Memoria & Balance 2013

Cooperativa Lambaré Ltda.

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NUESTRA MISIÓN

Somos una cooperativa multiactiva que brinda servicios personalizados e integrales, para satisfacer las necesidades de sus asociados. Buscamos mejorar su calidad de vida y de la comunidad, con honestidad, transparencia y eficiencia.

NUESTRA VISIÓN

En el 2014 seremos la empresa cooperativa de mayor incidencia en el desarrollo económico, social y cultural de la comunidad.

Lograremos un crecimiento sostenible y equilibrado, con productos y servicios de calidad, respaldados por un equipo de trabajo altamente eficiente, para la satisfacción de nuestra membresía.

VALORES DE NUESTRA COOPERATIVA • • • • • • •

Confianza y Seguridad Sentido de Pertenencia Eficiencia en la Gestión Honestidad y Transparencia Responsabilidad Social Trabajo en Equipo Dinamismo

POLÍTICA DE CALIDAD “Desarrollar un modelo de gestión de calidad sustentable en el tiempo, con el compromiso de lograr la satisfacción de sus asociados, mediante: a) Servicios diferenciados y competitivos. b) Mantenimiento y mejoramiento de las competencias del plantel de directivos y empleados. c) Tecnología e infraestructura apropiadas. d) Un trato amable y cordial de manera personalizada.”

Versión 1 – Octubre 2010

POLÍTICA DE RIESGO Las funciones de la Cooperativa Lambaré Ltda., son ejecutadas considerando el riesgo sistémico - sean tanto de crédito, mercado, Institucional y financiero – controladas por el SISTEMA INTEGRAL DE RIESGO y gestionadas por todo el personal.

La Información sobre el riesgo integral es actualizada de manera permanente tomando como principios las prácticas de mejora continua y la prudencia prospectiva, estando disponible en el sistema de información institucional siendo inherente al proceso de toma de decisiones, contribuyendo al cumplimiento de los objetivos estratégicos y operativos establecidos.

Versión 1 – Junio 2011

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CONVOCATORIA A ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

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l Consejo de Administración de la Cooperativa Multiactiva de Ahorro y Crédito, Consumo, Producción y Servicios Lambaré Ltda; reunidos en su sesión ordinaria de fecha martes 7 de Enero del año dos mil catorce, según consta en el Acta Nº 490/2014, de conformidad a lo dispuesto en el Art. 48 de los estatutos Sociales resuelve: CONVOCAR A ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA para el día Sábado 22 de marzo de dos mil catorce, a las 13:00 hs, en su PRIMERA CONVOCATORIA en el local del Polideportivo Multiuso Socios Fundadores de la Sede Social Recreativa, sito en la Calle Cerro Corá c/ Aquidabán de la Ciudad de Lambaré. Si no existiere quórum legal para la primera convocatoria, la Asamblea quedará constituida legalmente una hora después con cualquier número de socios presentes, conforme dispone el Art. 53 de los Estatutos Sociales, para tratar el siguiente:

ORDEN DEL DÍA. 1) 2) 3) 4)

5) 6) 7) 8) 9)

Apertura de la Asamblea por parte del Presidente del Consejo de Administración.

Elección de un (1) Presidente y dos (2) secretarios para la asamblea.

Designación de dos (2) socios presentes, para que conjuntamente con el Presidente y los secretarios de asamblea, firmen el acta de asamblea.

Lectura y Consideración de la memoria del Consejo de Administración, Balance General y Cuadro de Resultados, Balance Social, Dictamen de la Junta de Vigilancia y Dictamen de la Auditoria externa, correspondiente al ejercicio cerrado al 31 de diciembre del dos mil trece.

Consideración de la propuesta para la distribución de los excedentes Consideración del Plan General de Trabajos y presupuesto general de gastos, inversiones y recursos para el ejercicio 2014, comprendido entre el uno de enero al treinta y uno de diciembre del año dos mil catorce.

Otorgamiento de facultades al Consejo de Administración para endeudamiento y fijación de límite de endeudamiento para el ejercicio 2014.

Asuntos varios.

Elección para renovación parcial de autoridades, a realizarse el domingo 23 de marzo del año 2014, en el local Polideportivo Multiuso Socios Fundadores, de la Sede Social Recreativa, sito en la calle Cerro Corá c/ Aquidabán de la Ciudad de Lambaré, a partir de las 8:00 hs., hasta las 17:00 hs. para elegir a:

- Consejo de Administración - Junta de Vigilancia - Junta Electoral

(3) miembros titulares y dos (2) suplentes.

(2) miembros titulares y dos (2) suplentes.

(3) miembros titulares y dos (2) suplentes.

NOTA: En el punto 7 “Asuntos Varios”: Podrán debatirse cuestiones vinculadas a mecanismos de servicios, pedido de informaciones, sugerencias y comentarios en general; no será válida ninguna resolución que se adopte durante el tratamiento de asuntos varios”, salvo mandato de convocar a otra Asamblea Extraordinaria. De acuerdo al Artículo 60 del Decreto Reglamentario 14.052 de la Ley 438/94.-

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MEMORIA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION EJERCICIO 2013

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Presidenta Vice Presidenta Secretaria Tesorero Pro Secretaria Pro Tesorero Vocal Titular

: Carla Ivana Wormsbecker : Analberta Oviedo de Romero : Delfina Zárate de Figueredo : Néstor Porfirio Moragas Ferreira : Delcy E. Castillo Velázquez : Heriberto Rufino Gamarra Gómez : Milciades Benítez

istinguidos Asociados/as, tenemos la satisfacción de dirigirnos a Uds. a fin de presentarles a la XXIII Asamblea General Ordinaria de la Cooperativa Multiactiva Lambaré Ltda., una síntesis de las actividades mas relevantes ejecutado por el Consejo de Administración en el marco de su gestión de dirección y administración de esta prestigiosa empresa Cooperativa, sometiendo a consideración la gestión por intermedio de la Memoria, Balance General y Cuadro de Resultados del periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre del 2.013.

En este ejercicio y dando continuidad al objetivo trazado años atrás en la Planificación Estratégica donde decidimos incursionar en el proceso de adecuar la gestión a las normas de Calidad previstas en la ISO 9001/2008. Es importante hacer mención que la Cooperativa Lambaré Ltda.. en este ejercicio logro la anhelada certificación de los procesos y procedimientos de acuerdo a lo establecido en las normas de calidad, acorde al modelo ISO 9001-2008. Certificación esta que nos permite entender que estamos encaminado Al objetivo principal que es brindar en forma

permanente un servicio optimo; eficiente; y con calidad a todos los socios, sabiendo que para ello se requiere de un entendimiento pleno que para ello debemos ceñirnos al principio de la mejora continua, y así sostener la Certificación lograda por parte de las tres empresas Certificadoras Internacionales que conforman LSQA, siendo estas LATUS Sistemas, Quality Austria, e IQUNET. Tenemos que dar amplio reconocimiento que uno de los factores determinantes para que logremos este objetivo ha sido la participación de los socios con sus opiniones; sugerencias; y reclamos, por medio del mecanismo implementado y que denominamos “Encuesta de Satisfacción al Cliente” nos ha permitido conocer las necesidades de nuestros socios y medir el grado de satisfacción, y con ello adoptar las medidas correctivas necesarias en aquellos casos en donde se ha detectado ciertas debilidades que afectaban al servicio prestado al socio.

Es importante destacar que en esta Encuesta de Satisfacción se ha convertido en una herramienta permanente y eficiente para que el socio pueda formar parte del proceso de mejora continua, que se suma

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Debemos mencionar que internamente se ha desarrollado un software que permite al Comité de Calidad la tabulación y medición de los resultados de esta encuesta y que posteriormente se deriva al Consejo de Administración para una revisión permanente de los resultados y avance en pos de la mejora continua.

En otro sentido y con afán de sostener y fortalecer el interés de los socios y la fidelización de los mismos, hemos dado continuidad al tradicional sorteo de un vehículo O Km. Y en este ejercicio hemos considerado oportuno en primer término fortalecer la captación de recursos financieros (ahorros) y en segundo término incentivar a los socios que acceden a préstamos en su cooperativa. Y para ello se ha diseñado una campaña que permitió a todos los socios que dan vida a su cooperativa tengan la posibilidad de participar y de acceder a los premios consistentes en electrodomésticos (Televisores LED, equipos de sonido, lavarropas, freezer, Split, heladeras) y que han sido sorteados todos los meses, y finalmente por el vehículo Hyundai Eon, sorteado al cierre del ejercicio como premio principal.

No podemos dejar de mencionar que nuestra Cooperativa que se caracteriza por el respeto irrestricto de las leyes que regulan el funcionamiento Institucional, ha adecuado su gestión con miras al fiel cumplimiento de lo establecido en la ley 1015/97, para lo cual se ha incorporado el uso del aplicativo denominado ROS-WEB, herramienta de uso obligatorio para las Cooperativas Tipo A, conforme establece la Resolución 151/11 de la Seprelad ROS o Reporte de Operaciones

Sospechosas).

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a la participación de la Junta de Vigilancia que se aboca a la recepción de las encuestas y dan la garantía suficiente a los socios de que sus inquietudes y sugerencias llegarán a donde corresponda, ya que este órgano contralor una vez recepcionado lo remite al Comité de Calidad, quien lo evalúa y adopta las medidas correctivas en los casos que amerite y dar respuesta a los socios cuyo aporte ayuda a la mejora continua de todo el proceso.

En cumplimiento del mandato asambleario el Consejo de Administración se abocó este año fuertemente en llevar adelante el proyecto de construcción del “Complejo Habitacional Cooperativo”, para lo cual ha conformado una Comisión de apoyo permanente en primer termino para la definición del alcance del proyecto y seguidamente para la elaboración de las bases y condiciones para el llamado al concurso de ideas con el anteproyecto de construcción “Complejo Habitacional Cooperativo”.

Esta comisión de apoyo ha tenido a su cargo elaborar el estudio y definición de los lineamientos básicos y las condiciones para el anteproyecto de construcción del “Complejo Habitacional Cooperativo” a ser construido en la propiedad que ya fuera adquirida por Cooperativa, presentando al Consejo de Administración sus sugerencias sobre aspectos relevantes a ser tenidos en cuenta por las empresas que tengan interés en presentar los proyectos. Así también esta comisión conformada, dando cumplimiento a lo requerido por el Consejo de Administración dedicó a evaluar la factibilidad de adquirir el terreno contiguo al inmueble en donde se edificaria el Complejo Habitacional, cuya adquisición sometida a consideración de la Asamblea Extraordinaria donde los socios han brindado su total respaldo con la aprobación de la compra del terreno, según consta en su punto tres en donde se faculta al Consejo de Administración para la compra de propiedad a ser utilizada para la construcción de viviendas para socios, por importe de hasta la suma de Guaraníes Un mil trescientos millones (Gs. 1.300.000.000) de los cuales hasta la fecha se había utilizado la suma de Gs. 736.671.282.- quedando un remanente de Gs. 563.328.718.-.presentado la propuesta al Consejo de Administración, este considera pertinente el planteamiento y se resuelve la compra de dicha propiedad quedando una extensión para la construcción de cinco mil metros cuadrados para parte edilicia, y tres mil metros cuadrados para dotarlo de estacionamiento propio.

Dando continuidad al este proyecto de

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gran envergadura y habiendo concluido el trabajo primordial de las definiciones básicas para determinar el anteproyecto que mas se adecua a las expectativas generadas ante los socios, el Consejo de Administración ha convocó a una Asamblea Extraordinaria donde se ha sometido a consideración el anteproyecto y presupuesto para la elaboración del proyecto final con el cual se estaría realizando el llamado a concurso de ofertas o licitación, para la construcción de tan ansiado “Complejo Habitacional Cooperativo” que contempla en su diseño la edificación de viviendas verticales para socios, proyecto que obtuvo el apoyo de los socios presentes, y que consistirá en la construcción de 108 departamentos de dos y tres dormitorios, distribuidas en diez bloques de cinco pisos, situada en una ubicación privilegiada de la ciudad de Lambaré.

nos hemos visto obligados a la revisión permanente del alcance de estos cambios el cual inclusive se puede mencionar hasta el efecto del escenario político el cual tiene impacto en la economía, y en ese sentido considerando el presupuesto previsto para el ejercicio hemos considerado oportuno dejar de ejecutar algunos gastos o inversiones previstos en ello, y en contrapartida reasignar estos rubros a otros que en su momento requerían de mayor inversión, y que finalmente podemos decir que estas acciones ha redituado en el excelente resultado que hoy exponemos a su consideración, y que podemos hacer mención que lo hemos reprogramado respaldado en las normativas en donde refiere en los siguiente términos:

7.7.2) MODIFICACIONES A ESTOS PLANES:

El Consejo de Administración podrá No menos importante y digno de destacar realizar reprogramaciones a los ingresos y es el apoyo permanentemente de la Confederación Alemana de Cooperativas gastos del periodo, siempre que se respeten DGRV, cuyo aporte al sector cooperativo en los montos totales aprobados por Asamblea Latinoamérica es reconocida, y en el caso de General Ordinaria. la Cooperativa Lambaré Ltda.. no podemos A estos efectos se requerirá un informe de dejar de mencionar que desde varios años la administración especificando las causas atrás logramos el técnico permanente e que originan esta necesidad y los rubros o inclusive con la participación de nuestro conceptos afectados.

Gerente General como miembro de la Red de Con cuyos términos argumentamos Gerentes del Cono Sur, que es propiciada por nuestra decisión de reprogramar las la DGRV, destacándose esta Red de Gerentes siguientes cuentas: como un importante foro de intercambio de conocimientos de la Codigo Presupuesto Presupuesto gestión cooperativa en Cuenta Contable Contable Inicial Reprogramado otros Países del Cono 5-1-1-02-10Sur, y formando parte Conservación 110.000.000.180.000.000.de las cooperativas Local, muebles 0003 que son apoyadas con Gastos 5-1-1-02-10171.500.000.101.500.000.herramientas diseñadas Informática 0009 con el objetivo de Software mejorar la permanencia Otro aspecto muy importante para la y el posicionamiento para optimizar el Institución y que consideramos necesario rendimiento que nos permita seguir siendo poner a conocimiento de los socios, es la referente del sector considerada como una notificación emanada por la Intendencia de las entidades cooperativas de mayores Municipal en donde dejan en manifiesto logros, corroborada con los resultados que su intención de cobrar a la Cooperativa exponemos a consideración de los socios.

Lambaré Ltda.. el impuesto a la Patente Teniendo en cuentas los distintos escenarios en el sector económico País,

Municipal, lo que a nuestro entender las Cooperativas están exentas del pago de este

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No podemos dejar de mencionar que estamos convencidos que uno de los pilares fundamentales que nos permite lograr el sitial referido, es la fortaleza del conocimiento y capacitación de nuestros funcionarios, dirigentes, y socios. Y es por ello que consideramos como punto estratégico proseguir con este plan de formación y capacitación permanente, razón por la que hemos incorporado convenios con Universidades importantes, para poner a disposición de los mismos la posibilidad de acceder a costos diferenciados de realizar especializaciones como lo es la MAESTRIA EN ADIMINISTRACION DE EMPRESAS CON ESPECIALIZACION EN RIESGOS INTEGRAL ORGANIZADA POR LA COOPERATIVA MULITACTIVA LAMBARE LTDA. desarrollada en las propias instalaciones de la Cooperativa.

En concordancia con el Plan de Trabajo propuesto y aprobado por la Asamblea, hemos concluido la ampliación de la Sede de las Instalaciones de la Casa Central, con el objetivo de brindar mayor comodidad a los socios con la instalación apropiada y acorde a la envergadura de nuestra cooperativa, a quien consideramos importante de dotarla de una nueva imagen y espacio confortable para los socios.

Asumiendo ese compromiso Social que siempre pregona la Cooperativa Lambaré Ltda. y en aras de ampliar los servicios

ofrecidos a los socios, se ha logrado la suscripción de un importante convenio con el SUPERMERCADO ARCHI, que permite a los socios acceder a insumos de la canasta familiar a un precio reducido, como así otros convenios similares suscripto con otras empresas comerciales que no permite mediar para que nuestros socios puedan lograr un importante beneficio, para lo cual asumimos el rol de contralor para que estos beneficios puedan ser medibles y cuantificables por y para nuestros socios.

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tributo, y sobre el cual tomamos las acciones que corresponden para hacerles entender a nuestros representantes municipales que este pedido de cobro no es aplicable al sector cooperativo, y mas aun que por varios años ellos mismos lo han entendido así, ya que el mismo intendente había aprobado en ocasiones anteriores la exoneración a la Cooperativa el pago de impuesto mencionado, por lo que entendemos que existe un error de interpretación del alcance de la ley impositiva y sobre el cual seguiremos mediando para su correcta aplicación. Pero no deja de ser importante poner en conocimiento de los socios ya que como podrán notar en Balance General hemos tenido que provisionar el pago por un monto muy importante afectando al resultado económico de la Cooperativa.

En relación a este compromiso social mencionado no podemos dejar de hacer mención el permanente apoyo a la comunidad por medio de aquellas entidades sin fines de lucro y cuya labor tenga incidencia importante en el desarrollo social, tales como El Cuerpo de Bomberos Voluntarios de Lambaré, El Cuerpo de Bomberos Voluntarios 5ta compañia , el Club de Leones de Lambaré, el Hospital Distrital de Lambaré, y las Distintas Comisarías en cuya zona de influencia se encuentran las Sucursales y Casa Central.

Finalmente no podemos dejar de mencionar que la tarea encomendada no hubiese sido posible en primer lugar sin la confianza que han depositado en nuestras personas los socios/as de ésta Institución, quienes con sus críticas y sugerencias nos han ayudado a superar las dificultades que fueron presentándose durante éste tiempo, así también deseamos destacar el permanente apoyo de todo el plantel de funcionarios que supieron asimilar en todo momento los objetivos con vocación de servicio que ya forma parte de cualidades de los mismos, así como nuestros sinceros agradecimientos a los miembros de la Junta de Vigilancia y Junta Electoral sin olvidar la encomiable tarea realizada por los dirigentes integrantes de los diferentes comités de nuestra Institución.

Por último estimados socios/as creemos no haber defraudado el mandato conferido, y exponemos a consideración los números que respaldan el producto de nuestra gestión financiera, por lo que expresamos nuestros más sinceros agradecimientos.

Consejo de Administración

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MEMORIA DE LA JUNTA ELECTORAL

Presidenta Secretaria Miembro titular Miembro titular Miembro titular

: Elga Servín Ozuna : Nilda Navarro de Álvarez : Florencio Ramón Núñez Cantero : Deli Antonio Hermida Ruiz : Rubén Darío Escobar Ojeda

L

a Junta Electoral conforme a las atribuciones que le confieren el Estatuto Social y el Reglamento Electoral pone a consideración de los/as socios/as un resumen de las acciones realizadas durante el ejercicio correspondiente al año 2013 Es importante señalar que en fecha 16 de marzo de 2013 se ha llevado a cabo la Asamblea General Ordinaria con el siguiente resumen: Habilitados con Voz y Voto : 12.220 Habilitados solo con Voz : 14.090 Total : 26.310 Como también en fecha jueves, 19 de diciembre de 2013 se realizó la Asamblea Extraordinaria. Siendo la cantidad de: Habilitados con Voz y Voto : 12. 427 Habilitados solo con Voz : 14. 260 Total : 26. 687 Se ha dado cumplimiento a todos los procesos exigidos y publicados para el efecto, en el Calendario Electoral.

Todas las implementaciones de los objetivos establecidos se hallan asentadas en las actas de las 48 (cuarenta y ocho) Sesiones Ordinarias y 4 (cuatro) conjuntas con el Consejo de Administración y Junta de Vigilancia.

Cabe mencionar que se realizaron Jornadas de Capacitación con el Comité de Educación a los diferentes sectores: Funcionarios, Dirigentes, Socios/as, y Comunidad, con el objeto de tener mejores Jornadas Asamblearias como a los Colegios: C.T.A.G. (Centro Tecnológico de Artes Gráficas)-. Juan José Soler.

Cacique Lambaré-. Virgen del Rosario-Dr. Manuel González – y Lic. Luisa Talavera Richert.

Como Dirigentes de esta Institución los integrantes de nuestro Estamento con el fin de acompañar el continuo progreso de nuestra Cooperativa, han participado en Cursos y Talleres como al Curso con el Tema: Dificultades de Junta Electorales en Actos Asamblearios” Para los miembros de este Estamento constituye motivo de gran satisfacción acompañar al Comité de Educación la realización del Curso de Formación y Actuialización Dirigencial desarrollando el módulo referente a : “Órgano Electoral y Procedimientos Electorales”, siendo la disertante la Lic. Elga Servín Ozuna Tras haber cumplido con nuestras obligaciones en forma correcta sin apartarnos del Marco Legal deseamos exponer nuestros agradecimientos a todos los Funcionarios, Dirigentes, Socios /as que nos permitió compartir las actividades señaladas.

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MEMORIA DEL COMITÉ EJECUTIVO 2013

Presidenta Secretaria Tesorero

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: Carla Ivana Wormsbecker : Delfina Zárate de Figueredo : Néstor Porfirio Moragas Ferreira

as actividades realizadas por este comité en pro de respuestas oportunas para todos los socios de la cooperativa Lambaré, se ve reflejada en la satisfacción de los socios ante los requerimientos realizados.

El Comité Ejecutivo supervisa constantemente la ejecución presupuestaria elevando al Consejo de Administración sugerencias oportunas para lograr las metas propuestas. Las actividades de este comité no solo se centra en actividades especificas encomendadas por el Consejo de Administración, ya que todos los días se presentan situación que deben ser resueltas en el momento y es por ello que los miembros del Comité Ejecutivo deben estar presentes todos los días ya que en cualquier momento se requiere de su participación en decisiones de importancia que luego son puestas a conocimiento de los demás miembros del Consejo de Administración.

Una de las actividades mas importante que el Consejo de Administración encomienda al Comité Ejecutivo es la de brindar una atención permanente a los socios que requieren de alguna intervención sobre los diversos planteamientos que cotidianamente lo presentan, siendo esta una de las acciones que marcan la diferencia en la atención personalizada que caracteriza a la dirigencia de la Cooperativa Lambaré Ltda.. con respecto a otras entidades y que finalmente redunda en la satisfacción del socio a pesar de que no en todos los casos la resolución le sea favorable a su planteamiento.

Un aspecto de relevancia al cual en este ejercicio el Comité Ejecutivo se ocupó, es la revisión del nuevo marco de regulación que en-

trará en vigencia a partir del mes de enero del 2014. Cabe mencionar que dicho marco difiere sustancialmente de las actuales normativas y contempla nuevos desafíos que serán impuestos por el INCOOP para las cooperativas del tipo “A” razón por la que necesariamente requiere de una dedicación de tiempo muy importante ya que este nuevo marco tiene variantes muy relevantes que deben ser tenidas en cuenta en todas las actividades relacionadas al ámbito operacional de la Cooperativa, por lo que es de suma trascendencia que así como el Comité Ejecutivo tenga conocimiento pleno del contenido y las modificaciones, para poder verificar su correcta aplicación por parte de toda la organización.

A este comité le cupo representar a la Cooperativa Lambaré en diversas actividades institucionales, tales como la firma de diversos convenios, representación ante la Conpacoop para el trabajo del cambio del marco normativo, representar a la Cooperativa ante la Municipalidad de Lambaré ante la intención de este en cobrar impuestos no contemplados para las cooperativas, y la participación en otras diversas actividades Institucionales en representación del Consejo de Administración, y las actividades corrientes que requieren de una pronta atención.

Finalmente aprovechamos esta ocasión para agradecer a todos los integrantes del plantel de funcionarios y dirigentes de la Cooperativa Lambaré sin cuyo profesionalismo no hubiera sido posible llegar a la meta propuesta, y así también a los socios que nos dieron la confianza necesaria para el desarrollo de nuestra gestión.

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MEMORIA DEL COMITÉ DE EDUCACIÓN

Presidente Secretaria Miembro Titular Miembro Titular Miembro Titular

: Milciades Benitez. : Mirtha Carolina Vallejos : José Luis Armoa. : Rita Elena Britos Vda de Barreto : María Francisca Pereira de Franco

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l Comité de Educación en cumplimiento al Plan Operativo de Actividades aprobado para el ejercicio 2013, ejecuto programas educativos, de capacitación, integración y eventos institucionales dirigido a socios y la comunidad; reuniéndose en 72 sesiones ordinarias en el año fenecido. El modelo de gestión educativa se basó en el fomento de los Principios y Valores Cooperativos, con la aplicación del capitulo Medio Ambiental dirigido a la conservación del Agua; cuyos ejes principales fueron:

► Formación y actualización en temas cooperativos a Socios, Dirigentes y Funcionarios con énfasis en lo Social y Financiero. ► Atención personalizada a los socios como práctica en la gestión de calidad en los servicios educativos. ► Ampliación de la información a la comunidad por los canales de prensa televisiva, radial y escrita.

► Difusión de la educación cooperativa entre niños, adolescentes y jóvenes incentivando el sentido de pertenencia a la Cooperativa. ► Promover espacios de reflexión sobre la problemática del agua. ► Propiciar espacios de integración en fechas festivas del calendario.

Con la ampliación del espacio físico de la Biblioteca ubicándose en el Área No Financiera de Casa Central se sumo una colección de libros consultivos resaltándose los textos ilustrativos del Bicentenario Patrio; y el servicio de internet con terminales prácticas y cómodas completaron los cambios introducidos al Área de Educación ubicado en el edificio ampliado e inaugurado el 11 de enero de 2013.

La obtención de la Certificación de Calidad ISO 9001...2008 a los procesos educativos utilizados por el Comité de Educación dio un significado importante a los procedimientos integrales del Área; trabajo desarrollado

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CAPACITACIONES – TALLERES CONVERSATORIOS INTERNOS Taller “Código del Buen Gobierno” Taller “Administración Financiera” Curso de Cocina con el Cheff Enrique Lando; II Curso de Cocina con el Cheff Pablo Papalardo; III Curso de Cocina con el Cheff Pablo Papalardo “Cocina para Celiacos” Lanzamiento Tema Educativo “Política Educativa Ambiental” Brindis de Bienvenida a Nuevos Socios I, II, III y VI Charla Cívico Electoral “Procedimientos Asamblearios” y “Análisis e Interpretación de Balance” I Reunión de Profesores Disciplinas Culturales, Deportivas y Refuerzo Escolar Lanzamiento de Maestría en Administración Cooperativa con especializacion en Riesgo Integral Curso Taller “Oratoria” Jornada I y II Reunión de Padres “Curso de Fútbol 5 – Masculino” Jornada de Vacunación – Hospital Distrital de Lambaré I Taller Tributario “Impuesto a la Renta Personal” y II Taller Tributario “Llenado de Formularios Impositivos” Charla de Concientización “Control y Prevención del Dengue”

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ampliamente con el Equipo Técnico de Calidad y el Staff de Gerentes.

En el último semestre se llevo a cabo el Curso de Formación y Actualización Dirigencial dictado por instructores integrado por Gerentes de nuestro Staff, del Dpto. de Asistencia Técnica de la CENCOPAN Ltda., Consultores Intercooperativos y Dirigentes. A los cursos tradicionales de Refuerzo Escolar, Educación Cooperativa y de las Áreas Deportiva y Cultural se sumaron los cursos de Equidad de Género conformado por Maquillaje Social, Automaquillaje y Crochet coordinado por el Comité Genero – Juvenil.

Reunión con Profesores de Educación Cooperativa I, II y III I Capacitación de Supervisores, Directores y Docentes Lanzamiento “Campaña Antiparasitaria” Hospital Distrital de Lambaré Capacitación de Dirigentes “Contabilidad y Finanzas” Curso “Prevención de Lavado de Dinero y Financiación del Terrorismo” I y II Charla Magistral con el Dr. Antonio Montiel “Consejos para Padres” Curso Taller “Técnicas de Redacción y Comunicación” Jornada I y II Charla Educativa PREVIBUS IPS Curso Taller “Operaciones con Tarjetas de Crédito” - PROCARD Curso – Taller “Detección de Billetes Falsos y Otros Delitos Financieros” Jornada I y II Prevención de Incendios y Primeros Auxilios – Bomberos Voluntarios de Lambaré Presentación del Censo Nacional Cooperativo 2012

TEMAS DESARROLLADOS EN FORMACIWWWÓN Y ACTUALIZACION DIRIGENCIAL I: Cooperativismo y Roles Dirigenciales II: Gestión del Talento Humano III: Operaciones de Crédito y Recuperación IV: Normativas del INCOOP V: Contabilidad de Cooperativas VI: Ahorros VII: Balance Social Cooperativo VIII: Órgano Electoral Y Procedimientos

Asamblearios

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CURSOS DESARROLLADOS EJERCICIO 2013 Fútbol 5 Masculino Hándbol Femenino Danza para Niños – Adolescentes – Adultos Mayores

Colegio Privado “Sol de America” – Barrio Obrero de Asunción Centro Educativo Departamental Municipal “La Arboleda” - Barrio 8 de Diciembre

INSTITUCIONES EDUCATIVAS CON EDUCACION COOPERATIVA

Taekwondo para Niños y Adolescentes

Colegio Técnico “San Juan Bautista” - Barrio Cerro Cora

Guitarra Popular – Principiantes y Avanzados

Colegio Nacional “Cacique Lambaré” - Barrio Valle Apu’a

Forrado de Termos y Bordado de zapatillas Corte y Confección Canto y Vocalización para Niños – Adolescentes – Adultos Mayores Informática Básica y Uso de Internet – Adultos Mayores Refuerzo Escolar: Matemática, Castellano y Guaraní – Casa Central y Suc. Nº 3

EDUCACIÓN AMBIENTAL Centro Educativo “San Pedro” – Barrio Kennedy Comedor Social “Jesús Misericordioso” – Barrio San José Escuela Básica “Prof. María del Carmen Morales de Achucarro” – Barrio San Isidro

Centro Educativo Departamental Municipal “La Arboleda” - Barrio 8 de Diciembre Centro Educativo “San Pedro” - Barrio Kennedy Escuela Básica “Prof. María del Carmen Morales de Achucarro” - Barrio San Isidro Colegio Privado “Virgen del Rosario” - Barrio Villa Policial

EXTENSION COOPERATIVA Comisión Vecinal “San Ignacio II” del Barrio Valle Apua – San Ignacio II Comedor Social “Jesús Misericordioso” del Barrio San José ONG “Ko embota ” del Barrio Itá Enramada

Colegio Privado “Virgen del Rosario” – Barrio Villa Policial Cooperativa Multiactiva “Roberto L. Pettit” Barrio Roberto L. Pettit Colegio Técnico “San Juan Bautista” – Barrio Cerro Cora Escuela Básica “Inspector Mayor Eusebio Florentín” – Barrio Villa Policial Escuela Básica Claretiana “María Dolores Solá” – Barrio Cerro Cora

EXCURSION “INFANTO JUVENIL VACACIONES DE INVIERNO” Recorrido Educativo e Integración en el Barrio San Gerónimo y Parque de la Solidaridad en la Costanera de Asunción. Visita a la Cooperativa COOSOFAN Ltda., al Centro Aerotáctico de la Fuerza Área Paraguaya (Ñu Guazú)

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Fútbol de campo, Fútsal, Básquetbol, Voleibol, Natación, Danza, Atletismo, Recreación y Expresión Corporal.

