también se reforzó con la adquisición del programa SIABUC9, para la clasificación y catalogación de las publicaciones que componen el acervo bibliográfico del CDF.

De igual forma, se contrató la asistencia técnica de una firma consultora en materia de procesos informáticos, con la finalidad de diseñar el Sistema de Registro de Capacitación Fiscal (SIRECAF), el cual se encuentra en la fase de implementación del diseño correspondiente.

1.8- Actos de entrega de certificados:

En el periodo analizado, el CAPGEFI entregó a 3,176 egresados correspondientes a las modalidades de aprobación y participación.

los certificados

Estos participantes

culminaron su capacitación a través de 147 estrategias educativas. Estas entregas fueron realizadas en el Salón de Conferencias de la Secretaría de Estado de Relaciones Exteriores y en el Salón de Actos Florencio Antonio Lorenzo Silva, perteneciente a este Centro.

22

3500 3000

Estrategias Educativas y Participantes Egresados Año 2009

2500 2000 1500

3,176

1000 500

147

0

Estrategias Educativas Egresados Fuente: División de Admisión de Participantes

II.- LABORES DE INVESTIGACION Y PUBLICACIONES.

2.1- Investigación y publicaciones:

Durante el año que discurre, mediante el acuerdo SEF-DGA-UASD-INCAT, han continuado su capacitación, mediante el Programa de Licenciatura en Comercio Exterior y Aduanas, 114 participantes. Además, la Dirección General otorgó 37 becas a otros tantos contribuyentes que, en base a ello, pudieron participar en diferentes estrategias académicas desarrolladas por este Centro de Capacitación. Entre ellas se encuentran: Básico de Técnicas Aduaneras, Impuesto Sobre La Renta e Impuesto a la Transferencia de Bienes Industrializados y Servicios.

Enmarcado en el acuerdo con el Centro de Capacitación en Planificación e Inversión Pública de la SEEPYD, se gestionaron 2 cupos para los cursos de Preparación y Evaluación de Proyectos.

23

Adicionalmente, fueron auspiciados con fondos de la institución 7 empleados, los cuales participaron en

las actividades de capacitación siguientes: “XXXVI Seminario

Internacional de Presupuesto Público”, “1er Foro Iberoamericano y del Caribe sobre la Extensión y la Responsabilidad Social de las Universidades a Distancias”, el curso “Auxiliar de Biblioteca y Ciencias de la Información”,

así como el “Seminario de Auditoría

Informática”.

En lo que respecta al área de publicaciones, se realizan los esfuerzos para la re-edición del texto “Derecho Tributario Sustantivo”, del Dr. Jaime Ross. El mismo está en la fase final de impresión, junto al Informe de Gestión Institucional, 2008. En lo que respecta a la edición de “La Revista Tributación # 70”, ésta se encuentra en la fase de revisión.

Asimismo, se

publicaron las ediciones correspondientes a los meses enero-octubre de la “Alerta Periodística”. La correspondiente al mes de noviembre se encuentra en la fase de impresión para su publicación.

Se publicaron los estudios acerca del “Perfil Socio-laboral y Necesidades de Capacitación de los Servidores del Área Financiera de los Municipios de la República Dominicana” y el “Informe de la Jornada de Sensibilización al Personal de los Ayuntamientos Sobre La Reforma Financiera del Estado”. Dichos documentos fueron elaborados a partir del diagnóstico de necesidades de capacitación y la evaluación, realizados a partir de las informaciones ofrecidas por los participantes en esta última actividad académica; la cual tuvo lugar durante el evento del mismo nombre, celebrado durante el mes de enero, en 9 localidades del país, correspondientes a todas las regiones de planificación oficializadas por el Estado Dominicano.

24

Está pendiente, en cambio, la publicación del Boletín institucional, el cual se encuentra en la fase preparatoria.

2.2- Servicios de documentación y consulta:

Durante el período 1 de enero – 15 de diciembre, 2009, utilizaron los servicios del Centro de Documentación de esta institución 315 estudiantes y profesionales y se recibieron 432 documentos, tales como: folletos, libros, boletines, revistas y documentos relacionados con el área fiscal, económica y de administración financiera del Estado.

