cashflowplanning

Beheer

je geldstroom met een cashflowplanning

Na een woelige periode van lockdowns staat het water bij veel ondernemers aan de lippen. Het financiële plaatje zorgt voor slapeloze nachten en misschien heb je wel het gevoel dat je de controle kwijt bent. Logisch, want geld is nu eenmaal de motor die je onderneming op snelheid houdt. Een goed cashflowbeheer helpt je weer op weg en laat je zien of je onderneming goed bezig is of niet. Wat is de cashflow, waarom is die zo belangrijk en hoe bereken je het? De must-know info in een notendop.

In saaie businesstermen is cashflowmanagement - of kasstroom - letterlijk het managen van waar je geld naartoe gaat. Een soort huishoudboekje voor je zaak. Wanneer het managen van die cashflow in de soep draait, dan is de kans groot dat je bedrijf daarin mee gaat. Ik kom genoeg bedrijven tegen die succesvol zijn op papier, maar die door slecht geldbeheer bijna over de kop gaan. Tijd dus om daar wat meer aandacht aan te besteden.

CASHFLOW VERSUS WINST

De beste graadmeter voor de financiële gezondheid van je onderneming is niet de winst, maar de cashflow. Winst wijst namelijk op het verschil tussen opbrengsten en kosten. Maar niet elke kost is een uitgave voor je bedrijf. Bijvoorbeeld: je koopt in 2021 een nieuwe laptop voor €1.200. Je betaalt het volledige bedrag van die laptop in 2021, dit is dus voor jouw zaak een kost. Er staat hierdoor letterlijk €1.200 minder op je rekening. Maar bij de boekhouder en dus voor de belastingen wordt die kost niet volledig in 2021 ingebracht. Je kunt die laptop immers enkele jaren gebruiken. Daarom wordt dit ‘afgeschreven’ op bijvoorbeeld drie jaar. Drie jaar lang heb je dus €400 per jaar als uitgave voor de laptop. En daar zit nu net het verschil in winst en cashflow. Je hebt wel in 2021 €1.200 uitgegeven en dus minder op je rekening, maar voor de belastingdienst is dit maar €400. En heb je dus €800 meer winst in 2021 dan dat er op je rekening staat. Dat gaat zo met verschillende kosten en uitgaven, waardoor je winst op papier vaak hoger ligt dan wat er in werkelijkheid op je rekening staat.

FACTUREN EN SCHULDEN BETALEN

Een startend salon hoeft niet vanaf dag een winstgevend te zijn. Wel moet ze vanaf dag een in staat zijn om iedereen te betalen die daar recht op heeft zoals personeel, leveranciers en kredietverstrekkers. Vergelijk de geldstromen in je zaak gerust met de oliestroom in een wagen.

Die zorgt ervoor dat alles gesmeerd verloopt. Maar als de auto zonder olie rijdt, staat hij snel stil op de pechstrook. Een cashflow analyse geeft je een duidelijk beeld van de geldstromen die je salon in- en uitgaan en de bestemming ervan. Dat beeld toont aan dat er geld in de kassa is op het moment dat je een stapeltje facturen moet betalen. Maar ook en vooral zal de bank voor ze een krediet toekent, zich ervan verzekeren dat je bedrijf de aangegane leningen en interesten kan terugbetalen. Bedrijven die over voldoende kasstroom beschikken, zijn in staat om hun financiële verplichtingen (zoals het afbetalen van schulden) op korte termijn na te komen, of hebben nog ruimte om investeringen te doen.

“Het gevoel van controle over het geldproces brengt veel rust”

HOE BEREKEN JE EEN CASHFLOW?

Je doet dit op papier of (nog handiger) in een excel-bestand dat je in verschillende kolommen indeelt per maand.

Stap een: Maak een planning met een heel eenvoudig maandelijks sommetje: Je ontvangsten kas en bank (wat staat er op je rekening en heb je in je kassa? + Je vermoedelijke omzet van die maand) – Je uitgaven die maand = Het geld dat je over hebt

Bijvoorbeeld:

Beschikbaar geld: €1.000 Vermoedelijke omzet: €4.000 = Totaal = €5.000 - Uitgaven zoals huur, lonen, productaankopen et cetera… €3.000 = €2.000

De volgende maand begin je met het geld dat je over hebt (€2.000 in het voorbeeld) + daarbij je geschatte inkomsten. – je uitgaven van die maand = weer het geld dat je over hebt

JAARPLANNING

Maak zo een planning voor een heel jaar. Daarbij kan je op voorhand rekening houden

met maanden waar je minder of net meer inkomsten hebt dan gemiddeld. Maar ook je uitgaven kan je op die manier beter inplannen. Wanneer betaal je verzekeringen, belastingen, sociale bijdragen et cetera. Grote bedragen die vaak voor stress zorgen. Door die nu al mee te nemen in je cashflowplanning kan je daar makkelijker op inspelen. Oh ja: cashflowplanning is een proces, niet iets dat je eenmaal maakt aan het begin van het jaar en dan verder oké is. Je kijkt minstens eenmaal per maand je planning na. Werk geschatte bedragen bij naar de werkelijke bedragen. Enkel en alleen al het gevoel van controle over dit geldproces brengt veel rust.

WAT ZIJN DE GEVOLGEN VAN EEN GOEDE OF SLECHTE CASHFLOW?

Cashflow berekenen is een eerste stap. De opvolging en eventuele bijsturing de tweede. Stel dat je cashflow verschillende maanden positief was. In de laatste maand stel je echter vast dat er een tekort is aan financiële middelen om alle betalingsverplichtingen na te komen. Dan kan je dankzij een grondig onderzoek van de cashflowelementen de oorzaak hiervan achterhalen. Misschien had je minder omzet dan verwacht, deed je een grotere aankoop dan gedacht, kwam er een lockdown… Een negatieve cashflow betekent dat er meer geld de onderneming verlaat, dan dat er binnenkomt en dat heeft aanzienlijke gevolgen. Het is niet anders dan bij een gezin dat meer uitgeeft dan het binnenkrijgt. Dat zorgt ervoor dat er leningen moeten worden aangegaan om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. En geld lenen kost niet alleen geld, het is sinds de financiële crisis ook moeilijker geworden. Als de cashflow te lang negatief is, dan ontstaat een negatieve spiraal en is het moeilijk om daar nog uit te geraken. Bij een positieve cashflow daarentegen loopt alles binnen de onderneming gesmeerd. Je kunt aan alle verplichtingen voldoen. Dit kan het moment zijn om eventuele investeringen te overwegen.

OVERZICHT

Cashflow is eigenlijk niets anders dan het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven. En net zoals bij een gezin, komt het er bij een onderneming op aan dat er niet meer wordt uitgegeven dan er binnenkomt. Als dat wel het geval is, is de cashflow negatief en dan kan er een negatieve spiraal ontstaan. Het komt er in de praktijk dus op neer om je geldstromen goed in kaart te brengen en te plannen.

De beste graadmeter voor de financiële gezondheid van je onderneming is niet de winst, maar de cashflow

Vicky Vermeiren Tekst: