ACTIVIDAD 1 ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR
Balancedepruebageneral
KAVALESPORTS.A.S 900316718-7
DeNoviembre2021aDiciembre2021
Nombrecuentacontable
Nivel Transaccional Códigocuentacontable
Grupo No 11
Cuenta No 1105
Subcuenta No 110505
Saldoinicial Movimientodébito Movimientocrédito Saldofinal
Efectivoyequivalentesdeefectivo 0,00 198.889.068,50 85.121.900,00 113.767.168,50
Caja 1.000.000,00 62.646.900,00 61.646.900,00 2.000.000,00
Cajageneral 0,00 60.776.900,00 60.776.900,00 0,00
Auxiliar Sí 11050501 Cajageneral 0,00 60.776.900,00 60.776.900,00 0,00
Subcuenta No 110510
Cajasmenores 1.000.000,00 1.870.000,00 870.000,00 2.000.000,00
Auxiliar Sí 11051001 Cajasmenores 1.000.000,00 1.870.000,00 870.000,00 2.000.000,00
Cuenta No 1110 Bancos -1.000.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 78.266.968,50
Subcuenta No 111005 Monedanacional -1.000.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 78.266.968,50
Auxiliar Sí 11100501 BancodeBogotá -1.000.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 78.266.968,50
Cuenta No 1120 Cuentasdeahorro 0,00 53.500.200,00 20.000.000,00 33.500.200,00
Subcuenta No 112005 Bancos 0,00 53.500.200,00 20.000.000,00 33.500.200,00
Auxiliar Sí 11200501 bancolombia 31823535625 0,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00
Auxiliar Sí 11200502 CrediservirAhorros 0,00 23.500.200,00 0,00 23.500.200,00
Grupo No 13 Deudorescomercialesyotrascuentasporcobrar 0,00 107.064.073,50 0,00 107.064.073,50
Clientesnacionales 0,00 101.291.391,00 0,00 101.291.391,00
Cuenta No 1305
Subcuenta No 130505 Clientesnacionales 0,00 101.291.391,00 0,00 101.291.391,00
Auxiliar Sí 13050501 Clientesnacionales 0,00 101.291.391,00 0,00 101.291.391,00
Cuenta No 1355
Subcuenta No 135515
Auxiliar Sí 13551501
Anticipodeimpuestosycontribucioneso 0,00 5.772.682,50 0,00 5.772.682,50
AnticipoRetenciónenlafuente 0,00 5.772.682,50 0,00 5.772.682,50
AnticipoRetenciónenlafuente2,5% 0,00 5.772.682,50 0,00 5.772.682,50
Grupo No 14 Inventarios 0,00 213.461.900,00 44.657.140,37 168.804.759,63
Cuenta No 1435
Subcuenta No 143501
Mercancíasnofabricadasporlaempresa 0,00 213.461.900,00 44.657.140,37 168.804.759,63
Mercancíasnofabricadas 0,00 213.461.900,00 44.657.140,37 168.804.759,63
Auxiliar Sí 14350101 Mercancíasnofabricadas 0,00 213.461.900,00 44.657.140,37 168.804.759,63
Grupo No 15
Cuenta No 1524
Propiedadplantayequipo 0,00 181.904.990,00 3.025.478,00 178.879.512,00
Equipodeoficina 0,00 31.155.390,00 0,00 31.155.390,00
Subcuenta No 152405 Mueblesyenseres 0,00 31.155.390,00 0,00 31.155.390,00
Auxiliar Sí 15240501 Mueblesyenseres 0,00 31.155.390,00 0,00 31.155.390,00
Cuenta No 1528 Equipodecomputaciónycomunicación 0,00 30.749.600,00 0,00 30.749.600,00
Subcuenta No 152805
Auxiliar Sí 15280501
Cuenta No 1540
Equiposdeprocesamientodedatos 0,00 30.749.600,00 0,00 30.749.600,00
Equiposdeprocesamientodedatos 0,00 30.749.600,00 0,00 30.749.600,00
Flotayequipodetransporte 0,00 120.000.000,00 0,00 120.000.000,00
Subcuenta No 154005 Vehículosenleasing 0,00 120.000.000,00 0,00 120.000.000,00
Auxiliar Sí 15400501
Cuenta No 1592
Subcuenta No 159215
CAMIONETAHONDA 0,00 120.000.000,00 0,00 120.000.000,00
Depreciaciónacumulada 0,00 0,00 3.025.478,00 -3.025.478,00
Equipodeoficina 0,00 0,00 602.990,00 -602.990,00
Auxiliar Sí 15921501 Equipodeoficina 0,00 0,00 602.990,00 -602.990,00