Asociación de Funcionarios del Ministerio de Hacienda – Lambaré

CAPACITACIONES – TALLERES SEMINARIOS INTERCOOPERATIVOS Panel Debate “Derecho Laboral” – Editora Adis Relevamiento de necesidades y Elaboración del Plan de Capacitación – Gestión Consultoría Organizacional Seminario Internacional “Desarrollo Personal y Relacionamiento con los Clientes” – PROCARD S.A. Encuentro con Juntas Electorales de Cooperativas – Cooperativa Ñemby Ltda.

Aspectos Electorales en las CooperativasCooperativa Ñemby Ltda.

Seminario “Balance Social: Una Herramienta Estratégica de Gestión” – Consorcio Intercooperativo Conversatorio “El Valor de la Mujer en el Hogar, la Sociedad y en el Poder” – COFAN Ltda.

Charla “La Mujer Paraguaya: Realidad y Desafíos en la Actualidad” – COOPEC Ltda.

III Foro Internacional de Ahorro y Crédito – Ciudad de Encarnación - FECOAC Ltda.

Seminario “Derecho Laboral” – Consorcio Intercooperativo Taller “Desarrollo de Competencias Motivacionales y Automotivacionales en el Ámbito Laboral” – Gestión Consultoría Organizacional

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COLONIA DE VACACIONES TEMPORADA VERANO

Seminario “Análisis y Evaluación de un Riego de Crédito” – Unión Industrial Paraguaya Taller “Organización y Uso de Bibliotecas” – Cooperativa Ñemby Ltda.

Conferencia “Gestión Cooperativa con Responsabilidad Social” – Consorcio Intercooperativo XVIII Encuentro Nacional de Mujeres y Varones Cooperativistas – CNM – CONPACOOP Ltda.

Taller “Administración de Datos y Cálculos Financieros con Microsoft Excel 2007 – Universidad Nacional de Asunción Panel Debate “Presentación de Estados Financieros Resolución General Nº 110/13” – CAES Centro de Adiestramiento en Servicio Taller “Entrenamiento en Cobranzas” – INFORCOMF Seminario Taller “Gestión de Riesgos: Legal y Reputacional” Ernesto Bazán S.A. Seminario “Los 7 Hábitos para Gerentes” – FranklingCovey

ACTIVIADES SOCIALES Y COMUNITARIAS ► Conmemoración Mes de la Mujer Paraguaya - Puesta en escena de la Obra Teatral Popular “Plata Yvyguy Rekávo”. ► Campaña Antiparasitaria con la distribución gratuita del Albendazole y el Sulfato Ferroso apoyado por del Hospital Distrital de Lambaré. ► Apoyo al II Concurso Interamericano de Danzas realizado en el Polideportivo Multiuso “Socios Fundadores” ► Plantación de Árboles frutales en el caminero “Salud y Vida” por el Mes del Medio Ambiente – Sede Social.

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► Homenaje al Maestro con la Capacitación Docente organizado en conjunto con las (4) cuatro Supervisiones Educativas lambareñas. ► Día del Trabajador ► Día de la Familia: Homenaje a Madres y Padres – Charla Magistral – Serenata por alumnos de Guitarra Popular – Canto y Vocalización Entrega de Premios ► Día de la Amistad ► Festejo Día del Niño – Juegos y entrega de meriendas en el Polideportivo Multiuso. ► Torneo Deportivo Intercolegial coordinado con el Comité Género Juvenil.► Conmemoración - Mes de la Juventud – Puesta en escena de la Obra Teatral Popular “Tomasita del Pombero”, coordinado con el Comité Género – Juvenil. ► Semana Aniversario: Charla Magistral “Censo Nacional Cooperativo” Sorteos Promocionales - Cena 23 Años “Paulista Grill” – Celebración Litúrgica “Parroquia San Juan Bautista”

OTRAS ACTIVIDADES DEL EJERCICIO 2013 ► Apoyo mensual al Plan de Educación Cooperativa en las (6) seis Instituciones vinculadas al convenio. ► Evaluaciones periódicas por los Auditores de Calidad Interno a los procesos educativos para la certificación al Sistema de Calidad ISO 9001...2008. ► Remisión de Gacetillas de Prensa a medios informativos: Programas Radiales, Programa Televisivo

“Compartiendo” (Canal 6 TV Lambaré), Revista Compartiendo, actualización de informaciones en la página web y facebook institucional. ► Confección del díptico de los cursos educativos 2013, afiches de las principales actividades sociales y de la Política Educativa Ambiental. ► Reuniones Evaluativas con Docentes y Coordinación sobre Educación Cooperativa en los niveles de trabajo. ► Entrega semanal de la Merienda Escolar para las clases de Refuerzo en la Suc. Nº 3 y Casa Central (de abril a noviembre/2013). ► Distribución de basureros institucionales como práctica de la Política Educativa Ambiental a centros comunitarios. ► Apoyo a la Maestría en Administración de Empresas con Especialización en Riesgo Integral. ► Entrega de donativos al Comedor Social “Jesús Misericordioso” por el Día de Reyes coordinado por el Comité Genero Juvenil. ► Control de cursos Internos y Externos asistido por Dirigentes y Funcionarios. ► Apoyo al Comité Genero – Juvenil para el Torneo Deportivo Intercolegial anual. ► Entrega de pilas en desuso al Parque Ecológico “Itá Enramada” dentro de la Política Educativa Ambiental. ► Seguimiento de los cursos de Refuerzo Escolar, Deportivos, Culturales y Equidad de Género desarrollados en la Suc. 3, Sede Social, Polideportivo Multiuso y Casa Central.

Nuestro profundo agradecimiento a los SOCIOS/AS por su participación constante en todas las actividades del año 2013. A los Dirigentes y Funcionarios de la Institución nuestro reconocimiento de siempre por las metas educativas logradas.

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MEMORIA DEL COMITÉ DE CREDITO

Presidenta Secretario Miembro Titular Miembro Titular Miembro Titular

E

: : : : :

Analberta Oviedo de Romero Cecilio Alberto Caballero Zulma Sanabria de Molinas Leonarda Roa Bolla Mónica Beatriz Recalde Penayo

l Comité de Créditos, como órgano dependiente del Consejo de Administración presenta a consideración de la Magna Asamblea su informe correspondiente al ejercicio 2013.

Una evaluación de los resultados obtenidos, al concluir este ejercicio permite considerar un satisfactorio trabajo realizado gracias al esfuerzo y al alto grado de profesionalismo, puesto en el desempeño de sus funciones de cada uno de los integrantes del Área Financiera, que aportaron al mejor rendimiento de este Comité.

Hemos fijado como objetivo principal ofrecer productos de calidad, que satisfagan a nuestros asociados y les proporcionen una mejor calidad de vida a un costo mas reducido.

En el 2013, el Comité se ha reunido en 103 sesiones, 2 veces a la semana (miércoles y viernes), además de las guardias diarias permanentes de todos sus miembros, logrando de este modo satisfacer los requerimientos de los socios/as.

DE LOS CREDITOS OTORGADOS

En el año 2013 se ha realizado el desembolso de 15.335 créditos por un monto de Guaraníes 126.244.326.561.

CRÉDITOS PARA LA VIVIENDA Cabe mencionar que en este ejercicio han sido beneficiados 96 Socios con el crédito “Mi Casa” por un monto total de Gs. 10.166.345.949 cumpliendo así con este valor social.

Dando seguimiento al proyecto “ Mi Primera Casa” con la AFD (Agencia Financiera de Desarrollo) con una tasa social al 10.5, al plazo de 240 meses , han sido beneficiados 23 socios con un desembolso de Gs. 2.954.176.041.

TARJETAS DE CRÉDITOS Nuestra institución gestiona las siguientes tarjetas: CREDICARD, MASTERCARD y VISA, actualmente se encuentran activos 8.031 Plásticos.

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Con mucha satisfacción se puede mencionar que el porcentaje de utilización de las mismas va en progresivo aumento.

DE LA RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS El Consejo de Administración conjuntamente con las Gerencias General, Financiera y Administrativa consideraron la crisis financiera existente y han hecho hincapié en la recuperación de los créditos aplicando procedimientos delineados para este efecto

logrando de esta manera resultados positivos, obteniéndose un porcentaje real de morosidad del 8,08 % .teniendo en cuenta la exigencia de las normativas del I.N.C.O.O.P. Tenemos comprobado unas ves más que el esfuerzo solidario y la ayuda mutua, constituyen una herramienta eficaz para resolver las necesidades, concretar diversos proyectos, generar fuentes de trabajos y contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de los socios/as.

COMPARATIVO DE CRÉDITOS DESEMBOLSADOS POR AÑOS 2011 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL. MAYO. JUNIO. JULIO. AGOSTO. SETIEMBRE. OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

1

2012

2

2013

3

6.904.717.643 7.448.070.545 14.529.389.555 7.555.433.498 7.131.835.461 8.200.235.114 7.123.719.429 7.922.899.109 9.009.724.902 8.480.191.795 8.802.895.502 12.920.186.148

1.422 1.655 1.559 1.336 1.237 1.399 1.299 1.289 1.331 1.269 1.488 1.543

7.805.106.355 8.785.493.315 14.204.109.739 8.054.892.000 8.956.259.055 7.497.186.853 7.221.620.381 8.361.101.491 7.047.403.705 8.980.531.860 11.766.512.866 11.438.499.807

1.332 1.421 1.508 1.143 1.393 1.246 1.160 1.256 1.141 1.274 1.444 1.365

10.166.709.208 7.319.877.179 14.950.379.236 9.163.596.948 8.076.159.309 8.312.520.872 9.596.411.902 10.823.352.911 10.493.743.052 12.772.319.301 12.156.591.820 12.412.664.823

1.354 1.227 1.272 1.204 1.165 1.126 1.311 1.192 1.247 1.406 1.412 1.419

106.029.298.701

16.827

110.118.717.427

15.683

126.244.326.561

15.335

Año 2012 crecimiento del 4% respecto al 2011 Año 2013 crecimiento del 14% respecto al 2012 COMPARATIVO DE CREDITOS DESEMBOLSADOS POR AÑO 16.000.000.000 14.000.000.000 12.000.000.000 10.000.000.000 8.000.000.000 6.000.000.000 4.000.000.000 2.000.000.000 0 ENERO

FEBRERO

MARZO

2011

ABRIL.

MAYO.

JUNIO.

JULIO.

2012

AGOSTO.

SETIEMBRE.

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

2013

16 COMPARATIVO DE CANTIDADES DESEMBOLSADAS 1.800

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MEMORIA DEL COMITÉ DE SOLIDARIDAD

P

Presidente Secretario Miembro Titular

:Delcy E. Castillo Velazquez :Lorenzo Daniel Ruiz Díaz Rolón :Shirley Escobar Paredes

resentamos a consideración de todos los socios/as los resultados que hemos logrado en el año 2.013, sabiendo que en todo momento ha primado el espíritu solidario para con los socios, sin descuidar las reglamentaciones vigentes.

Nos hemos ocupado conjuntamente con el Consejo de Administración y la Gerencia General en mejorar y actualizar los subsidios de fallecimiento. En este sentido se procedió a la modificación parcial del Reglamento de solidaridad, que consistió en otorgar el SUBSIDIO POR LA NO UTILIZACION DEL SERVICIO ASISTENCIAL DE SEPELIO: Fallecimiento de Socio: Gs. 1.000.000, Fallecimiento Cónyuge, padres e hijos menores: Gs. 500.000.

Este comité ha sesionado en 60 ocasiones para recepcionar todas las Solicitudes de solidaridad, a las que se atendieron con el mayor cuidado y dedicación para su análisis respectivo.

Es importante mencionar que hemos recibido visitas de socios quienes nos hicieron llegar sugerencias y recomendaciones que nos ayudaron a brindar mejores servicios.

Resumiendo podemos destacar que durante el año 2.013 fueron otorgados subsidios, premios y servicios de salud por un valor de Gs. 1.608.691.504 El Comité de Solidaridad agradece a los funcionarios/as, gerentes, comités y a los/as socios/as por su paciencia y participación, que contribuyeron a que la gestión de este comité sea más eficiente y llevadera.

COMPORTAMIENTO DEL FONDO DE SOLIDARIDAD SUBSIDIOS Nacimiento Matrimonio Culminación de Estudios Internación Estudio de Diagnostico Fallecimiento Incapacidad física Servicio de Sepelio TOTAL DE SUBSIDIOS SERVICIO DE SALUD

CANTIDAD 594 161 829 825 21 95 2 193 2.720 ATENCIÓN MÉDICA

MONTO 177.550.000 48.250.000 223.450.000 476.650.000 6.335.500 88.920.000 16.000.000 417.616.004 1.454.771.504 MONTO

Servicio de Salud PROMED

20.927

110.000.000

Servicio Odontológico

1.379

36.000.000

Servicio de Ambulancia TOTAL SERVICIOS DE SALUD TOTAL PAGOS DEL AÑO

7.920.000 22.306

153.920.000 1.608.691.504

SALDO AÑO 2012

1.769.623.715

Ingresos por Excedente 2012

1.033.695.522

Cobros de Cuotas 2013

816.487.559

Total

1.850.183.081

Desembolsos por Premios y Subsidios

1.608.691.504

SALDO AL CIERRE 2013

2.011.115.292

CULMINACIÓN DE ESTUDIO BENEFICIOS

CANTIDAD

MONTO

PRIMARIO

250

29.100.000

SECUNDARIO

339

58.050.000

TERCIARIO

25

7.050.000

UNIVERSITARIO

185

105.300.000

POST-GRADO

30

23.950.000

ESPECIALIZACIÓN

0

TOTAL

829

0 223.450.000

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MEMORIA DEL COMITÉ GÉNERO JUVENIL

Presidente Miembro titular Miembro titular

: Heriberto Rufino Gamarra Gómez : Dalva Arminda Monges : Cancio Gustavo Giménez Bogarín

C

on sumo placer presentamos a los asociados la Memoria del Comité Genero Juvenil correspondiente al año 2013. En 42 sesiones Ordinarias se han debatido temas y actividades que hacen a la naturaleza de nuestro Comité, cuyo resumen presentamos a continuación: ► Torneo de Integración Estudiantil, con participación de colegios Nacionales y Privados. ► Clases de Maquillaje Social para la comunidad en general. ► Curso de Crochet para socias y no socias de la Cooperativa. ► Se inicia contacto con la fundación Sor Josefa Brítez con respecto a las atenciones que brinda al adulto mayor. ► Charlas sobre Cooperativismo y sobre “El Agua Oro del Siglo XXI” en la comunidad de Jesús Misericordioso. ► Obra Teatral Tomasita del Pombero, con colecta de alimentos no perecederos que fueron donados a la

Comunidad de Jesús Misericordioso. ► Iniciamos conversaciones con responsables del SNPP tendientes la realización de una Feria Laboral y de Apoyo al Empleo, cuya respuesta se espera para los primeros meses del año 2014. ► Apoyamos al Comité de Educación en la Campaña de Recolección de Tapitas de gaseosas para donar a una Institución de beneficencia ► Recolección de Juguetes de diferentes Áreas Operativas y Comités para entregar a los niños de escasos recursos por el Día de Reyes.

Mencionamos también el apoyo al Comité de Educación en las actividades afines emprendidas en el Año 2013.

Agradecemos la colaboración y el acompañamiento de Funcionarios y Dirigentes, quienes hicieron posible el éxito de las distintas actividades emprendidas por el Comité Genero Juvenil durante el año 2013.

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MEMORIA DE LA JUNTA DE VIGILANCIA

E

Presidenta Secretaria Miembro titular Miembro titular Miembro titular

: Silvia Haydee Benítez de Kallsen : Nélida Georgina Vera Báez : Marta Elizabeth Gaona Cardozo : Gladys Elizabeth Gulino de Ronnebeck : Diego Moisés Escobar Colmán

n cumplimiento a las disposiciones legales y estatutarias que rigen el funcionamiento y el rol de la junta de Vigilancia, ponemos a consideración de esta magna asamblea, un resumen de las actividades efectuadas por este órgano contralor, durante el ejercicio 2013.

Como bien es sabido, las estructuras de las entidades económicas y sociales, se fundamentan en la correcta y transparente administración de sus recursos, y en el control permanente de las actividades de los órganos ejecutivos, y basados en el fiel cumplimiento de las políticas aprobadas por cada asamblea ordinaria.

En ese contexto, y teniendo en cuenta el crecimiento económico y social que experimenta constantemente nuestra institución, hemos elaborado un Cronograma de Actividades, con el fin de diversificar los controles con miras a abarcar la mayor

parte de los procedimientos vigentes en cada una de las áreas de la entidad, a efectos de precisar el grado de eficacia y cumplimiento de los mismos.

Para ello hemos articulado esfuerzos y voluntades con nuestros pares, acompañando los proyectos y trabajos encarados en forma institucional, tanto en el ámbito interno y externo, considerando que el liderazgo de hoy define a nuestra institución, la posiciona en los estratos de decisión más importantes dentro del movimiento cooperativo nacional.

Por consiguiente:

EN EL ASPECTO TÉCNICO: Durante el periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre del 2013, la Junta de Vigilancia a realizado 66 Sesiones ordinarias, y 5 conjuntas.

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En cumplimiento a lo establecido en el Art. 105 Inc. I), del estatuto Social, se realizo el llamado a concurso para la contratación de los servicios de Auditoría Externa, y luego de cotejar los criterios de evaluación preestablecidos por la junta de Vigilancia los cuales abarca metodologías de trabajo, y el alcance de las técnicas y el análisis de sus experiencias en cooperativas, se ha seleccionado una calificada terna de la que por mayoría se ha adjudicado a la Empresa AUDICON Auditores, Contadores y Consultores, como la responsable de llevar adelante la Auditoria de los Estados contables de nuestra institución.

EN EL ÁMBITO INSTITUCIONAL: Hemos iniciado nuestra gestión a partir de un control exhaustivo en cada una de las áreas de nuestra institución, sumado a las entrevistas con los encargados y jefes de los distintos departamentos y sucursales, en este aspecto, es importante resaltar el rol protagónico ejercido por cada uno de los miembros de este estamento, que con mucha dedicación han unido sus esfuerzos y organizado en grupos de trabajo, dividiendo las tareas con miras a incrementar los controles, pues los mismos en la actualidad ya no se limitan a los temas contables y administrativos que tradicionalmente hacen a los esquemas de auditorías, sino que se extienden a diversos procesos que responden a la aparición de nuevos servicios, en especial los de carácter social, que se van implementando en la institución.

EN EL AMBITO FINANCIERO: Nuestro estudio fue segmentado por las principales áreas que inciden directamente en este apartado, entre las cuales mencionamos cuanto sigue:

Contable: se realizaron controles mensuales del balance general, la estructura de sus cuentas, verificación de saldos con sus inventarios respectivos, intereses devengados, posición financiera, activos fijos, estado de flujo de efectivo, estado de variación del patrimonio neto, cuadro de egresos y gastos presupuestados.

Tesorería: hemos verificado el cumplimiento de las disposiciones legales, previendo la aplicación de las Resoluciones emitidas por el INCOOP, referentes a los porcentajes recomendables en cuanto a los depósitos e inversiones que pueden mantener las cooperativas en una sola entidad financiera, y reglamentaciones de las tasas de interés por servicios de créditos.

También se realizaron los arqueos de caja, en forma periódica y sorpresiva, así como la verificación de la vigencia del seguro que adquiere la cooperativa para el resguardo de su patrimonio y el del socio.

Además, mencionamos la verificación de los siguientes aspectos generales, tales como: Ejecución presupuestaria, verificación de cumplimiento de metas globales para el ejercicio 2013, su incidencia en el cálculo de incentivos establecidos a partir de dicho indicador, control de la correcta distribución del excedente y la inspección de la correcta utilización de los fondos especiales habilitados por la asamblea (educación, salud, deportes, solidaridad).

EN EL AMBITO ADMINISTRATIVO: Es importante mencionar que nuestros controles se ven agilizados con la Política de Calidad incorporada en el 2011, donde se desarrollo un modelo de gestión que nos llevo a obtener la acreditación de la ISO 9.001 -2000, en este contexto realizamos verificaciones en forma aleatoria de las

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El departamento de Talentos humanos: en donde nuestra política se extendió al control del cumplimiento de las políticas dispuestas en el Reglamento Interno, Contrato colectivo, Código laboral, curriculum vitae actualizado, certificados de estudios, descuentos, permisos, y demás beneficios económicos de los que goza el personal, la utilización correcta y oportuna de las vacaciones, como así también del informe donde califica para la contratación dentro del plantel de funcionarios.

ADQUISICIONES Y SERVICIOS GENERALES: En esta área se ha verificado la correcta aplicación de los pliegos de bases y condiciones, la estructura de un completo registro de proveedores, el cumplimiento de todos los pasos establecidos en los procedimientos que rigen para la realización del llamado a concurso.

Por otro lado se realizo un monitoreo del inventario del activo fijo y la verificación en in situ de las infraestructuras edilicias de la entidad, a efectos de confirmar la correcta ejecución de los trabajos de construcción, remodelación, limpieza y mantenimiento realizados durante el ejercicio.

externos, en cuanto a las rendiciones de cobranzas presentadas por abogados.

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documentaciones de mas impacto dentro de la institución como ser:

CONTROLES EN CUANTO AL ÁMBITO DE LOS SERVICIOS: En el área de créditos; Tarjetas de Créditos; Ahorros y Solidaridad: Se toman muestras representativas de las solicitudes aprobadas y denegadas en cada modalidad, a efectos de constatar la procedencia de los análisis y las decisiones tomadas, en función a las exigencias técnicas requeridas para dicho efecto.

ESTIMADO SOCIOS/AS: Por último; expresamos nuestro total agradecimiento a esta gran masa societaria, a nuestros pares y al gran plantel humano, que nos acompaña, y por seguir colaborando con este órgano contralor, para el fiel cumplimiento de sus funciones, que siempre redundaron en el fortalecimiento de esta noble institución.

Muchas gracias.

ASESORÍA DE CONTROL INTERNO Y JURÍDICO: Se prosiguió con el control y seguimiento de las recomendaciones efectuadas por la auditoría externa, incorporando el monitoreo y seguimiento de las recomendaciones realizadas por la auditoría interna.

Además mencionamos el cumplimiento de la Ley 1015/97 Conjuntamente con los controles ejercidos a las gestiones de los abogados

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DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

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BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2012 (Expresado en Guaraníes)

Denominación

2.013

ACTIVO REALIZABLE A CORTO PLAZO

187.989.358.811

157.662.553.521

94.968.506.948

82.211.640.073

DISPONIBILIDADES

Nota 4.2.

13.427.086.041

8.068.416.716

Caja Efectivo y Cheques a Depositar Fondos en la Empresa Depósitos Depósitos a la Vista Sector Cooperativo Depósitos a la Vista Bancos CRÉDITOS Préstamos Amortizables Plazo Unico Deudores Tarjetas de Crédito Préstamos Vinculados Préstamos Vencidos Préstamos Refinanciados (Previsiones Acumuladas por Incobrables) Intereses Devengados Intereses Devengados s/ Créditos Otros Créditos Crédito Fiscal Anticipos de Impuestos Anticipos a Proveedores Créditos Diversos (Previsiones Acum. Incobrables s/ Ot. Créditos) EXISTENCIAS Existencias Mercaderías OTROS ACTIVOS Gastos Pagados por Adelantado Materiales e Insumos en Existencias Seguros Pagados por Adelantado Alquileres Pagados por Adelantado

Nota 4.2.

3.218.953.115 1.958.643.115 1.260.310.000 10.208.132.926 3.216.803.613 6.991.329.313 81.423.879.952 79.443.332.616 58.198.183.670 5.800.000.000 12.664.407.234 1.071.361.478 3.705.200.572 1.244.823.155 (3.240.643.493) 1.657.380.872 1.657.380.872 323.166.464 1.673.079 0 0 344.490.002 (22.996.617) 15.677.209 15.677.209 15.677.209 101.863.746 101.863.746 67.183.626 34.680.120 0

5.227.541.147 3.934.868.147 1.292.673.000 2.840.875.569 461.851.044 2.379.024.525 74.024.063.685 72.015.161.335 49.409.287.692 9.200.000.000 10.902.232.038 829.529.836 3.351.999.635 1.177.210.448 (2.855.098.314) 1.400.183.821 1.400.183.821 608.718.529 1.457.513 6.458.013 35.168.182 598.479.244 (32.844.423) 15.737.468 15.737.468 15.737.468 103.422.204 103.422.204 59.162.344 39.878.906 4.380.954

REALIZABLE A LARGO PLAZO

93.020.851.863

75.450.913.448

CRÉDITOS Préstamos Amortizables Préstamos Vinculados Préstamos Refinanciados Préstamos Vencidos Préstamos en Gestión Judicial Préstamos en Gestión Judicial Tarjetas C (Prev. Acumulados por Incobrables) Otros Créditos Créditos Diversos Depósitos en Garantía (Prev. Acumuladas s/ Otros Créditos) INVERSIONES Y PARTICIPACIONES Inversiones Aportaciones a Centrales Cooperativas Inversiones en Sociedades Bienes Destinados para Venta PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS Permanente Edificios Terreno Equipos e Instalaciones Construcciones en Curso Maquinarias y Equipos Herramientas Rodados Muebles de Oficina Equipos y Software Informático Bibliotecas, Obras de Arte y Otros (Depreciaciones Acumuladas)

76.493.257.740 76.360.632.230 68.442.177.571 2.255.044.846 3.068.343.588 939.813.385 7.889.795.804 875.366.653 (7.109.909.617) 132.625.510 621.909.029 132.625.510 (621.909.029) 1.757.055.702 1.757.055.702 888.656.227 120.000.000 748.399.475 14.464.983.538 14.464.983.538 8.671.922.363 4.288.382.753 1.866.773.008 0 241.251.602 1.539.586 211.243.808 975.255.729 810.789.620 498.806.741 (3.100.981.672)

59.771.992.047 59.716.406.537 52.111.166.654 1.285.535.422 2.573.951.251 1.978.999.815 7.281.943.621 1.004.691.961 (6.519.882.187) 55.585.510 405.013.469 55.585.510 (405.013.469) 1.572.151.793 1.572.151.793 715.480.511 120.000.000 736.671.282 13.676.258.971 13.676.258.971 5.942.355.877 3.684.074.943 1.818.493.440 2.952.900.905 298.543.827 1.686.100 203.627.644 779.669.535 909.834.252 489.623.854 (3.404.551.406)

Nota 4.2.

Nota 4.3.

Nota 4.3.

Nota 4.5.

Nota 4.5.

Nota 3.6.

Nota 4.3.

Nota 4.3.

Nota 4.5.

Nota 4.5.

Notas 3.5 y 4.7.

OTROS ACTIVOS

305.554.883

430.510.637

Activos Restringidos Activos de Disponibilidad Restringida (Previsión Acum. Sobre Activos Restringidos)

0 134.779.849 (134.779.849)

0 134.779.849 (134.779.849)

Lic. María Colmán de Araujo Gerente Administrativo

26

2.012

C.P. Gustavo F. Moreira V. Contador

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 26

Lic. José María Martínez Gerente General

Notas 4.5. y 4.10.

Nota 4.5.

Silvia Benítez de Kallsen Presidenta Junta de Vigilancia

Néstor Moragas Tesorero Consejo de Administración

Carla Wormsbecker Presidenta Consejo de Administración

08/03/14 11:16

Denominación

2.013

2.012

Memoria & Balance 2013

Cargos Diferidos Notas 3.6. y 4.8.

146.675.638 249.675.497 Gastos de Organización y Constitución 56.187.350 70.077.533 Patentes y Software Informático 143.841.131 443.520.304 Mejoras en Inmuebles de Terceros 0 11.409.325 (Amortización Acumulada Cargos Diferidos) (53.352.843) (275.331.665) Intangibles 0 0 Marcas y Patentes 3.000.000 3.000.000 (Amortización Acumulada Intangibles) (3.000.000) (3.000.000) Bienes Adjudicados a Realizar Nota 4.4.

158.879.245 180.835.140 Bienes Muebles Adjudicados 0 4.019.348 Bienes Inmuebles Adjudicados Nota 4.4.

215.717.434 215.717.434 (Previsión Acum. sobre Bienes Adjudicados) Nota 4.4.

(56.838.189) (38.901.642) PASIVO 146.258.456.133 123.228.896.090

EXIGIBLE A CORTO PLAZO 105.462.450.428 92.730.774.152 COMPROMISOS FINANCIEROS 99.834.512.718 87.290.836.695 Deudas Financ. c/Socios, Ot. Cooperativa 99.212.063.596 86.780.715.789 Ahorros a la Vista Captados Nota 4.12.

53.911.779.055 44.840.639.188 Ahorros a Plazo Captados Nota 4.12.

44.868.585.262 41.569.353.660 Intereses Devengados a Pagar 431.699.279 370.722.941 Deudas Financ. con Otras Entidades Nota 4.12.

622.449.122 510.120.906 Deudas con Organismos Nacionales no Bancarios 622.449.122 510.120.906 COMPROMISOS NO FINANCIEROS 5.627.937.710 5.439.937.457 Cuentas a Pagar 628.472.944 734.790.986 Proveedores 240.277.314 210.445.934 Garantía de Alquiler 13.476.000 12.743.500 Sobrante de Caja 11.336.244 4.779.213 Recaudaciones de Terceros a Pagar 91.162.255 288.475.871 Cuentas a Pagar Tarjetas de Crédito 46.090.161 60.491.178 Otros Acreedores 226.130.970 157.855.290 Provisiones Nota 4.15.

603.391.878 478.711.160 Obligaciones Fiscales 114.523.929 25.279.306 Aporte Ley 2157 INCOOP 141.609.531 135.103.918 Aportaciones a Devolver 217.696.837 211.960.600 Provisiones Varias 12.727.273 10.500.000 Obligaciones Sociales 116.834.308 95.867.336 Fondos Nota 4.17.

4.396.072.888 4.226.435.311 Educación 2.300.367 62.821.248 Solidaridad 2.011.115.292 1.769.623.715 Otros Fondos de Corto Plazo 2.382.657.229 2.393.990.348 EXIGIBLE A LARGO PLAZO 40.796.005.705 30.498.121.938 COMPROMISOS FINANCIEROS Deudas Financ. c/Socios, Ot. Cooperativa Ahorros a Plazo Captados Nota 4.12.

Deudas Financ. Con Otras Entidades Nota 4.12.

Deudas con Organismos Nacionales no Bancarios COMPROMISOS NO FINANCIEROS Fondos Nota 4.6.

Fondo de Previsión para Despido Pasivo Diferido Nota 4.16.

Intereses y Otros Accesorios Cap. s/ Refinanciaciones

39.039.301.745 31.944.742.988 31.944.742.988 7.094.558.757 7.094.558.757 1.756.703.960 738.482.514 738.482.514 1.018.221.446 1.018.221.446

29.044.327.784 23.498.878.982 23.498.878.982 5.545.448.802 5.545.448.802 1.453.794.154 565.205.847 565.205.847 888.588.307 888.588.307

PATRIMONIO NETO

41.730.902.678

34.433.657.431

PATRIMONIO NETO

Nota 5.1.

41.730.902.678

34.433.657.431

CAPITAL Capital Social Capital Suscripto Menos: Socios Suscriptores RESERVAS Capital Institucional Reserva Legal Reserva para Adquisición Activo Fijo Otras Reservas y Fondos Irrepartibles Donaciones Corrientes Capital no Institucional Reserva de Revalúo RESULTADOS Resultados Excedentes del Ejercicio Excedentes Especiales del Ejercicio Nota 6.1.

PASIVO + PATRIMONIO NETO

25.345.017.419 25.345.017.419 28.935.456.386 (3.590.438.967) 10.332.044.152 5.730.423.346 2.370.917.611 677.921.610 2.676.584.125 5.000.000 4.601.620.806 4.601.620.806 6.053.841.107 6.053.841.107 5.967.722.647 86.118.460 187.989.358.811

21.741.374.507 21.741.374.507 24.173.048.255 (2.431.673.748) 8.821.872.271 4.733.941.826 1.983.876.546 672.977.079 2.072.088.201 5.000.000 4.087.930.445 4.087.930.445 3.870.410.653 3.870.410.653 3.824.494.139 45.916.514 157.662.553.521

CUENTAS DE ORDEN 4.482.873.966 3.612.506.776

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Préstamos Liquidados por Incobrables Nota 7.2.

Bienes Adjudicados Nota 7.1.

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS PER CONTRA

4.482.873.966 4.482.873.966 4.482.873.966 4.435.873.966 47.000.000 (4.482.873.966)

3.612.506.776 3.612.506.776 3.612.506.776 3.565.506.776 47.000.000 (3.612.506.776)

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS PER CONTRA CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS PER CONTRA Liquidación de Préstamos por Incobrables.

Nota 7.2.

Adjudicaciones de Bienes Nota 7.1.

(4.482.873.966) (4.482.873.966) (4.435.873.966) (47.000.000)

(3.612.506.776) (3.612.506.776) (3.565.506.776) (47.000.000)

Lic. María Colmán de Araujo Gerente Administrativo

C.P. Gustavo F. Moreira V. Contador

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 27

Lic. José María Martínez Gerente General

Silvia Benítez de Kallsen Presidenta Junta de Vigilancia

Néstor Moragas Tesorero Consejo de Administración

Carla Wormsbecker Presidenta Consejo de Administración

27

08/03/14 11:16

Memoria & Balance 2013

ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2012 (Expresado en Guaraníes) Denominación INGRESOS

Nota 3.4.

2.012

32.584.338.031

27.936.386.469

INGRESOS OPERATIVOS

32.277.779.200

27.623.372.440

Ingresos Operativos por Serv. Financiero Ingresos Operativos Actividad Ahorro y Crédito Intereses Compensatorios sobre Prestamos Intereses Moratorios Cobrados Intereses Punitorios Cobrados Intereses Cobrados por Tarj. Créditos Comisiones Cobradas sobre Préstamos Intereses Cobrados s/ Dep. Vista Bancos Dividendos sobre Inversiones Cuotas de Ingreso no retornables Créditos Liquidados por Incobrables Recuperados Comisiones Cobradas sobre Tarjetas de Créditos Comisiones Cobradas Cajero Automático Emisión y Renovación Tarj. Débito y Crédito Desafectación de Previsiones Ingresos Operativos por Ventas Ingresos Operativos por Ventas a Socios Ventas Mercaderías Otros Ingresos y Servicios Ingresos Operativos por Ventas a no Socios Ventas Mercaderías INGRESOS OPERATIVOS VARIOS Ingresos Operativos Entidades Integ. Coop.

Cobro Participación en Excedentes

32.099.203.463 32.099.203.463 25.250.223.396 574.625.205 167.967.218 2.637.875.493 152.992.968 27.889.036 58.952.444 80.267.000 940.576.056 257.939.380 33.329.652 910.242.665 1.006.322.950 134.742.117 133.279.821 133.279.821 0 1.462.296 1.462.296 43.833.620 43.833.620 43.833.620

27.415.475.390 27.415.475.390 21.031.695.748 617.839.479 185.188.669 2.229.921.947 233.919.058 32.147.017 68.874.225 61.159.244 135.833.883 230.195.100 37.455.208 780.391.583 1.770.854.229 171.969.992 169.305.070 169.298.070 7.000 2.664.922 2.664.922 35.927.058 35.927.058 35.927.058

Nota 4.6

INGRESOS NO OPERATIVOS

306.558.831

313.014.029

Ingresos Eventuales Ingresos Varios Diferencia de Cambio Utilidad en Venta de Activos Fijos Comisiones por Servicios de Cobranzas Otros Ingresos no Operativos

306.558.831 306.558.831 6.870.077 6.455.000 227.531.554 65.702.200

313.014.029 313.014.029 335.336 520.000 217.182.340 94.976.353

26.530.496.924 26.392.480.426 25.335.271.176 14.308.960.751 9.560.410.125 436.663.088 1.002.303.602 1.844.484.561 21.955.895 340.439.404 1.102.704.076 11.026.310.425 5.789.933.876 834.114.731 279.527.162 257.738.267 1.356.205.611 139.846.845 113.828.446 847.888.064 294.079.227 78.025.535 190.628.018 782.398.636 10.420.872 19.245.748 32.429.387

24.065.975.816 23.952.908.235 22.859.709.862 13.822.881.716 7.702.619.441 381.750.997 1.782.749.014 2.819.383.355 0 244.270.807 892.108.102 9.036.828.146 5.141.337.624 729.995.819 228.486.593 230.007.931 547.069.238 115.619.039 162.049.176 609.238.177 193.734.173 40.859.998 147.177.217 841.652.741 7.859.077 14.793.289 26.948.054

EGRESOS COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS Costos y Gastos Operativos Serv. Financieros Costos Operativos Actividad Ahorro y Crédito Intereses Pagados a Ahorristas Intereses Pagados a Otras Entidades Créditos Liquidados por Incobrables Previsiones sobre Préstamos Incobrables Previsión sobre Bienes Adjudicados Previsión sobre otros creditos Costo Procesamiento Tarjetas Debito y Crédito Gastos Administrativos por Act. Ahorro y Credito Sueldos Personal Administrativo y Otros Beneficios sociales Servicios Publicos Materiales, Utiles y Papeleria Depreciación del Ejercicio Amortizacion Cargos Diferidos Honorarios Profesionales Servicios de Terceros Reparacion y Mantenimiento Seguros Alquileres Pagados Impuestos y Tasas Leasing Operativo Comisiones y Bonificaciones Pagadas Gastos de Movilidad y Transporte

Lic. María Colmán de Araujo Gerente Administrativo

28

2.013

C.P. Gustavo F. Moreira V. Contador

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 28

Lic. José María Martínez Gerente General

Nota 3.4.

Nota 7.2.

Nota 4.6.

Nota 4.6.

Nota 4.6.

Nota 3.5. y 4.7.

Silvia Benítez de Kallsen Presidenta Junta de Vigilancia

Néstor Moragas Tesorero Consejo de Administración

Carla Wormsbecker Presidenta Consejo de Administración

08/03/14 11:16

2.013

2.012

Costos y Gastos Operativos por Ventas Costos Operativos por Ventas Costo de Venta de Mercaderìas Otros Egresos Operativos Gastos de Alta Direcciòn Dietas Gastos de Sesion Gastos de Asambleas COSTOS Y GASTOS NO OPERATIVOS EGRESOS NO OPERATIVOS Egresos Varios Diferencia de Cambio Otros Egresos no Operativos EXCEDENTES EJERCICIO 2013

134.203.359 134.203.359 134.203.359 923.005.891 923.005.891 851.810.000 25.120.285 46.075.606 138.016.498 138.016.498 138.016.498 1.306.513 136.709.985 6.053.841.107

171.051.203 171.051.203 171.051.203 922.147.170 922.147.170 826.714.000 22.242.283 73.190.887 113.067.581 113.067.581 113.067.581 816.390 112.251.191 3.870.410.653

EXCEDENTES Y PÉRDIDAS Del Ejercicio Excedentes o Pérdidas Excedentes o Pérdidas Ahorro y Crédito Excedentes o Pérdidas por Ventas

6.053.841.107 6.053.841.107 6.053.841.107 6.053.302.349 538.758

3.870.410.653 3.870.410.653 3.870.410.653 3.869.491.864 918.789

Excedentes a distribuir

5.967.722.647

Excedente especial

NOTA 6.1

TOTAL EXCEDENTE EJERCICIO 2013

Lic. María Colmán de Araujo Gerente Administrativo

C.P. Gustavo F. Moreira V. Contador

Lic. José María Martínez Gerente General

Memoria & Balance 2013

Denominación

86.118.460 6.053.841.107

Silvia Benítez de Kallsen Presidenta Junta de Vigilancia

Néstor Moragas Tesorero Consejo de Administración

Carla Wormsbecker Presidenta Consejo de Administración

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2012 NOTA 1 CONSIDERACIÓN POR LA ASAMBLEA DE SOCIOS Los Estados Financieros presentados serán puestos a consideración de la Asamblea General Ordinaria de Socios, dentro de los plazos establecidos en la Ley 438/94.

NOTA 2 INFORMACIÓN BÁSICA SOBRE LA ENTIDAD COOPERATIVA Naturaleza Jurídica La Cooperativa Multiactiva Lambaré Ltda. fue constituida el 2 de diciembre de 1990. Su personería jurídica fue reconocida por Decreto N° 17697, de fecha 12 de abril de 1993. Desde dicha fecha ha adoptado la denominación de Cooperativa Multiactiva LAMBARÉ LTDA. de Ahorro y Crédito, Consumo, Producción y Servicios.

Se rige por sus estatutos sociales y por las normas legales y reglamentarias que regulan

el funcionamiento de lo que es objeto de su constitución, tales como el Código Civil, Ley N° 125/91, Ley N° 2421/04, sus Decretos y Resoluciones Reglamentarias, Ley N° 438/94 y su Decreto Reglamentario N° 14052/96 y la Resolución del INCOOP Nº 499/04, entre otras.

La duración de la Cooperativa es por tiempo indefinido, sin perjuicio de que se disuelva en cualquier momento por la concurrencia de cualquiera de las causales previstas en el artículo 95 de la Ley 438/94.

El domicilio legal de la Casa Matriz de la Cooperativa está fijada en la ciudad de Lambaré, en la calle Cacique Lambaré Nº 2030 c/ Cnel. Martínez y cuenta con seis sucursales, localizadas en las siguientes direcciones: la Sucursal 1, Centro, en Avda.

Cacique Lambaré c/Dr. Luís María Argaña; la Sucursal 2, Villa Policial, en Avda. Cerro Lambaré c/Sagrada Familia; la Sucursal 3, Avda. San Isidro c/Gral. Díaz; la Sucursal

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Memoria & Balance 2013

4, en Avda. La Victoria 2021 esq. Indio Francisco; la Sucursal 5, en Cerro Corá c/ Aquidabán (Sede Social) y la Sucursal 6, en Avda. República Argentina c/Paz del Chaco (Hiper El Pueblo).

FINES Los fines que como empresa socioeconómica persigue dentro del régimen cooperativo son: a) Promover la cooperación para el mejoramiento de las condiciones económicas, sociales, culturales y morales de los socios y de la comunidad. b) Desarrollar políticas de cooperación y de asistencia con otras Cooperativas. c) Fomentar el espíritu de solidaridad y de ayuda mutua entre los socios para crear Conciencia Cooperativa. d) Colaborar con los organismos oficiales y privados en todo cuanto redunde en beneficio del desarrollo de la comunidad nacional.

Objetivos a) Fomentar y estimular la práctica del ahorro entre los socios. b) Otorgar a sus socios préstamos a intereses razonables para fines útiles y productivos, o para casos de emergencia; c) Prestar a sus asociados, todo tipo de servicios, tales como atención de la salud, educación alternativa, funeraria, jubilaciones, pensiones etc., de conformidad con las Leyes pertinentes; entre otros.

NOTA 3 POLÍTICAS CONTABLES Para la preparación y presentación de los Estados Financieros, la Cooperativa adopta las siguientes principales políticas de contabilidad, siguiendo también los lineamientos generales de las prácticas contables usuales: 3.1.Base de preparación de los Estados Financieros Los Estados Financieros expuestos han sido formulados de acuerdo con las normas contables y normativas

dictadas por el Instituto Nacional de Cooperativismo; y utiliza el plan de cuentas para Cooperativas aprobado por el INCOOP. 3.2. Moneda de Cuenta Los Estados Financieros de la Cooperativa Multiactiva LAMBARÉ LTDA. de Ahorro y Crédito, Consumo, Producción y Servicios, cerrados al 31 de diciembre de 2013, han sido expresados en Guaraníes, moneda oficial del Paraguay.

3.3. Efectos de la inflación sobre los Estados Financieros Los Estados Financieros han sido preparados sobre la base de los costos históricos, no se reconocen en forma integral los efectos de la inflación en el Balance General de la Cooperativa, ni en el Resultado de sus operaciones, excepto en forma parcial el revalúo de sus propiedades, plantas y equipos.

Hasta la fecha no es obligatoria la corrección monetaria de los Estados Financieros; por tanto, no es práctica generalizada en Paraguay introducir ajustes en tal carácter a las cifras de los mismos. El índice general de precios del consumo publicado por el Banco Central del Paraguay, y por lo tanto, la inflación de la moneda local del 3,7 % al 31/12/13 y del 4,0 % al 31/12/12, indican que no se tiene una economía hiperinflacionaria que requiera ajustes por efectos de la inflación en la expresión de los Estados Financieros.

3.4. Reconocimiento de ingresos y egresos Los ingresos provenientes de intereses comunes generados por la cartera de préstamos son reconocidos contablemente en función a su devengamiento conforme lo establecen las normativas del INCOOP. Los gastos son reconocidos en el Estado de Resultados en general en función a su devengamiento.

Los intereses devengados a cobrar hasta 60 días de mora, reconocidos como ingresos en el presente ejercicio, ascienden a G 1.657.380.872.

3.5.

Valuación de propiedades, plantas y equipos

30

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 30

08/03/14 11:16

Las propiedades, plantas y equipos son revaluados al cierre de cada ejercicio de acuerdo a lo establecido en la Ley 125/91, mediante la aplicación de los coeficientes de actualización suministrados a tal efecto por el Ministerio de Hacienda.

La Entidad aplica uniformemente el criterio de revaluar y depreciar los bienes incorporados durante el período, a partir del mes inmediato siguiente al de su incorporación. La depreciación es reconocida con cargo a excedentes sobre la base del sistema lineal, en los años estimados de vida útil.

Las mejoras o adiciones son capitalizadas, mientras que los gastos de mantenimiento y/o reparaciones que no aumentan el valor de los bienes ni su vida útil, son imputados como gastos en el período en que se originaron.

3.6.

Gastos Pagados por Adelantados y Cargos Diferidos Los gastos pagados por adelantado tales como materiales e insumos, seguros y alquileres, son valuados a su costo de adquisición y cargados a resultados por el consumo o devengado del período.

Los cargos diferidos tales como licencias, patentes, programas informáticos que no constituyen parte integrante de los equipos, son valuados a su costo de adquisición y amortizados en un periodo de 5 años a partir del mes siguiente al de su incorporación.

NOTA 4 INFORMACIÓN REFERENTE A LOS ACTIVOS Y PASIVOS 4.1. Valuación de la moneda extranjera La Cooperativa Multiactiva Lambaré Ltda. no realiza operaciones con moneda extranjera.

4.2. Disponibilidades La Cooperativa posee un saldo consolidado en este rubro que se compone de fondos en poder de la Entidad, en Caja y en Bancos y Otras Instituciones Financieras de libre disponibilidad según se detallan:

Disponibilidades Caja Efectivo y Cheques a Depositar Fondos en la Empresa Total Caja Depósitos Depósitos a la Vista Sector Cooperativo CENCOPAN – Ahorro a la Vista Sub – Total Depósitos Sector Cooperativo Depósitos a la Vista Bancos Banco Continental Banco Itaú Banco Regional Citibank Visión Banco Bancop Banco Amambay Sub – Total Depósitos a la Vista – Bancos Total Depósitos TOTAL DISPONIBILIDADES

Año 2013

Año 2012

1.958.643.115

3.934.868.147

1.260.310.000

1.292.673.000

3.218.953.115

5.227.541.147

3.216.803.613

461.851.044

3.216.803.613

461.851.044

4.161.980.508 174.424.058 133.633.582 1.434.079.576 852.288.408 104.429.637 130.493.544

1.056.730.077 83.743.708 23.670.398 946.342.754 71.494.276 98.936.073 98.107.239

6.991.329.313

2.379.024.525

10.208.132.926

2.840.875.569

Memoria & Balance 2013

13.427.086.041 8.068.416.716

4.3. Cartera de créditos La cartera de créditos ha sido valuada de acuerdo con lo dispuesto por el Marco General de Regulación y Supervisión de Cooperativas: a) Los deudores han sido clasificados en cinco categorías de riesgo. b) Se han constituido las previsiones necesarias para cubrir las eventuales pérdidas que pueden derivarse de la no recuperación de la cartera. Siguiendo con el marco y principio de prudencia definida como política Institucional, el Consejo de Administración resolvió aplicar criterios de previsión más prudentes; previendo también de esta forma la entrada en vigencia del nuevo Marco Regulatorio. Los criterios señalados son: a) la no deducción de los aportes en ningún rango, y b) los porcentajes de previsiones más rigurosos para las categorías 2 y 3 de la Cartera Normal. Para la deducción de las previsiones se ha considerado la cobertura de las garantías hipotecarias hasta el 70% de la tasación y de los depósitos en garantía hasta el 90%, manteniendo los rangos más prudenciales de tiempo. c) Los intereses devengados sobre saldos de deudores clasificados a partir de la Categoría 2 en adelante y no percibidos en efectivo no incrementan el valor contable de 31

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 31

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Memoria & Balance 2013

la deuda, pues se mantienen en suspenso, salvo los devengados durante el ejercicio anterior si su clasificación en dicho período correspondió a la categoría de menor riesgo. d) Los intereses devengados sobre saldos de deudores clasificados en las categorías 1a) 1b) y 1c) se han imputado a excedentes en su totalidad.

El saldo expuesto en el balance constituye el importe total de los saldos de los créditos otorgados a los asociados, de acuerdo a lo establecido en el reglamento de préstamos.

El resumen de la cartera neta de Préstamos al 31/12/2013 y 31/12/12, es el siguiente:

Al 31/12/13 Al 31/12/12 CARTERA NETA DE PRÉSTAMOS 155.803.964.846 131.731.567.872

PREVISIÓN PARA INCOBRABLES En los siguientes cuadros se muestran las previsiones constituidas al cierre del año 2013: a) Préstamos normales CARTERA DE PRÉSTAMOS NORMALES % de Saldo contable Garantías Previsiones a antes de Aportes Hipotecarias Aplicar previsiones

Garantía Cash Colateral

Saldo contable después de previsión

Cat.

Días de atraso

1a

Al día

0

108.111.709.318

0

26.524.195.986

7.322.312.965

0

0

108.111.709.318

1b

1 a 30 días

0

21.526.085.190

0

5.590.701.679

1.253.044.840

0

0

21.526.085.190

1c

31 a 60 días

0

6.126.473.057

0

3.464.736.093

45.218.878

0

0

6.126.473.057

2

61 a 90 días

5

618.513.167

0

60.200.000

1.428.941

27.844.211

27.844.210

590.668.957

3

91 a 120 días

30

283.989.846

0

0

0

85.196.954

85.196.956

198.792.890

4

121 a 180 días

50

218.351.982

0

0

450

109.175.766

109.175.779

109.176.203

5

Mayor a 180 días

100

1.248.468.498

0

20.915.947

3.206.189 1.224.346.362

1.224.346.362

24.122.136

138.133.591.058

0

35.660.749.705

8.625.212.263 1.446.563.293

1.446.563.307

136.687.027.751

TOTAL

b)

Previsiones Previsiones a Aplicar Constituidas

Préstamos – Tarjeta de Créditos TARJETA DE CRÉDITOS

Cat.

Días de atraso

% de Saldo contable Previsiones antes de Aportes a Aplicar previsiones

Garantía Cash Colateral

Garantías Hipotecarias

Previsiones Previsiones a Aplicar Constituidas

Saldo contable después de previsión

1a

Al día

0

11.246.047.662

0

0

0

0

0

11.246.047.662

1b

1 a 30 días

0

1.048.223.894

0

0

0

0

0

1.048.223.894

1c

31 a 60 días

0

370.135.678

0

0

0

0

0

370.135.678

2

61 a 90 días

1

205.164.465

0

0

0

2.051.649

2.051.649

203.112.816

3

91 a 120 días

20

70.295.826

0

0

0

14.059.167

14.059.167

56.236.659

4

121 a 180 días

50

85.928.556

0

0

0

42.964.290

42.964.290

42.964.266

5

Mayor a 180 días

100

643.108.111

0

0

0

643.108.111

643.108.111

0

13.668.904.192

0

0

0

702.183.217

702.183.217

12.966.720.975

TOTAL

c)

Préstamos Refinanciados

CARTERA REFINANCIADOS Definición: Saldo de préstamos:

% de Previsiones a Aplicar

1a

Al día

0

1b

1 a 30 días

0

1c

31 a 60 días

2

Saldo contable antes de previsiones

Saldo Previsiones Previsiones contable a Aplicar Constituidas después de previsión

Garantía Cash Colateral

Aportes

Garantías Hipotecarias

2.554.079.631

0

17.837.352

61.348.676

0

0

2.554.079.631

831.771.589

0

0

2.782.307

0

0

831.771.589

0

921.443.316

0

0

82.249.651

0

0

921.443.316

61 a 90 días

30

112.936.700

0

0

0

33.881.010

33.881.015

79.055.685

3

91 a 120 días

50

64.250.255

0

30.264.266

0

16.992.995

16.992.997

47.257.258

4

Mayor a 120 días

100

1.102.378.758

0

61.353.311

2.490 1.041.022.957

1.041.022.957

61.355.801

Cat.

TOTAL

5.586.860.249

0

109.454.929

146.383.124

1.091.896.962

1.091.896.969

4.494.963.280

32

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 32

08/03/14 11:16

Memoria & Balance 2013

d) Préstamos Judicializados CARTERA JUDICIALIZADA Definición: Saldo de préstamos:

Cat.

Derivados a Gestión Judicial

5

% de Previsiones a Aplicar

Saldo contable antes de previsiones

100

TOTAL

Garantías Hipotecarias

Aportes

Garantía Cash Colateral

Saldo contable después de previsión

Previsiones Constituidas

8.765.162.457

0

1.644.084.320

11.168.520

7.109.909.617

7.109.909.617

1.655.252.840

8.765.162.457

0

1.644.084.320

11.168.520

7.109.909.617

7.109.909.617

1.655.252.840

RESUMEN DE PREVISIÓN SOBRE CRÉDITOS

Saldo al 31/12/2013

Saldo al 31/12/2012

Corto Plazo

3.240.643.493

2.855.098.314

Largo Plazo

7.109.909.617

6.519.882.187

10.350.553.110

9.374.980.501

TOTAL DE PREVISIONES SOBRE CRÉDITOS

4.4.

Previsiones a Aplicar

Previsión sobre Bienes Adjudicados o Recibidos en Dación de Pago BIENES ADJUDICADOS O RECIBIDOS EN DACIÓN DE PAGO

Cat.

Definición

% de Previsio-nes a Aplicar

Saldos

Previsiones a Aplicar

Previsiones Constituidas

Saldo contable después de previsión

1

No se logró enajenar antes de 720 días

0%

136.923.350

0

0

136.923.350

2

No se logró enajenar e/721 y 1.080 días

50%

43.911.790

21.955.895

21.955.895

21.955.895

3

No se logró enajenar e/1.081 y 1.440 días

100%

34.882.294

34.882.294

34.882.294

0

215.717.434

56.838.189

56.838.189

158.879.245

TOTAL

4.5.

Previsión sobre Otras Partidas del Activo Otros Créditos (Corto Plazo y Largo Plazo)

Cat.

% de Previsio-nes a Aplicar

Definición Créditos Diversos – Corto Plazo

1

Saldos sin atrasos

3

Saldos mayores a 90 días Saldos mayores a 90 días

Previsiones a Aplicar

Previsiones Constituidas

Saldo contable después de previsión

344.490.002

22.996.617

22.996.617

321.493.385

0

321.493.385

0

0

321.493.385

100

22.996.617

22.996.617

22.996.617

0

621.909.029

621.909.029

621.909.029

0

621.909.029

621.909.029

621.909.029

0

966.399.031

644.905.646

644.905.646

321.493.385

134.779.849

134.779.849

134.779.849

0

134.779.849

134.779.849

134.779.849

0

1.101.178.880

779.685.495

779.685.495

321.493.385

Créditos Diversos – Largo Plazo 3

Saldos

100

TOTAL Depósitos Judiciales – Regulación Honorarios 3

Saldos mayores a 90 días

100

TOTAL

TOTAL OTROS ACTIVOS

4.6.

Previsiones sobre riesgos directos y contingentes Se han constituido todas las previsiones necesarias para cubrir las eventuales pérdidas sobre riesgos directos y contingentes, de acuerdo con lo exigido por la Resolución INCOOP Nº 499/04.

El movimiento registrado durante el ejercicio en las cuentas de previsiones se resume como sigue: Concepto

Saldos al inicio del ejercicio (2013)

Constitución de previsiones en el ejercicio

Aplicación de Desafectación previsiones de previsiones en el en el ejercicio ejercicio 0 97.220.695 0 107.245.396 0 383.838.158 0 280.607.703

Saldos al cierre del ejercicio (31/12/2013)

Préstamos Normales Tarjeta de Crédito Préstamos / Refinanciados Préstamos Judicializados Bienes Adjudicados o Recibidos en Dación de Pago Otras Partidas del Activo

1.137.066.213 415.675.619 1.302.356.482 6.519.882.187

406.717.789 393.752.994 173.378.645 870.635.133

38.901.642

21.955.895

572.637.741

340.439.404

0

133.391.650

779.685.495

Total Previsión s/Ctas. Activas

9.986.519.884

2.206.879.860

0

1.006.322.950

11.187.076.794

0

4.019.348

1.446.563.307 702.183.217 1.091.896.969 7.109.909.617 56.838.189

33

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 33

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Memoria & Balance 2013

“Previsión para Despido”, expuesta en el Pasivo” Total Previsiones

565.205.847

180.000.000

6.723.333

0

738.482.514

10.551.725.731

2.386.879.860

6.723.333

1.006.322.950

11.925.559.308

4.7.

Propiedad, Planta y Equipo Los bienes de uso se exponen por su costo revaluado, de acuerdo con la variación del Índice de Precios al Consumo, deducidas las depreciaciones acumuladas sobre la base de las tasas determinadas en las disposiciones legales y técnicas aplicables.

Concepto Inmuebles – Terreno Inmueble – Edificios Inmueble - Edificios Sede Social Equipos e Instalaciones Maquinarias y Equipos Herramientas Rodados Muebles de Oficina Equipos y Software Informáticos Biblioteca, Obras de Arte y Otros

Tasa de depreciación en % anual 0 2,5 2,5 10 10 20 20 10 25 10

TOTAL

Valor de Costo revaluado

Depreciación acumulada

Valor contable neto de depreciación

4.288.382.753 5.654.515.760 3.017.406.603 1.866.773.008 241.251.602 1.539.586 211.243.808 975.255.729 810.789.620 498.806.741

0 409.181.879 358.607.118 719.511.274 121.866.961 1.119.486 122.071.676 364.326.050 598.184.986 406.112.242

4.288.382.753 5.245.333.881 2.658.799.485 1.147.261.734 119.384.641 420.100 89.172.132 610.929.679 212.604.634 92.694.499

17.565.965.210

3.100.981.672

14.464.983.538

4.8.

Cargos diferidos El saldo de este rubro está compuesto conforme se muestra en el siguiente cuadro y son amortizados en forma mensual y en períodos de 5 años según lo establecido en la Ley Nº 125/91.

Concepto Gastos de organización y Constitución Patentes y Software Informáticos Mejoras en Inmuebles de Terceros TOTAL

Saldo neto inicial

Aumentos

Amortizaciones

Saldo neto final

54.114.798 191.602.999 3.957.700

0 36.846.986 0

14.056.349 121.832.796 3.957.700

40.058.449 106.617.189 0

249.675.497

36.846.986

139.846.845

146.675.638

4.9.

Servicios no financieros Conforme al requerimiento de las resoluciones 499/04 y 5.004/09 del INCOOP, en el siguiente cuadro se exponen los Activos Fijos destinados a Servicios No Financieros: Dependencia Sede Social

Valor Origen

Depreciación Acumulada

Revalúo

Valor Neto al 31/12/13

3.254.401.782

652.898.872

1.057.366.575

3.658.869.485

Departamento de Servicios No Financieros (Solidaridad Usufructos de Sede Social - Validaciones de DDJJ - Westerrn)

15.349.909

9.740.935

2.523.426

8.132.400

Educación

86.323.808

99.346.944

40.080.703

27.057.567

Biblioteca

82.577.203

96.198.286

32.218.344

18.597.261

Comité de Solidaridad

7.570.520

6.598.965

1.568.509

2.540.064

Sala de Capacitación

41.310.275

5.096.411

1.926.294

38.140.158

3.487.533.497

869.880.413

1.135.683.851

3.753.336.935

TOTAL GENERAL

4.10. Limitaciones a la libre disponibilidad de los activos o del patrimonio y cualquier restricción al derecho de propiedad

En la cuenta de “Depósitos Judiciales - Regulación de Honorarios”, está registrado un importe de G 134.779.849, que corresponde a Regulaciones de honorarios de abogados en juicio; el cual se encuentra previsionado el 100%. Este importe, fue embargado de las cuentas corrientes de los Bancos con que opera la Entidad entre los años 2006 al 2009.

4.11.

Garantías otorgadas respecto a pasivos

La Cooperativa constituye Derecho Real de Prenda con desplazamiento sobre los títulos

34

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 34

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4.12.

Deudas Financieras

El saldo de este rubro, está compuesto por ahorros a la vista y depósitos de los socios, en sus diferentes modalidades. Los intereses de ahorros a la vista se capitalizan en forma trimestral y los de plazo fijo conforme a los contratos de depósitos y las reglamentaciones vigentes. La variación y composición de la cartera entre los años 2012 y 2013 se presenta en el siguiente cuadro: Saldos al inicio del ejercicio

Concepto Ahorro a la Vista

Captaciones

Saldos al cierre del ejercicio

Extracciones

43.106.093.725

246.749.536.989

238.296.560.581

51.559.070.133

Tarjeta de Débito – Única

302.649.874

2.694.071.555

2.853.040.084

143.681.345

Ahorro Vista – Excedente

0

288.932.147

288.932.147

0

1.431.895.589

14.545.291.977

13.768.159.989

2.209.027.577

44.840.639.188

264.277.832.668

255.206.692.801

53.911.779.055

169.401.672

1.831.496

53.082.641

118.150.527

35.699.950.988

32.215.572.811

26.865.091.065

41.050.432.734

Tarjeta de Débito - Coop. Lambaré Ahorros a la Vista Captados Ahorro Caución Ahorro a Plazo Fijo Ahorro a Plazo Fijo – Cooperativas Ahorros a Plazo Captados TOTAL CORTO PLAZO

5.700.001.000

3.700.002.001

5.700.001.000

3.700.002.001

41.569.353.660

35.917.406.308

32.618.174.706

44.868.585.262

86.409.992.848

300.195.238.976

287.824.867.507

98.780.364.317

22.391.303.982

8.246.124.006

0

30.637.427.988

1.107.575.000

723.172.000

523.432.000

1.307.315.000

23.498.878.982

8.969.296.006

523.432.000

31.944.742.988

Ahorro a Plazo Fijo Círculo de Ahorro Ahorros a Plazo Captados TOTAL LARGO PLAZO

TOTAL

23.498.878.982

8.969.296.006

523.432.000

31.944.742.988

109.908.871.830

309.164.534.982

288.348.299.507

130.725.107.305

Memoria & Balance 2013

de créditos componentes de la cartera de préstamos otorgados por la Cooperativa a socios, con fondos proveídos por la Agencia Financiera de Desarrollo.

Igualmente se cuenta con el siguiente pasivo financiero mantenido con la Agencia Financiera de Desarrollo - AFD, cuya variación y composición de entre los años 2012 y 2013 se presenta en el siguiente cuadro: Saldos al inicio del ejercicio

Concepto

Amortización (pagos)

Aumento

Capital Corto Plazo

492.482.531

671.736.782

Capital Largo Plazo

5.545.448.802

Préstamos de la AFD

6.037.931.333

Saldos al cierre del ejercicio

563.532.135

600.687.178

1.549.109.955

0

7.094.558.757

2.220.846.737

563.532.135

7.695.245.935

4.13. Distribución de créditos y compromisos por intermediación financiera según sus vencimientos Ejercicio 2013 PLAZOS QUE RESTAN PARA SU VENCIMIENTO Concepto

A LA VISTA

Créditos Vigentes Ser-vicio Financiero Total Créditos Vigentes Compromisos Financieros Ahorros Préstamos de la AFD Total Compromisos Financieros

Hasta 30 días

31 a 180 días

181 días a 1 año

1 año hasta 3 años

Más de 3 años

0

6.164.604.942

32.373.129.488

27.774.538.123

40.792.441.585

32.975.220.170

140.079.934.308

0

6.164.604.942

32.373.129.488

27.774.538.123

40.792.441.585

32.975.220.170

140.079.934.308

TOTAL

53.911.779.055

3.256.195.015

22.589.466.584

20.722.281.904

21.635.404.596

8.609.980.151

130.725.107.305

0

47.933.342

243.921.151

690.858.216

1.879.271.879

4.833.865.347

7.695.245.935

53.911.779.055

3.303.524.357

22.833.387.735

21.413.140.120

23.514.676.475

13.443.845.498

138.420.353.240

Ejercicio 2012 PLAZOS QUE RESTAN PARA SU VENCIMIENTO Concepto Créditos Vigentes Ser-vicio Financiero Total Créditos Vigentes

A LA VISTA

Hasta 30 días

31 a 180 días

181 días a 1 año

1 año hasta 3 años

Más de 3 años

TOTAL

0

5.232.209.779

29.035.269.446

26.059.191.385

31.503.991.384

24.756.019.309

116.586.681.303

0

5.232.209.779

29.035.269.446

26.059.191.385

31.503.991.384

24.756.019.309

116.586.681.303

35

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Memoria & Balance 2013

Compromisos Financ.

Ahorros Préstamos de la AFD Total Compromisos Financieros

44.840.639.188

3.888.818.669

20.422.106.339

17.258.428.652

18.392.569.274

5.106.309.708

109.908.871.830

0

38.786.611

199.940.262

570.205.681

1.860.463.203

3.368.535.576

6.037.931.333

44.840.639.188

3.927.605.280

20.622.046.601

17.828.634.333

20.253.032.477

8.474.845.284

115.946.803.163

4.14. Concentración de la Cartera de Préstamos y Ahorros por Número de Socios a) Préstamos NÚMERO DE SOCIOS

MONTO Y PORCENTAJE DE CARTERA VIGENTE

%

VENCIDA

%

10 MAYORES

9.590.290.331

7%

1.651.575.612

14%

50 MAYORES

17.874.528.790

13%

4.447.453.248

39%

100 MAYORES

25.289.394.693

18%

6.057.220.469

53%

OTROS

114.790.539.615

82%

5.473.092.334

47%

TOTAL CARTERA DE PRÉSTAMO

140.079.934.308

100

11.530.312.803

100

b) Ahorros MONTO Y PORCENTAJE DE CARTERA

NÚMERO DE SOCIOS

Vista

%

Plazo Fijo

%

10 Mayores Ahorristas

2.450.711.650

5%

9.350.013.001

12%

50 Mayores Ahorristas

7.586.974.541

15%

21.161.580.996

28%

100 Mayores Ahorristas

11.826.411.383

23%

29.909.174.783

40%

Otros

39.732.658.750

77%

45.478.687.940

60%

TOTAL CARTERA DE AHORROS

51.559.070.133

100

75.387.862.723

100

4.15. Provisiones Su composición al cierre de los años 2013 y 2012 se muestra en el siguiente cuadro: Provisiones

Saldos al 31/12/13

Saldos al 31/12/12

Obligaciones Fiscales Aporte Ley 2157 INCOOP Aportaciones a Devolver Provisiones Varias Obligaciones Sociales

114.523.929 141.609.531 217.696.837 12.727.273 116.834.308

25.279.306 135.103.918 211.960.600 10.500.000 95.867.336

TOTAL PROVISIONES

603.391.878

478.711.160

4.16. Ingresos Diferidos

Los saldos de G 1.018.221.446 y G 888.588.307, al 31/12/13 y 31/12/12 respectivamente, corresponden a los “Intereses y otros accesorios capitalizados por préstamos refinanciados” cuyo reconocimiento a ingresos están diferidos conforme se produce el cobro efectivo del nuevo préstamo.

4.17. Fondos

En el siguiente cuadro se muestra la variación en la constitución y utilización de los fondos sociales entre el cierre del año 2012 y el cierre del año 2013: Concepto Fondo de Educación Fondo de Solidaridad Otros Fondos TOTAL FONDOS

Saldos al inicio del ejercicio 62.821.248 1.769.623.715 2.393.990.348 4.226.435.311

Aumento

Disminución

568.285.974 1.860.481.496 3.722.897.721

628.806.855 1.618.989.919 3.734.230.840

6.151.665.191

5.982.027.614

Saldos al cierre del ejercicio 2.300.367 2.011.115.292 2.382.657.229 4.396.072.888

36

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 36

08/03/14 11:16

Memoria & Balance 2013

NOTA 5

PATRIMONIO 5.1. Evolución del Patrimonio Concepto

Saldo al inicio del ejercicio

Capital integrado Aporte para Construcción Reservas Resultado del ejercicio TOTAL

Movimientos Aumento

Saldo al cierre del ejercicio

Disminución

21.619.903.632

3.604.013.737

0

121.470.875

0

370.825

25.223.917.369 121.100.050

8.821.872.271

1.510.171.881

0

10.332.044.152

3.870.410.653

6.053.841.107

3.870.410.653

6.053.841.107

34.433.657.431

11.168.026.725

3.870.781.478

41.730.902.678

NOTA 6 INFORMACIÓN REFERENTE A LOS RESULTADOS 6.1. Excedentes Especiales Los excedentes especiales son determinados al cierre del ejercicio.

OPERACIONES CON TERCEROS

Saldos al 31/12/2013

Saldos al 31/12/2012

Ingresos

910.814.425

827.550.824

Egresos

812.848.777

776.442.599

Utilidad antes de impuesto

97.965.648

51.108.225

Gastos no deducibles

20.506.233

808.886

118.471.881

51.917.111

Excedente especial imponible Impuesto a la renta

11.847.188

5.191.711

Utilidad antes de impuesto

97.965.648

51.108.225

Impuesto a la renta

11.847.188

5.191.711

Excedente especial

86.118.460

45.916.514

NOTA 7 CUENTAS DE ORDEN 7.1. Cuentas de Orden – Inmuebles en Dación de Pago Está compuesta por la venta a crédito de los inmuebles en dación de pago, a socios que a la fecha están pagando y al término del mismo pueden realizar la transferencia del inmueble. La Cooperativa a partir del Ejercicio 2004, adoptó como política, adicionar un porcentaje sobre el valor adquirido, para la venta del inmueble.

7.2. Cuentas de Orden – Préstamos Liquidados por Incobrable Corresponde a la suma de aquellos préstamos liquidados por incobrables y que han sido cubiertos con previsiones y se realizan de conformidad a lo establecido en la Resolución 3114/08 y sus posteriores modificaciones.

Ya desde el año 2005 se contratan firmas para gestionar el cobro de los mismos. En el siguiente cuadro se puede apreciar la composición de los saldos de estas cuentas: Concepto

2.792.342.135

765.732.898

123.338.313

Saldo neto final 3.434.736.720

773.164.641

236.570.704

8.598.099

1.001.137.246

3.565.506.776

1.002.303.602

131.936.412

4.435.873.966

Saldo neto inicial

Préstamos Liquidados por Incobrable Tarjetas de Créditos Liquidados por Incobrable TOTAL

Aumento

Disminución

NOTA 8 HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DE EJERCICIO No existen hechos relevantes con posterioridad al 31 de diciembre de 2013 que impliquen alteraciones significativas en la estructura patrimonial y en los resultados de la Cooperativa Multiactiva LAMBARÉ LTDA. de Ahorro y Crédito, Consumo, Producción y Servicios.

Lic. María Colmán de Araujo Gerente Administrativo

C.P. Gustavo F. Moreira V. Contador

Lic. José María Martínez Gerente General

Silvia Benítez de Kallsen Presidenta Junta de Vigilancia

Néstor Moragas Tesorero Consejo de Administración

Carla Wormsbecker Presidenta Consejo de Administración

37

Memoria Lambaré AGR to plate.indd 37

08/03/14 11:30

Memoria & Balance 2013

ESTADO DE VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2012 (Expresado en Guaraníes) Capital Cuentas

Suscripto

Saldo al inicio del ejercicio

Socios suscrip.

Integrado

Reservas

Aporte const.

Legal

Revaluo

Sede social Institucional Donaciones

24.051.577.380 (2.431.673.748) 21.619.903.632 121.470.875 1.983.876.546 4.087.930.445 629.823.305 2.072.088.201

Variac. De Capital Suscripto

Resultado del ejercicio

Act.Fij. Educ

(1.158.765.219)

Variac. De Capital Integrado

2012

5.000.000 43.153.774 3.870.410.653 34.433.657.431 29.968.064.522

4.762.778.956

Variac. De Socios Suscriptores

Patrimonio neto 2013

4.762.778.956

3.237.181.176

(1.158.765.219)

(518.991.472)

387.041.065

337.851.574

513.690.361

393.097.520

0

4.553.636

3.604.013.737

Variac. Fondo de Reserva Legal

387.041.065

Revaluo del Ejercicio Variac.Reserva p/Mejoras Sede Social Donaciones, Legados y Subsidios

513.690.361 0 0

Variación de Reserva Institucional

604.495.924

Variac.Adq.Activo Fijo-F.Educac.

4.944.531

Variac. Aportes para Construcc.

(370.825)

Distribución de Excedentes

0

0

604.495.924

615.245.223

4.944.531

4.463.636

(370.825)

3.769.712

(3.870.410.653) (3.870.410.653) (3.481.988.749)

Resultado del Ejercicio

6.053.841.107

6.053.841.107

3.870.410.653

SALDO PAT. NETO AL 31-12-13

28.814.356.336 (3.590.438.967) 25.223.917.369 121.100.050 2.370.917.611 4.601.620.806 629.823.305 2.676.584.125

5.000.000 48.098.305 6.053.841.107 41.730.902.678

34.433.657.431

SALDO PAT. NETO AL 31-12-12

24.051.577.380 (2.431.673.748) 21.619.903.632 121.470.875 1.983.876.546 4.087.930.445 629.823.305 2.072.088.201

5.000.000 43.153.774 3.870.410.653 34.433.657.431

29.968.064.522

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2012 (Expresado en Guaraníes) 2.013

2.012

Flujo de efectivo por las actividades operativas Ventas Netas (cobro neto) - Intereses Cobrados Costo de Ventas (pago neto) - Intereses Pagados Pago a Proveedores Efectivo pagado a empleados Variacion en la cartera de prestamos Colocaciones obtenidas (Depositos de ahorros de Socios) Efectivo generado (usado) por otras actividades Total de efectivo de las actividades operativas antes de cambios en los activos de operaciones Efectivo Neto de actividades de operación antes de Impuestos Impuesto a la Renta Efectivo Neto de actividades de operación Flujo de efectivo por las actividades inversión Inversiones en otras empresas Compra de propiedad, planta y equipo Efectivo Neto por (o usado) en actividades de inversión Flujo de efectivo por actividades de financiamiento Aportes de capital Dividendos pagados ( Distribución de Excedentes) Devolución de Aportes de Capital Aportes para construccion Efectivo Neto en actividades financieras Efectos de las ganancias o pérdidas de cambio en el efectivo y sus equivalentes Aumento (ó disminución) neto de efectivos y sus equivalentes Efectivo y su equivalente al comienzo del periodo Efectivo y su equivalente al final del periodo

Lic. María Colmán de Araujo Gerente Administrativo

38

C.P. Gustavo F. Moreira V. Contador

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 38

Lic. José María Martínez Gerente General

Silvia Benítez de Kallsen Presidenta Junta de Vigilancia

25.888.611.736 (9.936.096.875) (5.351.914.882) (7.281.614.968) (25.047.969.583) 22.477.673.646 6.267.650.426

21.801.786.432 (8.020.013.511) (6.200.932.001) (6.437.296.277) (19.946.730.803) 16.856.939.561 6.268.984.875

7.016.339.500 7.016.339.500 0 7.016.339.500

4.322.738.276 4.322.738.276 (14.541.722) 4.308.196.554

(184.903.909) (1.609.283.922) (1.794.187.831)

(922.060.284) (3.890.658.906) (4.812.719.190)

3.604.013.737 (3.478.425.057) 5.736.237 (370.825) 130.954.092

2.718.189.704 (3.139.673.539) 71.026.236 3.769.712 (346.687.887)

5.563.564 5.358.669.325 8.068.416.716 13.427.086.041

(481.054) (851.691.577) 8.920.108.293 8.068.416.716

Néstor Moragas Tesorero Consejo de Administración

Carla Wormsbecker Presidenta Consejo de Administración

08/03/14 11:16

AÑO 2004

CARTERA DE PRESTAMOS NETA DE PREVISIONES

% DE CRECIMIENTO

Memoria & Balance 2013

INDICADORES DE CRECIMIENTO DE CARTERA ACTIVA Y PASIVA % DE CRECIMIENTO

CARTERA DE AHORROS

13.619.229.817

41%

15.089.555.611

80%

2005

21.198.199.112

56%

20.156.199.872

34%

2006

29.502.900.743

39%

25.810.002.900

28%

2007

43.751.050.454

48%

38.780.005.049

50%

2008

71.497.211.975

63%

57.441.876.630

48%

2009

76.182.266.463

7%

69.961.385.768

22%

2010

93.458.405.072

23%

85.207.249.780

22%

2011

113.024.238.961

21%

97.371.373.252

11%

2012

131.731.567.872

17%

109.908.871.830

16%

2013

155.803.964.843

18%

130.725.107.305

19%

INDICADORES DE CRECIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOS AÑO

TOTAL ACTIVO

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

23.477.363.574 30.756.474.662 38.523.696.843 54.455.126.700 81.657.303.317 98.299.047.039 117.787.740.061 134.472.680.369 157.662.553.521 187.989.358.811

% DE CRECIMIENTO ACTIVO 31% 25% 41% 50% 20% 20% 14% 17% 19%

% DE CRECIMIENTO PASIVO

TOTAL PASIVO 16.412.594.884 22.052.476.324 27.684.316.102 40.690.578.468 63.541.181.781 76.672.356.407 91.880.435.581 104.504.615.847 123.228.896.090 146.258.456.133

34% 26% 47% 56% 21% 20% 14% 18% 19%

APLICACIÓN DE FONDO SOCIAL Los fondos sociales tienen como objetivo principal lograr que la Cooperativa Lambaré Ltda. obtenga la mayor incidencia en el desarrollo social y cultural de los miembros de la comunidad.

INGRESOS Saldo Anterior ejercicio 2012

58.058.898

Excedente 2012

191.224.707

Total Disponible a Diciembre 2013

249.283.605

EGRESOS Donaciones - Hasta el 20% de los fondos Actividad Social - Hasta 40% de los fondos Actividad Cultural - Hasta 30% de los fondos Actividad Deportiva - Hasta 10% de los fondos Total Gastos Saldo al 31 de Diciembre de 2013

Memoria Lambaré AGR to plate.indd 39

53.218.321 128.166.087 1.428.455 0 182.812.863 66.470.742

39

08/03/14 11:23

Memoria & Balance 2013

INDICADORES SIAM - 2013

INDICADOR

DESCRIPCION

CALCULO

METAS EXIGIDAS POR EL INCOOP

31/12/2013

CALIDAD DEL PATRIMONIO

Razón de suficiencia patrimonial

Indica la capacidad de la cooperativa de hacer frente a pérdidas de sus activos con los recursos del patrimonio

Patrimonio No Redimible / Riesgos de Pérdida de Activos

A= 8% B= 6% C= 4%

28,75%

Razon de endeudamiento

Indica la cantidad de veces que se considera prudente que una cooperativa pueda comprometer su patrimonio no redimible

Pasivo Total-Provision/Patrimonio no redimible

A= 9 veces B= 12 veces C= 20 veces

4,08

Activos en moneda extranjera / Pasivos en moneda extranjera

Mínimo 1 Exigido para tipo A

0.0

89,22%

ESTRUCTURA DE ACTIVOS Y PASIVOS

Posicionamiento en moneda extranjera

Indicala capacidad de la cooperativa de hacer frente a sus obligaciones en moneda extranjera, a partir de sus activos en moneda extranjera

Razón de estructura de activos

Indica la capacidad de la cooperativa de generar ingresos en el futuro

Activos productivos/Activo total

Minimo 85% Ah. Cr. Minimo 75% Prod. Y Otras

Razón de equilibrio de activos y pasivos

Indica la capacidad de la cooperativa de hacer frente a sus obligaciones totales

Activo Total / Pasivo Total

Minimo 1

1,29

Razón de participación de cartera

Indica la proporción de los activos totales de la cooperativa está distribuida como préstamos entre sus asociados

Total cartera de préstamos neta de previsiones/Activo total

Minimo 70% Ah. Cr. Minimo 60% Prod. Y Otras

82,88%

CALIDAD DE ACTIVOS Variación entre activos productivos y pasivos con costo

Indica el grado de dinamismo en el crecimiento de los activos generadores de ingresos

(Activos productivos al final del periodo-Activos productivos al inicio del periodo)-(Pasivos como costo al final del periodo-pasivos con costo al inicio del período)

Diferencia Positiva Exigido para Tipo A

9.673.776.065

Razón de la calidad de cartera

Indica la calidad de la cartera medida por el porcentaje de morosidad

Cartera con morosidad mayor a 60 días/Cartera Total de Préstamos Bruta

Maximo 10%

8,08%

Razón de suficiencia de previsiones

Indicará el grado de cobertura de la cartera, a partir de las previsiones constituidas

Total Previsiones Realizadas/Total de previsiones requeridas

100% de lo Requerido

100,49%

40

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 40

08/03/14 11:16

Memoria & Balance 2013

INDICADORES SIAM - 2013 INDICADOR

DESCRIPCION

CALCULO

METAS EXIGIDAS POR EL INCOOP

31/12/2013

LIQUIDEZ

Razón de respaldo de corto plazo

Indica la capacidad de la cooperativa de hacer frente a la sus obligaciones de corto plazo con sus activos realizables en el corto plazo

Activo realizablea corto plazo/ Pasivo exigible a corto plazo

Minimo. 0.8

0,90

Brecha de liquidez a 30 días

Indica la relación mínima de liquidez que debe mantener la cooperativa para el tramo de referencia

Flujo de ingresos a 30 días/Total de egresos a 30 días

Minimo 0.15

0,27

GESTION DE RECURSOS

Razón de costos operativos

Indica la participación de los costos y gastos operativos en los egresos totales del período

Costos y gastos operativos/Total de egresos

Minimo 90%

99,48%

Razón del costo de gestión de activos

Mide el grado de eficiencia para mantener y gestionar los activos totales

Gastos Administrativos/((Activo total al inicio del ejercicio + Activo total al final del ejercicio)/2)

Maximo 10%

6,91%

Razón de calidad de gestión de activos a pasivos

Mide la relación que existe entre los activos generadores de ingresos y los pasivos con costos

Activos productivos/Pasivos con costo

Superior a 1 Exigido para Tipo A

1,21

RENDIMIENTO Rendimiento sobre el activo total

Indica el rendimiento de los activos totales, obtenido en el período

Excedente neto/(Activo total al inicio del periodo+Activo total al final del período)/2

Minimo 1%

3,50%

Rendimiento del capital social

Indica el rendimiento de capital social, obtenido en el periodo

Excedente neto/Capital social

Minimo 3% Exigido para Tipo A

23,89%

Mide el rendimiento directo de las actividades de ahorro y crédito obtenido en el periodo

Intereses cobrados sobre cartera de préstamos/((Cartera de préstamos al inicio del periódico+Cartera de préstamos al final del período)/2)-(Intereses pagados por pasivos con costo/ ((Pasivos con costo al inicio del periodo+Pasivo con costo al final del periodo)/2)

Resultado Positivo (expresado en %) - Exigido para Tipo A

12,06%

Margen de intermediación por actividades de ahorro y crédito

41

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 41

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Memoria & Balance 2013

BALANCE GENERAL COMPARATIVO Denominación

ACTIVO REALIZABLE A CORTO PLAZO

2.011

134.472.680.369 73.329.684.761

2.012

2.013

157.662.553.521 82.211.640.073

187.989.358.811 94.968.506.948

DISPONIBILIDADES

8.920.108.293

8.068.416.716

13.427.086.041

Caja Efectivo y Cheques a Depositar Recaudaciones a Depositar Recaudaciones a Dep. ANDE y otros Fondos en la Empresa Fondo Fijo Fondo p/Caja de Ahorro Fondo p/Tarjeta de Crédito Fondo Fijo p/Retiro Western U. Fondo p/ Cajero Automático Fondo p/ Cajero Automático - Suc.3 Depósitos Depósitos a la Vista Sector Cooperativo CENCOPAN Ahorro a la Vista Depósitos a la Vista Bancos Bancos - Cuenta Corriente Bancos - Caja de Ahorros

3.010.424.271 2.015.094.271 1.944.676.354 70.417.917 995.330.000 16.000.000 551.000.000 10.000.000 5.000.000 257.400.000 155.930.000 5.909.684.022 880.636.458 880.636.458 5.029.047.564 62.731.019 4.966.316.545

5.227.541.147 3.934.868.147 3.645.895.026 288.973.121 1.292.673.000 17.000.000 951.000.000 10.000.000 5.000.000 261.403.000 48.270.000 2.840.875.569 461.851.044 461.851.044 2.379.024.525 356.415.727 2.022.608.798

3.218.953.115 1.958.643.115 1.886.935.433 71.707.682 1.260.310.000 17.500.000 851.000.000 10.000.000 5.000.000 259.730.000 117.080.000 10.208.132.926 3.216.803.613 3.216.803.613 6.991.329.313 388.247.234 6.603.082.079

CRÉDITOS

64.319.006.927

74.024.063.685

81.423.879.952

Préstamos Amortizables Préstamo Ordinario Prést. con Garantía Hipotecaria Préstamos de Consumo Préstamos Plan de Salud Prestamo Especial Préstamo Micro-Crédito Préstamo Extraordinario Préstamo Escolar Préstamo Experimental Préstamo Promocional Préstamo p/la Vivienda Prestamos a Cooperativas Préstamo Círculo de Ahorro Préstamo Aniversario Préstamo p/Pago Impuesto Municipales Préstamo p/la Vivienda - AFD Crédito Microempresa Préstamo AFD-Mi Primera Casa Préstamo Individual Préstamo Colectivo Préstamo de Emergencia Préstamo para Rodado Plazo Unico Préstamo Ordinario-Plazo Único Prést.con Garantía Hipot.-Plazo Único Prestamos a Cooperativas-Plazo Único Deudores Tarjetas de Crédito Deudores por Tarjeta CREDICARD Deudores por Tarjeta VISA Deudores p/Tarjeta MASTERCARD Prestamos Vinculados Préstamos a Funcionarios Préstamos a Dirigentes Prestamos Vencidos Préstamos Vencidos Deudas de Tarjetas de Crédito Vencidas

62.976.724.915 44.368.930.447 13.633.946.228 346.627.599 53.272.740 901.684 10.085.232 118.829.282 11.619.865.021 88.428.642 4.936.375.466 3.187.822.631 1.648.474.177 1.004.657.223 215.823.410 3.507.648.762 3.688.781 348.501.065 2.584.893.105 127.924.736 920.239.853 10.274.810 650.000 0 7.000.000.000 0 0 7.000.000.000 8.524.406.509 5.342.631.978 2.272.965.993 908.808.538 617.941.929 403.568.544 214.373.385 4.048.689.298 3.369.280.895 679.408.403

72.015.161.335 49.409.287.692 13.116.344.595 479.273.361 25.740.555 0 46.530.387 0 14.138.038.189 48.893.436 7.977.558.495 2.264.221.691 2.262.405.885 827.568.082 251.328.348 4.363.005.292 0 365.480.499 1.460.537.156 153.239.478 1.602.862.920 0 0 26.259.323 9.200.000.000 0 0 9.200.000.000 10.902.232.038 6.682.732.818 2.858.290.859 1.361.208.361 829.529.836 571.522.811 258.007.025 3.351.999.635 2.777.177.227 574.822.408

79.443.332.616 58.198.183.670 14.952.077.667 939.095.354 16.460.461 0 55.660.199 0 17.684.182.708 103.224.359 10.945.806.408 1.169.081.745 2.847.119.456 69.370.157 245.352.290 5.431.818.699 8.511.344 423.954.343 787.159.442 233.249.046 1.734.297.856 0 0 551.762.136 5.800.000.000 500.000.000 100.000.000 5.200.000.000 12.664.407.234 7.425.609.878 3.367.584.708 1.871.212.648 1.071.361.478 727.407.275 343.954.203 3.705.200.572 2.700.703.614 1.004.496.958

42

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 42

08/03/14 11:16

Prestamos Refinanciados Prestamos Refinanciados Prést.Refinanciado-Vinculado Dirigentes Préstamo Refinanc. Intereses y Accesorio Prést. Refin. Int. y Acc.- Vinc. Dirig (Previsiones Acumuladas por Incobrables) Menos Previsión P/ Incobrables Menos: Previsión Deud.Tarjeta Intereses Devengados Intereses Devengados s/ Créditos Intereses Documentados Menos: Interes Doc.a Devengar Intereses Deveng.60 días-Sist.Alemán Intereses Deveng.no cobrados mayor a 60 días.

Otros Créditos Crédito Fiscal IVA Crédito Retenciones Computables de IVA Anticipos de Impuestos Anticipo Imp. a la Renta Anticipos a Proveedores Anticipo a Proveedores Créditos Diversos Documentos a Cobrar Deudores Varios Cheque Devuelto Cheque Pendiente de Entrega Western Union Retiro de Dinero Extracciones en ATM a Recuperar Extracciones en ATM Suc.3 a Recuperar Comisiones a Debitar en Tarjetas-Pronet Clearing a Cobrar - Enlace Cooperativo Clearing a Cobrar - Pronet (Previsiones Acum. Incobrables s/ Ot. Créditos) Previsiones Acum.s/Documentos a Cobrar Previsiones Acumuladas s/Deudores Varios.

2.011

2.012 2.013

1.267.390.506 1.167.653.862 9.702.109 88.983.518 1.051.017 (2.850.633.774) (2.331.274.902) (519.358.872) 1.133.327.299 1.133.327.299 15.361.848.663 (11.345.751.370) 12.746.064 (2.895.516.058) 208.954.713 1.580.444 1.580.444 0 0 0 0 0 239.918.692 11.527.806 38.271.961 11.390.000 85.277.901 7.938.224 69.580.000 15.880.000 52.800 0 0 (32.544.423) (9.547.806) (22.996.617)

1.177.210.448 1.008.618.307 8.289.972 159.711.854 590.315 (2.855.098.314) (2.439.422.695) (415.675.619) 1.400.183.821 1.400.183.821 17.882.057.745 (14.569.764.700) 36.332.903 (1.948.442.127) 608.718.529 1.457.513 1.008.948 448.565 6.458.013 6.458.013 35.168.182 35.168.182 598.479.244 9.847.806 36.466.861 5.125.000 142.303.006 27.339.698 210.270.000 47.460.000 56.100 299.573 119.311.200 (32.844.423) (9.847.806) (22.996.617)

1.244.823.155 1.054.871.845 5.556.828 181.167.994 3.226.488 (3.240.643.493) (2.538.460.276) (702.183.217) 1.657.380.872 1.657.380.872 22.139.359.353 (18.428.732.728) 24.896.586 (2.078.142.339) 323.166.464 1.673.079 838.903 834.176 0 0 0 0 344.490.002 0 44.822.936 0 59.379.953 16.235.281 61.560.000 27.800.000 53.200 2.152.190 132.486.442 (22.996.617) 0 (22.996.617)

EXISTENCIAS

13.039.364

15.737.468

15.677.209

Existencias Mercaderías Tarjeta Maxima-Personal Tarjeta Vox Facil Tarjeta Tigo Tarjetas CLARO Formularios DDJJ Cupones de Combustible Cupones de GLP

13.039.364 13.039.364 153.816 220.374 686.543 419.813 1.019.538 8.142.320 2.396.960

15.737.468 15.677.209 15.737.468 15.677.209 0 0 0 0 0 0 0 0 1.120.958 884.120 13.746.190 10.504.405 870.320 4.288.684

OTROS ACTIVOS

77.530.177

103.422.204

101.863.746

Gastos Pagados por Adelantado Materiales e Insumos en Existencias Papeleria y Utiles en Deposito Materiales p/Tarjetas de Cred.

Materiales p/Tarjeta Cred. VISA Materiales p/Tarj.Créd.-MASTERCARD Materiales p/Tarj. de Débito Seguros Pagados por Adelantado Seguros Pagados P/ Adelantado Serv.Monit.y Contr.Alarm.Pag.p/Adelant.