Además, se continúa con el proceso de reestructuración y adecuación del mismo y simultáneamente se está realizando la organización y readecuación de toda la información documental allí existente. A la fecha, se han organizado alfabéticamente, con su número de adquisición por volumen, número de clasificación y sus respectivas materias, 800 títulos, equivalentes a 1,260 volúmenes.

Para fortalecer el proceso de registro y catalogación de los documentos existentes en dicho Centro, se adquirió la base de datos SIABUC9, para lo que se requirió el entrenamiento del personal técnico de área. Al momento, se han introducido un total de 240 títulos, correspondientes a 345 volúmenes; los cuales han sido depurados previamente.

Como producto del trabajo de dicha división, la visita de usuarios se ha mantenido, combinándose con consultas vía telefónica y correo electrónico. En tal virtud, el servicio ha sido permanente para consultores e investigadores, a propósito de tesis y trabajos 25

universitarios relacionados con la temática fiscal, así como el apoyo bibliográfico a los consultores contratados para el tema de las Carpetas Docentes (Ver Cuadro No. 5 y Gráfico 7 y 8).

CENTRO DE DOCUMENTACIÓN No. DE VISITANTES Y DOCUMENTOS RECIBIDOS PERIODO ENERO – 15 DE DICIEMBRE, 2009 Cuadro # 5

MES

DOCUMENTOS RECIBIDOS 12 10 17 16 44 34 35 19 46 146 9 44 432

USUARIOS 10 19 55 31 35 14 18 18 40 25 43 7 315

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 15 de DICIEMBRE TOTAL

No. de Visitantes Enero- 15 de Diciembre, 2009 Gráfico# 7

60

0 4

5 3

50

5 2

40

8 1

9 1

30 20 10

Documentos Recibidos Enero-15 de Diciembre, 2009 Gráfico# 8

0 Enero

Febrero

Marzo

Abril 9

Mayo

Junio

Julio

44

Usuarios Agosto 10Septiembre 17 12

Octubre 16

Noviembre

44 34

146

35

46

26 19 Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Diciembre

2.3- Artes gráficas e impresos:

La elaboración del arte es una actividad que ocupa un lugar de preeminencia dentro del procesamiento de toda publicación.

En muchos casos, el CAPGEFI realiza el proceso

completo, desde la confección del arte hasta la impresión final.

Durante 1 de enero – 15 de diciembre, 2009, se realizaron 106 servicios de artes gráficas, resultando

en 263,655 trabajos de composición, corrección, diagramación e

impresión de formas diversas: formularios, folletos, brochures, programas, portadas, carpetas, invitaciones, certificados, papel timbrado, sobres, habladores, adheribles (stickers), rótulos, gafetes, facturas, tarjetas y publicaciones. También se realizaron 488 cortes de resmas de papel 22x34” y 128 encuadernaciones en pasta, para el uso de la Secretaría de Estado de Hacienda y sus dependencias, así como de otras entidades públicas, con las cuales está relacionado este Centro.

Este producto de impresos ha sido posible por el reforzamiento que implicó la donación citada anteriormente y la adquisición por parte del Centro de una máquina de relieve para documentos impresos en offset, con altura, en cualquier tipo de material.

27

III.- LABORES ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES.

3.1- Administración:

Durante los meses del 1 de enero – 15 de diciembre, 2009, el total de recursos generados por el CAPGEFI asciende a la suma de RD$4,391,290.75 (Cuatro Millones Trescientos Noventa y Un Mil Doscientos Noventa pesos con 75/100), los cuales fueron remitidos a la División Financiera. Este monto fue recaudado por concepto de: ventas de publicaciones, RD$3,090.00 (Tres Mil Noventa pesos con 00/100); así como matriculación, material de apoyo, certificaciones y fotocopias, RD$4,388,200.75 (Cuatro Millones Trescientos Ochenta y Ocho Mil Doscientos pesos con 75/100).

Véase Cuadro No. 6 y Gráfico No.9.