Subcuenta No 159220
Auxiliar Sí 15922001
Subcuenta No 159235
Auxiliar Sí 15923501
Grupo No 22
Cuenta No 2205
Subcuenta No 220505
Auxiliar Sí 22050501
Grupo No 23
Equipodecomputaciónycomunicación 0,00 0,00 922.488,00 -922.488,00
Equipodecomputaciónycomunicación 0,00 0,00 922.488,00 -922.488,00
Flotayequipodetransporte 0,00 0,00 1.500.000,00 -1.500.000,00
Flotayequipodetransporte 0,00 0,00 1.500.000,00 -1.500.000,00
Proveedores 0,00 0,00 334.059.684,00 -334.059.684,00
Proveedoresnacionales 0,00 0,00 334.059.684,00 -334.059.684,00
Proveedoresnacionales 0,00 0,00 334.059.684,00 -334.059.684,00
Proveedoresnacionales 0,00 0,00 334.059.684,00 -334.059.684,00
Acreedorescomercialesyotrascuentasporpagar 0,00 0,00 9.891.065,00 -9.891.065,00
Cuenta No 2365 Retencionesenlafuente 0,00 0,00 9.891.065,00 -9.891.065,00
Subcuenta No 236515
Auxiliar Sí 23651501
Subcuenta No 236530
Honorarios
Honorarios
0,00 0,00 592.000,00 -592.000,00
0,00 0,00 592.000,00 -592.000,00
Arrendamientos 0,00 0,00 132.500,00 -132.500,00
Auxiliar Sí 23653001 Arrendamientos 0,00 0,00 132.500,00 -132.500,00
Subcuenta No 236540
Auxiliar Sí 23654001
Grupo No 24
Cuenta No 2408
Subcuenta No 240806
Auxiliar Sí 24080601
Subcuenta No 240810
Auxiliar Sí 24081001
Grupo No 31
Cuenta No 3105
Subcuenta No 310505
Auxiliar Sí 31050501
Subcuenta No 310510
Auxiliar Sí 31051001
Auxiliar Sí 31051002
Grupo No 41
Cuenta No 4135
Subcuenta No 413501
Auxiliar Sí 41350101
Cuenta No 4175
Retenciónporcompras 0,00 0,00 9.166.565,00 -9.166.565,00
Retenciónporcompras2,5% 0,00 0,00 9.166.565,00 -9.166.565,00
Pasivosporimpuestos 0,00 60.226.580,00 45.048.563,00 15.178.017,00
Impuestosobrelasventasporpagar 0,00 60.226.580,00 45.048.563,00 15.178.017,00
Ivagenerado 0,00 0,00 45.048.563,00 -45.048.563,00
Ivagenerado 0,00 0,00 45.048.563,00 -45.048.563,00
Ivadescontableporcompras 0,00 60.226.580,00 0,00 60.226.580,00
Ivadescontableporcompras19% 0,00 60.226.580,00 0,00 60.226.580,00
Capitalsocial 0,00 1.420.000.000,00 1.600.000.000,00 -180.000.000,00
Capitalsuscritoypagado 0,00 1.420.000.000,00 1.600.000.000,00 -180.000.000,00
Capitalsuscritoypagado 0,00 0,00 1.000.000.000,00 -1.000.000.000,00
Capitalautorizado 0,00 0,00 1.000.000.000,00 -1.000.000.000,00
Capitalporsuscribir(db) 0,00 1.420.000.000,00 600.000.000,00 820.000.000,00
Capitalporsuscribir(db) 0,00 1.000.000.000,00 600.000.000,00 400.000.000,00
Capitalsuscritoporcobrar 0,00 420.000.000,00 0,00 420.000.000,00
Ingresosdeactividadesordinarias 0,00 3.884.000,00 234.791.300,00 -230.907.300,00
Comercioalpormayoryaldetal 0,00 0,00 234.791.300,00 -234.791.300,00
Comercioalpormayoryaldetal 0,00 0,00 234.791.300,00 -234.791.300,00
Comercioalpormayoryaldetal 0,00 0,00 234.791.300,00 -234.791.300,00
Devoluciónenventas 0,00 3.884.000,00 0,00 3.884.000,00
Subcuenta No 417505 Devolución 0,00 3.884.000,00 0,00 3.884.000,00
AuxiliarA63:H81 Sí 41750501 Devoluciónenventas 0,00 3.884.000,00 0,00 3.884.000,00
Administrativos
Grupo No 51
0,00 27.707.678,00 0,00 27.707.678,00
Cuenta No 5110 Honorarios 0,00 5.920.000,00 0,00 5.920.000,00
Subcuenta No 511010 Revisoríafiscal 0,00 5.920.000,00 0,00 5.920.000,00
Auxiliar Sí 51101001 Honorarios-Revisoríafiscal 0,00 5.920.000,00 0,00 5.920.000,00
Cuenta No 5120 Arrendamientos 0,00 5.300.000,00 0,00 5.300.000,00
Subcuenta No 512010 Construccionesyedificaciones 0,00 5.300.000,00 0,00 5.300.000,00