Alquileres Pagados por Adelantado Alquileres Pagados por Adelantado

77.530.177 47.902.233 29.692.047 3.047.484 1.567.800 6.736.703 6.858.199 29.627.944 25.657.035 3.970.909 0 0

103.422.204 59.162.344 37.303.332 2.218.840 6.985.600 6.431.300 6.223.272 39.878.906 29.058.024 10.820.882 4.380.954 4.380.954

101.863.746 67.183.626 42.797.915 8.595.336 4.954.112 5.832.671 5.003.592 34.680.120 30.680.120 4.000.000 0 0

61.142.995.608 50.097.319.996

75.450.913.448 59.771.992.047

93.020.851.863 76.493.257.740

REALIZABLE A LARGO PLAZO CRÉDITOS Préstamos Amortizables

50.047.514.046 42.242.269.417

Memoria & Balance 2013

Denominación

59.716.406.537 76.360.632.230 52.111.166.654 68.442.177.571

43

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 43

08/03/14 11:16

Memoria & Balance 2013

Denominación Préstamo Ordinario Prést. con Garantía Hipotecaria Préstamo de Consumo Prestamo Especial Préstamo Extraordinario Préstamo Escolar Préstamo Experimental Préstamo p/la Vivienda Mora Devengada Mora Devengada a Cobrar Intereses Financieros Documentados Intereses Financieros Documentados no Devengados Préstamos a Cooperativas Préstamo Círculo de Ahorro Préstamo Aniversario Intereses Punitorios Devengados Intereses Punitorios Deveng.a Cobrar Préstamo p/la Vivienda - AFD Crédito Microempresa Préstamo p/pago Impuesto Municipales Préstamo AFD-Mi Primera Casa Préstamo Individual Préstamo para Rodado Préstamos Vinculados Préstamos a Funcionarios Préstamos a Dirigentes Préstamos Refinanciados Préstamo Refinanciado Prést.Refinanciado-Vinculado Dirigentes Préstamo Refinanc. Intereses y Accesorio Prést. Refin. Inter. y Acc.- Vinc. Dirig Préstamos Vencidos Préstamo Ordinario Préstamo c/ Garantía Hipotecaria Prestamo Especial Préstamo Extraordinario Préstamo Experimental Préstamo p/ la Vivienda Préstamo Círculo de Ahorros Préstamo p/ la Vivienda - AFD Préstamo Refinanciado Crédito Microempresa Préstamo AFD-Mi Primera Casa Prést. Ordinario-Vinc. Dirigentes.

Préstamo Refinanciado-Vinc. Dirig.

Préstamo Ordinario - Ex Socio Prestamo Extraordinario - Ex Socios Prestamo Plan de Salud - Ex Socios Prestamo Escolar - Ex Socios Prestamo Experimental - Ex Socios Prestamo Promocional - Ex Socios Préstamo Microcrédito - Ex Socios Crédito Microempresa - Ex Socios Prestamo Refinanciado - Ex Socio Deud. Tarjeta CREDICARD-Ex Socio.

Deudores p/Tarjeta VISA-Ex Socio.

Intereses Documentados-Ex Socio Intereses Deveng.a Cobrar-Ex Socio Mora Devengada-Ex Socio Mora Devengada a Cobrar-Ex Socio Intereses Punit. Deveng.-Ex Socio Intereses Punit. Deveng. a Cobrar-Ex Socio Préstamo Refinanc. Intereses y Accesorio Prést. Refin. Inter. y Acc.- Vinc. Dirig Préstamos en Gestión Judicial Deudores Gestión Cobro Judicial Deudores Gestión Judicial A Deudores Gestión Judicial B

2.011 8.080.522.654 1.176.428.417 14.063.147 28.934.080 8.051.053.895 646.683 1.999.987.563 15.618.134.464 1.228.910.396 (1.228.910.396) 24.026.706.373 (24.026.706.373) 2.208.500 215.650.000 36.394.632 213.645.399 (213.645.399) 2.354.094.348 730.230.421 323.485 3.930.970.846 2.626.282 0 1.221.695.103 998.258.862 223.436.241 2.797.642.950 2.440.203.878 65.109.282 287.648.006 4.681.784 2.397.696.223 386.734.434 156.428.652 14.467.040 78.222.243 58.048.545 706.883.724 2.000.000 80.317.455 682.561.252 18.875.726 91.100.001 0 0 55.549.101 3.032.964 169.001 2.185.805 4.404.068 1.325.376 7.350.949 2.185.783 10.438.414 35.415.690 0 7.928.475 (7.928.475) 24.716.815 (24.716.815) 7.390.550 (7.390.550) 0 0 5.528.961.596 27.091.836 21.371.816 36.698.902

2.012 2.013

9.485.185.435 1.882.300.929 4.884.945 86.784.581 9.630.170.869 0 3.997.652.674 20.093.878.316 1.260.781.256 (1.260.781.256) 28.500.227.796 (28.500.227.796) 0 251.700.000 35.524.845 248.426.240 (248.426.240) 1.851.863.314 302.786.700 0 4.356.371.982 1.698.088 130.363.976 1.285.535.422 1.139.297.948 146.237.474 2.573.951.251 2.223.037.729 26.829.126 321.079.141 3.005.255 1.978.999.815 77.637.791 11.003.407 0 127.166.584 55.571.733 576.012.561 5.550.000 51.160.971 886.433.398 4.601.049 0 0 55.002.881 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 125.324.220 3.535.220 7.281.943.621 24.668.865 10.668.458 36.631.402

10.722.866.551 2.422.617.224 1.640.048 82.585.700 11.481.662.188 638.934 6.801.376.437 25.659.490.801 1.318.992.545 (1.318.992.545) 38.523.859.782 (38.523.859.782) 250.693.579 293.850.000 23.411.597 282.617.531 (282.617.531) 1.433.208.117 89.465.310 14.208.883 6.885.106.225 2.304.103 2.277.051.874 2.255.044.846 1.342.335.022 912.709.824 3.068.343.588 2.689.598.288 60.324.564 297.981.895 20.438.841 939.813.385 217.523.351 0 0 88.260.600 37.628.800 73.897.320 2.700.000 0 377.859.359 0 0 0 50.262.845 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 89.292.454 2.388.656 7.889.795.804 24.668.865 9.578.324 36.631.402

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08/03/14 11:16

Denominación

Deudores Gestión Judicial C Deudores Gestión Judicial D Préstamo Ordinario Préstamo con Garantía Hipotecaria Préstamo Servicio Alcantarillado Préstamo de Consumo Préstamo en Plan de Recuperación Préstamo Especial Préstamo Microcrédito Préstamo Extraordinario Préstamo 1-3 Préstamo Escolar Préstamo Experimental Préstamo Promocional Préstamo p/la Vivienda Préstamo Círculo de Ahorros Préstamo Aniversario Préstamo p/la Vivienda - AFD Préstamos Refinanciados Crédito Microempresa Préstamos Judiciales - Ex Socios Intereses Docum.- Ex Socios Judic.

Intereses Deveng.a Cobrar-Ex Socios Judic.

Mora Devengada-Ex Socio Judic.

Mora Deveng.a Cobrar-Ex Socio Judic.

Intereses Punit. Deveng.-Ex Socios Judic.

Int.Punit.Deveng.aCobrar-Ex Socios Judic.

Préstamo Ordinario - Plazo Único Préstamo Refinanc. Intereses y Accesorio Prést. Escolar-Vinculado Funcionarios Préstamos en Gestión Judicial Tarjetas Crédito Deudores por Tarj.CREDICARD en Gestión Judicial Deudores por Tarj.VISA en Gestión Judicial Deud.Tarj.CREDICARD G. Judic.- Ex Socios Deud. p/Tarj.VISA-G.Judic.- Ex Socios Deudores Tarj.Mastercard-G.Judicial (Prev. Acumulados por Incobrables) Menos, Previsión P/ Incobrables Menos: Previsión Deud.Tarjeta-G.Judic.

Previs. Acum.s/Prést. a Ex Socios Menos:Previs.Acum.s/Tarjetas-Ex Socio Otros Créditos Créditos Diversos Deudores por Gastos de Justicia Deudores a Documentar-Empedrad Deudores Gastos de Justicia-Empedrado Deudores Gastos de Justicia-Tarj. Crédito Depósitos en Garantía Deposito en Garantía Fondo de Garantía p/Adel. Cajero Autom.

Fondo de Garant.p/Consumo con Tarj.Cred.

Fondo de Garantía Internacional VISA C.D.A Interfisa - Garantía VISA. (Prev. Acumuladas s/ Otros Créditos) Prevision Acum. p/Incobrables - Empedrado Previsión Acum. p/Gastos de Justicia Previs.Acum.p/Gastos de Justicia-Tarj.Cred.

2.011 171.426.178 21.086.269 2.000.874.500 136.620.666 4.720.863 5.578.407 21.610.145 0 67.168.833 323.638.322 1.093.595 4.999.179 138.379.339 71.801.780 529.791.418 12.650.000 3.864.513 0 771.997.543 850.378.731 268.137.881 82.822.306 (82.822.306) 18.970.084 (18.970.084) 2.776.609 (2.776.609) 37.980.880 0 0 1.144.193.592 463.110.238 437.006.018 166.820.202 62.084.047 15.173.087 (5.284.944.835) (3.750.556.211) (915.289.343) (354.779.342) (264.319.939) 49.805.950 351.826.523 323.552.647 21.448.021 4.326.451 2.499.404 49.805.950 1.300.000 33.000.000 11.000.000 4.505.950 0 (351.826.523) (21.448.021) (327.879.098) (2.499.404)

2.012 2.013

171.156.460 3.776.046 2.050.847.548 193.674.342 4.720.863 5.578.407 0 63.457.308 68.522.426 582.649.918 0 4.999.179 217.170.576 95.058.002 609.068.065 19.880.641 3.864.513 54.919.897 1.862.599.841 1.054.377.843 0 0 0 0 0 0 0 0 143.653.021 0 1.004.691.961 534.114.675 435.733.778 0 0 34.843.508 (6.519.882.187) (5.515.190.226) (1.004.691.961) 0 0 55.585.510 405.013.469 376.844.593 21.448.021 4.326.451 2.394.404 55.585.510 7.625.510 33.000.000 11.000.000 3.960.000 0 (405.013.469) (21.448.021) (381.171.044) (2.394.404)

79.328.049 1.936.890 1.928.858.091 816.824.802 0 3.478.407 0 58.413.636 50.585.877 603.506.875 0 2.137.711 239.536.544 80.557.912 712.687.754 14.493.400 2.100.558 117.681.102 1.952.809.894 984.856.922 0 0 0 0 0 0 0 0 164.511.952 4.610.837 875.366.653 549.413.765 273.847.900 0 0 52.104.988 (7.109.909.617) (6.234.542.964) (875.366.653) 0 0 132.625.510 621.909.029 593.985.153 21.448.021 4.326.451 2.149.404 132.625.510 7.625.510 100.000.000 0 0 25.000.000 (621.909.029) (21.448.021) (598.311.604) (2.149.404) 1.757.055.702

Memoria & Balance 2013

INVERSIONES Y PARTICIPACIONES

650.091.509

1.572.151.793

Inversiones Aportaciones a Centrales Cooperativas Aportes a CENCOPAN Inversiones en Sociedades Acciones en PROCARD S.A. Bienes Destinados para Venta Terreno para Viviendas de Socios Obras en Curso para Viviendas de Socios.

650.091.509 530.091.509 530.091.509 120.000.000 120.000.000 0 0 0

1.572.151.793 1.757.055.702 715.480.511 888.656.227 715.480.511 888.656.227 120.000.000 120.000.000 120.000.000 120.000.000 736.671.282 748.399.475 732.331.022 742.966.259 4.340.260 5.433.216

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

10.076.495.133

13.676.258.971

Permanente

10.076.495.133

13.676.258.971 14.464.983.538

14.464.983.538

45

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08/03/14 11:16

Memoria & Balance 2013

Denominación Edificios Edificios Edificios Sede Social Terreno Terrenos Equipos e Instalaciones Instalaciones Construcciones en Curso Construcciones en Curso Maquinarias y Equipos Maquinas y Equipos Herramientas Herramientas Rodados Rodados Muebles de Oficina Muebles de Oficina Equipos y Software Informático Equipos de Informática Bibliotecas, Obras de Arte y Otros Materiales de Educación Útiles y Enseres Mejoras en Sede Social (Depreciaciones Acumuladas) Menos: Depreciación Edificio Menos: Depr. Acum. Edif. Sede SOC. Menos: Depreciación Instalación Menos: Deprec. Máquinas y Equipo Menos: Deprec. Muebles de Oficina Menos: Deprec. Equipos Informat.

Menos: Deprec. Material Educac.

Menos: Depreciac. Utiles y Ens. Menos: Depr. Acum. Mejoras Sede S Menos: Depr. Acum. Rodados Menos: Depr. Acum. Herramientas OTROS ACTIVOS Activos Restringidos Activos de Disponibilidad Restringida Depósitos Judiciales - Regulación Honorarios (Previsión Acum. Sobre Activos Restringi Previsión Acum. s/Regulacion Honorarios Cargos Diferidos Gastos de Organización y Constitución Gastos de Organiz. Sucursal Patentes y Software Informático Análisis y Programac. de Sistema Licencias de Software´s Informáticos Gastos de Reorganización Proyecto FOMIN Mejoras en Inmuebles de Terceros Mejoras en Predio Ajeno (Amortización Acumulada Cargos Diferidos) Menos, Amortizaciones Acumuladas Intangibles Marcas y Patentes Marcas y Patentes (Amortización Acumulada Intangibles) Menos, Amortizaciones Acumuladas Bienes Adjudicados a Realizar Bienes Muebles Adjudicados Otros Bienes a Realizar Bienes Inmuebles Adjudicados Inmuebles recibidos como pago (Previsión Acum. sobre Bienes Adjudicados) Menos: Previsión Bienes Adjudic PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO COMPROMISOS FINANCIEROS

2.011

2.012 2.013

5.720.092.317 5.942.355.877 8.671.922.363 3.094.261.420 3.198.596.681 5.654.515.760 2.625.830.897 2.743.759.196 3.017.406.603 3.050.249.772 3.684.074.943 4.288.382.753 3.050.249.772 3.684.074.943 4.288.382.753 1.384.904.514 1.818.493.440 1.866.773.008 1.384.904.514 1.818.493.440 1.866.773.008 485.401.541 2.952.900.905 0 485.401.541 2.952.900.905 0 266.632.385 298.543.827 241.251.602 266.632.385 298.543.827 241.251.602 1.147.215 1.686.100 1.539.586 1.147.215 1.686.100 1.539.586 197.300.386 203.627.644 211.243.808 197.300.386 203.627.644 211.243.808 536.939.119 779.669.535 975.255.729 536.939.119 779.669.535 975.255.729 819.185.154 909.834.252 810.789.620 819.185.154 909.834.252 810.789.620 472.449.714 489.623.854 498.806.741 20.891.434 21.064.566 25.162.353 56.499.442 66.289.907 66.892.456 395.058.838 402.269.381 406.751.932 (2.857.806.984) (3.404.551.406) (3.100.981.672) (472.772.407) (555.143.488) (409.181.879) (215.572.161) (284.213.031) (358.607.118) (752.012.126) (870.579.322) (719.511.274) (144.848.800) (168.729.309) (121.866.961) (305.052.367) (348.821.162) (364.326.050) (661.729.287) (749.084.735) (598.184.986) (16.541.401) (18.972.888) (20.508.994) (36.358.426) (45.903.304) (49.793.249) (213.889.336) (282.734.659) (335.809.999) (38.324.056) (79.354.645) (122.071.676) (706.617) (1.014.863) (1.119.486) 319.088.970

430.510.637

305.554.883

0 0 0 134.779.849 134.779.849 134.779.849 134.779.849 134.779.849 134.779.849 (134.779.849) (134.779.849) (134.779.849) (134.779.849) (134.779.849) (134.779.849) 275.177.180 249.675.497 146.675.638 41.396.506 70.077.533 56.187.350 41.396.506 70.077.533 56.187.350 497.407.931 443.520.304 143.841.131 265.286.100 159.701.800 16.000.000 232.121.831 283.818.504 127.841.131 27.766.667 0 0 27.766.667 0 0 58.849.330 11.409.325 0 58.849.330 11.409.325 0 (350.243.254) (275.331.665) (53.352.843) (350.243.254) (275.331.665) (53.352.843) 0 0 0 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 (3.000.000) (3.000.000) (3.000.000) (3.000.000) (3.000.000) (3.000.000) 43.911.790 180.835.140 158.879.245 4.019.348 4.019.348 0 4.019.348 4.019.348 0 78.794.084 215.717.434 215.717.434 78.794.084 215.717.434 215.717.434 (38.901.642) (38.901.642) (56.838.189) (38.901.642) (38.901.642) (56.838.189) 104.504.615.847 78.046.364.459 73.973.713.779

123.228.896.090 92.730.774.152 87.290.836.695

146.258.456.133 105.462.450.428 99.834.512.718

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Deudas Financ. c/Socios, Ot. Cooperativas e Instituciones sin Fines de Lucro Ahorros a la Vista Captados Ahorro a la Vista Tarjeta de Debito - Unica Tarjeta de Débito - Coop. Lambaré Ahorros a Plazo Captados Ahorro a Plazo Fijo Deposito en Caución Ahorro a Plazo Fijo - Cooperativas Intereses Devengados a Pagar Int. Deveng. a Capitalizar P. Fijo Deudas Financ. Con Otras Entidades Deudas con Organismos Nacionales no Bancarios Préstamo de la AFD Intereses Doc. s/Obligaciones Financieras Intereses Doc. s/Oblig. Financ. No Deveng.

2.011

Memoria & Balance 2013

Denominación

2.012 2.013

73.540.824.821 39.892.316.064 38.473.196.032 758.202.806 660.917.226 33.342.142.743 29.828.448.886 413.693.857 3.100.000.000 306.366.014 306.366.014 432.888.958 432.888.958 419.611.982 302.110.523 (288.833.547)

86.780.715.789 44.840.639.188 43.106.093.725 302.649.874 1.431.895.589 41.569.353.660 35.699.950.988 169.401.672 5.700.001.000 370.722.941 370.722.941 510.120.906 510.120.906 492.482.531 383.360.671 (365.722.296)

99.212.063.596 53.911.779.055 51.559.070.133 143.681.345 2.209.027.577 44.868.585.262 41.050.432.734 118.150.527 3.700.002.001 431.699.279 431.699.279 622.449.122 622.449.122 600.687.178 471.250.220 (449.488.276)

COMPROMISOS NO FINANCIEROS

4.072.650.680

5.439.937.457

5.627.937.710

Cuentas a Pagar Proveedores Proveedores Fundación Visión Garantía de Alquiler Garantía Alquiler p/Usufruct. Polideportivo Garantía Alquiler p/Usufruct. Quincho Sede Social Garantía Alq.p/Usuf.Salón Confer.Polid.

Sobrante de Caja Sobrantes de Caja Sobrantes de Cajero Automático (ATM)-Casa Central.

Sobrantes de Cajero Automático (ATM)-Suc. 3 Recaudaciones de Terceros a Pagar Cuentas a Pagar Tarjetas de Crédito Cuentas a Pagar -Comercios Cuentas a Pagar-Procard Comis Ctas.a Pag.Comercio-Tarj.Deb. Ctas. a Pagar Procard-Tarj. Deb. Otros Acreedores Obligaciones a Pagar Préstamos a Entregar Seguro de Vida-Plan Alimentos Seguro de Vida-Plan Educación Seguro de Vida-Plan Accid. Personales Seguro de Vida-Plan Exequias Beneficiarios de Seguros de Vida Provisiones Obligaciones Fiscales IVA Debito D.G.R. - IVA Retenciones Dirección Gral. Recaudaciones-Renta Municipalidad de Lambaré-Patente Comerci Aporte Ley 2157 INCOOP Cuota INCOOP Ley 2157/03a Pag. Aportaciones a Devolver Aportaciones a Devolver Provisiones Varias Auditoria a Pagar Obligaciones Sociales IPS a Pagar Fondos Educación Fomento Educación Cooperativa Solidaridad Fondo de Solidaridad Otros Fondos de Corto Plazo Fondo p/Cobert.Deud.Pr.por Fallec. Socio.

Fondo p/Cobert.Deud.Tarj.Cr.por Fallec. Socio.

Fondo Ayuda Solidaria Fondo p/Cobert.Deud.Tarj.VISA por Fallec. Socio.

364.971.813 734.790.986 628.472.944 60.121.871 210.445.934 240.277.314 59.871.871 210.405.934 240.237.314 250.000 40.000 40.000 9.111.000 12.743.500 13.476.000 2.344.000 3.554.000 3.114.000 6.207.000 8.909.500 9.802.000 560.000 280.000 560.000 14.688.456 4.779.213 11.336.244 5.488.456 2.319.851 8.536.882 7.480.000 2.459.362 2.159.362 1.720.000 0 640.000 68.771.731 288.475.871 91.162.255 58.376.189 60.491.178 46.090.161 41.955.346 9.818.769 44.041.512 0 2.976.248 256.665 16.420.843 47.696.161 1.765.350 0 0 26.634 153.902.566 157.855.290 226.130.970 78.225.049 63.418.771 100.736.661 0 29.845.000 7.500.000 28.426.881 25.729.881 46.430.334 515.000 5.126.000 7.823.000 735.636 735.636 1.257.636 0 0 50.000 46.000.000 33.000.002 62.333.339 390.398.599 478.711.160 603.391.878 34.258.391 25.279.306 114.523.929 4.079.313 4.150.003 5.883.250 27.287.080 21.129.303 12.783.442 2.891.998 0 5.389.175 0 0 90.468.062 129.346.199 135.103.918 141.609.531 129.346.199 135.103.918 141.609.531 140.934.364 211.960.600 217.696.837 140.934.364 211.960.600 217.696.837 11.636.362 10.500.000 12.727.273 11.636.362 10.500.000 12.727.273 74.223.283 95.867.336 116.834.308 74.223.283 95.867.336 116.834.308 3.317.280.268 4.226.435.311 4.396.072.888 7.502.172 62.821.248 2.300.367 7.502.172 62.821.248 2.300.367 1.140.350.868 1.769.623.715 2.011.115.292 1.140.350.868 1.769.623.715 2.011.115.292 2.169.427.228 2.393.990.348 2.382.657.229 1.510.804.047 1.746.270.883 0 63.004.234 54.934.199 0 125.001 125.001 125.001 26.485.512 26.028.963 0

47

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Memoria & Balance 2013

Denominación Fondo de Protección de Ahorros Fondo para Mantenim.Sede Social Recreativa Fondo Cobert.Deud.Mastercard p/Fallec.So Fondos Sociales Fondo de Cobertura de Deudas Fondo Cobertura contra fraudes-Tarj.Cred

2.011

2.012 2.013

492.495.858 4.558.860 4.473.128 67.480.588 0 0

492.495.858 16.076.546 0 58.058.898 0 0

904.808.845 96.719.288 0 66.470.742 1.311.053.353 3.480.000

EXIGIBLE A LARGO PLAZO COMPROMISOS FINANCIEROS

26.458.251.388 25.440.154.212

30.498.121.938 29.044.327.784

40.796.005.705 39.039.301.745

Deudas Financ. c/Socios, Ot. Cooperativas e Instituciones sin Fines de Lucro Ahorros a Plazo Captados Ahorro a Plazo Fijo Círculo de Ahorros Deudas Financ. con Otras Entidades Deudas con Organismos Nacionales no Bancarios Préstamo de la AFD Inter. Doc. s/Oblig. Financieras Inter. Doc. s/Oblig. Financ. no Deveng.

21.136.914.445 21.136.914.445 20.231.008.445 905.906.000 4.303.239.767 4.303.239.767 4.303.239.767 1.436.193.006 (1.436.193.006)

23.498.878.982 23.498.878.982 22.391.303.982 1.107.575.000 5.545.448.802 5.545.448.802 5.545.448.802 2.184.623.749 (2.184.623.749)

31.944.742.988 31.944.742.988 30.637.427.988 1.307.315.000 7.094.558.757 7.094.558.757 7.094.558.757 3.260.194.660 (3.260.194.660)

1.018.097.176

1.453.794.154

1.756.703.960

COMPROMISOS NO FINANCIEROS Fondos Fondo de Previsión p/Despido Previsión p/Indemniz. Laboral Pasivo Diferido Intereses y Otros Accesorios Cap. s/ Refinanciaciones Intereses y Otros Accesorios Cap. s/Refinanciaciones

326.098.734 326.098.734 326.098.734 691.998.442 691.998.442 691.998.442

565.205.847 738.482.514 565.205.847 738.482.514 565.205.847 738.482.514 888.588.307 1.018.221.446 888.588.307 1.018.221.446 888.588.307 1.018.221.446

PATRIMONIO NETO

29.968.064.522

34.433.657.431

41.730.902.678

PATRIMONIO NETO

29.968.064.522

34.433.657.431

41.730.902.678

CAPITAL

19.019.415.091

21.741.374.507

25.345.017.419

Capital Social Capital Suscripto Capital Suscripto Aportes p/ Construcción Menos: Socios Suscriptores Menos: Socios Suscriptores

19.019.415.091 20.932.097.367 20.814.396.204 117.701.163 (1.912.682.276) (1.912.682.276)

21.741.374.507 24.173.048.255 24.051.577.380 121.470.875 (2.431.673.748) (2.431.673.748)

25.345.017.419 28.935.456.386 28.814.356.336 121.100.050 (3.590.438.967) (3.590.438.967)

RESERVAS

7.466.660.682

8.821.872.271

10.332.044.152

Capital Institucional Reserva Legal Reserva Legal Reserva para Adquisición Activo Fijo Reserva para Mejoras en Sede Social Reserva p/Adquisición Act. Fij.-F. Educ.

Otras Reservas y Fondos Irrepartibles Reserva Institucional Donaciones Corrientes Donaciones, Legados y Subsidios Capital no Institucional Reserva de Revalúo Reserva de Revaluó

3.771.827.757 1.646.024.972 1.646.024.972 663.959.807 625.269.669 38.690.138 1.456.842.978 1.456.842.978 5.000.000 5.000.000 3.694.832.925 3.694.832.925 3.694.832.925

4.733.941.826 1.983.876.546 1.983.876.546 672.977.079 629.823.305 43.153.774 2.072.088.201 2.072.088.201 5.000.000 5.000.000 4.087.930.445 4.087.930.445 4.087.930.445

5.730.423.346 2.370.917.611 2.370.917.611 677.921.610 629.823.305 48.098.305 2.676.584.125 2.676.584.125 5.000.000 5.000.000 4.601.620.806 4.601.620.806 4.601.620.806

RESULTADOS

3.481.988.749

3.870.410.653

6.053.841.107

Resultados Excedentes del Ejercicio Excedente del Ejercicio

3.481.988.749 3.481.988.749 3.481.988.749

3.870.410.653 6.053.841.107 3.870.410.653 6.053.841.107 3.870.410.653 6.053.841.107

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO CRECIMIENTO

134.472.680.369

157.662.553.521

14,17%

187.989.358.811

17,25% 19,24%

48

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Ejecutado 2.011

Ejecutado 2.012

Ejecutado 2.013

INGRESOS INGRESOS OPERATIVOS INGRESOS OPERATIVOS SERV. FINANCIEROS

23.093.503.301 22.835.171.589 22.716.342.731

27.936.386.469 27.623.372.440 27.415.475.390

32.584.338.031 32.277.779.200 32.099.203.463

INGRESOS OPERATIVOS ACT. AHORRO Y CRÉDITO Intereses Compensatorios sobre Prestamos Interes s/Prestamo Ordinario Interes s/Prest.Consumo Interes s/Prest.Hipotecario Interes Prest.Plan de Salud Interes s/Prestamo Especial Interes s/Prest.Micro-Credito Interes Prestamo Extraordin.

Interes s/Prestamos Vivienda Interes s/Prestamo 1-3 Interes s/Prestamo Escolar Interes s/Prest.Refinanciado Int.s/Prest.G.Judicial A Interes s/Gestion Judicial C Interes Gestion Judicial D Interes s/Prest.Experimental Interes s/Prestamo Promocional Interes s/Prest.a Cooperativas Interés s/Préstamo Aniversario Int s/ Prest. Pago Imp MUnicipal Interés s/Prést.p/la Vivienda - AFD Interés s/Crédito Microempresa Interes s/Prést.AFD-Mi Primera Casa Interés s/Prést. Individual.

Interés s/Prést. Colectivo.

Interés s/Prést. de Emergencia.

Interés s/Prést. para Rodado Intereses Moratorios Cobrados Intereses Punitorios Cobrados Intereses Cobrados por Tarj. Créditos Interes s/Tarjeta de Credito Int.Moratorio Tarjeta Credito Interes s/Tarjeta de Crédito-VISA Interés Morat.s/Tarj.Créd.-VISA Interés s/Tarj.Créd.-MASTERCARD Int.Morat.Tarj.Créd.-MASTERCARD Int.Punit.Tarj.Créd.-MASTERCARD Comisiones Cobradas sobre Préstamos Gestion de Cobranzas Intereses Cobrados s/ Dep. Vista Bancos Intereses s/ Ahorros Intereses Cobrados s/ Dep. a Plazo Intereses s/Inversión Financiera Dividendos sobre Inversiones Dividendos s/Acciones-PROCARD S.A. Cuotas de Ingreso no retornables Cuotas de Ingreso Créditos Liquidados por Incobrables Recuperados Ingreso p/Incobrables Comisiones Cobradas sobre Tarjeta Debito y Crédito Comision Tarjeta LAMB-CREDICAR Cobro mailing Comision Tarjeta Debito-Unica Comisión Tarjeta Crédito VISA Comisión Tarj.Créd.MASTERCARD Comisiones Cobradas Cajero Automático Comisiones Cobr.Cajero Automát.-Central Comisiones Cobr.Cajero Automát.-Suc.3 Emisión y Renovación Tarj. Débito y Crédito Ingreso por Emision de Tarjeta de Crédit Ingreso Emision Tarjeta Debito Ingreso Emisión Tarj.Cred.VISA Ingreso Emisión Tarj.Créd.MASTERCARD

22.716.342.731 17.173.859.891 5.114.904.258 14.149.524 403.654.750 160.244 0 107.033.068 3.436.527.465 2.596.368.111 0 49.180.003 915.806.377 2.208.914 0 2.012.322 1.172.767.137 770.570.077 723.244.508 155.234.754 1.446.579 475.781.577 990.837.624 203.518.157 37.586.187 860.876 7.379 0 559.465.235 165.769.145 1.902.413.245 1.089.775.845 84.773.747 518.409.109 42.809.678 158.337.535 6.318.711 1.988.620 217.693.853 217.693.853 36.785.254 36.785.254 233.671.233 233.671.233 46.778.420 46.778.420 50.099.000 50.099.000 27.644.896 27.644.896 187.849.992 106.816.000 600.000 9.535.963 51.431.206 19.466.823 27.274.944 20.432.308 6.842.636 635.741.034 447.051.319 2.430.720 145.131.168 41.127.827

27.415.475.390 21.031.695.748 5.368.214.865 10.308.512 597.107.354 17.416 2.808.639 3.238.130 5.042.750.269 3.478.894.481 0 32.801.439 1.116.883.705 0 0 110.718 2.065.273.365 527.940.964 1.045.468.363 267.397.334 2.190.903 367.474.059 497.988.785 377.853.508 224.753.677 536.092 63.343 1.619.827 617.839.479 185.188.669 2.229.921.947 1.269.736.929 93.543.350 585.446.619 52.283.514 215.643.173 10.269.714 2.998.648 233.919.058 233.919.058 32.147.017 32.147.017 0 0 68.874.225 68.874.225 61.159.244 61.159.244 135.833.883 135.833.883 230.195.100 126.590.798 2.120.000 12.706.722 63.464.807 25.312.773 37.455.208 26.276.230 11.178.978 780.391.583 560.201.717 2.553.812 159.013.896 58.622.158

32.099.203.463 25.250.223.396 5.790.149.735 3.386.445 648.476.903 0 17.797.656 159.883 6.116.071.568 4.385.026.950 3.944 41.179.304 1.074.453.481 0 69.134.642 0 3.439.351.656 412.779.418 1.215.274.531 358.863.977 1.334.106 306.496.886 258.432.320 555.315.142 295.613.969 0 0 260.920.880 574.625.205 167.967.218 2.637.875.493 1.471.714.668 104.630.113 693.177.699 47.802.947 304.550.954 12.338.533 3.660.579 152.992.968 152.992.968 27.889.036 27.889.036 0 0 58.952.444 58.952.444 80.267.000 80.267.000 940.576.056 940.576.056 257.939.380 132.975.122 1.800.000 16.771.175 72.826.490 33.566.593 33.329.652 22.251.518 11.078.134 910.242.665 596.983.993 2.052.000 184.811.195 126.395.477

Denominación

Memoria & Balance 2013

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

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Memoria & Balance 2013

Denominación

2.011 2.012 2.013

Desafectación de Previsiones Desafectación de Previsiones INGRESOS OPERATIVOS POR VENTAS Ingresos Operativos por Ventas a Socios Ventas Mercaderías Venta de Cupones de Combustible.

