Trabajo Dossier Matemáticas Financiera

Trabajo Dossier Matemáticas Financiera

Diego Alejandro Manzano Reyes

Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña

2023

Trabajo Dossier Matemáticas Financiera

Diego Alejandro Manzano Reyes

Docente Olger Andrés Carvajalino Pacheco

Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña 2023

Objetivos

        

Calcular la Tasa Interna de Retorno (TIR) Calcular el Valor Presente Neto (VPN) Analizar la Rentabilidad del Proyecto Evaluar la Viabilidad de Inversiones Adicionales Comprender y Aplicar Conceptos de Inflación Analizar Estrategias de Financiamiento Identificar Factores que Afectan los Costos y Ganancias Presentar Resultados de Forma Clara y Efectiva Desarrollar Habilidades Críticas de Análisis Financiero

DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: MATEMATICA FINANCIERA.

La empresa NOVA SAS pretende hacer una ampliación y extenderse por la región. Se supone que se mantendrá en el mercado durante un total de 10 años. El costo de los estudios necesarios para el desarrollo del proyecto es de $22.000.000. El costo de mercadeo y comercialización se estima en $25.000.000.

Por otra parte, se requiere invertir $200.000.000 en propiedad, planta y equipo, la cual se espera tenga una vida útil de 10 años y se pueda vender por un 30% de su costo inicial. Cada 2 años se requiere invertir $10.000.000 en mantenimiento y restauración.

Las características iniciales de negociación son así:  Cada unidad se espera que se venda por $1.500.000 y se proyecta que los precios aumenten un 0,5% por encima de la tasa de inflación cada año.  El costo de ventas por unidad es de $1.160.000 y se espera que esta cifra aumente a la tasa de inflación en los años siguientes.  Los analistas de marketing esperan vender 4800 unidades durante el primer año de producción y aumentar los volúmenes de ventas 2% por año.  Los gastos administrativos son de $82.000.000 millones anuales y se espera que esta cifra aumente a la tasa de inflación en los años subsiguientes.  La tasa impositiva es del 35%.

 La compañía financiará parcialmente las inversiones así: el costo de estudios y formulación con crédito a una tasa del 26% efectiva anual a 5 años y el costo de comercialización con un préstamo bancario a 7 años a una tasa anual del 24%.  Espera una rentabilidad del 40% (TIO)  Inflación anual 13.34%

I.

ACTIVIDAD: La rentabilidad del negocio, a partir de la TIR y el valor presente neto.

II.

Halle el precio mínimo de venta para satisfacer las necesidades de rentabilidad.

Empresa NOVA SAS Vida del negocio (años) 10años Costo de estudio $ Costo de mercadeo y comercializacion $ Propiedad Planta y Equipo $ Vida Utiil PPE (AÑOS) Valor de recuperacion $ Mantenimiento (cada 2 años) $ Precio de venta Inflación Aumento de precio Costo de ventas $ Aumento del costo Unidades a vender Aumento anual de ventas Gastos administrativos $ Aumento de gastos admin.

Tasa de renta Crédito 1 $ TEA 1 Crédito 2 TEA credito TIO 40% TIR 519% VPN Precio minimo de venta

Año 0

22.000.000,00 26.000.000,00 200.000.000,00 10 años 60.000.000,00 $ 10.000.000,00

$ $

INGRESO COSTOS Utilidad Bruta Gasto Administrativo Depreciacion Gasto Financiero Credito 1 gasto financiero credito 2 Gasto de Mantenimiento utilidad antes de impuestos impuesto de renta utilidad del ejercicio Flujo de efectivo Ajuste Depreciacion Ajuste Financiero Inversiones Flujo de Operativo Capital crédito 1 Interes credito Capital crédito 2 interes de abono Flujo Financiero Propiedad planta y equipo Recueración Flujo de inversiones Flujo neto

$ $ $ $ $

7.200.000.000,00 5.568.000.000,00 1.632.000.000,00 82.000.000,00 14.000.000,00 $ 8.348.921,80 $ 7.710.538,81