Auxiliar Sí 51201001 Arrendamientos-Construccionesyedificaciones 0,00 5.300.000,00 0,00 5.300.000,00
Cuenta No 5135 Servicios 0,00 1.511.700,00 0,00 1.511.700,00
Subcuenta No 513525 Acueductoyalcantarillado 0,00 223.900,00 0,00 223.900,00
Auxiliar Sí 51352501
Serviciospúblicos-Acueductoyalcantarillado 0,00 223.900,00 0,00 223.900,00
Subcuenta No 513530 Energíaeléctrica 0,00 887.800,00 0,00 887.800,00
Auxiliar Sí 51353001
Serviciospúblicos-Energíaeléctrica 0,00 887.800,00 0,00 887.800,00
Subcuenta No 513535 Teléfono 0,00 400.000,00 0,00 400.000,00
Auxiliar Sí 51353501
Serviciospúblicos-Teléfono 0,00 400.000,00 0,00 400.000,00
Cuenta No 5140 Gastoslegales 0,00 5.869.000,00 0,00 5.869.000,00
Subcuenta No 514010 Registromercantil 0,00 2.580.000,00 0,00 2.580.000,00
Auxiliar Sí 51401001 Registromercantil 0,00 2.580.000,00 0,00 2.580.000,00
Subcuenta No 514095 Otros 0,00 3.289.000,00 0,00 3.289.000,00
Auxiliar Sí 51409502 BoletaFiscal 0,00 3.289.000,00 0,00 3.289.000,00
Cuenta No 5145 Mantenimientoyreparaciones 0,00 630.000,00 0,00 630.000,00
Subcuenta No 514525 Equipodecomputaciónycomunicación 0,00 630.000,00 0,00 630.000,00
Auxiliar Sí 51452501
Mantenimiento-Equipodecomputaciónycomunicación 0,00 630.000,00 0,00 630.000,00
Cuenta No 5160 Depreciaciones 0,00 3.025.478,00 0,00 3.025.478,00
Subcuenta No 516015 Equipodeoficina 0,00 602.990,00 0,00 602.990,00
Auxiliar Sí 51601501 Equipodeoficina 0,00 602.990,00 0,00 602.990,00
Subcuenta No 516020 Equipodecomputaciónycomunicación 0,00 922.488,00 0,00 922.488,00
Auxiliar Sí 51602001 Equipodecomputaciónycomunicación 0,00 922.488,00 0,00 922.488,00
Subcuenta No 516035 Flotayequipodetransporte 0,00 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00
Auxiliar Sí 51603501 Flotayequipodetransporte 0,00 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00
Cuenta No 5195
Diversos 0,00 5.451.500,00 0,00 5.451.500,00
Subcuenta No 519525 Elementosdeaseoycafetería 0,00 570.000,00 0,00 570.000,00
Auxiliar Sí 51952501
Elementosdeaseoycafetería 0,00 570.000,00 0,00 570.000,00
Subcuenta No 519530 Útilespapeleríayfotocopias 0,00 4.881.500,00 0,00 4.881.500,00
Auxiliar Sí 51953001 Útilespapeleríayfotocopias 0,00 4.881.500,00 0,00 4.881.500,00
Grupo No 53 Otrosgastosdeactividadesordinarias 0,00 1.470.000,00 0,00 1.470.000,00
Cuenta No 5305 Financieros 0,00 1.470.000,00 0,00 1.470.000,00
Subcuenta No 530505 Gastosbancarios 0,00 1.470.000,00 0,00 1.470.000,00
Auxiliar Sí 53050501 Gastosbancarios 0,00 380.000,00 0,00 380.000,00
Auxiliar Sí 53050502 gravamenalosmovimientosfinancieros 0,00 140.000,00 0,00 140.000,00
Auxiliar Sí 53050503 comisiones 0,00 150.000,00 0,00 150.000,00
Auxiliar Sí 53050504 chequera 0,00 800.000,00 0,00 800.000,00
Grupo No 61
Cuenta No 6135
Costodeventasydeprestacióndeservicios 0,00 141.986.840,37 0,00 141.986.840,37
Comercioalpormayoryalpormenor 0,00 141.986.840,37 0,00 141.986.840,37
Subcuenta No 613505 Comercioalpormayoryalpormenor 0,00 141.986.840,37 0,00 141.986.840,37
Auxiliar Sí 61350501 Comercioalpormayoryalpormenor 0,00 141.986.840,37 0,00 141.986.840,37
Grupo No 62 DeMercancías 0,00 277.011.400,00 277.011.400,00 0,00
Cuenta No 6205 DeMercancías 0,00 274.705.000,00 274.705.000,00 0,00
Subcuenta No 620505 DeMercancias 0,00 274.705.000,00 274.705.000,00 0,00
Auxiliar Sí 62050501 DeMercancias 0,00 274.705.000,00 274.705.000,00 0,00