Venta de Cupones de GLP Otros Ingresos y Servicios Impresiones y fotocopia biblioteca Ingresos Operativos por Ventas a No Socios Ventas Mercaderías Venta Tarjeta VOX Facil Venta Tarjetas CLARO Venta Formularios DDJJ OTROS INGRESOS OPERATIVOS VARIOS Ingresos Operativos Entidades Integ. Coop.

Cobro Participación en Excedentes Excedentes en CENCOPAN INGRESOS NO OPERATIVOS Ingresos Varios Diferencia de Cambio Diferencia de Cambio Utilidad en Venta de Activos Fijos Excedente p/Venta de Activo Utilidad en Venta de Bienes Adjudicados Utilidad en Venta de Bienes Adjudicados Comisiones por Servicios de Cobranzas Comision ESSAP Comision COPACO Comision ANDE Comision TIGO Comision PERSONAL Comision Ap/Prestamo CMCP Comision FINLATINA Comision CLARO (AMX Paraguay) Comision BANCOPLUS-CABAL Comision Financ.Pyo.Japonesa Comision Atlas SA.de Finanzas Comision WESTERN UNION Comisión DDJJ - Hacienda Comisión Otras Entidades Otros Ingresos no Operativos Pliego de bases y condiciones Otros Ingresos Usufructo Salón Auditorio Venta Cartuchos tinta usados Renovación de Carnet Usufructo Polideportivo Usufructo Quincho Sede Social Ingreso p/Cancelac.Círculos de Ahorros Usufructo Salón de Conferenc. Polidep.

Usufructo Parrilla Sede Social Auspicio Programa en TV-Coop. Lambaré Venta de Café Ficha

1.451.296.589 1.770.854.229 1.006.322.950 1.451.296.589 1.770.854.229 1.006.322.950 102.341.501 171.969.992 134.742.117 100.527.270 169.305.070 133.279.821 100.527.270 169.298.070 133.279.821 96.529.430 162.505.350 125.421.065 3.997.840 6.792.720 7.858.756 0 7.000 0 0 7.000 0 1.814.231 2.664.922 1.462.296 1.814.231 2.664.922 1.462.296 118.182 128.092 0 72.728 127.272 0 1.623.321 2.409.558 1.462.296 16.487.357 35.927.058 43.833.620 16.487.357 35.927.058 43.833.620 16.487.357 35.927.058 43.833.620 16.487.357 35.927.058 43.833.620 258.331.712 313.014.029 306.558.831 258.331.712 313.014.029 306.558.831 38.940 335.336 6.870.077 38.940 335.336 6.870.077 7.142.744 520.000 6.455.000 7.142.744 520.000 6.455.000 12.733.919 0 0 12.733.919 0 0 185.689.603 217.182.340 227.531.554 14.337.834 12.988.749 13.718.895 11.672.390 12.000.999 8.310.362 39.663.121 46.930.956 48.139.535 11.660.584 17.232.856 32.331.288 5.580.646 7.050.107 7.052.827 3.426.037 3.476.028 5.185.069 2.499.835 3.251.410 2.947.878 6.885.904 10.006.368 11.351.055 0 2.154.781 2.207.683 0 2.101.029 1.717.189 722.493 708.719 1.271.275 18.143.551 22.415.867 35.136.314 35.350.298 33.644.366 24.728.511 35.746.910 43.220.105 33.433.673 52.726.506 94.976.353 65.702.200 6.363.637 0 1.800.000 4.857.890 18.282.757 0 280.000 0 700.000 45.455 0 0 1.410.000 1.698.000 1.492.000 17.165.000 16.555.000 12.655.000 16.990.000 17.877.500 21.225.000 4.725.000 20.145.000 5.870.000 889.524 318.096 40.000 0 0 15.000 0 20.100.000 21.500.000 0 0 405.200

EGRESOS COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS Costos y Gastos Operativos Serv. Financieros

19.611.514.552 19.522.704.998 18.645.344.651

24.065.975.816 23.952.908.235 22.859.709.862

26.530.496.924 26.392.480.426 25.335.271.176

11.256.802.279 6.863.390.965 688.134.054 5.849.871.818 4.725.686 16.091.224 293.000.000 8.772.000 2.796.183 262.280.517 262.280.517 1.399.640.561 1.099.685.248 299.955.313 1.774.420.346 1.303.050.419 471.369.927 0

13.822.881.716 7.702.619.441 767.719.792 6.901.232.905 2.198.483 7.475.278 0 9.525.000 14.467.983 381.750.997 381.750.997 1.782.749.014 1.332.786.795 449.962.219 2.819.383.355 2.552.298.787 267.084.568 0

14.308.960.751 9.560.410.125 882.543.458 8.218.615.755 1.399.549 2.232.123 412.312.987 11.283.000 32.023.253 436.663.088 436.663.088 1.002.303.602 765.732.898 236.570.704 1.844.484.561 1.450.731.567 393.752.994 21.955.895

Costos Operativos Actividad Ahorro y Crédito Intereses Pagados a Ahorristas Intereses s/ Ah. a la Vista Intereses s/ Ah. a Plazo Fijo Intereses s/ Ah. Caucion Interes s/Tarjeta Debito-Unica Fondo de Protección de Ahorros Interés s/Círculo de Ahorro Interés s/Tarjeta Débito - Coop Lambaré Intereses Pagados a Otras Entidades Intereses s/Préstamo - AFD Créditos Liquidados por Incobrable Prestam.Liquidado x Incobrable Tarjetas de Crédito Liquid.por Incobrab.

Previsiones sobre Préstamos Incobrables Prevision p/Ctas Dudoso Cobro Prev. s/ Tarjetas de Créditos Previsión sobre Bienes Adjudicados

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Prevision sobre Bienes Adjudicados Previsión sobre otros créditos Prevision sobre otros creditos Prevision s/ Documentos a cobrar Previsión s/Deudores Varios Sobrecosto en compra de Inversiones Sobrecosto en compra de Inversiones Costo Procesamiento Tarjetas Debito y Crédito Adm. y Procesamiento Tarjeta de Crédito Costo de Plasticos-Tarjeta CRD Entrega Tarjeta CRD Impresos y Formularios T.CRD Promocion y Mercadeo Tarjetas Adm.y Procesam.Tarjeta Debito Entregas Tarjeta Débito Costo Plástico - Tarj. Cred. VISA Adm. y Proces.Tarj.Cred.VISA Mantenimiento de Cajero Automático Adm.y Proces.Tarj.Créd.MASTERCARD Costo de Plásticos-Tarj.Cred.MASTERCARD Costo de Plásticos-Tarj.Débito Promoción Descuento por Compras-Tarj.Cr. Gastos Administrativos por Act. Ahorro Sueldos Personal Administrativo y Otros Sueldos y Jornales Aguinaldos Gratificacion al Personal Uniforme del Personal Almuerzo del Personal Indemnizacion al Personal Seguro Medico Funcionarios Gastos de Salubridad Beneficios sociales Asignacion Familiar Aporte Patronal - IPS Servicios Públicos Servicio de Ande Servicio Copaco Servicios Essap Materiales, Útiles y Papelería Gastos y Utiles de Limpieza Impresos y Útiles de Oficina Depreciación del Ejercicio Depreciacion Activo Permanente Amortización Cargos Diferidos Amortizacion Cargos Diferidos Honorarios Profesionales Servicio de Auditoria Externa Gtos Asesoramiento Informatica Honorarios Asesoria Juridica Asesoria Externa Honorarios Abogados Recuperación de Créd Servicios de Terceros Gtos Central Monitoreo Alarmas Suscripciones y Publicaciones Gastos de Informes Promoción y Mercadeo Productos Financ.

Servicio de Seguridad Privada Gastos de Escribania Servicio de Internet Costo Pliego Bases y Condic.

Refrigerio a Colaboradores Varios Courrier Gastos de Cobranzas Promociones y Mercadeo Microfinanzas Viático y Movilidad Microfinanzas Comunicación Fibra Óptica Servicio de Internet - Cajero Automático Servicios de Cobranzas Verificación de Domicilio - Admisión Verificación de Domicilio - Créditos Servicio de Limpieza Sucursales Servicio de Limpieza Casa Central Reparación y Mantenimiento

2.011 2.012 2.013 0 147.925.789 133.038.590 0 14.887.199 50.000.000 50.000.000 759.144.101 352.465.576 6.501.048 52.636.982 12.254.468 16.196.182 102.334.170 12.512.101 1.679.288 113.418.313 12.807.000 76.074.092 264.881 0 0 7.388.542.372 4.123.742.550 3.295.664.182 273.991.459 11.471.499 38.595.774 185.911.303 219.999.997 92.279.087 5.829.249 592.428.527 39.213.335 553.215.192 228.621.838 118.783.053 103.705.981 6.132.804 272.608.584 79.694.110 192.914.474 535.619.836 535.619.836 115.296.704 115.296.704 160.581.814 29.090.908 82.681.815 37.900.000 9.545.455 1.363.636 425.719.006 9.011.739 4.429.746 0 48.422.321 266.294.338 4.508.646 9.048.706 3.668.969 23.931.103 11.996.855 0 7.491.091 1.487.750 23.608.362 5.555.743 0 6.263.637 0 0 0 166.822.375

0 244.270.807 243.970.807 300.000 0 0 0 892.108.102 427.473.027 3.861.312 67.447.211 11.191.476 0 109.414.862 14.013.591 2.140.992 137.594.601 22.259.500 94.866.098 935.028 910.404 0 9.036.828.146 5.141.337.624 4.124.163.507 343.579.191 16.833.079 47.201.499 236.769.808 260.000.000 106.327.271 6.463.269 729.995.819 46.061.515 683.934.304 228.486.593 116.368.498 103.943.293 8.174.802 230.007.931 43.569.573 186.438.358 547.069.238 547.069.238 115.619.039 115.619.039 162.049.176 35.000.000 80.300.000 19.500.000 25.000.000 2.249.176 609.238.177 14.377.335 7.840.491 3.766.569 56.218.001 300.667.723 1.844.487 8.253.100 0 23.802.569 9.841.673 0 0 47.750 26.997.539 5.792.809 15.170.857 38.920.001 44.047.273 51.200.000 450.000 193.734.173

Memoria & Balance 2013

Denominación

21.955.895 340.439.404 340.439.404 0 0 0 0 1.102.704.076 450.582.985 4.409.335 87.318.279 11.714.356 9.200.553 100.305.553 4.025.500 2.031.488 140.981.518 21.350.096 140.963.528 598.629 1.219.680 128.002.576 11.026.310.425 5.789.933.876 4.745.136.683 395.266.853 27.332.053 58.197.979 255.176.844 180.000.000 122.040.000 6.783.464 834.114.731 50.057.813 784.056.918 279.527.162 148.021.852 119.644.885 11.860.425 257.738.267 36.044.381 221.693.886 1.356.205.611 1.356.205.611 139.846.845 139.846.845 113.828.446 31.956.591 36.826.400 15.000.000 30.045.455 0 847.888.064 22.364.715 11.010.689 10.446.951 96.265.879 349.554.538 5.776.805 7.925.681 7.448.625 33.072.162 2.210.636 5.551.597 0 0 28.286.853 4.869.203 23.101.227 39.245.456 49.394.547 79.031.250 72.331.250 294.079.227

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Memoria & Balance 2013

Denominación

2.011 2.012 2.013

Mantenimiento Maq. de Oficina Mantenimiento Eq.aire acondic.

Conservacion Local Muebles Mantenimiento Equipo Incendio Gtos de Informatica-Hardwares Mantenimiento Equipo de Cicuito Cerrado Mantenimiento de Rodado Gastos de Informática - Software´s Seguros Primas de Seg-Inmueb.e Instal.

Primas Seg-Valores Caja/Transi Prima de Seg.-Multiriesgo Prima de Seg.-Vida Funcionario Prima de Seguros - Rodados Prima de Seg.-Garantía Citibank Prima de Seg.-Garantia Pronet S.A. Alquileres Pagados Alquileres Pagados Impuestos y Tasas Impuesto Inmobiliario y Tasas Impuesto a la Renta Ley 125/91 IVA-Gtos. Deducibles Cuota Sostenimiento INCOOP Patentes de Rodados Patente Comercial Municipal Leasing Operativo Leasing Operativo Comisiones y Bonificaciones Pagadas Comision y Gastos Bancarios Comisiones Pagadas - Enlace Cooperativo Gastos de Movilidad y Transporte Viatico y Movilidad Viático y Movilidad de Cobranzas

19.804.862 26.206.060 24.889.660 10.824.999 11.615.908 7.906.547 59.640.982 86.819.004 170.260.994 3.447.726 2.782.728 3.289.727 59.800.473 39.258.059 49.536.364 0 6.377.412 1.038.782 4.333.333 5.006.602 5.490.153 8.970.000 15.668.400 31.667.000 41.324.287 40.859.998 78.025.535 0 0 9.725.961 0 0 8.080.498 21.560.962 27.138.757 39.329.737 7.185.537 3.019.001 6.512.040 10.813.404 9.781.421 11.595.902 1.558.159 565.970 0 206.225 354.849 2.781.397 65.102.852 147.177.217 190.628.018 65.102.852 147.177.217 190.628.018 618.265.202 841.652.741 782.398.636 19.498.607 17.155.618 30.817.675 11.649.722 5.191.711 11.847.188 456.300.674 682.802.972 506.325.562 129.346.199 135.103.918 141.609.531 1.470.000 1.398.522 1.330.618 0 0 90.468.062 0 7.859.077 10.420.872 0 7.859.077 10.420.872 15.744.039 14.793.289 19.245.748 15.744.039 14.724.289 18.768.748 0 69.000 477.000 26.664.758 26.948.054 32.429.387 22.154.758 21.109.580 25.629.387 4.510.000 5.838.474 6.800.000

COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS POR VENTAS

101.616.333

Costos Operativos por Ventas Costo de Venta de Mercaderías Costo Tarjeta Vox Facil Costo Venta Tarjeta CLARO Costo de Venta de Formularios DDJJ Costo de Cupones de Combustible Costo de Cupones de GLP OTROS EGRESOS OPERATIVOS Gastos de Alta Dirección Dietas Dieta al Consejo de Adm. Dieta a la Junta de Vigilancia Dieta al Comite de Credito Dieta Comite Ejecutivo Dieta Junta Electoral Dieta Comite Educacion Dieta Comite Solidaridad Dieta Grupo Esp.de Trabajo Dieta Reunion Conjunta Dieta Comité Juvenil Dieta Comité de Sucursales Gastos de Sesión Refrigerio de Sesiones Gastos de Asambleas Gastos de Asamblea

101.616.333 171.051.203 134.203.359 101.616.333 171.051.203 134.203.359 105.822 117.880 0 67.999 114.413 0 915.242 1.520.840 923.538 96.529.430 162.505.350 125.421.065 3.997.840 6.792.720 7.858.756 775.744.014 922.147.170 923.005.891 775.744.014 922.147.170 923.005.891 713.883.500 826.714.000 851.810.000 147.317.500 165.336.000 174.382.000 121.000.000 132.800.000 141.200.000 91.052.500 97.920.000 105.573.000 76.032.000 83.160.000 83.460.000 72.600.000 79.680.000 84.367.000 68.728.000 100.284.000 112.481.000 46.403.500 51.840.000 55.020.000 1.815.000 10.956.000 11.296.000 16.335.000 27.888.000 27.887.000 34.848.000 35.644.000 46.974.000 37.752.000 41.206.000 9.170.000 20.517.813 22.242.283 25.120.285 20.517.813 22.242.283 25.120.285 41.342.701 73.190.887 46.075.606 41.342.701 73.190.887 46.075.606

EGRESOS NO OPERATIVOS Egresos Varios Diferencia de Cambio Diferencia de Cambio Otros Egresos no Operativos Gastos Eventos Institucionales Gastos de Representacion Servicio de Cafeteria Bajas de Activo Fijo Costo Programa en TV-Coop. Lambaré Perdida en Venta de Activos Fijos Pérdidas en Ventas de Activos Fijos EXCEDENTES DEL EJERCICIO

88.809.554

171.051.203

113.067.581

134.203.359

138.016.498

88.809.554 588.650 588.650 82.737.211 11.810.226 48.809.840 11.788.806 10.328.339 0 5.483.693 5.483.693

113.067.581 816.390 816.390 112.251.191 27.487.434 50.169.944 14.243.822 249.991 20.100.000 0 0

138.016.498 1.306.513 1.306.513 136.709.985 39.561.188 46.618.581 26.482.680 2.547.536 21.500.000 0 0

3.481.988.749

3.870.410.653

6.053.841.107

52

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Denominación

Ejecutado

INGRESOS INGRESOS OPERATIVOS Ingresos Operativos por Serv. Financieros

32.584.338.031 32.277.779.200 32.099.203.463

35.261.410.360 34.940.350.360 34.702.850.360

2.677.072.329 2.662.571.160 2.603.646.897

92,41% 92,38% 92,50%

Ingresos Operativos Actividad Ahorro y Cred 32.099.203.463 Intereses Compensatorios sobre Prestamos 25.250.223.396 Intereses Moratorios Cobrados 574.625.205 Intereses Punitorios Cobrados 167.967.218 Intereses Cobrados por Tarj. Créditos 2.637.875.493 Comisiones Cobradas sobre Préstamos 152.992.968 Intereses Cobrados s/ Dep. Vista Bancos 27.889.036 Dividendos sobre Inversiones 58.952.444 Cuotas de Ingreso no retornables 80.267.000 Créditos Liquidados por Incobrables Recu 940.576.056 Comisiones Cobradas sobre Tarjetas de Crédito 257.939.380 Comisiones Cobradas Cajero Automático 33.329.652 Emisión y Renovación Tarj. Débito y Créd 910.242.665 Desafectación de Previsiones 1.006.322.950 Ingresos Operativos por Ventas 134.742.117

34.702.850.360 26.500.286.262 780.433.593 202.579.646 2.912.852.787 245.298.072 34.000.000 50.000.000 99.000.000 108.600.000 295.600.000 41.200.000 833.000.000 2.600.000.000 199.500.000

2.603.646.897 1.250.062.866 205.808.388 34.612.428 274.977.294 92.305.104 6.110.964 (8.952.444) 18.733.000 (831.976.056) 37.660.620 7.870.348 (77.242.665) 1.593.677.050 64.757.883

92,50% 95,28% 73,63% 82,91% 90,56% 62,37% 82,03% 117,90% 81,08% 866,09% 87,26% 80,90% 109,27% 38,70% 67,54%

197.700.000 197.700.000 1.800.000 1.800.000 38.000.000 38.000.000 38.000.000

64.420.179 64.420.179 337.704 337.704 (5.833.620) (5.833.620) -5.833.620

67,42% 67,42% 81,24% 81,24% 115,35% 115,35% 115,35%

Ingresos Operativos por Ventas a Socios Ventas Mercaderías133.279.821 Ingresos Operativos por Ventas a no Socios Ventas Mercaderías Ingresos Operativos Varios Ingresos Operativos Entidades Integración Coop Cobro Participación en Excedentes (Cencopan)

133.279.821 133.279.821 1.462.296 1.462.296 43.833.620 43.833.620 43.833.620

Presupuestado

Diferencia

Porcentaje

INGRESOS NO OPERATIVOS

306.558.831

321.060.000

14.501.169

95,48%

Ingresos Eventuales Ingresos Varios Diferencia de Cambio Utilidad en Venta de Activos Fijos Comisiones por Servicios de Cobranzas Otros Ingresos no Operativos

306.558.831 306.558.831 6.870.077 6.455.000 227.531.554 65.702.200

321.060.000 321.060.000 0 8.500.000 227.000.000 85.560.000

14.501.169 14.501.169 (6.870.077) 2.045.000 (531.554) 19.857.800

95,48% 95,48% 0,00% 75,94% 100,23% 76,79%

EGRESOS COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS Costos y Gastos Operativos Serv. Financieros

26.530.496.924 26.392.480.426 25.335.271.176

30.905.999.485 30.716.999.485 29.516.538.485

4.375.502.561 4.324.519.059 4.181.267.309

85,84% 85,92% 85,83%

Costos Operativos Actividad Ahorro y Créd Intereses Pagados a Ahorristas Intereses Pagados a Otras Entidades Creditos Liquidados por Incobrables Previsiones sobre Préstamos Incobrables Previsión sobre Bienes Adjudicados Prevision sobre otros creditos Costo Procesamiento Tarjetas Debito y Crédito Gastos Administrativos por Act. Ahorro Créd.

Sueldos Personal Administrativo y Otros Sueldos y Jornales Aguinaldos Gratificacion al Personal

14.308.960.751 9.560.410.125 436.663.088 1.002.303.602 1.844.484.561 21.955.895 340.439.404 1.102.704.076 11.026.310.425 5.789.933.876 4.745.136.683 395.266.853 27.332.053

17.342.299.485 10.232.799.485 414.500.000 2.600.000.000 2.625.000.000 0 315.000.000 1.155.000.000 12.174.239.000 6.426.750.000 5.223.000.000 435.000.000 48.600.000

3.033.338.734 672.389.360 (22.163.088) 1.597.696.398 780.515.439 (21.955.895) (25.439.404) 52.295.924 1.147.928.575 636.816.124 477.863.317 39.733.147 21.267.947

82,51% 93,43% 105,35% 38,55% 70,27% 0,00% 108,08% 95,47% 90,57% 90,09% 90,85% 90,87% 56,24%

Memoria & Balance 2013

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2013

53

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 53

08/03/14 11:16

Memoria & Balance 2013

Denominación

Ejecutado

Uniforme del Personal 58.197.979 Almuerzo del Personal 255.176.844 Indemnizacion al Personal 180.000.000 Seguro Medico Funcionarios 122.040.000 Gastos de Salubridad 6.783.464 Beneficios sociales 834.114.731 Asignacion Familiar 50.057.813 Aporte Patronal - IPS 784.056.918 Servicios Públicos 279.527.162 Servicio de Ande 148.021.852 Servicio Copaco 119.644.885 Servicios Essap 11.860.425 Materiales, Útiles y Papelería 257.738.267 Gastos y Utiles de Limpieza 36.044.381 Impresos y Útiles 221.693.886 Depreciación del Ejercicio 1.356.205.611 Depreciacion Activo Permanente 1.356.205.611 Amortización Cargos Diferidos 139.846.845 Amortizacion Cargos Diferidos 139.846.845 Honorarios Profesionales 113.828.446 Servicio de Auditoria Externa 31.956.591 Gtos Asesoramiento Informatica 36.826.400 Honorarios Asesoria Juridica 15.000.000 Asesoria Externa 30.045.455 Honorarios Abogados Recuperación de Créd 0 Regulacion Honorarios Abogados 0 Auditoría de Sistema 0 Servicios de Terceros 847.888.064 Gtos Central Monitoreo Alarmas 22.364.715 Suscripciones y Publicaciones 11.010.689 Gastos de Informes 10.446.951 Promoción y Mercadeo Productos Financ.

96.265.879 Servicio de Seguridad Privada 349.554.538 Gastos de Escribania 5.776.805 Servicio de Internet 7.925.681 Costo Pliego Bases y Condic.

7.448.625 Refrigerio a Colaboradores Varios 33.072.162 Courrier 2.210.636 Central de Riesgos 0 Gastos de Cobranzas 5.551.597 Comunicación Fibra Óptica 28.286.853 Servicio de Internet - Cajero Automático 4.869.203 Servicios de Cobranzas 23.101.227 Verificación de Domicilio - Admisión 39.245.456 Verificación de Domicilio - Créditos 49.394.547 Servicio de Limpieza Sucursales 79.031.250 Servicio de Limpieza Casa Central 72.331.250 Reparación y Mantenimiento 294.079.227 Mantenimiento Maq. de Oficina 24.889.660 Mantenimiento Eq.aire acondic.

7.906.547 Manten. Preventivo Equipos de Aire Acondicionado 0 Conservacion Local Muebles 170.260.994 Mantenimiento Equipo Incendio 3.289.727 Gtos de Informatica-Hardwares 49.536.364 Mantenimiento Equipo de Cicuito Cerrado 1.038.782 Mantenimiento de Rodado 5.490.153 Gastos de Informática - Software´s 31.667.000 Seguros 78.025.535 Primas de Seg-Inmueb.e Instal.

9.725.961

Presupuestado

Diferencia

Porcentaje

65.950.000 303.500.000 180.000.000 163.100.000 7.600.000 916.750.000 53.250.000 863.500.000 366.500.000 214.000.000 122.500.000 30.000.000 295.200.000 49.200.000 246.000.000 712.551.000 712.551.000 142.600.000 142.600.000 305.500.000 40.000.000 51.000.000 50.000.000 57.500.000 26.000.000 61.000.000 20.000.000 1.132.950.000 24.000.000 13.400.000 11.000.000 110.000.000 384.000.000 14.000.000 14.500.000 3.000.000 33.300.000 18.000.000 16.000.000 6.000.000 37.500.000 15.000.000 16.500.000 52.500.000 158.250.000 103.000.000 103.000.000 445.100.000 29.500.000 18.500.000 29.600.000 180.000.000 8.000.000 51.500.000 13.200.000 13.300.000 101.500.000 93.738.000 20.000.000

7.752.021 48.323.156 0 41.060.000 816.536 82.635.269 3.192.187 79.443.082 86.972.838 65.978.148 2.855.115 18.139.575 37.461.733 13.155.619 24.306.114 (643.654.611) (643.654.611) 2.753.155 2.753.155 191.671.554 8.043.409 14.173.600 35.000.000 27.454.545 26.000.000 61.000.000 20.000.000 285.061.936 1.635.285 2.389.311 553.049 13.734.121 34.445.462 8.223.195 6.574.319 (4.448.625) 227.838 15.789.364 16.000.000 448.403 9.213.147 10.130.797 (6.601.227) 13.254.544 108.855.453 23.968.750 30.668.750 151.020.773 4.610.340 10.593.453 29.600.000 9.739.006 4.710.273 1.963.636 12.161.218 7.809.847 69.833.000 15.712.465 10.274.039

88,25% 84,08% 100,00% 74,83% 89,26% 90,99% 94,01% 90,80% 76,27% 69,17% 97,67% 39,53% 87,31% 73,26% 90,12% 190,33% 190,33% 98,07% 98,07% 37,26% 79,89% 72,21% 30,00% 52,25% 0,00% 0,00% 0,00% 74,84% 93,19% 82,17% 94,97% 87,51% 91,03% 41,26% 54,66% 248,29% 99,32% 12,28% 0,00% 92,53% 75,43% 32,46% 140,01% 74,75% 31,21% 76,73% 70,22% 66,07% 84,37% 42,74% 0,00% 94,59% 41,12% 96,19% 7,87% 41,28% 31,20% 83,24% 48,63%

54

Memoria Lambareþ AGR to plate.indd 54

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Ejecutado

Presupuestado

Diferencia

Porcentaje

Primas Seg-Valores Caja/Transi Prima de Seg.-Multiriesgo Prima de Seg.-Vida Funcionario Prima Garantia Bancaria Prima de Seguros - Rodados Prima de Seg.-Garantia Pronet S.A. Alquileres Pagados Alquileres Pagados Impuestos y Tasas Impuesto Inmobiliario y Tasas Impuesto a la Renta Ley 125/91 IVA-Gtos. Deducibles Cuota Sostenimiento INCOOP Patentes de Rodados Patente Comercial Municipal Amortización Acumulada Amortización Intangible Leasing Operativo Leasing Operativo Comisiones y Bonificaciones Pagadas Gastos de Movilidad y Transporte Costos y Gastos Operativos por Ventas

8.080.498 39.329.737 6.512.040 0 11.595.902 2.781.397 190.628.018 190.628.018 782.398.636 30.817.675 11.847.188 506.325.562 141.609.531 1.330.618 90.468.062 0 0 10.420.872 10.420.872 19.245.748 32.429.387 134.203.359

8.400.000 39.840.000 6.738.000 3.960.000 12.400.000 2.400.000 207.800.000 207.800.000 943.900.000 196.200.000 14.400.000 569.000.000 159.600.000 4.700.000 0 120.000.000 120.000.000 16.000.000 16.000.000 14.300.000 34.600.000 199.260.000

319.502 510.263 225.960 3.960.000 804.098 (381.397) 17.171.982 17.171.982 161.501.364 165.382.325 2.552.812 62.674.438 17.990.469 3.369.382 (90.468.062) 120.000.000 120.000.000 5.579.128 5.579.128 (4.945.748) 2.170.613 65.056.641

96,20% 98,72% 96,65% 0,00% 93,52% 115,89% 91,74% 91,74% 82,89% 15,71% 82,27% 88,99% 88,73% 28,31% 0,00% 0,00% 0,00% 65,13% 65,13% 134,59% 93,73% 67,35%

Costos Operativos por Ventas Otros Egresos Operativos Gastos de Alta Dirección Dietas Dieta al Consejo de Adm. Dieta a la Junta de Vigilancia Dieta al Comite de Credito Dieta Comite Ejecutivo Dieta Junta Electoral Dieta Comite Educacion Dieta Comite Solidaridad Dieta Grupo Esp.de Trabajo Dieta Reunion Conjunta Dieta Comité Juvenil Dieta Comité de Sucursales Gastos de Sesión Refrigerio de Sesiones Gastos de Asambleas Gastos de Asambleas

134.203.359 923.005.891 923.005.891 851.810.000 174.382.000 141.200.000 105.573.000 83.460.000 84.367.000 112.481.000 55.020.000 11.296.000 27.887.000 46.974.000 9.170.000 25.120.285 25.120.285 46.075.606 46.075.606

199.260.000 1.001.201.000 1.001.201.000 892.001.000 177.912.000 141.200.000 106.632.000 84.240.000 84.720.000 114.048.000 55.020.000 39.536.000 30.005.000 47.684.000 11.004.000 25.200.000 25.200.000 84.000.000 84.000.000

65.056.641 78.195.109 78.195.109 40.191.000 3.530.000 0 1.059.000 780.000 353.000 1.567.000 0 28.240.000 2.118.000 710.000 1.834.000 79.715 79.715 37.924.394 37.924.394

67,35% 92,19% 92,19% 95,49% 98,02% 100,00% 99,01% 99,07% 99,58% 98,63% 100,00% 28,57% 92,94% 98,51% 83,33% 99,68% 99,68% 54,85% 54,85%

EGRESOS NO OPERATIVOS

138.016.498

189.000.000

50.983.502

73,02%

Egresos Varios Diferencia de Cambio Diferencia de Cambio Otros Egresos no Operativos Gastos Eventos Institucionales Gastos de Representacion Servicio de Cafeteria Bajas de Activo Fijo Costo Programa en TV-Coop. Lambaré

138.016.498 1.306.513 1.306.513 136.709.985 39.561.188 46.618.581 26.482.680 2.547.536 21.500.000

189.000.000 0 0 189.000.000 61.000.000 45.000.000 35.000.000 13.500.000 34.500.000

50.983.502 (816.390) (816.390) 52.290.015 21.438.812 (1.618.581) 8.517.320 10.952.464 13.000.000

73,02% 0,00% 0,00% 72,33% 64,85% 103,60% 75,66% 18,87% 62,32%

4.355.410.875 (1.698.430.232)

139,00%

EXCEDENTES DEL EJERCICIO 2013

6.053.841.107

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Denominación

55

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MEMORIA DE COMITÉ DE CUMPLIMIENTO:

Presidente Comité Cumplimiento Oficial de Cumplimiento Miembro Comité Cumplimiento Miembro Comité Cumplimiento

: Heriberto Gamarra G. : Dahiana Medina Z. : Rolando Segovia : José Maria Martinez.