$ $ $ $ $

$ $ $ $

1.519.940.539,40 531.979.188,79 987.961.350,61 987.961.350,61

$ $

Año 2 1.707.600,00 $ 1.314.744,00 $ 4896

Año 3 1.943.931,84 $ 1.490.130,85 $ 4994

Año 4 2.212.972,01 $ 1.688.914,30 $ 5094

Año 5 2.519.247,33 $ 1.914.215,47 $ 5196

Año 6 2.867.911,16 $ 2.169.571,82 $ 5300

Año 7 3.264.830,07 $ 2.458.992,70 $ 5406

Año 8 3.716.682,55 $ 2.787.022,32 $ 5514

Año 9 4.231.071,41 $ 3.158.811,10 $ 5624

Año 10 4.816.651,70 3.580.196,50 5736

10 14.000.000,00

1.500.000 13,34% 13,84% 1.160.000,00 13,84% 4800 2% 82.000.000 0,20%

4000% 22.000.000,00 26%

5

25.000.000 24%

7

3.729.844.896

Año 1 1.500.000,00 $ 1.160.000,00 $ 4800

Precio de venta Costo de venta Unidades

TIR VPN

Crédito 1 No cuota Saldo inicial Cuota Interés Abono de capital Saldo final

$ $ -$ -$

200.000.000 60.000.000 200.000.000 200.000.000

$

519% 3.729.844.895,82

$

0 22.000.000,00

$

22.000.000,00

$ $ $ $ $

9.707.840.094,41 7.441.594.252,43 2.266.245.841,98 105.336.835,92 14.000.000,00 $ 8.348.921,80 $ 7.710.538,81

$ $ $ $ $

$ $ $ $

8.360.409.600,00 6.436.986.624,00 1.923.422.976,00 92.938.800,00 14.000.000,00 $ 8.348.921,80 $ 7.710.538,81 $ 10.000.000,00 1.790.424.715,40 626.648.650,39 1.163.776.065,01 1.163.776.065,01

$ $ $ $

2.130.849.545,45 745.797.340,91 1.385.052.204,54 1.385.052.204,54

$ $ $ $

11.272.433.266,75 8.602.988.984,22 2.669.444.282,53 119.388.769,83 14.000.000,00 $ 8.348.921,80 $ 7.710.538,81 $ 10.000.000,00 2.509.996.052,09 878.498.618,23 1.631.497.433,86 1.631.497.433,86

14.000.000,00 16.059.460,60

$ $

14.000.000,00 16.059.460,60

$ $

14.000.000,00 16.059.460,60

$ $

$ $ $ $ $ $ $

1.018.020.811,21 2.628.921,80 5.720.000,00 1.710.538,81 6.000.000,00 16.059.460,60 14.000.000,00

$ $ $ $ $ $ $

1.193.835.525,61 3.312.441,47 5.036.480,33 2.121.068,12 5.589.470,69 16.059.460,60 14.000.000,00

$ $ $ $ $ $ $

1.415.111.665,15 4.173.676,25 4.175.245,55 2.630.124,47 5.080.414,34 16.059.460,60 14.000.000,00

$

1.001.961.350,61

$

1.177.776.065,01

$

1 22.000.000,00 $ 8.348.921,80 5.720.000,00 $ 2.628.921,80 19.371.078,20

$ $ $ $ $

2 19.371.078,20 8.348.921,80 5.036.480,33 3.312.441,47 16.058.636,73

$ $ $ $ $

$ $ $

$ 13.089.188.791,48 $ 9.945.640.269,01 $ 3.143.548.522,47 135.315.231,73 $ 14.000.000,00 $ $ 8.348.921,80 $ 7.710.538,81

$ 15.198.747.170,63 $ 11.497.836.454,52 $ 3.700.910.716,11 153.366.283,64 $ 14.000.000,00 $ $ 0,00 $ 7.710.538,81 $ 10.000.000,00 $ 3.515.833.893,67 $ 1.230.541.862,78 $ 2.285.292.030,88 $ 2.285.292.030,88

$ 17.648.298.854,63 $ 13.292.280.794,30 $ 4.356.018.060,33 173.825.345,88 $ 14.000.000,00 $ $ 0,00 $ 7.710.538,81

0 25.000.000

25.000.000

1

2

25.000.000 $ 7.710.539 $ 6.000.000 $ 1.710.539 $ 23.289.461

23.289.461 $ 7.710.539 $ 5.589.471 $ 2.121.068 $ 21.168.393

14.000.000,00 -

$ $ $ $ $ $ $

3.208.649.746,67 14.000.000,00

$ $ $ $ $ $ $

3.779.488.501,83 14.000.000,00

$ $ $ $ $ $ $

4.450.752.800,53 14.000.000,00

$

3.208.649.746,67

$

3.779.488.501,83

$

4.450.752.800,53

$ $ $ $ $ $ $

2.307.002.569,69 5.014.658,43 2.695.880,37 7.710.538,81 14.000.000,00

$ $ $ $ $ $ $

2.726.023.952,97 6.218.176,46 1.492.362,35 7.710.538,81 14.000.000,00

$

2.299.292.030,88

$

2.718.313.414,17

$ $ $ $ $ $ $

1.661.556.894,46 5.258.832,07 3.090.089,73 3.261.354,34 4.449.184,47 16.059.460,60 14.000.000,00

$ $ $ $ $ $ $

1.965.872.450,20 6.626.128,41 1.722.793,39 4.044.079,38 3.666.459,42 16.059.460,60 14.000.000,00

1.399.052.204,54

$

1.645.497.433,86

$

1.949.812.989,59

3 16.058.636,73 8.348.921,80 4.175.245,55 4.173.676,25 11.884.960,49

$ $ $ $ $

4 11.884.960,49 8.348.921,80 3.090.089,73 5.258.832,07 6.626.128,41

$ $ $ $ $

5 6.626.128,41 8.348.921,80 1.722.793,39 6.626.128,41 -

5 15.276.914 $ 7.710.539 $ 3.666.459 $ 4.044.079 $ 11.232.835

$ $

$ $

$ $

18.538.269 $ 7.710.539 $ 4.449.184 $ 3.261.354 $ 15.276.914

14.000.000,00 -

14.000.000,00 7.710.538,81

14.000.000,00 16.059.460,60

4

$ $

$ $

$ $

3 21.168.393 $ 7.710.539 $ 5.080.414 $ 2.630.124 $ 18.538.269

14.000.000,00 -

14.000.000,00 7.710.538,81

14.000.000,00 16.059.460,60

6 11.232.835 $ 7.710.539 $ 2.695.880 $ 5.014.658 $ 6.218.176

7 6.218.176 $ 7.710.539 $ 1.492.362 $ 6.218.176 -$ 0

$ 27.630.454.320,89 $ 20.537.597.925,39 $ 7.092.856.395,50 253.082.856,22 $ 14.000.000,00 $ $ 0,00 $ 0,00 $ 10.000.000,00 $ 6.825.773.539,28 $ 2.389.020.738,75 $ 4.436.752.800,53 $ 4.436.752.800,53

5.793.059.233,58 2.027.570.731,75 3.765.488.501,83 3.765.488.501,83

4.160.482.175,64 1.456.168.761,48 2.704.313.414,17 2.704.313.414,17

2.978.173.830,14 1.042.360.840,55 1.935.812.989,59 1.935.812.989,59

$ 23.795.397.669,32 $ 17.765.043.168,21 $ 6.030.354.501,11 223.295.267,53 $ 14.000.000,00 $ $ 0,00 $ 0,00 $ $ $ $

$ $ $ $

$ $ $ $

Crédito 2

No cuota Saldo inicial Cuota Interés Abono de capital Saldo final

$ 20.492.639.884,43 $ 15.366.780.473,31 $ 5.125.859.411,12 197.013.647,02 $ 14.000.000,00 $ $ 0,00 $ 0,00 $ 10.000.000,00 $ 4.914.845.764,11 $ 1.720.196.017,44 $ 3.194.649.746,67 $ 3.194.649.746,67

Conclusión La aplicación de conceptos de matemática financiera en la evaluación de proyectos empresariales es esencial para la toma de decisiones informadas. En este proyecto, hemos explorado la Tasa Interna de Retorno y el Valor Presente Neto como herramientas para analizar la rentabilidad a largo plazo. Además, el cálculo del precio mínimo de venta destaca la importancia de establecer estrategias de precios que aseguren los objetivos financieros de la empresa. La integración de estos conceptos en el aula brinda a los estudiantes una comprensión práctica y aplicada de la matemática financiera en un entorno empresarial realista.