MONTO RECAUDADO POR VENTA DE PUBLICACIONES Y GESTIONES ADMINISTRATIVAS 1 DE ENERO – 15 DE DICIEMBRE, 2009 Cuadro No. 6

28

PERIODO

Enero

PUBLICACIONES

MATERIAL DE APOYO, CERTIFICACIONES Y FOTOCOPIADO

TOTAL RECAUDADO

0.00

800,480.60

800,480.60

Febrero

90.00

451,483.00

451,573.00

Marzo

0.00

507,710.00

507,710.00

Abril

550.00

431,758.00

432,308.00

Mayo

0.00

280,322.72

280,322.72

Junio

0.00

319,822.61

319,822.61

Julio

1,400.00

468,630.00

470,030.00

0.00

461,893.82

461,893.82

350.00

240,064.00

240,414.00

Octubre

0.00

373,406.00

373,406.00

Noviembre

0.00

51,380.00

51,380.00

700.00

1,250.00

1,950.00

Agosto Septiembre

15 de Diciembre Total

RD$3,090.00

RD$4,388,200.75

RD$4,391,290.75

Monto Recaudados por Gestión Administrativa 1 de Enero-15 de Diciembre, 2009 Gráfico# 9

Enero Febrero 900000 800000

Marzo Abril

700000 600000

Mayo

500000

Junio

400000

Julio

300000 200000 100000

PUBLICACIONES

29

0

MATERIAL DE APOYO, CERTIFICACIONES Y FOTOCOPIAS

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Fuente: Departamento Administrativo.

3.2- Contabilidad:

3.2.1- Ingresos totales:

Los ingresos totales del CAPGEFI, durante el 1 de enero-15 de diciembre, 2009, ascienden al monto de RD$55,410,550.04 (Cincuenta y Cinco Millones Cuatrocientos Diez Mil Quinientos Cincuenta Pesos con 04/100), los cuales provienen de ingresos presupuestarios e ingresos internos, según detallamos a continuación:

3.2.1.1-

Presupuesto:

Durante el año 2009, al Centro se le apropiaron, a través del fondo 100, la suma de RD$50,931,215.00 (Cincuenta Millones Novecientos Treinta y Un Mil Doscientos Quince pesos con 00/100), lo que, sumado al adicional transferido, totaliza un monto asignado de RD$59,800,118.00 (Cincuenta y Nueve Millones Ochocientos Mil Cientos Dieciocho pesos con 00/100).

Para el período 1 de enero- 15 de diciembre del año en curso, fueron solicitados

libramientos por valor de RD$59,709,150.31 (Cincuenta y Nueve Millones Setecientos Nueve 30

Mil Cientos Cincuenta Pesos con 31/100) y ejecutados compromisos por un monto de RD$52,520,940.02 (Cincuenta y Dos Millones Quinientos Veinte Mil Novecientos Cuarenta Pesos con 02/100), del total asignado y que es administrado por la Dirección General de Presupuesto (DIGEPRES). Ver Anexo 2, Cuadro 1.

3.2.1.2-

Internos:

Durante el período 1 de enero-15 de diciembre, 2009, ingresó la de suma de RD$ 4,846,120.46 (Cuatro Millones Ochocientos Cuarenta y Seis Mil Cientos Veinte pesos con 46/100), por los siguientes conceptos: matriculación, material de apoyo y certificaciones, RD$4,383,783.75 (Cuatro Millones Trescientos Ochenta y Tres Mil Setecientos Ochenta y Tres pesos con 75/100); publicaciones, RD$3,090.00 (Tres Mil Noventa Pesos con 00/100); fotocopiado, RD$4,421.00 (Cuatro Mil Cuatrocientos Veinte y Un Pesos con 00/100; así como RD$149,475.00 (Ciento Cuarenta y Nueve Mil Cuatrocientos Setenta y Cinco Pesos con 00/100) recibidos como aporte realizado por la Secretaría de Estado de Hacienda, por concepto de expedición de licencia de Agentes Aduanales, de acuerdo a la resolución de dicha cartera.

Asimismo, aportes por apoyo logístico recibidos de la Asociación de Agentes de Aduanas (ADAA), por RD$40,263.00 (Cuarenta Mil Doscientos Sesenta y Tres Pesos con 00/100).