D

e acuerdo a lo previsto, durante el transcurso del año 2013, el Comité de Cumplimiento se ha reunido una vez al mes, totalizando 12 sesiones ordinarias en el año, donde se procede a dar tratamiento a temas relacionados a la Ley 1015/97 “Que previene y reprime los actos ilícitos destinados a la legitimación de dineros o bienes”, elevando al Consejo de Administración informe de dichas sesiones. Es importante destacar así mismo los controles aleatorios de las carpetas de los socios, de tal forma a verificar si los mismos reúnen los requerimientos legales exigidos Dando cumplimiento al plan de actividades referidas a Capacitaciones sobre la Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento de Terrorismo, se ha brindado a funcionarios y dirigentes capacitaciones intensivas sobre la Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento de Terrorismo, con la presencia del Lic. Martin Ortega de la FECOAC, y el Lic. Nicolas Zayas de la CENCOPAN, siendo utilizada como metodología de éstas la solución

de problemas prácticos en materia de prevención de lavado de dinero. Así mismo, se ha procedido, a elaborar y distribuir entre los socios dícticos instructivos sobre el alcance de la Ley 1015/97.Se ha dado cumplimiento a los informes que son requeridos por la SEPRELAD, a través de la herramienta informática ROS WEB.El Comité de Cumplimiento ha procedido a la revisión del Manual Interno de Prevención de Lavado de Dinero, conforme a las normas requeridas por la ISO 90012008 DE GESTION DE CALIDAD, dicho manual se encuentra disponible actualmente para todos los funcionarios y dirigentes de la Institución, en la Intranet en su última versión actualizada. El mismo se ajusta a lo establecido en la Resolución 370/11 “Por la cual se deroga la resolución Seprelad Nº 35/10 y aprueba el Reglamento de la Ley 1015/97 y su Modificatoria 3783/09, para las entidades sujetas a la Supervisión y fiscalización del Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP).

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EQUIPO TECNICO DE CALIDAD

E

Representante de la Dirección Encargado de Control Documental Encargado de Auditorias Gerencia Financiera Gerencia Administrativa Jefe de Administración de Sistemas

: Jose Maria Martinez, Gerente General : Fabio Gutierrez, Gerente Talento Humano : Rolando Segovia, Gerente Riesgos y Sucursales : Elvira de López : Maria Emperatriz de Araujo : Juan Alberto Martinez

l Equipo Técnico de Calidad, conformado por Resolución del Consejo de Administración para gestionar la preparación técnica con base en las Normas Internacionales de Calidad, ISO 9001:2008, ha desarrollado sus actividades de manera intensa y sistemática, hasta obtener en el periodo la CERTIFICACION DE LOS PROCESOS CLAVES DE NEGOCIO, llevada a cabo por los AUDITORES EXTERNOS INTERNACIONALES, lo cual posiciona a la Cooperativa cuantitativa y cualitativamente en lugares preferenciales a nivel de organizaciones de clase mundial.

► OBTENER LA CERTIFICACION DE CALIDAD, significa un enorme desafío, pues además de trabajar previamente en la documentación total que aplica en la cooperativa, se deben implementar en la forma documentada los exigentes estándares de la Norma de Calidad y además mejorar

continuamente la aplicación documental en los distintos procesos de gestión, a fin de obtener la satisfacción del asociado. ► LOS AUDITORES EXTERNOS INTERNACIONALES han realizado su tarea en el mes de septiembre del periodo 2013, en dicha visita las entidades LATU SISTEMAS (Laboratorios Tecnológicos de Uruguay) y QUALITY AUSTRIA (organización austriaca, adscripta a la Organización Europea para la Calidad), han enviado a profesionales de la calidad de nacionalidad uruguaya para evaluar todos los puntos de servicio de la cooperativa, y han verificado que las NORMAS ISO 9001:2008 están documentadas en la cooperativa, están implementadas en la forma escrita y han evaluado todos los procesos de mejoramiento continuo, evidenciando la aplicación sistemática en todos los locales, y pudieron constatar la orientación, el compromiso y el involucramiento del Consejo de Administración, las Gerencias y todo el plantel hacia una cultura donde la calidad, la buena atención al asociado, los resultados optimizados en los distintos procesos han sido la constante.

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► LOS PROCESOS AUDITADOS fueron: ADMISION DE NUEVOS SOCIOS, CAPTACION DE RECURSOS FINANCIEROS (AHORROS), COLOCACION Y RECUPERACION DE RECURSOS FINANCIEROS (CREDITOS EN TODAS SUS MODALIDADES Y TARJETAS DE CREDITOS) así como los SERVICIOS NO FINANCIEROS: EDUCACION, SOLIDARIDAD Y LOS SERVICIOS SOCIALES Y RECREATIVOS (ALQUILERES DE INSTALACIONES DEPORTIVAS Y SOCIALES), así como los procesos de apoyo: TALENTO HUMANO, COMPRAS, TECNOLOGIA E INFRAESTRUCTURA, AUDITORIAS, MEJORAS, ETC., en resumen todos aquellos procesos que intervienen de manera directa en la relación con el asociado. Todos los procesos auditados han sido cabalmente aprobados por la entidad auditora, que concluye en su informe la CERTIFICACION DE LA COOPERATIVA LAMBARE LTDA. BAJO LOS ESTANDARES ISO 9001:2008.

Los Auditores externos han mencionado en su reporte final los siguientes aspectos que avalan la certificación: • Involucramiento de todo el personal de Cooperativa Lambaré, desde los cuadros directivos hasta los colaboradores.

• Publicación de la revista con información completa del balance anual de la Cooperativa.

• Infraestructura renovada de la sede central.

• Locales de atención al público amplios y atendidos por personal amable y profesional.

• Sistema de documentos disponible para todos en la intranet.

• Listas de verificación de auditorías internas que han sido personalizadas para cada proceso.

• Subsidios por diferentes casos (matrimonio, nacimiento, etc.) de forma muy interesante, la empresa también beneficia el completar los estudios por parte del socio y/o hijos.

Es importante mencionar que la Norma Internacional ISO 9001:2008, sistematiza, ordena y exige un alto nivel de gestión documental adecuada, establece parámetros altos donde se visibilicen las Responsabilidades de la Dirección en cuanto a la aplicación de políticas y objetivos de la calidad, así como las pautas requeridas en materia de tecnología e infraestructura para ofrecer servicios de calidad; exige también que los procesos gestionados cuenten con los manuales y procedimientos actualizados, el talento humano requerido para gestionarlo, y las evidencias de como la organización va mejorando continuamente su metodología de trabajo.

En este sentido, el equipo técnico ha sido apoyado de cerca por el Consejo de Administración en todo el proceso de diseño de los documentos requeridos por la Norma, la implementación eficaz de tales documentos, la asignación de metas, indicadores de gestión y la medición de la satisfacción de los asociados para determinar aspectos que impliquen el mejoramiento continuo.

Para el Equipo Técnico, este desafío es apenas un peldaño en la búsqueda constante de la satisfacción del asociado, los criterios de excelencia ya están instalados en la estrategia genérica de la cooperativa, y, en adelante, todos los esfuerzos estarán orientados a mantener y mejorar continuamente el nivel logrado.

POLITICA DE CALIDAD “Desarrollar un modelo de gestión de calidad sustentable en el tiempo, con el compromiso de lograr la satisfacción de sus asociados, mediante: a) Servicios diferenciados y competitivos. b) Mantenimiento y mejoramiento de las competencias del plantel de directivos y empleados. c) Tecnología e infraestructura apropiadas. d) Un trato amable y cordial de manera personalizada.”

Versión 1 – Octubre 2010

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BALANCE SOCIAL

INFORME EN RELACION A LOS PRINCIPIOS COOPERATIVOS PRIMER PRINCIPIO COOPERATIVO: Membresía Abierta y Voluntaria.

FECHA DE INFORME MONTO SALDO AHORRO

ANTIDAD DE SOCIOS/AS AL INICIO CANTIDAD DE SOCIOS/AS AÑO AL CIERRE CDimens. FACTORES DE EVALUCION D1 D.1 APERTURA COOPERATIVA D1 A- INGRESO ASOCIADOS/AS D1 Meta fijada para el año = 1800 socios D1 Cantidad de ingreso de socios/as en el año D1 Hombres D1 Mujeres D1 Personas Juridicas D1 Rango de edad D1 18 - 25 años D1 26 - 35 años D1 36 - 45 años D1 46 - 55 años D1 56 - 60 años D1 61 y mas años D1 Personas Juridicas (Finalidad) D1 Solicitudes no aceptadas D1 % del total de asociados en el año D1 Promedio de ingreso mensual D1 Requisito Economico exigido (Montos) Aporte Social Anual Solidaridad Anual D1 Aporte Construccion Anual (por única vez) Desembolso inicial exigido a nuevos socios/as D1 - Cuota de ingreso no retornable D1 - Aporte minimo (social y construcción) D1 - Cuota de solidaridad D1 - Otros (inforconf ) D1 - Total D1 Relacion con el salario minimo legal - %

D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1

12/31/2013 50000

2013 26329 26855

2012 25729 26329

0 0

Año Actual

Año Anterior

Variación %

1515 692 822 1

1499 695 803 1

16% -3% 19% 0%

572 400 236 159 67 81 1 0 0 126 340000 156000 84000 100000 0 55000 23000 7000 5000 90000 5%

519 429 232 172 56 91 1 0 0 124 280000 96000 84000 100000 0 55000 18000 7000 5000 85000 5%

96% -32% -14% -23% 7% -18% 0% 0 0 2%

988 307 43 0 7 257 0

902 159 35 13 5 235 37

86% 148% 8% -13% 2% 22% -37%

29 277 68 0 0 509 479 0 509 48 160 130

17 334 67 0 0 456 446 0 456 39 176 93

12% -57% 1% 0 0 53% 33% 0% 53% 9% -16% 37%

0 0 0 0 0 0 0

B- SALIDA DE SOCIOS/AS (Cantidad) Total de salida Cancelacion de Préstamo Viaje al Exterior Falta de Trabajo Problema de Salud Motivo Particular Cambio de Domicilio Renuncia Voluntaria(Viaj.al Interior,Canc.Tarj.Credito, Transf.Aporte,Incobrable) Exclusión por incumplimiento estatutario Exclusión por fallecimiento Expulsión Suspensión Mujeres Hombres Personas Juridicas Mujeres 18 - 25 años 26 - 35 años 36 - 45 años

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D1 46 - 55 años D1 56 - 60 años D1 61 y mas años D1 Hombres D1 18 - 25 años D1 26 - 35 años D1 36 - 45 años D1 46 - 55 años D1 56 - 60 años D1 61 y mas años

70 36 65 479 43 187 99 73 20 57

59 28 61 446 42 170 103 57 22 52

11% 8% 4% 33% 1% 17% -4% 16% -2% 5%

D2 D2 COMPOSICIÓN DE LA MEMBRESÍA D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2 D2

Total de asociados/as Existentes Hombres Mujeres Personas Juridicas Mujeres asociadas 18 - 25 años 26 - 35 años 36 - 45 años 46 - 55 años 56 - 60 años 61 y mas años Hombres asociados 18 - 25 años 26 - 35 años 36 - 45 años 46 - 55 años 56 - 60 años 61 y mas años Antiguedad promedio de socios y socias Rango de antiguedad Menos de 1 año de 1 a 5 años de 6 a 10 años de 11 a 15 años de 16 a 20 años de 21 a 25 años de 26 a 30 años de 31 años y mas Grado de instrucción de la membresia Sin instrucción Educación Básica Escolar(Primario) Educación Media(Secundario) Tecnico Universitario Postgrado

26855 11901 14938 16 14938 1638 4756 3125 2508 1006 1905 11901 1366 4120 2638 1882 714 1181

26329 11689 14625 15 14625 1388 4695 3134 2484 999 1925 11689 1136 4129 2622 1890 710 1202

5 2 3 0 3 3 1 -0 0 0 -0 2 2 -0 0 -0 0 -0

26855 1507 11558 9409 2591 1520 270 0 0

26329 1493 14265 6751 2528 1084 208 0 0

5 0 -27 27 1 4 1 0 0

1058 2294 17049 1650 4684 105

1087 2348 16800 1556 4459 77

0 0 0 0 0 0

1170 1272 417 503 144 136 50 186 11762 478 1170 4188 1416 10 0 36 12 3272 0 629

1223 1265 244 504 146 136 53 190 11345 471 1174 4198 1371 9 0 38 11 3303 0 645

D3 D3 DIVERSIDAD EN LA MEMBRESIA - Ocupación D3 Ama de casa D3 Docente D3 Desocupados D3 Jubilado D3 Constructor D3 Electricista D3 Plomero D3 Carpintero D3 Empleados/as D3 Funcionarios Públicos D3 Estudiante D3 Comerciante D3 Profesionales D3 Agricultor/a D3 Productor D3 Artesano/a D3 Microempresarios/as D3 Oficios (Cocinero - Mecanico - Zapatero etc.)

D3 Otros (especificar) D3 NO MARCO OCUPACION

-1 0 2 -0 -0 0 -0 -0 4 0 -0 -0 0 0 0 -0 0 -0 0 -0

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D4 D4 UTILIZACION DE LOS SERVICIOS D4

Total de socios/as que utilizaron los servicios

25571

24245

15788 13189 15651 9766 533 588 159 227 201 285 118 167 194 371 54 384 1862 198 113 100 5 1 0 5 1 0 1 1 371 0 13183 5812 592 1963 1322 993 350 592 7371 637 2120 1588 1424 581 1021 6

15563 13267 15947 9372 514 823 148 288 324 416 222 234 152 361 96 375 1589 450 129 160 823 1 0 8 9 1 4 3 361 1 13262 5853 519 1989 1365 1002 347 631 7409 557 2177 1641 1436 592 1006 5

10605 1774 683 185 0 9983 0

10251 1648 689 258 0 8836 0

0

D4 SERVICIOS FINANCIEROS D4 Cantidad de Créditos Vigentes al cierre del periodo D4 Creditos cantidad de personas que utilizan D4 Destinos de creditos (Cantidad Desembolsado) D4 GTOS.PERSONALES D4 CONSTRUCCION D4 MEJORA VIVIENDA D4 TERRENO D4 NEGOCIO D4 CAPITAL TRABAJO D4 MERCADERIAS D4 ELECTRODOMESTICOS D4 GASTOS MEDICOS D4 UTILES ESCOLARES D4 VEHICULO D4 REPARAC.VEHICULO D4 DEUDAS D4 INVERSION D4 REFINANCIACION D4 CREDITO ESCOLAR D4 GTO.ESTUDIOS D4 ALCANTARILLADO D4 EMPEDRADO D4 BONO CALZADOS D4 GASTOS SEPELIO D4 EXCURSION COOP. D4 SUBSIDIO CONAVI D4 CREDITO CONSUMO D4 PLAN SALUD D4 VEHICULO D4 EXCURSION V.FLORIDA D4 ClasIficacion por edad y genero D4 Hombres D4 18 - 25 años D4 26 - 35 años D4 36 - 45 años D4 46 - 55 años D4 56 - 60 años D4 61 y mas años D4 Mujeres D4 18 - 25 años D4 26 - 35 años D4 36 - 45 años D4 46 - 55 años D4 56 - 60 años D4 61 y mas años D4 Juridicas

0

D4 AHORRO D4 EspecIficar Tipos de ahorro. Tipo de moneda D4 A la Vista D4 Plazo Fijo D4 Circulo D4 Caución D4 Exedentes D4 Cantidad de ahorristas moneda nacional D4 Cantidad de ahorristas moneda extranjera D4 ClasIficación por edad y genero (cantdad de ahorrista) D4 Hombres D4 18 - 25 años D4 26 - 35 años D4 36 - 45 años D4 46 - 55 años D4 56 - 60 años D4 61 y mas años

3962 370 1099 877 699 330 587

0

3511 255 969 798 649 299 541

61

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D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4

D4 D4 D4 D4

D4 D4 D4 D4

D5 D5 D5 D5 D5 D5 D5 D5 D5 D5 D5 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4 D4

Mujeres 18 - 25 años 26 - 35 años 36 - 45 años 46 - 55 años 56 - 60 años 61 y mas años Juridicas

6007 514 1544 1183 1173 523 1070 14

5313 359 1337 1061 1067 479 1010 12

3820 4211

3999 4337

746 323 423

540 256 284

2399

2142

846 592 287 828 161 2 0

662 597 222 774 170 1 0

999 56 346 215 177 76 129 1400 111 456 313 276 83 161

866 34 300 182 178 68 104 1276 69 403 301 282 99 122

TARJETA DE CREDITOS ClasIficación por género Hombres Mujeres

0 0

TARJETA DE DÉBITO ClasIficación por género Hombres Mujeres

D5. SERVICIO NO FINANCIEROS Servicio de solidaridad Tipos de servicios de solidaridad Subsidios a la salud Subsidios por Maternidad Subsidios por fallecimiento Subsidio educativos Subsidios por matrimonio Otros (especIficar) Servicio de Cepelio ClasIficacion por edad y genero Hombres 18 - 25 años 26 - 35 años 36 - 45 años 46 - 55 años 56 - 60 años 61 y mas años Mujeres 18 - 25 años 26 - 35 años 36 - 45 años 46 - 55 años 56 - 60 años 61 y mas años

Segundo Principio

Control democrático de los miembros Las Cooperativas son organizaciones democráticas controladas por sus miembros quienes participan activamente en la definición de políticas y en la toma de decisiones. Los hombres y mujeres elegidos para representar su cooperativa, responden ante los miembros.

ACCESO A CARGOS DIRECTIVOS Cargos Electivos Consejo de Administración Hombres Mujeres Junta de Vigilancia Hombres Mujeres Junta Electoral

2013

2012

7 3 4 5 1 4 5

7 3 4 5 1 4 5

Hombres Mujeres Cargos no electivos Comité de Crédito Hombres Mujeres Comité de Educación Hombres Mujeres Comité de Solidaridad Hombres Mujeres Comité de Sucursales Hombres Mujeres Comité Juvenil Hombres Mujeres

3 2

3 2

5 1 4 5 3 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2

5 1 4 5 3 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2

Total Directivos

36

36

Hombres Mujeres

14 22

14 22

62

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Tercer Principio

Participacion economica de los miembros Los miembros contribuyen de manera equitativa y controlan de manera democratica el capital de la cooperativa.

Por lo menos una parte de ese capital es de propiedad comun de la cooperativa. Usualmente reciben una compen sacion limitada si es que la hay, sobre el capital suscripto como condicion de membresia.

FACTORES DE EVALUACIÓN

2013

CAPITAL COMO PROPIEDAD COMUN Capital común cooperativo irrepartible (reservas) Crecimiento en aportaciones en el Ejercicio % en relación al Activo total % en relación al Patrimonio Neto - Reserva legal + Institucional - Reserva de revalúo - Reserva especial. -DONACION - Aportes Personas Jurídicas.

- Monto Aportes Ordinarios - Monto Aportes Extraordinarios.

2012

VARIACION

10.332.044 4.762.408 5% 11% 5.725.423 4.601.620 5.000 0 25.223.914 121.470

8.821.872 3.240.951 6% 26% 4.728.941 4.087.930 5.000 0 21.619.904 121.471

17% 47%

Intereses Pagados a las aportaciones en relación al total de aportaciones DISTRIBUCION DE EXCEDENTES Total de excedentes % en relación al Activo total % en relación al Patrimonio Neto % Asignación al Fondo de Educación

2.500.000 13%

1.424.246 8%

76% %

6.053.841 3% 3% 10%

3.870.411 2% 11% 10%

56%

% Asignación a Fondo de Solidaridad

0%

0%

21% 13% 0% 17% -0%

COMPENSACION LIMITADA AL CAPITAL

en miles de guaranies

Cuarto Principio

Autonomia e Independencia Las Cooperativas son organizaciones autonomas de ayuda mutua, controladas por sus miembros. Si entran en acuerdos con otras organizaciones o tienen capital de fuentes externas, lo realizan en terminos que aseguren un control democratico por parte de sus miembros y mantengan la autonomia de la cooperativa FACTORES DE EVALUACIÓN INDEPENDENCIA FINANCIERA Independencia financiera estrecha

2013

2012

VARIACION

Aportaciones % del Activo total Reservas (Legal + Revalúo+R.Institucional) % del Activo total Neto Independencia financiera amplia

28.935.456 15% 10.327.044 5% 25%

24.051.577 20,3% 15% 8.816.872 17,1% 6% % del Patrimonio 26%

Aportaciones + Reservas + Donaciones % del Activo total

34.544.779 18%

28.785.518 18%

20,0%

Peso histórico de las donaciones

63

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Memoria & Balance 2013

Donaciones recibidas % del Activo total d. Otros depósitos

5.000 0,00% 0

5.000 0,01% 0

0,0%

Citar los Bancos y Montos de Depósito en c/u.

Depósitos en Bancos 6.991.329 2.379.025 193,9% Depósitos en Centrales Cooperativas 3.216.803 461.851 596,5% CENTRALES DE COOPERATIVA : CENCOPANBANCOS: CONTINENTAL,REGIONAL, CITIBANK y OTROS en

miles de guaranies

Quinto Principio

Educacion, capacitacion y comunicación Las cooperativas brindan educacion y entrenamiento a sus miembros, a sus dirigentes , gerentes y empleados; de tal forma que contribuyan eficazmente al desarrollo de sus cooperativas. Informan al publico en general, acerca de la naturaleza y los beneficios del cooperativismo.

FACTORES DE EVALUACIÓN

2013

Disponible Fondo de Educación Cooperativa 62.821.248 Disponible Fondos y recursos del excedente 382.449.414 Excedentes Especiales Ley 438/94 – Art. 46 4.591.651 Recursos propios del programa o eventos.

181.544.398 Recursos presupuestados 0 Total disponible para actividades educativas 631.406.711 Destino: . Área de Capacitación, Educación 553.695.944 . Área de Integración 75.110.911

2012 7.502.172 337.851.574 103.473.008 69.247.591 0 518.074.345 315.744.858 103.508.239

INCIDENCIA ACCIONES EDUCATIVAS DIRECTAS Dirigentes capacitados Hombres Mujeres Funcionarios capacitados Hombres Mujeres

29 11 18 88 36 52

32 12 20 81 35 46

QUINTO PRINCIPIO COOPERATIVO Taller sobre “Prevención de Lavado de Dinero y Financiamento del Terrorismo”; “Detección de Billetes Falsos y otros delitos financieros”; “Tarjeta de Crédito”; “Operaciones de Caja”; “Aspectos Legales y Operativos”; “Codigo del Buen Gobierno”; “Administración Financiera”; “Oratoria”; “Control y Prevención del Dengue”; “Contabilidad y Finanzas”; “Técnicas de Redacción y Comunicación”; otros dirigido a Dirigentes y Funcionarios 464 375 Hombres

165

164

Mujeres Formación CooperativaActualización Dirigencial Hombres Mujeres Curso de Corte y Confección Hombres Mujeres Curso de Auto Maquillaje y Maquillaje Social Hombres Mujeres Curso de Crochet Hombres Mujeres Curso Forrado de Termos y Bordado de Zapatillas Hombres Mujeres

299

211

58 27 31 52 0 52

0 0 0 0 0 0

42 0 42 18 0 18

0 0 0 0 0 0

27 1 26

12 0 12

OTROS TALLERES - CONVERSATORIOS “Lanzamiento de Maestría en Administración Cooperativa con Enfasis en Riesgo Integral” y “Lanzamiento de Campaña Anti Parasitaria del Hospital de Lambaré” 114 9 Hombres 43 4 Mujeres 71 5 Capacitación: 1er. Empleo y Elaboración de Curriculum Centro Educativo Municipal Departamental “La Arboleda”; Centro Tecnológico de Artes Gráficas - CTAG; Colegio Nacional “Cacique Lambaré”; Colegio Técnico “San Juan Bautista”; Hombres 0 58 Mujeres 0 78 Lanzamiento “Politica Educativa Ambiental Talleres “El Agua, Oro del Siglo XXI” y “Medio Ambiente”: Casa Central; Colegio Técnico San Juan Bautista; Centro Educativo San Pedro; Escuela Básica Eusebio Florentín; Clegio Nacional Cacique Lambaré; Colegio Privado Sol de America; Colegio Privado Virgen del Rosario; Centro Educativo Municipal Departamental La Arboleda; Colegio Nacional María del Carmen Morales de Achucarro; Comedor Social Jesus Misericordioso; Escuela Privada Sub. María Dolores Solá 595 0 Hombres 265 0 Mujeres 330 0 Curso de Cocina: 1º Jornada con el Cheff Enrique Lando; 2º y 3º Jornada con el Cheff

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TOTAL INCIDENCIA ACCIONES EDUCATIVAS DIRECTAS

1.747

749

Hombres Mujeres

577 1.170

314 435

INCIDENCIA DE ACCIONES INDIRECTAS (SOCIOS Y

COMUNIDAD) Charla Mensual Informativa y Bienvenida a Nuevos Socios 92 0 Hombres 44 0 Mujeres 48 0 Integración de Socios/as Jóvenes - Adultos y Adultos Mayores 0 166 Hombres 0 55 Mujeres 0 111 Apoyo Escolar (Matemática, Comunicación y Guaraní) CASA CENTRAL Y SUC. Nº 3 522 187 Hombres 213 71 Mujeres 309 116 Ingles Básico y Avanzado 56 102 Hombres 19 32 Mujeres 37 79 Danza para Niños y Adolescentes – Danza para Adultos Mayores 65 31 Hombres 0 0 Mujeres 65 31 Taekwondo 37 21 Hombres 21 11 Mujeres 16 10 Guitarra Popular 27 0 Hombres 10 0 Mujeres 17 0 Vocalización y Canto 28 0 Hombres 3 0 Mujeres 25 0 Hándbol Femenino - Niñas y Adolescentes 62 29 Hombres 0 0 Mujeres 62 29 Colonia de Vacaciones Temporada Verano 2013 – Escursión Educativo Cooperativo - Vacaciones Invierno 106 187

Hombres 43 67 Mujeres 63 120 Puesta en escena Teatro Pupolar “Plata yvyguy Rekavo” “Tomasita del Pombero” 2.510 1.500 Hombres 880 852 Mujeres 1.630 648 Fútbol 5 Masculino - Niños y Adolescentes 37 29 Hombres 33 29 Mujeres 4 0 Curso de Informática Básica e Internet para Socios Adultos Mayores 12 0 Hombres 3 0 Mujeres 9 0 Curso de Informática Básica y Avanzada - Centro Educativo “San Pedro” 26 23 Hombres 5 17 Mujeres 21 6 Homenaje Día de la Familia; Festejo Día del Niño; Semana Aniversario 3.054 2.450 Hombres 1.356 960 Mujeres 1.698 1.490 Mes de la Juventud - Intercolegial Deportivo - Torneo Interno 294 1.002 Hombres 131 434 Mujeres 163 568 Talleres Tributarios: “Impuesto a la Renta Personal” y “Llenado de Formularios Impositivos” 231 0 Hombres 73 0 Mujeres 158 0

Memoria & Balance 2013

Pablo Papalardo 190 0 Hombres 14 0 Mujeres 176 0 Charlas Cívico Electorales “Procedimientos Asamblearios” y“Analisis e Interpretación de Balance” 60 62 Hombres 34 30 Mujeres 26 32 Curso Micro Empresarios: Entrenamiento de Negocios - Rueda de Negocios - Técnicas del Marketing 0 67 Hombres 0 25 Mujeres 0 42 Capacitación Docente: Cooperativismo Escolar; I Capacitación de Supervisores, Directores y Docentes Lambareños 127 37 Hombres 28 16 Mujeres 99 21

TOTAL INCIDENCIA DE ACCIONES INDIRECTAS 7.159 5.736

Hombres Mujeres

2.834 4.325

2.528 3.208

APOYO EDUCATIVO Apoyo Proyecto “Cooperativismo Escolar” con Instituciones Educativas 300 382 Centro Educativo Departamental Municipal “La Arboleda”; Colegio Privado “Virgen del Rosario”; Colegio Nacional “Cacique Lambaré”, Centro Educativo “San Pedro”; Colegio Técnico “San Juan Bautista”; Esc. Básica “María del Carmen Morales de Achucarro” Hombres 152 181 Mujeres 148 201 Apoyo Centro Educativo Club de Leones Capacitación Laboral: Cocina, Plomeria, Electricidad y otros 233 285 Hombres 80 106 Mujeres 153 179 TOTAL APOYO EDUCATIVO

533

667

Hombres Mujeres

232 301

287 380

EXTENCION COOPERATIVA EN BARRIOS E INSTITUCIONES EDUCATIVAS

65

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Memoria & Balance 2013

Colegio Privado “Virgen del Rosario” Bº Villa Policial 0 Hombres 0 Mujeres 0 Colegio Nacional “Eve Luisa Talavera Richer” Bº Valle Yvate 0 Hombres 0 Mujeres 0 Colegio Nacional “Dr. Juan José Soler” Bº 29 de Setiembre - Villa Elisa 0 Hombres 0 Mujeres 0 Comedor “Jesús Misericordioso” Bº San José 24 Hombres 7 Mujeres 17 Cooperativa Roberto L. Pettit Ltda.

Bº Roberto L. Pettit 0 Hombres 0 Mujeres 0 Fundación Ko’embota 6 Hombres 1 Mujeres 5 Colegio Nacional Cacique Lambaré 23 Hombres 15 Mujeres 8 Comisión Vecinal San Ignacio II 23 Hombres 12 Mujeres 11 Escuela Basica Nº 807 “Dr. Manuel Gonzalez” Bº Mbachio 0 Hombres 0 Mujeres 0

34 18 16 30 8 22 41 11 30 16 1 15 42 20 22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 18 16

TOTAL EXTENSIÓN COOPERTIVA EN BARRIOS E INST. EDUCATIVAS 76 197 Hombres Mujeres

35 41

76 121

COMUNICACIÓN Medios masivos - Radio 1000 AM y Radio Ñanduti AM SI - Diarios: Prensa Cooperativa - Revista “Compartiendo” SI -Televisión: VCC - Canal 6 TV Lambaré SI - Altoparlante (perifoneo) NO - Pasacalles SI Medios Directos o Personales - Revistas SI - Guía Para Socios/as SI - Boletines SI - Afiches SI - Volantes SI - Dípticos SI - Gacetillas de Prensa SI - Facebook SI - Pagina Web Institucional SI Socios/No Socios / Comunidad en General 9.515

SI

Dirigentes asistentes a Cursos Funcionarios/as Asistentes a Cursos Total de Personas Asistentes a Cursos

29

32

88

81

9.632

5.383

Nota: en el total de personas que Asisten a Cursos, se ha considerado el teatro pupular, festejo día del niño y día de la familia, donde han asistido gran cantidad de socios y vecinos de la comunidad.

Sexto Principio

Cooperacion entre cooperativas Las cooperativas sirven a sus miembros mas

eficazmente y fortalecen al movimiento cooperativo, trabajando de manera conjunta por medio de estruc turas locales, nacionales e internacionales.

FACTORES DE EVALUACIÓN 2013 2012 COOPERACION EMPRESARIAL ENTRE COOPERATIVAS Ahorros en otras cooperativas 3.216.803 461.851.044 Prestamos entre Cooperativas SI SI CUOTA DE SOSTENIMIENTO A COOPERATIVAS DE 2°, 3°, 4° y 5° - Federación SI SI - Central CENCOPAN SI SI INTEGRACION ENTRE COOPERATIVAS Jornadas de Capacitación Técnica en el área Financiera SI Apoyo Proyecto MEC-CONPACOOP “Cooperativismo Escolar” SI SI

NO SI NO SI NO SI SI SI SI SI SI NO SI 5.270

Septimo Principio

Compromiso con la comunidad La cooperativa trabaja para el desarrollo sostenible de la comunidad, por medio de politicas aceptadas por sus miembros.

FACTORES DE EVALUACIÓN

2013

2012

FACTORES DE EVALUACIÓN 2013 D1. INFLUENCIA EN LA COMUNIDAD Empleo directo generado 110(*) Empleo Indirecto Generado 440(**) Aportes a la educación comunitaria y formal, no

2012 101(*) 404(**)

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FACTORES DE EVALUACIÓN

2013

Quinta Compañìa Bomberos Bomberos Voluntarios de Lambaré SI SI Convenio con las siguientes Universidades: UTCD, Universidad Interamericana, Univeridad del Pacifico.

Apoyo Proyecto MEC-CONPACOOP “Cooperativismo Escolar” SI SI “Colegio Nacional Cacique Lambaré” “Colegio Nacional Facundo Insfran” “Escuela Basica Prof. Achucarro” “Colegio Tecnico San Juan Bautista” y “Centro Educativo San Pedro”.

SI SI Charla de Primer Empleo y Elaboracion de Curriculum Vitae SI SI

208(***)

2012

Cuerpo de Bomberos SI Hospital Distrital de Lambare SI Ayuda al Comedor de niños “Jesus Misericordioso” SI Campaña Anti Dengue SI Ayuda a la Comunidad Indígena del Centro Comunitario Cerro Poty SI D 3 . ALIANZAS Alianzas Instituciones Públicas y Privadas

SI SI

- Comisarias SI Centro Educativo “ Club de Leones de Lambaré “ SI - Entidades de Servicios sin fines de Lucro Bomberos Voluntarios

SI

SI SI SI

Memoria & Balance 2013

sistemática, cívica, en valores, otros.

282(***) D2. GENERACION Y PARTICIPACION EN ACTIVIDADES COMUNITARIAS

Observaciones (*) Funcionarios { 91 }, Guardias{14}, Limpiadora {5} (**) Empleos directos por cuatro Miembros de Familia (***) Centro Educativo Club de Leones de Lambaré

SI

{ 233} Pasantes { 49)

PRESUPUESTO DIETAS 2014

Estamento

Cant.

Monto x Nº Total Cant.

Miembros Miembro sesión sesiones Monto x Miembros Monto x c/ dieta Secretaría Miembro a realizar sesión c/ dieta sesión Estamento Permanente Secretaría en el año Comités superior Permanente

Monto global x Sesión

Total 2014

Dieta Consejo de Adm.

72

7

390.000

0

0

0

0

2.730.000

196.560.000

Dieta Junta de Vigilancia

80

5

390.000

0

0

0

0

1.950.000

156.000.000

Dieta Junta Electoral

48

5

390.000

0

0

0

0

1.950.000

93.600.000

Dieta Comité Ejecutivo

72

3

430.000

0

0

0

0

1.290.000

92.880.000

Dieta Comité de Créditos

72

1

390.000

4

310.000

0

0

1.630.000

117.360.000

Dieta Comité Educación

72

1

390.000

3

310.000

1

420.000

1.740.000

125.280.000

Dieta Comité Solidaridad

60

1

390.000

2

310.000

0

0

1.010.000

60.600.000

Dieta Comité Género Juvenil

52

1

390.000

2

310.000

0

0

1.010.000

52.520.000

Dieta Grupo Esp. Trabajo

11

5

390.000

0

310.000

0

0

1.950.000

21.450.000

Dieta Reunión Conjunta

6

17

390.000

0

310.000

0

0

6.630.000

39.780.000

Dieta Comité Cumplimiento

12

1

390.000

0

0

0

0

390.000

4.680.000

22.280.000

960.710.000

TOTALES

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Memoria & Balance 2013

PROPUESTA DE DISTRIBUCION DE EXCEDENTES EXCEDENTE REPARTIBLE EXCEDENTE ESPECIAL EXCEDENTE TOTAL

Gs: 5.967.722.647.

Gs: 86.118.460.

Gs: 6.053.841.107.

Al fondo de Educación según lo establecido por ley (10%) se aplicaría el importe de Gs. 596.772.265.- que a nuestro criterio sumado al porcentaje a ser aplicado del excedente especial, es un monto considerable que nos permitirá cumplir con holgura el Plan de actividades para el presente ejercicio, acorde a las nuevas resoluciones del INCOOP que regula el alcance de las actividades que el Comité de Educación puede realizar.

En referencia al porcentaje de intereses sobre aportes, asi como en ejercicios anteriores consideramos que mínimamente debe cubrir el porcentaje de inflación del año fenecido de manera que el aporte del socio no pierda el valor de su capital integrado que es utilizado como parte de los recursos para otorgar los prestamos a socios, siendo este una de las actividades principales de la Institución, debiendo considerar también que muchos socios activos no operan con créditos pero si con otros servicios, pero tienen integrado un capital importante que consideramos debe obtener un rendimiento que minimamente cubra la inflación del año, caso contrario para el socio aportante sería una perdida constante del valor de su dinero. Es por ello que creímos oportuno sugerir destinar como interés sobre el aporte el porcentaje del 35% del excedente repartible establecido en el Estatuto Social, equivalente a la suma de Gs. 2.088.702.927.-

que representa para cada socio el pago de un interés aproximado del 7% sobre su aporte integrado, calculados tomando como base la suma de Gs. 25.345.017.419.- que representa el total del capital integrado al cierre del ejercicio.

En referencia al capital Institucional se propone como mínimo el 25% considerando que el fortalecimiento del capital Institucional es la marcada tendencia y necesidad del sector cooperativo cuyo porcentaje de reservas institucionales se encuentra posicionada dentro de los rangos menores del mercado financiero, restándole competitividad frente a las demás entidades, y en referencia a los porcentajes que las cooperativas tipo “A” constituyen como capital Institucional que pasa a formar parte del patrimonio, la Cooperativa Lambaré Ltda. sigue posicionándose como una de las de menor porcentaje de constitución, inclusive menos de aquellas cooperativas de menor porte, medido según total de activo.

Con respecto a la propuesta de distribución de los excedentes especiales hemos considerado el alcance de lo establecido en la ley Nº 4596 por la cual se modifica el artículo 46 de la Ley 438/94.

Finalmente con esos argumentos se eleva a consideración de la Magna Asamblea la siguiente propuesta de distribución de excedentes:

EXCEDENTES REPARTIBLES 3% Aporte a la Federación (FECOAC Ltda.)

10% Fondo de Reserva Legal 10% Fondo Fomento Educación 7% Retorno sobre Operaciones 35% Intereses sobre aportes 25% Capital Institucional 5% Fondos Sociales 5% Fondo p/ Mantenimiento Sede Social/Polideportivo

179.031.679 596.772.265 596.772.265 417.740.585 2.088.702.927 1.491.930.662 298.386.132 298.386.132

TOTAL EXCEDENTES REPARTIBLES

5.967.722.647

68

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Memoria & Balance 2013

EXCEDENTES ESPECIALES / SUJETO A LEY Nº 4596 Reserva Legal 10% Fondo Fomento Educación Cooperativa 10% Capital Institucional 10% Intereses sobre aportes 10% Retorno sobre operaciones 10% Fondo Cobertura de Deudas 50% 100%

8.611.846 8.611.846 8.611.846 8.611.846 8.611.846 43.059.230 86.118.460

PLAN DE TRABAJO PARA EL AÑO 2014 •

Mantener y sostener con la mejora continua, el nivel de servicio que permitió lograr la certificación de los procesos operativos acordes a los stándares de calidad en sistemas de gestión de la calidad adecuadas a las normas ISSO 9001/2008.

•

Sostener y fortalecer la competitividad de los servicios financieros de la Cooperativa.

•

Llevar adelante y concluir nuevo proceso de llamado a concurso de precios para el cambio del sistema informatico, para su adecuación a los requerimientos actuales.

•

Introducir mejoras en la Sede Social Recreativa, prosiguiendo el plan de mejora continua para mayor comodidad de los socios.

•

Mejorar integralmente las Sucursales Nº 3, 5 y Nº 6 a las cuales como plan piloto se pretender dotar de mayor funcionalidad con la ampliación de horarios de atención para todos los servicios en horario diferenciado.

•

•

Dar continuidad al plan de suscripción de convenios con otras organizaciones para lograr el fortalecimiento del desarrollo Institucional de nuestra Cooperativa.

•

Suscribir mas convenios que beneficien a los socios, con descuentos importantes por la compra de productos o adquisición de servicios.

•

Fortalecer la estrategia de comunicación con el socio, por los diferentes medios.

•

Implementación en formato software la herramienta diseñada para la cooperativa por funcionarios especializados que han desarrollado con matrices que permitan evaluar permanentemente los riesgos en forma integral con sus cuatro modulos (Riesgo de Creditos, Institucional; Mercado; y Financiero).

•

Fortalecer la estructura operativa, para acompañar el Plan de Crecimiento Institucional.

•

Iniciar y llevar adelante el proyecto de construcción del Complejo Habitacional aprobado por la Asamblea Extraordinaria.

Proseguir con el proyecto de modificación integral de horarios de atención de la Casa Central y Sucursales.

PLAN DE INVERSIONES Y RECURSOS PARA EL AÑO 2014 •

INVERSION: Inversión en equipamientos de oficinas y equipos de seguridad de la Casa Central y Sucursales.

•

Costo estimado Gs. 200.000.000.-

•

INVERSION: Adquisición de mas Servidores informáticos e implementación y equipos para Plan de Contingencia.

•

Costo Estimado Gs. 100.000.000.-

•

INVERSION: Implementación del Data Center adecuado a las exigencias Internacionales y Standares minimos establecidos por el INCOOP. Gs. 250.000.000.-

•

INVERSION: Generador de mayor capacidad para la Casa Central, con autonomía minima de ocho horas para garantizar el funcionamiento integral de la Institución, ajustando a las normas que exige prevención y contingencia para la 69

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Memoria & Balance 2013

prestación continua de los servicios.

•

Costo estimado: Gs. 280.000.000.-

•

INVERSION: Adquisición y renovación de licencias y programas informáticos. Gs. 100.000.000.-

•

INVERSION: Adecuación y mejoramiento de las estructuras edilicias de Casa Central y Sucursales propias, para la implementación del Centro de atención en horarios diferenciados

•

Costo estimado Gs. 800.000.000

•

RECURSOS ECONOMICOS EXTERNOS: Recursos Financieros de la Agencia Financiera de Desarrollo para fondeo parcial de los prestamos de Vivienda otorgados hasta 10 años de plazo. Monto estimado de incremento para el ejercicio, adicional a la linea otorgada:

•

Gs. 5.000.000.000.-

•

RECURSOS ECONOMICOS EXTERNOS: Obtención de recursos financieros para fondeo de inversiones y capital operativo.

Monto maximo previsto: Gs. 10.000.000.000.-

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS CUENTA ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS INGRESOS OPERATIVOS Ingresos Operativos Actividad Ahorro y Cred Intereses Compensatorios Cobrados s/ Ptmos.

TOTAL 2014 Guaranies 45.296.462.921 44.957.690.921 44.783.470.421 40.033.384.077

Intereses Compensatorios s/ Prést 26.892.250.619 Intereses Cobrados sobre Refinanciaciones 1.373.588.014 Intereses Cobrados s/ Préstamos Vivienda 7.626.800.044 Intereses Cobrados s/ Préstamos Microfinanzas 0 Intereses Cob/ por Tarjetas Créditos 4.140.745.401 Intereses Moratorios Cobrados 1.041.011.159 Intereses Moratorios s/ Refinanciaciones 137.089.181 Intereses Moratorios s/ Préstamos Microfinanzas 0 Intereses Moratorios Cobrados sobre Tarjetas 281.954.317 Intereses Moratorios Cobrados s/ Prest. Vivienda 81.810.275 Intereses Moratorios Cobrados s/ Prest 540.157.385 Intereses Punitorios Cobrados 227.457.711 Intereses Punitorios Cobrados sobre Tarjetas 9.025.659 Intereses Punitorios Cobrados sobre Refinanciacio.

43.966.823 Intereses Punitorios Cobrados sobre Microfinazas 0 Intereses Punitorios Cobrados s/ Prest. Vivienda 23.723.632 Intereses Punitorio s/ Préstamos Varios 150.741.596

Otros Ingresos Cobrados 3.481.617.473 Ingresos por Gestión de Cobranzas 207.827.473 Intereses Cobrados s/ Dep. Vista Bancos 8.000.000 Intereses Cobrados s/ Dep. a Plazo 0 Dividendos s/Acciones PROCARD S.A. 50.000.000 Cuotas de Ingreso no retornables 130.650.000 Créditos Liquidados por Incobrables Recuperados 148.550.000 Comisiones Cobradas sobre Tarjeta Debito y Crédito 367.200.000 Ingresos por adquirencia 0 Comisiones Cobradas Cajero Automatico 41.490.000 Intereses sobre inversion financiera en PROCARD 0 Emisión y Renovación Tarj. Débito y Crédito 1.127.900.000 Desafectacion de Previsiones 1.400.000.000 Ingresos Operativos por Ventas 174.220.500 Ingresos Operativos por Ventas a Socios 138.049.000 Venta de Productos Alimenticios Otros Ingresos y Servicios Internet Socios Impresiones y Fotocop.Biblioteca Venta de Cupones de Combustible Venta de Cupones de GLP Venta de formularios DDJJ

0 0 0 0 133.090.000 4.959.000 0

Ingresos Operativos por Ventas a no Socios 1.171.500 Ventas Mercaderías (tarjetas de telefono) 0 Otros ingresos y servicios 0 Venta de formularios DDJJ 1.171.500 Excedentes en CENCOPAN 35.000.000 Excedentes en CENCOPAN 35.000.000 INGRESOS NO OPERATIVOS Ingresos Eventuales Ingresos Varios

338.772.000 338.772.000 338.772.000

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EGRESOS COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS Costos y Gastos Operativos

Serv.

Financieros Costos Operativos Actividad Ahorro y Cred Intereses Pagados a Ahorristas

38.277.535.314 38.085.385.314 36.852.605.314 22.442.459.314 13.190.629.314

Intereses Pagados s/Ahorro a la Vista 1.042.662.001 Intereses Pagados s/ Deposito Plazo Fijo

11.516.905.681 Intereses Pagados s/ Otros Tipos de Ahorro 71.407.389 Fondo de Garantia s/ Ahorros 559.654.242 Intereses Pagados a otras Entidades 952.850.000 Interes s/Tarjeta Debito-Unica 0 Intereses sobre AFD 577.850.000 Int. Morat. AFD 0 Int. Punit. AFD 0 Int. s/Prest. Bancario 375.000.000 Creditos Liquidados por Incobrables 1.400.000.000 Prestam.Liquidado x Incobrable 1.000.000.000 Tarjetas de Credito Liquid.por Incob.

400.000.000 Previsiones sobre Préstamos Incobrables 3.094.210.000 Prevision p/Ctas Dudoso Cobro 2.189.850.000 Prevision sobre Tarjeta de Crédito 724.360.000 Prevision sobre Bienes Adjudicados 150.000.000 Prevision sobre Colocaciones 30.000.000 Prevision sobre otros creditos 447.520.000 Prevision s/ otros creditos(gtos just) 367.520.000 Previsión s/Documentos a Cobrar 0 Previsión Trám.Judic. - Tarj.Créd.

60.000.000 Previsión s/ Trám.Judicial - Tarjeta de Crédito 0 Previsión s/Deudores Varios 20.000.000 Sobrecosto en compra de Inversiones 0 Prevision s/ Diversos (Regulacion Honor) 0 Costo Procesamiento Tarjetas Debito y Crèdito

3.357.250.000

Adm. y Procesamiento Tarjeta de Crédito 1.646.700.000 Costo Plastico Tarjeta de Credito 17.050.000 Entrega Tarjeta de Credito 107.050.000 Impresos y formularios Tarjeta de Creditos 17.050.000 Promoción y Mercadeo Tarjetas 85.000.000 Adm.y Procesam.Tarjeta Debito 145.600.000 Honorarios Abog. Recup. Tarjeta de Crédito 12.000.000 Entrega Tarjeta de Debito 8.000.000 Costo de Plastico Tarjeta de Debito 2.200.000 Promoción Descuento por Compras TC 1.287.700.000 Mantenimiento Cajero Automatico 28.900.000

Memoria & Balance 2013

Diferencia de Cambio 0 Utilidad en Venta de Activos Fijos 6.950.000 Ingreso p/Vta. Inmueble Adjud.

0 Comisiones por Servicios de Cobranzas 260.800.000 Otros Ingresos no Operativos 0 Pliego de Bases y Condiciones 5.000.000 Otros Ingresos 0 Usufructo Recreativa 0 Usufructo Polideportivo 13.030.000 Usufructo Salon Auditorio 0 Venta de Cartuchos tinta 0 Usufructo quincho Sede Social 26.700.000 Usufructo Parrilla Sede Social Auspicio Progrma en TV. Coop Lambare 20.000.000 Ingreso p/Mantenim Quincho Sede Social 0 Usufructo Salón de Conf. Polideportivo 600.000 Renovación de Carnet 1.842.000 Venta de Café Ficha Ingreso p/Cancelac Circulos de Ahorro 3.850.000

Gastos Administrativos por Act. Ahorro Cred.

14.410.146.000 Sueldos Personal Administrativo y Otros 7.712.335.000 Sueldos y Jornales 6.171.300.000 Aguinaldo 557.100.000 Gratificacion al Personal 64.735.000 Uniforme al Personal 72.120.000 Almuerzo del Personal 402.600.000 Fallo de Caja 0 Indemnizacion al Personal 265.000.000 Gastos de Salubridad 8.860.000 Seguro Medico Funcionarios 170.620.000 Beneficios sociales 1.096.970.000 Asignacion Familiar 62.570.000 Aporte Patronal - IPS 1.034.400.000 Servicios Publicos 365.546.000 Servicio de Ande 182.200.000 Servicio Antelco - Copaco 162.700.000 Servicios Essap 20.646.000 Materiales, Utiles y Papeleria 326.555.000 Gastos y Utiles de Limpieza 39.890.000 Limpieza Tercerizada 0 Impresos y Utiles Promoción y Mercadeo 29.065.000 Impresos y Utiles de Oficina 257.600.000 Depreciación del Ejercicio 800.300.000 Depreciacion Activo Permanente 800.300.000 Amortizacion Cargos Diferidos 200.300.000 Amortizacion Cargos Diferidos 200.300.000 Prevision para Creditos Diversos 0 Prevision para Creditos Diversos 0 Honorarios Profesionales 367.000.000 Servicio de Auditoria Externa 38.000.000 Auditoria Sistema 20.000.000 Gtos Asesoramiento Informatica 28.000.000 Honorarios Asesoria Juridica 75.000.000 Asesoria Externa 76.000.000 Honorarios Abogados Recup.Creditos 20.000.000 Regulacion Honorarios Abogados 110.000.000 Servicios de Terceros 1.230.660.000 Gtos Central Monitoreo Alarmas 27.000.000 Suscripciones y Publicaciones 20.550.000 Gastos de Informes 12.775.000 Promociones y Mercadeo Productos Financieros 195.200.000 Promoción y Mercadeo Microfinanzas 0

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Memoria & Balance 2013

Viatico y Movilidad microfinanzas 0 Porteria Estacionamiento vehicular 0 Servicio de Seguridad Privada 426.000.000 Gastos de Escribania 11.000.000 Servicios Telesurf-Internet 17.400.000 Usufructo de equipo de POS 0 Costo Pliego Bases y Condic.

3.000.000 Gastos de Cobranzas 6.275.000 Refrigerio a Colaboradores Varios 45.260.000 Courrier 15.050.000 Central de Riesgos 9.500.000 Servicio de Seguridad Privada (Valores) 8.000.000 Comunicación fibra Optica 38.850.000 Servicios de Cobranzas 35.300.000 Verificación de Domicilio - Créditos 73.100.000 Verificación de Domicilio - Admision 89.700.000 Servicio de Limpieza Sucursales 91.500.000 Servicio de Limpieza Casa Central 98.700.000 Servicio de Internet - Cajero Automático 6.500.000 Reparacion y Mantenimiento 596.700.000 Mantenimiento Maq. de Oficina 40.000.000 Mantenimiento Eq.aire acondic.

18.100.000 Mantenimiento Preventivo Eq.aire acondic. 17.500.000 Conservacion Local Muebles 275.200.000 Mantenimiento Equipo Incendio 7.700.000 Gtos de Informatica-Hardwares 67.000.000 Mantenimiento Circuito Cerrado 5.500.000 Gtos de Informatica-Software 157.100.000 Mantenimiento Rodado 8.600.000 Procesamiento de Datos 0 Procesamiento de Datos 0 Seguros 112.100.000 Primas de Seg-Inmueb.e Instal.

22.315.000 Primas Seg-Valores Caja/Transi 10.150.000 Prima de Seg.-Multiriesgo 47.300.000 Prima de Seg.-Vida Funcionario 10.800.000 Prima Garantia Bancaria 500.000 Prima sw Seg. -Garantía Pronet 6.915.000 Prima de Seguros - Rodados 14.120.000 Alquileres Pagados 257.000.000 Alquileres Pagados 257.000.000 Impuestos y Tasas 1.244.450.000 Impuesto Inmobiliario y Tasas 331.000.000 Impuesto a la Renta Ley 125/91 15.950.000 IVA-Gtos. Deducibles 609.500.000 Patentes de Rodados 3.500.000 Patente Comercial Municipal 100.000.000 Cuota Sostenimiento INCOOP 184.500.000 Amortizacion Acumulada 0 Amortizacion Acumulada Intangibles 0 Leasing Operativo 35.700.000 Leasing Operativo 35.700.000 Descuentos Otorgados 0 Descuentos Otorgados 0 Comisiones y Bonificaciones Pagadas Comision y Gastos Bancarios

Comisiones pagadas - Enlace Cooperativo 1.930.000 Gastos de Movilidad y Transporte 38.700.000 Viatico y Movilidad 29.800.000 Viatico y Mobilidad Cobranza

8.900.000 Viatico de Cobranzas 8.900.000 Costos yy Movilidad Gastos Operativos por Ventas 138.870.000 Costos Operativos por Ventas 138.870.000 Costo de Venta de Mercaderìas (TARJETAS) 0 Costo de Venta de Formularios DDJJ 770.000 Costo de cupones de Combustible 133.100.000 Costo de cupones GLP 5.000.000 IVA-Gtos. Deducibles - consumo 0 Otros Egresos Operativos 1.093.910.000 Gastos de Alta Direcciòn 1.093.910.000 Dietas 960.710.000 Dieta Consejo de Administracion 196.560.000 Dieta Junta de Vigilancia 156.000.000 Dieta Comité de Credito 117.360.000 Dieta Comité Ejecutivo 92.880.000 Dieta Junta Electoral 93.600.000 Dieta Comité de Educacion 125.280.000 Dieta Comité Solidaridad 60.600.000 Dieta Grupo Esp. De Trabajo 21.450.000 Dieta Reunion Conjunta 39.780.000 Dieta Comité Género/juvenil 52.520.000 Dieta Comité de Cumplimiento 4.680.000 Gastos de Asambleas y Sesión 133.200.000 Gastos de Sesion 32.650.000 Gastos de Asambleas 100.550.000 EGRESOS NO OPERATIVOS 192.150.000 Egresos Varios 0 Diferencia de Cambio 0 Perdida en Venta Activo Fijo 0 Perdida p/Venta Act.Fijo 0 Otros Egresos no Operativos 192.150.000 Gto Fiesta Aniversario 0 Gtos Eventos Institucionales 71.000.000 Gastos de Representacion 55.100.000 Servicio de Cafeteria 41.050.000 Donaciones y Contribuciones 0 Conservacion Sede Social Recreativa 0 Encargado Sede Social Recreativa 0 Servicio de ANDE - Sede Social 0 Servicio de Essap - Sede Social 0 Imp. Inmobiliario - Sede Social APA Sede Social 0 Servicio de Cafeteria Sede Social 0 Servicio de Seguridad - Sede Social 0 Internet Fibra Optica - Sede Social 0 Gastos y Utiles de Limpieza - Sede Social 0 Costo Programa en TV - Coop Lambare 20.000.000 Bajas de Activo Fijo 5.000.000 EXCEDENTES / PERDIDAS DEL EJERCICIO

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25.830.000 23.900.000

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Alvarenga Mendieta, Amada Ávila González, Eva Carolina Ayala González, Ana Patricia Ayala González, María Eugenia Barreto Brizuela, Maria Rossana Basualdo Mendieta, Mónica Lorena Becker Portillo, Paula Benítez Lovera, Ana Liz Bernal Ávalos, Liz Liliana Britez Paredes , Andrea Cabañas de López, Elvira Auxiliadora

Mieres Lezcano, Patricia Alexandra Mora Chávez, Cynthia Mabel Morel Martínez, Norma Elizabeth Núñez Giménez, Noelia Nathalia Ocampos de Román, María Auxiliadora Olmedo Notario, María Liz Celeste Ortega Delgado, Liz Diana

Amarilla Closs, Claudio Marcelo Arias Amarilla, Juan Carlos Ávalos Flecha, Carlos Darío Benítez Acosta, Arturo Joel Benítez Ruíz Diaz, Leonardo Simón Bobadilla, Eusebio

Gutiérrez Núñez, Fabio Darío Ibarra Escobar, Carlos David Ledesma Barreto , Ismael Martínez Alvarenga, Ramón José María Martínez Vera, Juan Alberto Moreira Villalba, Gustavo Federico Noguera Rodríguez, Nicolás Javier

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Cabrera Fernández, Raquel Concepción Cáceres Guzmán, Zulma Carvallo Duarte, Pamela Giuliana María Chamorro, Balbina Colman De Araujo Maria E. Correa Ayala, Wilma Lilian Cubilla Meza, Rossana Elizabeth Delvalle Rodríguez, Marcela Elizabeth Distéfano Ferreira, Diana Leonor Duarte Franco Cynthia Vanessa Duarte de Vallejos, Mirtha

Otazú Marín, Elena Soledad Paredes Escurra, Ignacia Peralta, Laura Lucía Pérez de Arce, Leticia Arminda Portillo Giménez, Cynthia Elizabeth Roa Cano, Hilda Noemí Rojas Sosa, Natalia

Borgognon Arregui, Víctor Jesús Cáceres Alcaraz, Ismar Cano Román, Víctor Fernando Cristaldo, José María Dávalos Portillo, Claudio Anibal Domínguez Almada, Andrés Miguel

Vera Jiménez, Christian Merardo Sartorio Martínez, Julio César Segovia Benítez, Rolando Javier Torrasca Duarte, Néstor Manuel Valdez Guerrero, Christian Ramón Roble Benitez , Derlis Sánchez Ovelar, José Luis

Ferreira Galeano, Magnolia Soledad Fonceca Benítez, Silvia Margarita García de Ferreira, Berna Rocío Gómez Martínez, Melissa Viviana González, Laura Noemí Jacquet Altamirano, Digna Elizabeth López Román, Daisy Patricia Martínez de Ré, Daiana Concepción Martínez Gamarra, Leacy Stefanie Medina Bobadilla, Rossana Verónica Medina Zurián, Dahiana Carmen

Rolón Giménez, Marcia Zulema Romero Tavares, Fátima Larissa Sánchez Rojas, Ana Carolina Vega Agüero, Sofía Inés Vera González, Digna Resedá Zarza de Centurión, Luz Milagro Zarza Villar, Cinthia Carolina

Esquivel Duarte, Arthur Fabián Fernández Acosta, Rodrigo Fabián Fernández Rodríguez, Carlos Rubén Franco Pereira, Pastor Román Godoy Coronel, Quemil Andrés González Ruiz, César Antonio

Ramírez Almirón, Oscar Salomón Ramírez Chamorro, Carlos Ramón De Jesús Pereira Flor, Héctor Manuel Pavón Irala, Alfredo Alexander Romero Noguera, Enrique Concepción

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Proyecto Coop. Lambaré

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