Cuenta No 6225 Devolucionesencompras 0,00 2.306.400,00 2.306.400,00 0,00
Subcuenta No 622505 Devolucionesencompras 0,00 2.306.400,00 2.306.400,00 0,00
Auxiliar Sí 62250501 Devolucionesencompras 0,00 2.306.400,00 2.306.400,00 0,00
Totalgeneral 2.633.606.530,37 2.633.606.530,37
ACTIVIDAD 2 ● ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2021, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.
Referencia: 1512
Unidad: Unidades localizacion
Maximo: 100 Minimo: 1
fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
D M A
Valor Unitario
Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 40 $ 28.004.548 $ 700.114 6 1 2022 8 $ 5.680.000 48 $ 33.684.548 $ 701.761 12 1 2022 2 $ 1.403.522,83 46 $ 32.281.025 $ 701.761
saldo inicial compra a empresa HA BICICLETAS Venta a Juan Esteban Ref 25044556
Articulo: set de elasticos PowerTraining
Articulo: Bicicletas montaña Jeep 129 pulgadas proveedores: Referencia: 1513 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100 proveedores:
D M A
Valor Unitario saldo Inicial
Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 45 $ 4.275.410 $ 95.009 $ 0,00
Articulo: Guantes de Boxeo UFC Referencia: 1514 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
fecha Detalle Entradas Salidas Saldos proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
D M A
Articulo: Set de malla de futbol powerTraining Referencia: 1515 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
Valor Unitario Saldo inicial Valor Unitario saldo inicial
Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 108 $ 11.430.780 $ 105.840
D M A Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 80 $ 10.240.000 $ 128.000
Articulo: Aros de baloncesto Regal Referencia: 1516 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos proveedores:
fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
D M A
Valor Unitario Saldo inicial
Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 127 $ 4.658.200 $ 36.678
Articulo: Patines Magic ProCanarian
Referencia: 1522 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
D M A Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 87 $ 20.243.936 $ 232.688
Valor Unitario SaldoInicial
Articulo: balones de futbol Golty FT12 Referencia: 1523 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
D M A Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 81 $ 6.338.781 $ 78.257
Valor Unitario Saldoinicial
Articulo: Aros de baloncesto Regal Referencia: 1516 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
proveedores:
fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
Valor Unitario Saldo inicial
D M A Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 127 $ 4.658.200 $ 36.678
#¿NOMBRE? Referencia: 1517 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
proveedores:
fecha Detalle Entradas Salidas Saldos proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
Valor Unitario Saldo inicial
D M A Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 125 $ 25.700.000 $ 205.600
Articulo: Bicicleta de montaña S WORKS Turbo Levo 29" Referencia: 1524 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
D M A Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 125 $ 25.700.000 $ 205.600
Articulo: Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Referencia: 1517 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos D M