Igualmente, reembolso por compra del Sistema Integral de Automatización de

Bibliotecas de la Universidad de Colima, Siabuc-9, por la suma de RD$39,545.00 (Treinta y Nueve Mil Quinientos Cuarenta y Cinco Pesos con 00/100), provenientes de la Cooperación Europea, a través del PAIGFP; y la suma de RD$75,542.71 (Setenta y Cinco Mil Quinientos Cuarenta y Dos Pesos con 71/100), de reembolso, por devolución de la Tesorería de la Seguridad Social, TSS. 31

De ese monto, fue depositada la suma de RD$1,244,112.60 (Un Millón Doscientos Cuarenta y Cuatro Mil Ciento Doce Pesos con 60/100), en la cuenta del Tesorero Nacional, para ser administrados por la Dirección General de Presupuesto (DIGEPRES) y el restante fue autorizado por la Contraloría General de la República para ser administrado por el CAPGEFI, a través de la cuenta Académica. Durante el período, fueron depositados, de más, la suma de RD$4.00 (Cuadro no.7 y Gráfico 10).

Cuadro No. 7: Ingresos Internos Depositados Enero 1 –Diciembre 15, 2009 Depósitos Conceptos

TOTAL

Académica

Tesoro

3,215,870.15

1,167,913.60

4,383,783.75

Ventas de Publicaciones

3,000.00

90.00

3,090.00

Fotocopias

4,212.00

209.00

4,421.00

Aporte del 15% por Licencias de Aduanas

73,575.00

75,900.00

149,475.00

Aporte de la DGII

150,000.00

0.00

150,000.00

Material de Apoyo Y Certificaciones

Apoyo Logístico (ADAA) 40,263.00

0.00

40,263.00

Reembolsos por Compra del SIABUC9

39,545.00

0.00

39,545.00

Devolución TSS

75,542.71

0.00

75,542.71

RD$3,602,007.86

RD$1,244,112.60

RD$4,846,120.46

Total Fuente: División Financiera

Cuentas

Cuenta de Tesorería

0.00 0 209.00 0.00 75,900.00 90.00

Ingresos Internos Depositados 1 de Enero- 15 de Diciembre, 2009 Gráfico# 10

1,167,913.60

Cuenta Académica

39,545.00 40,263.00 4,212.00 150,000.00 73,575.00 3,000.00 3,215,870.15

32 Reembolso por SIABUC9

Apoyo Logístico (ADAA)

Fotocopiado

Aporte de la DGII

15% Licencia Aduanas

Publicaciones

Material de Apoyo y Certificaciones

Montos

Fuente: División Financiera

3.2.2- Gastos totales:

Los gastos totales realizados por el CAPGEFI durante el período 1 de enero –15 de diciembre, 2009, ascienden a la suma de RD$ 55,579,818.52 (Cincuenta y Cinco Millones Quinientos Setenta y Nueve Mil Ochocientos Diez y Ocho Pesos con 52/100), de los cuales fueron desembolsados por la Dirección General de Presupuesto (DIGEPRES) la suma de RD$ 51,808,542.18 (Cincuenta y Un Millones Ochocientos Ocho Mil Quinientos Cuarenta y Dos Pesos con 18/100), a través del fondo 100, y RD$3,771,276.34 (Tres Millones Setecientos Setenta y Un Mil Doscientos Setenta y Seis Pesos con 34/100), correspondientes a gastos internos, fueron realizados con los fondos de la Cuenta Académica (Anexo no.2, cuadros nos.

1 y 2).

IV.- PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2010.

33

Durante el período fiscal bajo análisis, se formuló el presupuesto general del centro para el año 2010, por un monto ascendente a RD$ 98,761,934.86 (Noventa y Ocho Millones Setecientos Sesenta y Un Mil Novecientos Treinta y Cuatro pesos con 86/00).

Este

presupuesto se proyectó atendiendo a las metas del CAPGEFI como respuesta a los planes de reforma y modernización de la Administración Financiera del Estado.

Memoria Anual 2009 Word

34