單利基
⽣
⽗
⽇ 做 明 ⽇ 的 準
做
的 準
⺟ 做 兒
的 準
⽬ 1 2 對於 單規劃 必須知 「 」 哪 對於 單規劃 必須知 「功 價值」 哪 單 什 重 功 提 規劃 為何 省 ⼜ 兼 傳 05 06 何 ⽤ 單 到傳 效果 何 ⽤ 單 讓富 三代不是 （⼀） 何 ⽤ 單 讓富 三代不是 （⼆） 為何 單是 產規劃中不可 代的活⽔ 們 為 險很重 可攻 可守的良⽅ 07 08 09 10 11 12
單跟哪 關 單 贈 嗎 15 16 單 會不課 產 嗎 單為何會被課 產 （ ） 單為何會被課 產 （⼆） 險⾦給付 課所得 17 18 19 20 21 22 單 訊哪裡 單常⾒ 負 ⼀ 01
TableofContents
⾵險的位置
⾵險的位置在哪裡？透過⾵險矩陣的應⽤，對⼈⽣不同階段的未知 ⾵險，進⾏識別、評估，進⽽採取相對應的管理策略，將可更有效 地管理和應對各種⾵險，以確保⼈⽣各項⽬標的實現和永續！
發⽣機率 低度⾵險 中度⾵險 移轉 ⾃留 控制 規避 RISK 中度⾵險 ⾼度⾵險 損 失 程 度 ⾼ ⾼ 單利基 02
對於 單規劃
必須知 「功 價值」 哪
01
⾯臨⼈⽣不同階段(如婚姻、創業、接班)與外部環境變遷(如經濟景 氣、政策法令)的諸多挑戰，保險除了可以提供財務⽅⾯的穩定⽀撐 外，另外在稅負優惠、預留稅源、資產分配與資產保全上，皆有其不可 忽視的重要功能。
對於 單規劃 必須知 「功 價值」 哪 單 什 重 功 醫療重疾 失能看護 儲蓄退休 稅負優惠 預留稅源 財產分配 資產保全 順利移轉 財 傳 05
美國開國元勳富蘭克林（BenjaminFranklin）名⾔：「繳稅與死亡是⼈⽣ 無法避免的兩件⼤事。」既然無法避免，最好的⽅式就是提前規劃，以時 間換取省稅空間。
對於⾼資產特定族群，透過提前贈與規劃，除了可以降低未來的遺產稅負 外，也能進⾏所得分散的安排。未來資產移轉若需要以買賣⽅式進⾏的 話，⼦⼥也有⾜夠的財⼒證明，避免因錯誤移轉⽅式產⽣的額外稅負。提 前規劃更能進⾏符合⾃⼰意願的財產分配，亦能避免⼦⼥因潛在婚姻⾵ 險，導致家族財富外流。
所得 產 額 免 財產 求 累積⼦ 財⼒證明 主動財產 提 規劃為何 省 ⼜ 兼 傳 ? 單利基 06
依照保險法112條的規定，以⾃⼰為要保⼈及被保險⼈，⾝故保險⾦經指 定受益⼈的話，保險⾦不得作為被保險⼈的遺產，也就是説⾝故保險⾦將 由指定受益⼈依約取得，與遺產無關，也就不會受特留分的限制。
五 祖⽗⺟之 留 為其應繼 三 之 留 規定（⺠法 § 1223）
為其應繼 三 之
繼 ⼈之 留 依左 各 之規定 直 ⾎ 卑 屬之 留 為其應繼 ⼆ 之
⽗⺟之 留 為其應繼 ⼆ 之 三 之 留 為其應繼 ⼆ 之 四 兄弟 之 留
⼆
⻑
⻑ 10% 10% ⺟ 么 ⻑⼦ 40% 20% 20%
07
⽗ ⺟
⼦ ⻑⼦ ⻑
么 何 ⽤ 單 到傳 效果
對於 單規劃
必須知 「功 價值」
哪
無論是照顧晚年的⾃⼰、留給家⼈的愛、對公司的責任、或是為繳稅預作 的準備，只要善⽤智慧與時間，就能讓適當的保單規劃，透過槓桿效應， 創造可觀的成效！
⼀個⽀點，⼀根夠⻑的槓桿，即可創造財富傳承多重綜效！
何 ⽤ 單 讓富 三代不是 （⼀）
L I F E
單利基 08
本·愛·責·稅
