continuación Informe Administrativo

• El efectivo y equivalente por $7.1 millones y las inversiones en certificados de depósito por $2.8 millones reflejan una reducción combinada de $26.9 millones o 73% debido a una estrategia dirigida a obtener un mayor rendimiento de los fondos, colocando $5.2 millones en valores negociables disponibles para la venta y $14.3 millones en valores negociables a ser retenidos hasta el vencimiento. Esta transferencia de fondos, junto con el manejo adecuado de nuestra cartera de inversiones, nos permitió generar sobre $1 millón en ingreso por intereses de inversiones o $468 mil u 84% más que el año anterior.

• La otra porción que disminuyó del efectivo y las inversiones en certificados fue redirigida a la otorgación de préstamos, donde mantenemos una cartera (neta de la reserva) de $62.4 millones, con un incremento de $6.3 millones u 11%, reflejado en los préstamos de auto ($2.1 millones o 15%), las participaciones en préstamos ($1.7 millones o 126%), los préstamos personales ($1.5 millones o 6%), los préstamos garantizados ($481 mil o 12%), los préstamos comerciales ($250 mil o 100%) y las MasterCard ($106 mil u 11%), entre otros. El incremento en la cartera de préstamos nos permitió acumular un ingreso de intereses de $4.5 millones, equivalente a $307 mil o 7% más que en el 2021.

• Mantenemos activos líquidos por $81.7 millones para un exceso de $63.9 millones o 358% del requisito reglamentario de $17.9 millones.

• Las inversiones especiales por $1.3 millones reflejan una reducción de $171 mil o 12% debido a la reestructuración de las obligaciones de la Autoridad de Edificios Públicos, donde parte de las obligaciones fueron redimidas por efectivo y otras intercambiadas por nuevos bonos. Esta reestructuración de bonos nos generó una ganancia de $697 mil, cuyo ingreso hemos determinado diferir (registrando una cuenta a pagar) hasta que se publiquen los valores oficiales del intercambio.

• Los otros activos por $1.1 millones reflejan una reducción de $141 mil o 12% debido principalmente a la venta de varias propiedades reposeídas (uno de los terrenos del Bo. Collores, la residencia de la Calle Manuel F. Rossy Esq. Santiago Iglesias y los apartamentos de Portales de San Martín de Juana Díaz).

• Los pasivos u obligaciones de la Cooperativa por $104.3 millones, reflejaron un incremento de $297 mil. Aunque los depósitos por $102 millones disminuyeron por $213 mil, las cuentas por pagar por $2.2 millones incrementaron por $510 mil, debido esencialmente a la ganancia diferida en el intercambio de obligaciones de la Autoridad de Edificios Públicos.

• En los depósitos se observó un incremento de $998 mil o 43% en las cuentas de cheques (donde mantenemos una cartera de $3.3 millones) y de $393 mil en las cuentas de ahorro (donde mantenemos una cartera de $87.8 millones), pero ambos aumentos fueron impactados por la reducción de $1.6 millones o 13% en los certificados de depósito (donde mantenemos una cartera de $10.5 millones).

• El Capital por $49.9 millones reflejó una reducción de $1.9 millones o 4%, debido principalmente a la pérdida no realizada en los valores negociables que en conjunto representan una reducción de $3.9 millones u 88%. Todos los demás renglones del capital incrementaron: las acciones por $1.1 millones o 3%, la reserva voluntaria de contingencia por $462 mil o 15%, la reserva especial de COSSEC por $168 mil o 154%, el capital indivisible por $121 mil o 2%, la reserva voluntaria de educación por $84 mil o 38% y la reserva voluntaria de desarrollo por $84 mil o 7%.

• Acumulamos $5.6 millones por concepto de ingresos por intereses (tanto de préstamos como inversiones) para un incremento de $776 mil o 16%. Por el lado del gasto de intereses pagados en depósitos acumulamos $168 mil para una reducción de $61 mil o 27%.

• Aunque tenemos un exceso de reserva para préstamos incobrables, determinamos incrementar el gasto de provisión por $101 mil o 1127% para mantener un nivel adecuado, de manera que podamos afrontar cualquier ajuste que sea necesario ante el nuevo modelo para estimar las pérdidas crediticias actuales esperadas (CECL por sus siglas en inglés).

• Los otros ingresos por $984 mil incrementaron por $66 mil o 7% debido principalmente al aumento en los ingresos de las siguientes partidas: cargos por devoluciones ($18 mil o 46%), alquiler del Salón de Eventos Artabán ($13 mil o 74%), dividendos recibidos de inversiones en entidades cooperativistas ($9 mil o 35%), cargos por originación hipotecaria ($8 mil o 122%), recargos en MasterCard ($7 mil o 34%) y cargos por transacciones en cajeros automáticos fuera de nuestra red ($7 mil o 3%).

• Los gastos generales y administrativos por $4.6 millones incrementaron por $256 mil o 6% reflejados principalmente en los siguientes gastos: promoción y auspicios ($128 mil o 100%), nómina ($92 mil u 8%), el seguro de acciones y depósitos de COSSEC ($29 mil o 13%), las pólizas de seguro y fianzas institucionales ($27 mil o 10%), las reparaciones y mantenimientos ($20 mil o 6%) y las utilidades ($20 mil o 9%), entre otros.

• Esto nos deja con una economía neta de $1.7 millones, equivalente a un incremento de $589 mil o 54%, lo que representa un nuevo récord en la historia de la Cooperativa. Este resultado nos permitió aportar $462 mil a la reserva voluntaria de contingencia, $168 mil a la reserva especial de contingencia requerida por COSSEC, $84,500 al capital indivisible, $84,200 a la reserva voluntaria de desarrollo institucional y $84,200 a la de educación, para un sobrante de $800 mil; que estaremos distribuyendo en dividendos y patrocinio.

• El sobrante de $800 mil supera el resultado del año anterior por $35 mil o 5% y representa un rendimiento promedio de 2.17%, que resulta ser superior al rendimiento de las cuentas de ahorro y los certificados de depósito (0.17%).

• Del sobrante de $800 mil distribuiremos $215 mil a base del patrocinio, por intereses pagados sobre préstamos, con un rendimiento de 4.91% y los restantes $585 mil como dividendos, a base de las aportaciones al capital (acciones comunes), con un rendimiento de 1.59%. En esta ocasión superamos el rendimiento del 2021, por treinta y nueve (39) puntos base (de 4.52% a 4.91%) en el caso del patrocinio, aunque experimentamos una reducción de cinco (5) puntos base (de 1.63% a 1.59%) en el rendimiento de los dividendos.

Es por esto que, sin duda alguna, a pesar de todos los retos y desafíos que hemos confrontado en el 2022, lo consideramos un excelente año, logrando una economía extraordinaria y un nivel de Rendimiento de

Activos (ROA) de 1.09%, superior al del pasado año (0.74%). Gracias a estos resultados mantuvimos un excelente indicador CAMEL de 2, con clasificación de excelencia (1) en Capital, Activos, Gerencia y Liquidez y una tendencia favorable en Economía (de 4.25% a 3.50%).

Las intervenciones del Auditor Interno y Oficial de Cumplimiento (Sra. Jessica L. Torres Colón), del Auditor Externo (González Torres & Co., CPA, PSC) y de las pruebas independientes de cumplimiento (Lcdo. Víctor Martínez Cruz, de Legal & Compliance), materializadas durante el 2022, reflejaron unos excelentes resultados producto de una estructura de control interno adecuada, un personal competente y una sana administración.

Por otro lado, el 2022 marcó el inicio de un nuevo Plan de Desarrollo Estratégico que nos servirá de dirección por los próximos cinco años. En este nuevo ciclo nos hemos enfocado en seguir invirtiendo en tecnología y nuevas herramientas digitales que permita facilitarle al socio el acceso a los servicios y productos que ofrecemos, con un enfoque dirigido a reforzar las áreas de seguridad, donde puedan monitorear las transacciones de sus cuentas y de ser necesario bloquear cualquier intento de fraude.

Tan reciente como en el pasado mes de abril, toda la industria financiera se vio afectada por la colocación de un dispositivo electrónico, en varios cajeros automáticos y puntos de venta del área sur, a través del cual obtenían la información de las tarjetas de débito y crédito para vender su información, clonar las tarjetas y retirar fondos sin la autorización ni el consentimiento del titular de la cuenta. Los criminales están ahora más sofisticados y la única forma de evitar la exposición a este tipo de delito es siendo cuidadosos a la hora de utilizar las tarjetas:

• Evaluando que el lector de las tarjetas no tenga ningún equipo sobrepuesto o introducido con el que puedan obtener los datos de su tarjeta;

• Asegurándose de que no haya ningún artefacto o dispositivo extraño, como una cámara digital diminuta, apuntando al teclado con la intención de grabar su número secreto;

• Protegiendo u obstruyendo la visibilidad al teclado cuando esté colocando su clave secreta;

• Subscribiéndose a la aplicación de notificaciones, TextCoop, para recibir información de las transacciones procesadas en su cuenta, de manera que pueda confirmar que es una transacción genuina, reconocida y autorizada por usted; y

• Activándose en la aplicación MóvilCoop o HomeCoop, como una herramienta disponible las veinticuatro horas, los siete días a la semana, a través del cual puede bloquear su tarjeta, tan pronto identifique alguna transacción no autorizada, entre otras.

De igual manera, en la medida que sigamos obteniendo economías netas adecuadas, seguiremos incrementando nuestro capital propio, a través de aportaciones a las reservas de contingencia, de desarrollo y educación. También activamos una reserva para auto asegurarnos y poder responder de inmediato en casos de eventos catastróficos, como huracanes y terremotos, con una primera aportación de $85,919