D M A Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 125 $ 25.700.000 $ 205.600
A
Salidas Saldos D M A
Valores
Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 59 $
$
6
65
4
Valor Unitario Saldo inicial Valor Unitario Saldo inicial 61
25.449.747
431.352 6 1 2022
$ 2.520.000
$ 27.969.747 $ 430.304 6 1 2022
$ 1.721.215
$ 26.248.532 $ 430.304
Cantidad
Articulo: Bicicletas TitanGW Referencia: 1519 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100 Valor Unitario Saldoinicial compra, empresa HA BICICLETAS venta a MAS BICI, Ref 40055901 Cantidad Valores Cantidad Valores
proveedores: fecha Detalle Entradas
96 $ 7.114.668 $ 74.111 proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
Articulo: BalonVoleibol MoltenV4M3500 Referencia: 1518 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
Valor Unitario Saldoinicial
Articulo: Cascode Patinaje Chicos Skate
Referencia: 1521 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
D M A
Valor Unitario SaldoInicial
Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 161 $ 4.351.739 $ 27.029
Referencia: 1520 localizacion Unidad: Unidades Minimo: 1 Maximo: 100
Articulo: Kitde Patinaje Plus
proveedores: fecha Detalle Entradas Salidas Saldos
D M A Cantidad Valores Cantidad Valores Cantidad Valores 119 $ 21.420.000 $ 180.000
Valor Unitario Saldoinicial
Enero 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $500.000.
3
ACTIVIDAD
Código contable Cuentacontable Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito 11050501 Caja general VANNESSA ALEXSANDRA TORRES ORTIZ Caja general 500.000,00 11200503 Davivienda VANNESSA ALEXSANDRA TORRES ORTIZ Davivienda 500.000,00 Total general 500.000,00 500.000,00 Contabilización CC-999-3 2022/01/02 Sport Dimensión S.A.S 800456432--6
Enero 05. la empresa recibe préstamo de Davivienda por $70.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería.
Códigocontable Cuentacontable Nombredeltercero Detalle Descripción Centrodecosto Débito Crédito 51953001 Útilespapeleríayfotocopias VANNESSAALEXSANDRATORRESORTIZ Útilespapeleríayfotocopias 35.000,00 51303001 Seguros-Terremoto VANNESSAALEXSANDRATORRESORTIZ Seguros-Terremoto 220.000,00 21052001 Davivienda Davivienda Davivienda 70.000.000,00 11200503 Davivienda VANNESSAALEXSANDRATORRESORTIZ Davivienda 69.745.000,00 Totalgeneral 70.000.000,00 70.000.000,00 Contabilización CC-7-32022/01/05 Sport DimensiónS.A.S 800456432--6
TABLADEAMORTIZACIÓN
EJERCICIO3.2
Calculo delas anualidades
70.000.000 $
Valorpresente 70.000.000 $ 70.000.000 $ 0,173141827 12.119.928 $ Tasadeinteres 1,1% Periodo 6meses Valorcuota 12.119.928 $ Periodo Capital Valorcuota Intereses Abono Saldo 0 70.000.000 $ 12.119.928 $ 70.000.000 $ 1 70.000.000 $ 12.119.928 $ 770.000 $ 11.349.928 $ 58.650.072 $ 2 58.650.072 $ 12.119.928 $ 645.150,8 $ 11.474.777 $ 47.175.295 $ 3 47.175.295 $ 12.119.928 $ 518.928,2 $ 11.601.000 $ 35.574.295 $ 4 35.574.295 $ 12.119.928 $ 391.317 $ 11.728.611 $ 23.845.684 $ 5 23.845.684 $ 12.119.928 $ 262.303 $ 11.857.625 $ 11.988.059 $ 6 11.988.059 $ 12.119.928 $ 131.868,6 $ 11.988.059 $ 1 -$
Enero 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 710.000 y 6 Bicicletas Titán GW 4 a $ 420.000 factura electrónica FE 4325 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.206.376 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días.
