Financieel
Beheer
je geldstroom
met een cashflowplanning
Na een woelige periode van lockdowns staat het water bij veel ondernemers aan de lippen. Het financiële plaatje zorgt voor slapeloze nachten en misschien heb je wel het gevoel dat je de controle kwijt bent. Logisch, want geld is nu eenmaal de motor die je onderneming op snelheid houdt. Een goed cashflowbeheer helpt je weer op weg en laat je zien of je onderneming goed bezig is of niet. Wat is de cashflow, waarom is die zo belangrijk en hoe bereken je het? De must-know info in een notendop.
verzekeren dat je bedrijf de aangegane leningen en interesten kan terugbetalen. Bedrijven die over voldoende kasstroom beschikken, zijn in staat om hun financiële verplichtingen (zoals het afbetalen van schulden) op korte termijn na te komen, of hebben nog ruimte om investeringen te doen.
HOE BEREKEN JE EEN CASHFLOW?
I
n saaie businesstermen is cashflowmanagement - of kasstroom - letterlijk het managen van waar je geld naartoe gaat. Een soort huishoudboekje voor je zaak. Wanneer het managen van die cashflow in de soep draait, dan is de kans groot dat je bedrijf daarin mee gaat. Ik kom genoeg bedrijven tegen die succesvol zijn op papier, maar die door slecht geldbeheer bijna over de kop gaan. Tijd dus om daar wat meer aandacht aan te besteden.
CASHFLOW VERSUS WINST De beste graadmeter voor de financiële gezondheid van je onderneming is niet de winst, maar de cashflow. Winst wijst namelijk op het verschil tussen opbrengsten en kosten. Maar niet elke kost is een uitgave voor je bedrijf. Bijvoorbeeld: je koopt in 2021 een nieuwe laptop voor €1.200. Je betaalt het volledige bedrag van die laptop in 2021, dit is dus voor jouw zaak een kost. Er staat hierdoor letterlijk €1.200 minder op je rekening. Maar bij de boekhouder en dus voor de belastingen wordt die kost niet volledig in 2021 ingebracht. Je kunt die laptop immers enkele jaren gebruiken. Daarom wordt dit ‘afgeschreven’ op bijvoorbeeld drie jaar. Drie jaar lang heb je dus €400 per jaar als uitgave voor de laptop. En daar zit nu net het verschil in winst en cashflow. Je hebt wel in 2021 €1.200
uitgegeven en dus minder op je rekening, maar voor de belastingdienst is dit maar €400. En heb je dus €800 meer winst in 2021 dan dat er op je rekening staat. Dat gaat zo met verschillende kosten en uitgaven, waardoor je winst op papier vaak hoger ligt dan wat er in werkelijkheid op je rekening staat.
FACTUREN EN SCHULDEN BETALEN Een startend salon hoeft niet vanaf dag een winstgevend te zijn. Wel moet ze vanaf dag een in staat zijn om iedereen te betalen die daar recht op heeft zoals personeel, leveranciers en kredietverstrekkers. Vergelijk de geldstromen in je zaak gerust met de oliestroom in een wagen.
“Het gevoel van controle over het geldproces brengt veel rust” Die zorgt ervoor dat alles gesmeerd verloopt. Maar als de auto zonder olie rijdt, staat hij snel stil op de pechstrook. Een cashflow analyse geeft je een duidelijk beeld van de geldstromen die je salon in- en uitgaan en de bestemming ervan. Dat beeld toont aan dat er geld in de kassa is op het moment dat je een stapeltje facturen moet betalen. Maar ook en vooral zal de bank voor ze een krediet toekent, zich ervan
Je doet dit op papier of (nog handiger) in een excel-bestand dat je in verschillende kolommen indeelt per maand. Stap een: Maak een planning met een heel eenvoudig maandelijks sommetje: Je ontvangsten kas en bank (wat staat er op je rekening en heb je in je kassa? + Je vermoedelijke omzet van die maand) – Je uitgaven die maand = Het geld dat je over hebt Bijvoorbeeld: Beschikbaar geld: €1.000 Vermoedelijke omzet: €4.000 = Totaal = €5.000 - Uitgaven zoals huur, lonen, productaankopen et cetera… €3.000 = €2.000 De volgende maand begin je met het geld dat je over hebt (€2.000 in het voorbeeld) + daarbij je geschatte inkomsten. – je uitgaven van die maand = weer het geld dat je over hebt
JAARPLANNING Maak zo een planning voor een heel jaar. Daarbij kan je op voorhand rekening houden
50 22_Artikel_01L_nw_0004.indd 50
06-04-21 16:43