Tabladeamortizacion
Enero 10, Compra, más IVA c/u, régimen responsable, pago 40% contado por medio de transferencia y saldo a 60 días. A la empresa Specialized Colombia SAS 5 bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5” a $5.965.980,5 bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29” a $6.067.098
contable Cuentacontable Nombre del tercero Descripción Débito
Retención
Ha
Retefuente
Ha
Código
Crédito 23654001
por compras 2,5%
BICICLETAS
2.5% 205.000,00 14350101 Mercancías no fabricadas
BICICLETAS Bicicletas Titan GW 2.520.000,00 11050501 Caja general Ha BICICLETAS Caja general 3.997.500,00 22050501 Proveedores nacionales Ha BICICLETAS Proveedores nacionales 3.997.500,00 14350101 Mercancías no fabricadas Ha BICICLETAS Bicicletas de montaña Jeep 129pulgadas 5.680.000,00 Total general 8.200.000,00 8.200.000,00 Contabilización FC-1-6 2022/01/06 Sport Dimensión S.A.S 800456432--6
Contabilización
Specialized ColombiaSAS Retefuente 2.5% 1.504.134,75 24081003 Ivadescontable porcompras 5% Specialized ColombiaSAS IVA 5% 3.008.269,50 11100501 Banco de Bogotá
Specialized ColombiaSAS Banco de Bogotá 24.667.809,90 14350101
Mercancías no fabricadas
Specialized ColombiaSAS bicicletas de montañaRockhopperElite 27.5 29.829.900,00 14350101 Mercancías no fabricadas
Specialized ColombiaSAS bicicletas de montañaS Works Turbo Levo 29 30.335.490,00 22050501 Proveedores nacionales
Specialized ColombiaSAS Proveedores nacionales 37.001.714,85 Total general 63.173.659,50 63.173.659,50
tercero
Códigocontable Cuentacontable Nombre del
Descripción Débito Crédito 23654001 Retención porcompras 2,5%
FC-1-7 2022/01/10 Sport DimensiónS.A.S 800456432--6
Enero 12, venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 900.000 más IVA, Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo
Juan esteban Cáceres Autorrenta 7.200,00 24230101 AUTORRENTA Juan esteban Cáceres Autorrenta 7.200,00 13050501 Clientes nacionales Juan esteban Cáceres Clientes nacionales 630.000,00 11050501 Cajageneral Juan esteban Cáceres Cajageneral 1.170.000,00 41350101 Comercio al pormayory al detal Juan esteban Cáceres Bicicletas de montañaJeep 129pulgadas 1.800.000,00 Total general 1.807.200,00 1.807.200,00
Código contable Cuentacontable Nombre del tercero Descripción Débito Crédito 14350101 Mercancías no fabricadas Juan esteban Cáceres Bicicletas de montañaJeep 129pulgadas 0,00 18010101 AUTORRENTA
Contabilización FV-1-10 2022/01/12
Sport Dimensión S.A.S 800456432--6 Registro deCosto Codigo Cuenta Debe Haber 140801 BICICLETA MONTAÑA JEEP 1.420.000 $ 620101 BICICLETA MONTAÑA JEEP 1.420.000 $
Enero 16, venta de 4 Bicicletas TitánGW4 a $ 525.000 mas IVA. AMAS BICI NIT 400.555.901 2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del banco Bogotá. Realizar registro del Costo
Enero 17. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en crediservir por $700.000
Códigocontable Cuentacontable Nombre deltercero Detalle Descripción Centrode costo Débito Crédito
Mercancías
general
Contabilización FV-1-112022/01/16 Sport DimensiónS.A.S 800456432--6 Registro deCosto Codigo Cuenta Debe Haber 140801 BICICLETA TITAN 1.721.216 $ 620101 BICICLETA TITAN 1.721.216 $
14350101
nofabricadas MASBICI Producto:BicicletasTitanGWCant:4.00 BicicletasTitanGW 0,00 18010101 AUTORRENTA MASBICI AutorrentaBase:2,100,000.00 Autorrenta 8.400,00 24230101 AUTORRENTA MASBICI AutorrentaBase:2,100,000.00 Autorrenta 8.400,00 13551501 AnticipoRetenciónenlafuente 2,5% MASBICI Retefuente 2.5%Base:2,100,000.00 Retefuente 2.5% 52.500,00 11100501 Bancode Bogotá MASBICI Bancode Bogotá 2.047.500,00 41350101 Comercioal pormayoryal detal MASBICI Producto:BicicletasTitanGWCant:4.00 BicicletasTitanGW 2.100.000,00 Total
2.108.400,00 2.108.400,00
Enero 18. la empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $315.000. A Servientrega. Códigocontable Cuentacontable Nombre del tercero Detalle Descripción Centrode costo Débito Crédito 23651509 Retención 1% Servientrega Retención 1% 3.150,00 11100501 Banco de Bogotá Servientrega Banco de Bogotá 311.850,00 520610 Transporte, fletes y acarreos Servientrega Transporte, fletes y acarreos 315.000,00 Total general 315.000,00 315.000,00 Contabilización CC-9-20 2022/01/18 Sport Dimensión S.A.S 800456432--6 Códigocontable Cuentacontable Nombre del tercero Detalle Descripción Centrode costo Débito Crédito 11050501 Cajageneral VANNESSA ALEXSANDRA TORRES ORTIZ Cajageneral 700.000,00 11200502 CrediservirAhorros VANNESSA ALEXSANDRA TORRES ORTIZ CrediservirAhorros 700.000,00 Total general 700.000,00 700.000,00 Contabilización CC-999-4 2022/01/17 Sport Dimensión S.A.S 800456432--6
Enero
empresa efectúa apertura de CDT en Davivienda por $10.000.000 Código contable Cuenta contable Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito 122501 CDT Davivienda CDT 10.000.000,00 11050501 Caja general Davivienda Caja general 10.000.000,00 Total general 10.000.000,00 10.000.000,00 Contabilización CC-999-5 2022/01/20 Sport Dimensión S.A.S 800456432--6
20. la
Enero 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 4325. Recibe descuento del 3% por pronto pago.
Códigocontable Cuentacontable Nombre deltercero Detalle Descripción Centrode costo Débito Crédito 41350102 Descuentos HaBICICLETAS Descuentos
11100501 Bancode Bogotá HaBICICLETAS Bancode Bogotá Pagosporcuentabancaria
22050501 Proveedoresnacionales HaBICICLETAS Proveedoresnacionales FC-4325Cuota:
Date:
Totalgeneral 3.997.500,00
Contabilización RP-1-32022/01/22 Sport DimensiónS.A.S 800456432--6
246.000,00
3.751.500,00
1
05/02/2022 3.997.500,00
3.997.500,00
Enero 24. la empresa recibe elpago dela FV a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 7yconcede descuento del 1% por pronto pago.
Códigocontable Cuentacontable Nombredeltercero Detalle Descripción Centrodecosto Débito Crédito 53053501 Descuentoscomercialescondicionados JuanestebanCáceres Descuentoscomercialescondicionados 18.000,00 11050501 Cajageneral JuanestebanCáceres Cajageneral Efectivo 612.000,00 13050501 Clientesnacionales JuanestebanCáceres Clientesnacionales FV-1-10Cuota:1 Date:11/02/2022 630.000,00 Totalgeneral 630.000,00 630.000,00 Contabilización RC-1-42022/01/24 SportDimensiónS.A.S 800456432--6
Enero 29. la empresa efectúa los siguientes pagos:
● energía eléctrica $210.000, con cheque.
● acueducto y alcantarillado $270.000. con cheque.
● servicio de teléfono $205.000, con cheque.
CUENTA No. 8978 09066
CHEQUE No. 012
CHEQUE No. 012
CUENTA No. 785090 66
FECHA: FECHA : 29 de enero 2022 $210.000 CONCEPTO: pago de energía eléctrica
PÁGUESE A LA ORDEN DE: DOSCIENTOS DIEZ MIL PESOS A FAVOR DE: CENS
LA SUMA DE: DOSCIENTOS DIEZ MIL PESOS
Saldo anterior Consignación Suma 210.00 0 este cheque Saldo que pasa Sport Dimensión S.A.S FIRMA Y SELLO
CUENTA No. 785090 66
CHEQUE No. 013
CHEQUE No. 013
CUENTA No. 785090 66
FECHA: FECH A: 29 de enero 2022 $270.000 CONCEPTO: pago de Acueducto
PÁGUESE A LA ORDEN DE: DOSCIENTOS SETENTA MIL PESOS_ A FAVOR DE: ESPO S.A LA SUMA DE: DOSCIENTOS SETENTA MIL PESOS_
Saldo anterior Consignación Suma 270.00 0 este cheque
Saldo que pasa Sport Dimensión S.A.S FIRMA Y SELLO
Códigocontable Cuentacontable Nombredeltercero Detalle Descripción Centrodecosto Débito Crédito 51353501 Serviciospúblicos-Teléfono TVNORTESAS Servicios
-Teléfono
51353001 Serviciospúblicos-Energíaeléctrica CENSSA Servicios
Energíaeléctrica
51352501 Serviciospúblicos-Acueductoyalcantarillado ESPOSA Servicios
11100501 BancodeBogotá TVNORTESAS BancodeBogotá
Totalgeneral 685.000,00 685.000,00 Contabilización CC-9-212022/01/29 SportDimensiónS.A.S 800456432--6 CUENTA No. 78509066 CHEQUE No.008 CHEQUE No. 008 CUENTA No. 785090-66 FECHA: FECHA : 29 de enero 2022 $205.000 CONCEPTO: pago de Acueducto PÁGUESE A LA ORDEN DE: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS_ A FAVOR DE: TV NORTE LA SUMA DE: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS_ Saldo anterior Consignació n Suma 205.00 0 este cheque Saldo que pasa Sport Dimensión S.A.S FIRMA Y SELLO
públicos
205.000,00
públicos-
210.000,00
públicos-Acueductoyalcantarillado 270.000,00
685.000,00
Enero 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor.
66
LA
LA
Saldo
Suma
Sport Dimensión S.A.S FIRMA Y SELLO Código contable Cuentacontable Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito 11051001 Cajas menores VANNESSA ALEXSANDRA TORRES ORTIZ Cajas menores 550.000,00 11100501 Banco de Bogotá Banco de bogotá Banco de Bogotá 550.000,00 Total general 550.000,00 550.000,00 Contabilización CC-6-3 2022/01/30 Sport Dimensión S.A.S 800456432--6
CUENTA No. 785090
CHEQUE No.0011 CHEQUE No. 0011 CUENTA No. 785090 66 FECHA: FECH A: 29 de enero 2022 $550.000 CONCEPTO: REEMBOLSO DE CAJA MENOR PÁGUESE A
ORDEN DE: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS_ A FAVOR DE: BANCO BOGOTA
SUMA DE: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS_
anterior Consignaci ón
550.000 este cheque Saldo que pasa
●
Códigocontable Cuentacontable Nombre del tercero Detalle Descripción Centrode costo Débito Crédito 51952501 Elementos de aseo y cafetería SUPERMAX LTDA Elementos de aseo y cafetería 120.000,00 11051001 Cajas menores SUPERMAX LTDA Cajas menores 120.000,00 Total general 120.000,00 120.000,00 Contabilización CC-9-22 2022/01/05 Sport Dimensión S.A.S 800456432--6
Por caja menor se efectuaron los siguientes pagos:
Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda.
●
Códigocontable Cuentacontable Nombre deltercero Detalle Descripción Centrode costo Débito Crédito 51952501 Elementosde aseoycafetería CENTRALLTDA. Elementosde aseoycafetería 210.000,00 11051001 Cajasmenores VANNESSAALEXSANDRATORRESORTIZ Cajasmenores 210.000,00 Totalgeneral 210.000,00 210.000,00 Contabilización CC-9-232022/01/15 Sport DimensiónS.A.S 800456432--6
Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda.
Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papelería mundo.
Códigocontable Cuentacontable Nombre deltercero Detalle Descripción Centrode costo Débito Crédito 51953001 Útilespapeleríayfotocopias PAPELERIAMUNDOLTD Útilespapeleríayfotocopias 135.000,00 11051001 Cajasmenores VANNESSAALEXSANDRATORRESORTIZ Cajasmenores 135.000,00 Totalgeneral 135.000,00 135.000,00 Contabilización CC-9-242022/01/25 Sport DimensiónS.A.S 800456432--6
●
Códigocontable Cuentacontable Nombre del tercero Detalle Descripción Centrode costo Débito Crédito 51953001 Útilespapeleríayfotocopias FIELIMAGENLTDA Útilespapeleríayfotocopias 85.000,00 11051001 Cajasmenores VANNESSAALEXSANDRATORRESORTIZ Cajasmenores 85.000,00 Total general 85.000,00 85.000,00 Contabilización CC-9-25 2022/01/30 Sport DimensiónS.A.S 800456432--6
Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen
