Plan de negocio producción de nectar

INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PRIVADO

“CENTRO DE ENSEÑANZA SUPERIOR PARA EL DESARROLLO EMPRESARIAL”

CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

UNIDAD DIDACTICA

: Evaluación de proyecto de Inversión.

PLAN DE NEGOCIOS

: Producción y Comercialización de Néctar de Durazno.

DOCENTE

: HUAYHUA FLORES, Elvis.

INTEGRANTES

: PALOMINO CHAVEZ, Wilman.

YARANGA SANTIAGO, Luz Vanetza.

GARCIA SALVADOR, Jhon Alfredo.

SEMESTRE

: VI “A”

Ayacucho, diciembre de 2016.

DEDICATORIA

A Dios y a nuestros padres por estar con nosotros en cada paso que damos, por fortalecer nuestro corazรณn e iluminar nuestra mente durante la formaciรณn

profesional.

AGRADECIMIENTO Al Instituto de Enseñanza Superior Tecnológico Privado “CESDE”, por brindarme una formación profesional técnica competitiva, que me permitió realizarme como profesional con éxito, pues sentó en mi sólidas bases axiológicas y cognitivas.

A los docentes de la carrera profesional de Administración de Empresas por haberme trasmitido sus conocimientos, experiencias y guiarme para ser mejor cada día frente a los desafíos de un mundo de constante cambio. En especial al Mg. HUAYHUA FLORES, Elvis, por haberme asesorado durante la elaboración de mi plan de negocio.

INDICE Pág.

DEDICATORIA AGRADECIMIENTO INTRODUCCION CAPITULO I: FORMULACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 1.1. Identificación de la idea de negocio ...................................................... 05 1.2.

Proceso de depuración de ideas ......................................................... 06

1.3.

Evaluación de las ideas plateadas ...................................................... 07 1.3.1. Factores de evaluación ............................................................. 07 1.3.2. Sub factores de evaluación ....................................................... 08

1.4.

Matriz de evaluación ............................................................................ 09

1.5.

Definición de la idea de negocio .......................................................... 15

1.6.

Análisis del modelo de negocio (Business Model Canvas).................. 15

CAPITULO II: DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO 2.1.

Descripción de la idea de negocio ....................................................... 17

2.2.

Nombre del negocio............................................................................. 17 2.2.1. Razón social ............................................................................. 17 2.2.2. Razón comercial ....................................................................... 17

2.3.

Visión ................................................................................................... 18

2.4.

Misión .................................................................................................. 18

2.5.

Filosofía de la organización ................................................................. 18

2.6.

Objetivos.............................................................................................. 18 2.6.1. Corto plazo ............................................................................... 18 2.6.2. Mediano plazo .......................................................................... 18 2.6.3. Largo plazo ............................................................................... 18

2.7.

Estrategias........................................................................................... 19 2.7.1. Estrategia competitiva genérica ................................................ 19 2.7.2. Estrategia de crecimiento (matriz de Ansoff) ............................ 19

2.8.

Estructura organizacional .................................................................... 21

2.8.1. Funciones en el organigrama ................................................... 21 2.8.2. Análisis externo e interno del negocio ...................................... 22 2.8.2.1.

Análisis de la Matriz (FODA) .................................... 23

2.8.2.2.

Estrategias de la Matriz (FODA) ............................... 24

2.8.2.3.

Análisis de la industria: (las 5 fuerzas de porter) ...... 25

2.8.2.4.

Matriz de evaluación de los factores externos e interno de la empresa (EFE & EFI) .......................... 26

CAPITULO III: ANÁLISIS DEL MERCADO 3.1.

Análisis de mercado ............................................................................ 28 3.1.1. Mercado potencial .................................................................... 28 3.1.2. Estimación de mercado ............................................................ 29 3.1.3. Mercado disponible................................................................... 29 3.1.4. Mercado efectivo ...................................................................... 30 3.1.5. Mercado objetivo ...................................................................... 30

3.2.

Consumo per cápita............................................................................. 31

3.3.

Segmentación de mercado .................................................................. 32 3.3.1. Segmentación Demográfica ..................................................... 32 3.3.2. Segmentación Psicográfica ...................................................... 32 3.3.3. Segmentación Geográfica ........................................................ 32

3.4.

Propuesta única de venta .................................................................... 33

3.5.

Análisis de la competencia .................................................................. 33

3.6.

Ventaja competitiva ............................................................................. 34

3.7.

Estrategias de marketing ..................................................................... 35 3.7.1. Producto ................................................................................... 35 3.7.2. Precio ....................................................................................... 37 3.7.3. Plaza......................................................................................... 38 3.7.4. Promoción ................................................................................ 39

3.8.

Proveedores ........................................................................................ 41

3.9.

Análisis y pronóstico de ventas ........................................................... 42 3.9.1. Pronostico de ventas mensuales en cantidad .......................... 43 3.9.2. Pronostico de ventas mensuales en soles................................ 44 3.9.3. Proyección de ventas anual en unidades ................................. 45 3.9.4. Proyección de ventas anual en soles ....................................... 45

CAPITULO IV: ANÁLISIS TÉCNICO 4.1.

Diseño del producto........................................................................... 47 4.1.1. Objetivo del producto ................................................................ 47 4.1.2. Beneficios del consumo de néctar de durazno natural ............. 47

4.2.

Diseño de envase .............................................................................. 48

4.3.

Diseño de marca y etiqueta ............................................................... 49

4.4.

Descripción del proceso .................................................................... 49

4.5.

Localización del negocio ................................................................... 51

4.6.

Distribución física del negocio ........................................................... 51

4.7.

Recursos necesarios ......................................................................... 52 4.7.1. Equipos..................................................................................... 52 4.7.2. Materiales ................................................................................. 52 4.7.3. Personal ................................................................................... 53

CAPITULO V: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA 5.1.

Inversión inicial .................................................................................... 54

5.2.

Calculo de costos ................................................................................ 55 5.2.1. Costos fijos ............................................................................... 55 5.2.2. Costo variable de producción diario.......................................... 56 5.2.2.1.

Costo unitario de producción para néctar de 500 ml .............................................. 56

5.2.2.2.

Costo unitario de producción para néctar de 1 litro ................................................ 57

5.2.3. Costo variable de producción anual.......................................... 57 5.3.

Amortización de financiamiento .................................................................... 58

5.4.

Depreciación y valor residual ....................................................................... 59

5.5.

Precio de venta ............................................................................................ 60

5.6.

Determinación del punto de equilibrio........................................................... 60

5.6.1. Punto de equilibrio néctar de 500 ml ................................................ 60 5.6.2. Punto de equilibrio néctar de 1 litro .................................................. 61 5.7.

Estados de Ganancias y Pérdidas ....................................................... 61

5.8.

Flujo de caja económico ...................................................................... 62 5.8.1. Flujo de caja económico mensual............................................. 62 5.8.2. Flujo de caja económico anualizado ......................................... 64

5.9.

Anรกlisis de rentabilidad ........................................................................ 64 5.9.1. Valor Neto Actual Econรณmico ................................................... 64 5.9.2. Tasa Interna de Retorno Econรณmico ........................................ 65 5.9.3. Beneficio Costo......................................................................... 66 CONCLUSIONES ...................................................................................... 67 RECOMENDACIONES........................................................................ 68 BIBLIOGRAFร A ................................................................................... 69 ANEXOS

INTRODUCCION. El presente plan de negocio cumple con indicar los diversos aspectos relacionados al período de la elaboración del plan de negocio de néctar la que fue desarrollada respetando la estructura de elaboración del plan.

El objetivo de este plan de negocio es reducir la incertidumbre al momento de lanzar un producto o servicio al mercado, donde para eso se formularon estrategias, matrices de evaluación, análisis del mercado hasta llegar al análisis de rentabilidad.

El plan de negocios cumple con desarrollar la estructura en V partes que a continuación se detallarán: El Capítulo I, describe la formulación de la idea de negocio, detallando la identificación de la idea de negocio, evaluación de las ideas planteadas, definición de la idea de negocio y el análisis del modelo canvas.

En el Capítulo II, menciona la descripción del negocio, aspectos como: Nombre del negocio, visión, misión, objetivos y estrategias, asimismo la estructura organizacional y el análisis externo e interno del negocio.

El Capítulo III, resalta el análisis del mercado que comprende en identificar el mercado potencial, estimación de mercado, segmentación de mercado, propuesta única de venta, análisis de la competencia, la ventaja competitiva, estrategias de marketing, proveedores y el análisis y pronóstico de ventas.

El Capítulo IV, consiste en el análisis técnico que está desarrollado a través del díselo del producto, descripción del proceso, localización y distribución física del negocio y los recursos necesarios que se utilizaran.

El Capítulo V, consiste en la evaluación económica y financiera que nos mostrará si el plan de negocio es viable o tal vez no, a través de la evaluación del VANE y el TIRE.

CAPITULO I FORMULACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO

1.1.

Identificación de la idea de negocio: Estas ideas se han identificado por diferentes factores algunas se propusieron gracias a la experiencia adquirida, otros por ser nuevas en el mercado, algunos porque dan mucha utilidad, o simplemente porque somos muy hábiles en ese rubro.

En esta fase se mencionaran las ideas que se propusieron que consta de 6 ideas con sus respectivos comentarios. 

Producción de néctar de durazno.

Esta idea se propuso por la experiencia adquirida en una fábrica y veo que si es posible realizarlo.



Producción de mermelada de naranja.

Esta idea se propuso por que alguna vez participe en la preparación, es muy sencillo y veo que si es posible realizarlo.





Studio de photho editiun.

Esta idea se propuso por tener la habilidad de manipular programas de este rubro, es muy sencillo y veo que si es posible realizarlo.

Pollos a la brasa.

Esta idea se propuso por la experiencia adquirida en una pollería y veo que si es posible realizarlo.



Cabinas de internet.

Esta idea se propuso por la experiencia y además porque deja mucha utilidad y veo que si es posible realizarlo.



Servicio de limpieza.

Esta idea se propuso por ver la oportunidad en esta región que casi no existe mucha oferta de este rubro y veo que si es posible realizarlo.

Elaboración propia

Estas ideas están a disposición porque también se ven oportunidades y obviamente porque tiene fines de lucro muy positivos.

05

1.2.

Proceso de depuración de ideas: En este proceso es necesario analizar los criterios de valuación para poder identificar a las ideas que si saldrán seleccionadas.

(Cuadro1.2.1 proceso de depuración)

CRIERIOS DE EVALUACION Nº

IDEA DE NEGOCIO

Producción de néctar de durazno Producción de mermelada 2 de naranja 1

RENTABILIDAD INTERES

APLICA

IMPACTO SOCIAL

SI

X

X

X

X

X

X

X

X

3 Estudio photho editiun

X

X

4 Pollos a la brasa

X

5 Cabinas de internet

X

X

6 Servicio de limpieza

X

X

NO

X X X X

X

Elaboración propia

Las ideas propuestas que están con su respectiva aspa (x) que está ubicada en la columna donde menciona que (si), aplica ellos son los ganadores.

Leyenda: Se le asigna (x) a las ideas que si piensas que cumplen con los requisitos que piden los criterios de evaluación

06

1.3.

Evaluación de las ideas plateadas:

Se evaluaran ideas ganadoras en el proceso de depuración a través de los factores de evaluación.

1.3.1. Factores de evaluación: En esta fase las tres ideas que salieron ganadoras en el proceso de depuración son sometidas a una rigurosa evaluación de acuerdo a los factores correspondientes. (A continuación véase el cuadro 1.3.1)

IDEA DE NEGOCIO GANADORA IDEA Nº 1

Producción de néctar

IDEA Nº 2

producción de mermelada

FACTORES IDEA Nº 3

Servicio de limpieza

F1 F2 F3 F4 F5 F6

Proceso de producción y/ o servicio Proveedores Recursos Financieros Recursos Humanos Mercado objetivo Competidores

PONDERACION EN PORCENTAJES IDEA Nº 1 30% 10% 15% 10% 20% 15% TOTAL % 100%

IDEA Nº 2 30% 10% 15% 15% 15% 15% TOTAL % 100%

IDEA Nº 3 35% 10% 18% 10% 20% 7% TOTAL % 100%

Elaboración propia

Leyenda: Se le asigna el porcentaje que se adecue según los factores de evaluación que no exceda el intervalo de (1% a 100%), teniendo en cuenta la obtención, o facilidad de estos factores.

07

1.3.2. Sub factores de evaluación: En este se evaluara los sub factores de los factores evaluados en el anterior cuadro de las ideas ganadoras, también se hará una rigurosa evaluación con las tres ideas que salieron ganadores. (A continuación véase el cuadro 1.3.2)

Idea n° 1 Producción de néctar Capital inicial requerido Proceso de producción y/o F1 servicio

F2 Proveedores

F3 Recursos financieros

F4 Recursos humanos

F5 Mercado objetivo

F6 Competidores

Maquinarias y equipos Conocimiento del proceso productivo

20% 30% 50%

Número de proveedores

40%

Acceso al crédito de proveedores Poder de negociación con los proveedores

30%

Acceso al crédito

70%

Deudas actuales

0%

Inversión necesaria

30%

Legislación laboral

30%

Capital para remuneraciones

40%

Cantidad de personal necesario

30%

Tamaño nº de mercado

40%

Nivel socio económico

30%

Poder adquisitivo

30%

Nº de ofertantes

50%

Participación en el mercado

25%

Organización de los ofertantes

25%

30%

Elaboración propia

En la producción de néctar todos estos sub factores son analizados en cuanto a la importancia que tiene para su investigación y así asignarle un

porcentaje

que

corresponda.

08

(Sub factor de evaluación cuadro 1.3.3)

Idea n° 2 Producción de mermelada Capital inicial requerido Proceso de producción y/o F1 servicio

F2 Proveedores

F3 Recursos financieros

F4 Recursos humanos

F5 Mercado objetivo

F6 Competidores

Maquinarias y equipos Conocimiento del proceso productivo

20% 30% 50%

Número de proveedores

40%

Acceso al crédito de proveedores Poder de negociación con los proveedores

20%

Acceso al crédito

70%

Deudas actuales

0%

Inversión necesaria

30%

Legislación laboral

30%

Capital para remuneraciones

40%

Cantidad de personal necesario

30%

Tamaño nº de mercado

40%

Nivel socio económico

30%

Poder adquisitivo

30%

Nº de ofertantes

50%

Participación en el mercado

30%

Organización de los ofertantes

20%

40%

Elaboración propia

En la producción de mermelada lo más importante para la evaluación son el mercado objetivo, porque la mayor parte del nivel socio económico “c” son los que no pueden adquirir este producto, y además no es tan adquirido este producto en esta región.

09

(Sub factor de evaluación cuadro 1.3.4)

Idea nº 3 Servicio de limpieza Capital inicial requerido Proceso de producción y/o F1 servicio

F2 Proveedores

F3 Recursos financieros

F4 Recursos humanos

F5 Mercado objetivo

F6 Competidores

Maquinarias y equipos Conocimiento del proceso productivo

40% 40% 20%

Número de proveedores

30%

Acceso al crédito de proveedores Poder de negociación con los proveedores

20%

Acceso al crédito

70%

Deudas actuales

0%

Inversión necesaria

30%

Legislación laboral

40%

Capital para remuneraciones

30%

Cantidad de personal necesario

30%

Tamaño nº de mercado

40%

Nivel socio económico

40%

Poder adquisitivo

20%

Nº de ofertantes

50%

Participación en el mercado

40%

Organización de los ofertantes

10%

50%

Elaboración propia

En esta idea de servicio de limpieza también es importante evaluar el mercado objetivo ya que es de poca accesibilidad, para ver quienes conformaran nuestra cartera de cliente normalmente va dirigido este servicio al NSE “A y B”, entre ellas están las instituciones públicas y privadas.

10

1.4.

Matriz de evaluación: Este consiste en agrupar las tres ideas con el factor y el sub factor en una sola tabla para poder evaluar de manera general y asignarle las notas correspondientes para que arrojen a una sola idea ganadora. Y esta idea ganadora se podrá ejecutar en el plan de negocio. (A continuación véase el cuadro 1.4.1)

11

Matriz de evaluación idea nº 1 PODERACION DE FACTOR FACTOR

SUBFACTOR PRODUCCION DE NECTAR

PONDERACION DE SUBFACTOR

PRODUCCION SERVICIO DE DE MERMELADA LIMPIEZA

Proceso de producción y/o servicio

0.30

0.30

0.35

Proveedores

0.10

0.10

0.10

Recursos financieros

0.15

0.15

0.18

Recursos humanos

0.10

0.15

0.10

Mercado objetivo

0.20

0.15

0.20

Competidores

0.15

0.15

0.07

ASIGNACION DE NOTAS (1-20)

CONSOLIDACION DEL FACTOR

PONDERACION FINAL DEL FACTOR

PRODUCCION DE NECTAR Capital inicial requerido Maquinarias y equipos Conocimiento del proceso productivo Número de proveedores Acceso al crédito de proveedores Poder de negociación con los proveedores Acceso al crédito Deudas actuales Inversión necesaria Legislación laboral Capital para remuneraciones Cantidad de personal necesario Tamaño nº de mercado Nivel socio económico Poder adquisitivo Nº de ofertantes Participación en el mercado Organización de los ofertantes

0.20 0.30 0.50 0.40 0.30 0.30 0.70 0.00 0.30 0.30 0.40 0.30 0.40 0.30 0.30 0.50 0.25 0.25

10 10 15 15 13 15 15 1 15 15 12 15 15 15 15 15 8 15

12.5

3.75

14.4

1.44

15

2.25

13.8

1.38

15

3.00

13.25

1.99

TOTAL

13.81

Elaboración propia

La asignación de notas implica en colocar números de (1-10) teniendo en cuenta las posibilidades de estos sub factores.

En este cuadro podemos apreciar que la idea de la producción de néctar tiene un resultado conservador, lo que quiere decir es que este negocio no será muy rentable ni tampoco tendrá perdidas.

12

(Cuadro 1.4.2) Matriz de evaluación idea nº 2 PODERACION DE FACTOR FACTOR

SUBFACTOR PRODUCCION DE NECTAR

PONDERACION DE SUBFACTOR

PRODUCCION SERVICIO DE DE MERMELADA LIMPIEZA

Proceso de producción y/o servicio

0.30

0.30

0.35

Proveedores

0.10

0.10

0.10

Recursos financieros

0.15

0.15

0.18

Recursos humanos

0.10

0.15

0.10

Mercado objetivo

0.20

0.15

0.20

Competidores

0.15

0.15

0.07

ASIGNACION DE NOTAS (1-20)

CONSOLIDACION DEL FACTOR

PONDERACION FINAL DEL FACTOR

PRODUCCION DE MERMELADA Capital inicial requerido Maquinarias y equipos Conocimiento del proceso productivo Número de proveedores Acceso al crédito de proveedores Poder de negociación con los proveedores Acceso al crédito Deudas actuales Inversión necesaria Legislación laboral Capital para remuneraciones Cantidad de personal necesario Tamaño nº de mercado Nivel socio económico Poder adquisitivo Nº de ofertantes Participación en el mercado Organización de los ofertantes

0.20 0.30 0.50 0.40 0.20 0.40 0.70 0.00 0.30 0.30 0.40 0.30 0.40 0.30 0.30 0.50 0.30 0.20

10 10 10 15 13 14 15 1 14 15 10 13 11 13 11 12 8 15

10

3.00

14.2

1.42

14.7

2.21

12.4

1.86

11.6

1.74

11.4

1.71

TOTAL

11.94

Elaboración propia

La asignación de notas implica en colocar números de (1-10) teniendo en cuenta las posibilidades de estos sub factores.

En este cuadro podemos apreciar que la idea de la producción de mermelada tiene un resultado pésimo, lo que quiere decir es que este negocio no será rentable.

13

(Cuadro 1.4.3) Matriz de evaluación idea nº 3 PODERACION DE FACTOR FACTOR

SUBFACTOR PRODUCCION DE NECTAR

PONDERACION DE SUBFACTOR

PRODUCCION SERVICIO DE DE MERMELADA LIMPIEZA

Proceso de producción y/o servicio

0.30

0.30

0.35

Proveedores

0.10

0.10

0.10

Recursos financieros

0.15

0.15

0.18

Recursos humanos

0.10

0.15

0.10

Mercado objetivo

0.20

0.15

0.20

Competidores

0.15

0.15

0.07

ASIGNACION DE NOTAS (1-20)

CONSOLIDACION DEL FACTOR

PONDERACION FINAL DEL FACTOR

SERVICIO DE LIMPIEZA Capital inicial requerido Maquinarias y equipos Conocimiento del proceso productivo Número de proveedores Acceso al crédito de proveedores Poder de negociación con los proveedores Acceso al crédito Deudas actuales Inversión necesaria Legislación laboral Capital para remuneraciones Cantidad de personal necesario Tamaño nº de mercado Nivel socio económico Poder adquisitivo Nº de ofertantes Participación en el mercado Organización de los ofertantes

0.40 0.40 0.20 0.30 0.20 0.50 0.70 0.00 0.30 0.40 0.30 0.30 0.40 0.40 0.20 0.50 0.40 0.10

8 6 7 13 15 13 14 1 10 15 10 13 7 8 8 7 6 10

7

2.45

13.4

1.34

12.8

2.30

12.9

1.29

7.6

1.52

6.9

0.48

TOTAL

9.39

Elaboración propia

En este cuadro podemos apreciar que la idea de la producción de mermelada tiene un resultado pésimo, lo que quiere decir es que este negocio no será rentable.

Leyenda: se asigna las notas de acuerdo a las dimensiones o sub factores que te ayudan a tomar decisiones, posibles o negativos, viendo lo siguiente: significa pesimista (0-12), significa conservador (13-15) y significa optimista (16-20).

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1.5.

Definición de la idea de negocio: Esta idea salió ganadora porque es accesible en todo el mercado y es de mayor consumo en nuestra región de Ayacucho, además se vio una oportunidad en el mercado ya que hay nichos de mercados que no son correctamente atendidos, esta idea es propuesto por el estudiante PALOMINO CHAVEZ, Wilman, por la experiencia adquirida en una empresa y por los procedimientos de fabricación que se conoce.

En lo cual daremos todo para llevarse en ejecución esta idea de negocio y poder ser aceptados en el mercado.

1.6.

Análisis del modelo de negocio (Business Model Canvas): El modelo de negocios describe la lógica por la cual una organización crea y captura valor, en otras palabras consiste en el desarrollo del plan de negocio de manera sintetizada que se plasma en 9 cuadros las partes más importantes del negocio.(véase cuadro 1.6.1)

15

A continuación desarrollaremos nuestro modelo de negocios en los nueve lienzos divididos con su respectiva descripción (véase el cuadro 1.6.2) (Business Model Canvas) 8.- Aliados Clave

7.- Actividades Clave

La producción de néctar y el control de calidad, el envasado, el etiquetado y el empacamiento del mismo.

Los proveedores de durazno e insumos.

Nuestros colaboradores, tiendas mayoristas, tiendas detallistas y consumidores finales.

6.- Recursos Clave El recurso de mayor importancia serán las 2 licuadoras de producción de néctar, los insumos que intervienen en este proceso y la mano de obra directa e indirecta.

2.- Propuesta de Valor

4.- Relaciones con los Clientes

1.- Segmentos de Clientes

La relación con los clientes será de manera directa, sistematizada y personalizada, aplicaremos la técnica del after marketing y la venta relacional, con promociones en eventos y fiestas de exposición Todas las personas del distrito Ofrecemos néctar saludable o ferias de Ayacucho que consumen hechos de la pulpa de durazno, néctar natural, que llevan una contribuiremos en el cuidado vida saludable, con edades 3.- Canales de Distribución/ del medio ambiente a través mayores de 15 años hasta los Comunicación del consumo de néctar.

60 años de edad, del nivel Se utilizara la técnica del TRADE socio económico B, y C. MARKETING por que la distribución será corta (fabricante a consumidor) y la comunicación será directo y haremos el uso de las tics.

9.- Estructura de Costos Maquinas envasadoras, botellas de plasticos, tapas , insumos como la materia prima, el ácido cítrico entre otros, también son de gran importancia la mano de obra directa e indirecta como son: el químico o dosificador del néctar y otros ayudantes

5.- Fuentes de Ingresos

El principal fuente de ingreso será por la venta de nuestros productos.

Elaboración propia

16

CAPITULO II DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

2.1.

Descripción de la idea de negocio: Grupo EMNIUS es una empresa dedicada a producir y comercializar néctar constituido por el jugo y/o pulpa de fruta, adicionando agua potable, azúcar, acido orgánico, persevantes, la producción de néctar consiste en elaborar jugos con pulpas naturales que contienen vitaminas (A, B y C) estos frutos son duraznos naturales, que sufrirán leves cambios atreves de algunos procedimientos al momento de elaborar.

2.2.

Nombre del negocio: Se elegirá este tipo de razón social por ser tres socios que conformamos y para ello tendremos en cuenta la ley general de sociedades, que esta se basa en dividir participaciones iguales, para alcanzar al monto de capital que se va aportar.

2.2.1. Razón social: La razón social será conforme a la ley general de sociedades este

tipo

de

sociedad

es

la

Sociedad

Comercial

de

Responsabilidad Limitada (S.R.L), es más fácil de constituir donde nosotros los socios aportaremos nuestro capital en efectivo y en especies, nuestro capital será indivisible y las utilidades generadas será repartidas en participaciones iguales, además se eligió esta razón social por ser tres integrantes que conformaremos esta empresa.

2.2.2. Razón comercial: La razón comercial será Club Néctar, esta razón comercial se eligió porque es corto llama la atención de la persona además significa: diferente, natural y delicioso.

17

2.3.

Visión.

Ser la empresa líder a nivel local y regional, en la elaboración e innovación de néctares de frutas naturales y de calidad.

2.4.

Misión.

Somos una empresa que brinda néctares hechos de la pulpa de durazno con el fin de satisfacer y contribuir con la salud de nuestros clientes.

2.5.

Filosofía de la organización: Estamos comprometidos practicar estas filosofías para lograr nuestros objetivos y cumplir nuestra misión y visión:

2.6.



Kaizen



Calidad total: (busca minimizar los errores para llegar a la calidad)



Just in time : (busca desempeñar la entrega oportuna)

: (busca la mejora continua en todo aspecto)

Objetivos: Trazar nuestros objetivos es de mucha importancia, para poder tener en cuenta lo que nos estamos proponiendo.

2.6.1. Corto plazo: 

Ofrecer producto de calidad en los primeros años.



Recuperar lo invertido en 1 año después de la apertura.

2.6.2. Mediano plazo: 

Incrementar el nivel de ventas en un 20% por año.



Tener la participación en el mercado ayacuchano en un 10% de la población total.

2.6.3. Largo plazo: 

Mantener la marca y calidad del producto.



Ser líder en el mercado competitivo de Ayacucho.



Lograr posicionarnos en la mente del consumidor en 7 años.

18

2.7.

Estrategias: Las estrategias que se plasmaran en este plan serán estrictamente cumplidas, para el logro de nuestros objetivos que a continuación lo indicaremos.

2.7.1. Estrategia competitiva genérica: Identificaremos como podemos formular estrategias para ser líder en costos y para diferenciarnos, especificando en el objeto de cada uno de ellos. 

Enfoque de costos: Minimizaremos costos en el proceso de producción de néctar para obtener mayor utilidad, sin perder la calidad de nuestro producto, mayormente se minimizara costos en la fábrica de néctares de 500 ml porque esa es la que tiene más salida al mercado, y es más vendida.

COSTOS LIDERAZGO EN COSTOS

DIFERENCIACION LIDERAZGO EN DIFERENCIACION

ENFOQUE DE COSTOS

ENFOQUE DE DIFERENCIACION

Elaboración propia

2.7.2. Estrategia de crecimiento (matriz de ansoff): En este cuadro observaremos los cruces de estrategias basado en los productos y en el mercado actual y nuevo, indicaremos la ventaja competitiva y otros factores que son necesarios.

19



Penetración del mercado: Penetraremos al mercado con la producción de néctar de durazno ya que esta es más comercial en el medio de nuestra región.

Existen productos en la actualidad que ya penetraron el mercado pero sin embargo hay la oportunidad de penetrar en mercados insatisfechos, club néctar será una bebida hecho de la pulpa de durazno que contribuirá en la salud de nuestros clientes.

Las empresas productoras de néctares y otras bebidas cubren la mayor parte de la demanda ayacuchana, pero nosotros como nuevos que somos formularemos estrategias, para penetrar, posicionarnos y fidelizar al cliente.

MERCADOS

PRODUCTOS

ACTUALES

NUEVOS

ACTUALE S

PENETRACION DEL MERCADO

DESARROLLO DE PRODUCTOS

NUEVOS

DESARROLLO DEL MERCADO

DIVERSIFICACION

Elaboración propia

20

2.8.

Estructura organizacional:

Junta General de Socios Gerencia General

Área de Compras

Área de Producción

Área de Ventas y Marketing

Elaboración propia

2.8.1. Funciones en el organigrama: 

Gerencia general: La gerencia general se encargará; de administrar a todas las áreas y a los recursos de la empresa.



Área de compras: Encargado de seleccionar y comprar frutos de durazno huayco, verificando el buen estado del fruto y la calidad. También es el área encargado de almacenar los productos e insumos comprados en el almacén de club néctar.



Área de producción: Encargado del adecuado proceso de transformación del producto, también es el encargado de envasar y etiquetar los productos terminados para luego ser vendidos.



Área de ventas y marketing:

21

Encargado de realizar la venta relacional con los clientes finales, también esta área se encargara de diseñar estrategias para la captación de clientes, realizará la investigación y un plan de innovación para la introducción de nuestro producto en lugares distintos.

2.8.2. Análisis externo e interno del negocio. 

Análisis del Ambiente Externo (PETS) Saber las tendencias del sector y del producto implica en identificar y desarrollar brevemente reconociendo el aspecto económico, político, legal, ambiental y social, para ver si nuestro producto va a funcionar o no en el sector, viendo si el producto o servicio que vamos a ofrecer es afectado en cuanto al sector político, legal y económico, o también tener bien en claro si nuestro producto afectara al sector social, cultural y ambiental, de tal manera estaríamos viendo todo el stakeholders.

A continuación véase el (cuadro nº. 2.8.2.1)

22

POLÍTICO

• El ambito politico en nuestro pais casi no es muy cambiante las normas son estables y la direccion de la produccion agro industrial es posible que apoye a nuestro negocio, a si que si se puede ejecutar nuestro negocio, con la ayuad de las direciones como ADRA, ministerio de la produccion.

ECONOMICO

• En este aspecto el ministerio de economia y finanzas aproxima el crecimeito anual del PBI en el 2016 estara ubicada entre el 6.0% - 6.5%, y tenemos acceso al credito finaciero por parte de cajas rurales, microfinazas y otros. y para la accsecibilidad de consumo de la personas es disponible.

SOCIAL

• En este aspecto la INEI muestra estadisticamente el crecimeito de la poblacion ayacuchana es de 1.2% anual, y la boblacion urbana en ayacucho consta de 1.6%, y la poblacion de la zona rural consta de 4.3% entre varones y mujeres segun el CPI y segun APEIM el NSE AB urbano en huamanga es de 6.7% y el NSE C es de 19.7%, a estos segmentos dirigiremos nuestros productos.

Ademas nuestra empresa garantizara productos de calidad con los mejores insumos que no atentaran contra la salud de nuestros clientes.

TECNOLOGICO

• En la actualidad la tecnologia esta en constante innovacion que con el tiempo podemos adaptarnos a esos productos nuevos que se lanzaran al mercado para ir mejorando nuestro procesdo de distribucion, de produccion y otros.

Fuente: INEI, MINSA y APEIM.

2.8.2.1.

Análisis de la Matriz (FODA): Evaluar el negocio externa e internamente es muy factible, para

poder

identificar

que

fortalezas,

debilidades,

oportunidades y amenazas tenemos. (Véase cuadro nº.

2.8.2.1.1)

23

ANALISIS INTERNO FORTALEZAS

DEBILIDADES

Conocimiento sobre el proceso productivo.

Nuevos en el rubro de producción.

Capacidad y habilidad para administrar este negocio.

Capacidad de captar clientes.

Manejo de redes sociales Productos naturales.

No se cuenta con local propio.

No contamos con capital propio.

Poca experiencia en este rubro.

ANALISIS EXTERNO OPORTUNIDADES Acceso al crédito financiero en huamanga.

Misturas eventuales para exhibir y vender nuestros productos.

Convenios con proveedores para adquirir insumos y materias primas a precios accesibles.

Crecimiento poblacional y necesidad insatisfecha en el mercado ayacuchano.

Apoyo del sector agro productivo.

AMENAZAS Competidores con más participaciones en el mercado.

Inflación de precios en los materiales que se requerirán.

Incremento del IGV

Apariciones de nuevos ofertantes del mismo rubro.

Fuente: elaboración propia

2.8.2.2.

Estrategias de la Matriz (FODA): Esta estrategia consiste en realizar el cruce de las fortalezas y oportunidades (FO), las fortalezas y amenazas (FA), las debilidades y oportunidades (DO), las debilidades y amenazas (DA), todo esto para reducir la amenazas y debilidades y para aumentar las oportunidades y fortalezas. (Véase cuadro nº.

2.8.2.2.1)

24

Oportunidades

Amenazas





 

 

Fortaleza     

Conocimiento sobre el proceso productivo.

Capacidad y habilidad para administrar este negocio.

Capacidad de captar clientes.

Productos naturales.

Manejo de redes sociales

Debilidades    

Nuevos en el rubro de producción.

No se cuenta con local propio.

No contamos con capital propio.

Poca experiencia en este rubro.

Acceso al crédito financiero en huamanga.

Misturas eventuales para exhibir y vender nuestros productos.

Convenios con proveedores para adquirir insumos y materias primas a precios accesibles.

Crecimiento poblacional y necesidad insatisfecha en el mercado ayacuchano.

Apoyo del sector agro productivo.



 

Competidores con más participaciones en el mercado.

Inflación de precios en los materiales que se requerirán.

Apariciones de nuevos ofertantes del mismo rubro.

Incremento del IGV

Estrategias (FO)

Estrategias (FA)







Aprovecharemos el apoyo del sector agro productivo.

Usaremos las redes sociales para poder promocionar nuestro producto.



Captaremos clientes para reducir competidores.

Ofreceremos productos naturales a diferencia de los competidores.

Estrategias (DO)

Estrategias (DA)







Accederemos al crédito financiero para contar con capital propio.

Promocionaremos nuestro producto en los eventos de mistura.



Formularemos estrategias para diferenciarnos de los competidores que ya existen.

Considerar una amplia variedad de precios para competir de buena manera.

Elaboración propia

2.8.2.3.

Análisis de la industria: (las 5 fuerzas de porter): En este aspecto analizaremos factores de mucha importancia para poder identificar los riesgos de estos factores y así poder afrontarlo y salir de estos riesgos. (Véase cuadro nº.

2.8.2.3.1)

25

AMENAZA DE NUEVOS COMPETIDORES En la diferenciación, la competencia no ofrece productos saludables, pero si pueden integrarse para ofrecer este servicio porque es factible la inversión.

PODER DE PROVEEDORES

RIVALIDAD DE COMPETIDORES

PODER DE CLIENTES

Este fuerza se basa en el poder de negociación que tenemos con los proveedores, la mayor parte de que cubre el proceso de producción son los duraznos, y los ácidos cítricos para sus persevantes, para esto vamos a conglomerarnos.

Los competidores directos en huamanga son (Ñor cola, Brensh cola, y Fruti cola), ellos tienen una ventaja por estar muchos años en el mercado, pero no son especializados en la producción de néctar natural.

Los clientes tienen un gran poder, para ello formularemos estrategias para poder captar y retener a nuestros clientes, y los clientes podrán adquirir nuestro producto ya que es natural y saludable.

AMENAZA DE SUSTITUTOS Existen muchos productos sustitutos que cumplen la función de satisfacer la necesidad de calmar la sed y a menores precios como son: (gaseosas, agua mineral, chichas y otros) Elaboración propia

2.8.2.4.

Matriz de evaluación de los factores externos e interno de la empresa (EFE & EFI): En este análisis evaluaremos los factores externos e internos de la empresa calificándole adecuadamente de acuerdo al peso y a la importancia de las variables y luego multiplicarla para el peso ponderado que dará el resultado final. (Véase cuadro nº. 2.8.2.4.1)

26

Matriz de evaluación de los factores externos (EFE) FACTORES Y VARIABLES

PESO

CALIFICA CION

PESO PONDERADO

15% 10% 10% 20%

4 3 3 4

0.60 0.30 0.30 0.80

5%

3

0.15

10%

3

0.30

10%

4

0.40

10%

4

0.40

10%

3

0.30

100%

TOTAL

3.55

AMENAZAS Competidores con más participaciones en el mercado.

Inflación de precios en los materiales que se requerirán.

Incremento del IGV Apariciones de nuevos ofertantes del mismo rubro.

OPORTUNIDADES Acceso al crédito financiero en huamanga Misturas eventuales para exhibir y vender nuestros productos.

Convenios con proveedores para adquirir insumos y materias primas a precios accesibles.

Crecimiento poblacional y necesidad insatisfecha en el mercado ayacuchano.

Apoyo del sector agro productivo.

Interpretación: •

Un valor ponderado total mayor a 2.5 indica que la empresa responde bien a las oportunidades y amenazas

•

Un valor ponderado total menor a 2.5 indica que no se están aprovechando las oportunidades y que las amenazas pueden hacer mucho daño.

Véase: (Cuadro nº. 2.8.2.4.2) Matriz de evaluación de los factores internos (EFI) FACTORES Y VARIABLES

PESO

CALIFICA CION

PESO PONDERADO

15% 10% 10% 8% 10%

4 3 3 3 4

0.60 0.30 0.30 0.24 0.40

10% 15% 15% 7%

4 3 3 3

0.40 0.45 0.45 0.21

TOTAL

3.35

FORTALEZAS Conocimiento sobre el proceso productivo.

Capacidad y habilidad para administrar este negocio.

Capacidad de captar clientes.

Manejo de redes sociales Productos naturales.

DEBILIDADES Nuevos en el rubro de producción.

No se cuenta con local propio.

No contamos con capital propio.

Poca experiencia en este rubro.

Fuente: estructura de plan de negocio mg. Elvis

Interpretación: •

Un valor ponderado total mayor a 2.5 indica que la empresa responde bien a las debilidades a través del manejo de sus fortalezas

•

Un valor ponderado total menor a 2.5 indica que no se están aprovechando las fortalezas y la empresa se encuentra internamente débil.

27

CAPITULO III ANÀLISIS DE MERCADO

3.1.

Análisis de mercado: El análisis del mercado, es fundamental para poder segmentar y dirigirnos

a

nuestros

clientes

geográficamente,

demográfica,

y

psicográfica. Para ello mostraremos el siguiente cuadro y sus respectivas descripciones.

3.1.1. Mercado potencial: El mercado potencial se basa únicamente en una población que tiene necesidad de un producto o servicio, que posee los medios financieros necesarios y que podría estar interesado en adquirirlo.

Para ello se tomó el total de población del departamento de Ayacucho, la población total del distrito de Ayacucho, el género masculino y femenino y la población total de la zona urbana del distrito de Ayacucho.

Mercado Potencial Detalle

Año 2016

%

tasa anual de crecimiento de la población del departamento de Ayacucho Fuente INEI

1.2

Segmentación Geográfica 696152

POBLACION TOTAL DE DPTO AYACUCHO AYACUCHO CARMEN ALTO SAN JUAN BAUTISTA JESUS NAZARENO ANDRES AVELINO CACERES DORR TOTAL Segmentación Demográfica Población de edades de los 5 distritos (15-60) años nivel socioeconómico (B y C)de zona urbano a nivel departamental Total Mercado Potencial

26.4%

92796 21582 50978 18250 21820 205426 124251 32802 32802

Fuente: MINSA, APEIM y Elaboración propia

28

3.1.2. Estimación de mercado.

Se basa fundamentalmente en determinar el número de mercados disponibles, efectivos y objetivos. Para esto es necesario realizar el cálculo de muestra con poblaciones finitas que arrojo en el cuadro anterior del mercado potencial, a continuación se calculara la muestra de la población.

Datos generales: N: 32 802 número de población, finita.

P: probabilidad 50%.

Q: probabilidad 50%.

Z: 1.65 la desviación estándar.

E: margen de error 0.05.

N: número de muestra a calcular.

Calculo de población finita.

n=

Z²*P*Q*N E²*(N-1)+Z²*P*Q

RESULTADO DE CALCULO 270.017 El resultado de cálculo muestral es 270.017que reflejan a las personas que serán encuestadas.

3.1.3. Mercado disponible: El mercado disponible es necesario calcular pero teniendo en cuenta la encuesta realizada para esto es necesario saber si las personas consumen néctar, esto nos servirá como dato fundamental.

29

Mercado Disponible Número de Clientes Potenciales Consumo de néctar Mercado Disponible

32810 60% 19681

Este grafico nos indica que 19681 personas si consumen néctar.

3.1.4. Mercado efectivo: Para calcular el mercado efectivo es necesario saber si las personas están dispuestos a adquirir la bebida néctar para esto es necesario saber el resultado del porcentaje de la encuesta.

Mercado Efectivo Mercado Disponible Aceptación del producto (totalmente interesado) Aceptación del producto (medianamente interesado) Total de aceptación del producto Mercado Efectivo

19681 37.78% 24.44% 62.22% 12246

Este grafico nos muestra que 12 246 personas si están dispuestos a adquirir nuestro producto néctar.

3.1.5. Mercado objetivo: Para calcular este mercado objetivo es necesario fijar la participación que vamos a tener en el mercado y esta es de 4%.

Mercado Objetivo Mercado Efectivo Participación en el Mercado Mercado Objetivo

12246 4% 490

Este grafico nos indica que nuestro mercado objetivo conforman 490 personas a quien tenemos que cubrir o vender vuestros productos de néctar.

30

3.2.

Consumo per cápita: Para calcular el consumo per cápita se evaluó la frecuencia del consumo y esta será extraída de la encuesta teniendo en cuenta los siguientes: c r i t e r i o s .

T e niendo como referencia esta encuesta que nos indica la frecuencia de consumo procederemos a calcular el consumo per cápita.

Criterio

Porcentajes

diario

6.67%

una vez a la semana

13.33%

dos veces a la semana una vez al mes

8.89% 66.67%

dos veces al mes

4.44%

100%

Frecuencia 30 4 8 1 2 Veces por mes N° DE MESES Cantidad de consumo por persona Consumo per cápita

Ponderaciones 2.001 0.5332 0.7112 0.6667 0.0888 4.00 12 1 48.0108

Elaboración propia

El consumo per cápita total se halla de la siguiente manera: Consumo per cápita total = (consumo per cápita * mercado objetivo)

31

Lo cual al hallar el resultado es de: 23 517 unidades que se van a producir para satisfacer al mercado objetivo.

3.3.

Segmentación de mercado: Es importante identificar el segmento de mercado que nuestro club néctar de durazno se enfocará, esto permitirá conocer a nuestro grupo objetivo o clientes potenciales, para lo cual, haremos uso de las variables demográfica, Psicográfica y geográfica.

3.3.1. Segmentación Demográfica: 

Edad:

Personas de 15 a 60 años de edad



Género:

Ambos sexo (Masculino y femenino)



Clase social: NSE, B y C.



Ocupación:

Profesionales, independientes, técnicos y

estudiantes. 

Ciclo de vida demográfica: Jóvenes, adultos, casados, niños.

3.3.2. Segmentación Psicográfica: 

Intereses: Logren sus objetivos a base de esfuerzo.



Estilo de vida: Personas activas, que gustan de un estilo de vida saludable, personas que practiquen deportes.

3.3.3. Segmentación Geográfica: 

El producto en su primera etapa estará destinada al distrito de Ayacucho y San Juan Bautista del departamento de Ayacucho para lo cual nos basamos específicamente en mercados que estén ubicados en zonas urbanas, estratégicas y de fácil acceso.



Tipo de población: zonas urbanas.



Zona: distrito Ayacucho San Juan Bautista, Jesús Nazareno, Carmen Alto y Andrés Avelino Cáceres.

32

3.4.

Propuesta única de venta: Ofrecemos néctar saludable y natural hechos de la pulpa de durazno, contribuiremos en el cuidado del medio ambiente a través del consumo de néctar.

3.5.

Análisis de la competencia: El análisis de la competencia también llamada análisis de la oferta es necesario

conocer

profundamente

todos

los

criterios

que

mencionaremos en el transcurso de este desarrollo a todos aquellos que fabrican néctares. 

Análisis de la competencia macro entorno: La categoría de jugos y néctares es una de las que más crecimiento tiene en el mercado y también es una de las más competitivas. De la cual predomina Frugos como la más consumida por ende siendo líder del mercado con (45%), seguido de Pulp de Ajeper que con poco tiempo en el mercado ha escalado rápidamente en la preferencia de los consumidores y su participación es de (30%). De esta forma Pulp ha desplazado a empresas más antiguas como gloria que tiene (18%) de mercado y Laive que tiene menor participación.

Fuente de información: AJE GROUP



Análisis de la competencia micro entorno: Este análisis es lo que más nos interesa porque analizar a los competidores que se encuentran en este departamento es fundamental porque ellos son nuestros competidores directos: Uno de los competidores directos que se encuentran en la provincia de huamanga con mayor participación es la empresa frutty cola, brensch cola y ñor cola, estas empresas producen néctar de durazno pero con insumos químicos que no contribuyen al fortalecimiento y a la salud de las personas.

A continuación mostraremos lo criterios de evaluación (Cuadro nº.

3.5.1)

33

Nombre del

Ubicación

Productos y

competidor

geográfica

servicios

Frutty cola

AV. Ejercito

Brensch cola

Ñor cola

AV. Ramón castilla

Calidad del

Infraestructura

producto

tecnológica

Precio de venta

Néctar de durazno y

Néctar 600 ml: S/

bebidas gasificadas

1.00

Néctar de durazno y

Néctar 600 ml: S/

bebidas gasificadas

1.00

Néctar de durazno y

Néctar 600 ml: S/

bebidas gasificadas

1.00 Capacidad de

Publicidad

respuesta

Regular

Muy buena

Buena

Regular

Regular

Buena

Regular

Regular

Regular

Regular

Mala

Mala

Canal de

Participación en el

comercialización

mercado

(fabricante,

Fortalezas

Infraestructura

mayorista y

40%

buena,

Debilidades

muy

equipos

y

Productos no orgánicos, poco trato

detallista)

movilidad propia.

con el cliente.

(fabricante,

Infraestructura

Productos no

mayorista y

28%

detallista) (fabricante,

18% y los demás

mayorista y

porcentajes (otros)

detallista)

3.6.

buena,

equipos

y

orgánicos, poco trato

movilidad propia.

con el cliente.

Infraestructura

Productos no

regular,

equipos

movilidad propia.

y

orgánicos, poco trato con el cliente.

Ventaja competitiva: Consiste en una o más características de la empresa que puede manifestarse de diferentes formas. Una ventaja competitiva puede derivarse de un producto, de una ubicación privilegiada, sobre todo para los servicios. 

Diferenciación del producto: Ofrecer un producto de bebida natural con alto valor nutritivoalimenticio, con cierto valor medicinal, gracias a las propiedades del néctar sin necesidad de muchos persevantes.



Diferenciación del envase:

34

El producto club néctar de 500 ml tendrá como envase plástico de color acaramelado que es un envase que nos permitirá distribuir el jugo de néctar sin necesidad de refrigeración y poco conservante añadidos y manteniendo todas sus propiedades nutritivas. Además favorecerá al producto a mantenerse más tiempo y para el envase de 1 litro será de plástico. 

Diferenciación en Precio: La empresa EMNIUS SRL, Nutritivo, y saludable. Como la parte final lo dice su precio será accesible para nuestro grupo objetivo.



Diferenciación de distribución: Para la distribución del producto club néctar acudiremos a las misturas y a las ferias ya que ahí se exhiben productos orgánicos que ayudaran a introducirse en el mercado, cosa que nuestros competidores no lo hacen, además la distribución en general será directa.

3.7.

Estrategias de marketing: Las estrategias de marketing son esenciales para direccionar y establecer estrategias de cada uno de las 4 Ps del producto. A continuación se detallaran cada uno de las 4 Ps basados en su libro de Philip Kotler.

3.7.1. Producto: El néctar es un producto constituido por la esencia del durazno finamente seleccionada. Nuestra marca, ¨club néctar¨ resalta el contenido

nutritivo-alimenticio,

lo

cual

es

su

primordial

característica.

Otra principal característica es que se trata de un producto natural y saludable; lo cual va acorde a la nueva tendencia de consumir productos naturales, que no afecten a la salud. Con este producto

35

se logra dos objetivos: refrescarse, calmar la sed y fortalecer su salud. (Cuadro nº. 3.7.1.1)

En la encuesta realizada a las personas nos muestra que el 37.78% de las personas consumen néctar de sabor durazno. Y teniendo en cuenta estos resultados nosotros elaboraremos néctar de la pulpa de durazno.

A continuación se mostrará las 2 presentaciones en imagen: (Imagen nº. 3.7.1.1)

36

3.7.2. Precio: El precio se fijará teniendo en cuenta el costo de los ofertantes y la dinámica del mercado de néctares. El precio con respecto a la competencia estaría en un promedio: de S/ 3.20 por un litro en envase de plástico acaramelado.

Pero por el momento nosotros como recién vamos a iniciar tendremos en cuenta la encuesta que trabajaremos con 500 ml porque esta es más vendida en el mercado por ser algo personal, fácil de adquirir y llevarlo a cualquier momento. (Cuadro nº.

3.7.2.1)

Lo cual nos indica que el 46.67% de las personas encuestadas consumen néctar del envase de 500 ml.

Para fijar el precio nos aferraremos a la encuesta realizada pero con el tamaño de envase de 500 ml. (Cuadro nº. 3.7.2.2)

37

Este grafico nos indica que el 42.22% de las personas están dispuestos a pagar por la bebida néctar de 500 ml S/.1.50.

3.7.3. Plaza: ENMIUS ha tomado la decisión de poder tercerizar el servicio de distribución y traslado de mercaderías, por no tener medios de transporte propios para el reparto, también se venderá de manera directa para recién iniciar con el negocio. Pero con el objetivo de que el producto llegue a más puntos de venta (bodegas, ferias y minimarkets), los cuales estén más cerca a los consumidores de la (población objetivo).

Para esto se tomó como referencia los resultados de la encuesta con la siguiente pregunta: (cuadro nº. 3.7.3.1)

38

Este grafico nos indica que el 48.89% de las personas adquieren la bebida néctar en lugares como las bodegas, seguidamente por el 22.22% que hace referencia a que las personas también compran la bebida néctar en distintas ferias.

3.7.4. Promoción: Nuestra empresa promocionará sus productos participando en ferias y eventos, con degustaciones en el primer momento del lanzamiento del producto.

También nuestra empresa realizará relaciones públicas para hacer conocer nuestro producto a través de las redes sociales, tal como arrojó los resultados en la encuesta realizada donde nos indica lo siguiente: (Cuadro nº. 3.7.4.1)

39

Que el 60% de las personas encuestadas quieren enterarse sobre nuestro producto por redes sociales, lo cual es factible porque la gran mayoría de las personas suelen usar las redes sociales.

Y para las personas que no utilizan las redes sociales se le hará conocer nuestro producto con tarjetas de presentación, algunos volantes y banners.

A continuación mostraremos el diseño de nuestro volante antes de la apertura. (Imagen nº. 3.7.4.1)

40

3.8.

Proveedores: Analizar los proveedores es necesario para ver el tipo de producto que ofrece si será de calidad, también para ver el precio de venta que ofrecerá a nuestro negocio, ver también las debilidades y fortalezas que poseen.

Lo que nuestro negocio necesitará de ellos son lo siguiente: envase de de plástico y durazno. A continuación se muestra el (Cuadro nº. 3.8.1)

Nombre del proveedor

Ubicación geográfica

Insumos químicos y envasados CINSA

Huamanga, Enace/ Ref. Electro centro.

Industrias y envasados COVATI EIRL

Huamanga, Ayacucho/ Ref. Clínica Jesús nazareno.

SOLIER VILCA, Aurelio

Huamanga, Ayacucho/ Ref. Neri García.

Condiciones de compra de los productos

Condiciones de entrega

Tipo de productos y servicios

Precio de compra

Insumos químicos, envases de vidrio y tapas.

100 Unidades de tapa a S/. 2.50.

Envases de plástico, y bebidas gasificadas

100 unidades de botellas de plástico acaramelado de 1 litro a S/.5.50

Durazno, mango, y sandias.

1 kg de durazno seleccionado a S/.4.00

Garantía

Volúmenes de entrega

Pago al contado, pero por mayor un descuento de 2 %.

Transporte por cuenta de nosotros, mas no de la empresa que nos vende.

Empresa conocida, productos en buen estado.

Tapas en caja por mayor.

Por mayor de un saco entero de botellas de plástico un descuento considerable pero pago al contado.

Transporte por cuenta de nosotros, mas no de la empresa que nos vende.

Empresa conocida, productos en buen estado y la elaboración es propia.

Por sacos cualquier tamaño de envase de plástico por mayor.

Por mayor un descuento con pago al contado.

Transporte por cuenta de nosotros, mas no de la empresa que nos vende.

Persona conocida, que cosecha sus productos propios.

Por kilos en cantidades por sacos.

Soporte técnico

Fortalezas

Debilidades

Referencia de clientes

Botellas de vidrio en cajas por mayor.

41

Señor Wilfredo: trabajador de ñor cola.

Empresa conocida.

Atención regular.

Productos buenos.

Distribución cerrada.

Tiene fabrica en Lima Señor Wilfredo: trabajador de ñor cola.

Empresa conocida.

Distribución cerrada.

Variedad de productos.

Control de calidad regular.

Elaboración propia

Por propia cuenta.

3.9.

Productos buenos.

Distribución cerrada.

Análisis y pronóstico de ventas: Hallar el pronóstico de venta es muy interesante ya que sabremos cuanto venderemos en cantidades y en soles por cada mes y anuales.

Para esto es necesario saber cuánto variedad de productos se va a vender en el mercado, nosotros trabajaremos con 2 productos de tamaños diferentes.

Para lo cual extraemos datos de la encuesta donde las alternativas respondidas con mayor porcentaje son néctar de 500 ml y néctar de 1 litro. A continuación presentamos el (Cuadro nº. 3.9.1) CALCULO DE PORCENTAJE DE CONSUMO descripción Néctar de 500ml Néctar de 1 litro TOTAL

unidades respondidas por persona 21 9 30

% de consumo 70% 30% 100%

Elaboración propia

Este cuadro nos muestra que 21 personas respondieron que consumen néctar de 500 ml y 9 personas respondieron que consumen néctar de 1 litro y esta se lleva al porcentaje, sumándolo que resulta ser 30 éste se considera como 100%, luego se divide unidades respondidas por el total de que es 30 y así se va llevando al porcentaje de consumo que resulta en el siguiente cuadro. (Cuadro nº. 3.9.2)

42

pronóstico de venta

Tamaño de Néctar

porcentaje de consumo 70.00% 30.00% 100%

Néctar de 500ml Néctar de 1 litro Total consumo per cápita (mercado objetivo)

consumo per cápita 16462 7055 23517

Elaboración propia

Este cuadro nos permite saber el equivalente de porcentaje en números del consumo per cápita en cantidades.

3.9.1. Pronostico de ventas mensuales en cantidad: El pronóstico de ventas mensuales se halla de acuerdo a su criterio de cada uno pero nosotros mostraremos una pequeña formula que es lo siguiente: (Consumo per cápita anual de producto “X” / 12 meses), esta pequeña formula nos ayudara a calcular cuánto vamos a producir mensualmente en cantidad. (Cuadro nº. 3.9.1.1) PROYECCIÓN MENSUAL DE VENTAS EN UNIDADES

Por día Producto Néctar de 500ml Néctar de 1 litro

46

20

Total

65

1

2

3

4

Total

Mes

1371.83 1371.83

587.93 1,960 TOTAL Elaboración propia

587.93 1,960

5

6

7

8

9

10

11

12

1371.83 1371.83

1371.83

1371.83

1371.83

1371.83

1371.83

1371.83

1371.83

1371.83

587.93 1,960

587.93

587.93

587.93

587.93

587.93

587.93

587.93

587.93

1,960

1,960

1,960

1,960

1,960

1,960

1,960

1,960

587.93 1,960

Este cuadro nos muestra que vamos a producir néctar de 500 ml todos los meses 1372 unidades aproximadamente y el néctar de 1 litro que es familiar se va producir mensualmente 588 unidades aproximados y si queremos saber cuánto produciremos durante el día el resultado simplemente se divide entre 30 días y este resulta de los ambos productos 65 unidades diarios.

43

16,462 7,055 23,517

3.9.2. Pronostico de ventas mensuales en soles: Para calcular las ventas en soles simplemente se toman los resultados del pronóstico de ventas en unidades y multiplicarlo por el precio de venta del producto que se muestra en este gráfico: (Cuadro nº. 3.9.2.1) Precio de venta en soles Producto

P. v

Néctar de 500ml

S/.1.50

Néctar de 1 litro

S/.3.20

Este cuadro que nos muestra el precio unitario de los productos, se multiplicará por la cantidad que arrojó el cuadro anterior.

Y como se puede ver el producto de 500 ml se va a vender en S/. 2 057.75 mensualmente y en el producto de 1 litro se venderá S/. 1 881.37 mensualmente, y al día sumado los dos se venderá S/. 131.30 diarios. (Cuadro nº. 3.9.2.2) PROYECCIÓN MENSUAL DE VENTAS EN UNIDADES Por dia

500 ml

S/.68.59

1.500 lt

S/.62.71

total x día a vender

S/.131.30 Mes

Producto 1

2

3

4

5

6

Total 7

8

9

10

11

12

Nectar de 500ml S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.2,057.75 S/.24,693 Nectar de 1 litro TOTAL

S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.1,881.37 S/.22,576 3,939

3,939

3,939

3,939

3,939

3,939

3,939

3,939

3,939

3,939

3,939

3,939

S/.47,269

Elaboración propia

44

3.9.3. Proyección de ventas anual en unidades: Esta proyección de ventas se realizara para los 3 primeros años, para esto se trabajaran con los datos de mercado objetivo, y la tasa de crecimiento del nivel de ventas que se fijaran cada año. A continuación se mostrara el cuadro. (Cuadro nº. 3.9.3.1) Proyección de ventas en cantidades (néctar de 500 ml) Años

meses

total

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Año 1

1,372

1,372

1,372

1,372

1,372

1,372

1,372

1,372

1,372

1,372

1,372

1,372

16,462

Año 2

1,440

1,440

1,440

1,440

1,440

1,440

1,440

1,440

1,440

1,440

1,440

1,440

17,285

1,512 1,512 1,512 1,512 1,512 5% Tasa de crecimiento de ventas a partir del año 2

1,512

1,512

1,512

1,512

1,512

1,512

1,512

18,149

Año 3

51896

Proyección de ventas en cantidades (néctar de 1 litro) Años

meses

total

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Año 1

588

588

588

588

588

588

588

588

588

588

588

588

7,055

Año 2

617

617

617

617

617

617

617

617

617

617

617

617

7,408

648 648 648 648 648 5% Tasa de crecimiento de ventas a partir del año 2 Elaboración propia

648

648

648

648

648

648

648

7,778

Año 3

22241

Este cuadro nos muestra que la cantidad de néctar que vamos a producir cada año, para este cálculo lo más importante es fijar la tasa de crecimiento que es de 0.05 cada año.

3.9.4. Proyección de ventas anual en soles: Esta proyección será para los 3 primeros años, para esto se trabajara con el cuadro anterior de pronóstico de ventas anual en cantidades. A continuación se muestra el cuadro. (Cuadro nº.

3.9.4.1)

45

Proyección de ventas en soles (néctar de 500 ml) total

meses

Años 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Año 1

2,058

2,058

2,058

2,058

2,058

2,058

2,058

2,058

2,058

2,058

2,058

2,058

24,693

Año 2

2,161

2,161

2,161

2,161

2,161

2,161

2,161

2,161

2,161

2,161

2,161

2,161

25,928

Año 3

2,269

2,269

2,269

2,269

2,269

2,269

2,269

2,269

2,269

2,269

2,269

2,269

27224

Total de ventas en soles

77,845

Proyección de ventas en soles (néctar de 1 litro) meses

Años

total

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Año 1

2,352

2,352

2,352

2,352

2,352

2,352

2,352

2,352

2,352

2,352

2,352

2,352

28,221

Año 2

2,469

2,469

2,469

2,469

2,469

2,469

2,469

2,469

2,469

2,469

2,469

2,469

29,632

Año 3

2,593

2,593

2,593

2,593

2,593

2,593

2,593

2,593

2,593

2,593

2,593

2,593

31113

Total de ventas en soles

88,965

Elaboración propia

Para realizar este cálculo el dato más importante es el precio de venta y la cantidad de néctares a producir realizado en el anterior cuadro.

46

CAPITULO VI ANÁLISIS TECNICO

4.1.

Diseño del producto: Definiremos nuestro diseño de producto porque es sustancial saber las cualidades que tendrán nuestro producto teniendo en cuenta el modelo, la marca, la etiqueta, los nutrientes y el objetivo que tendrá el producto.

4.1.1. Objetivo del producto: Refrescarse, calmar la sed y fortalecer su salud.

Componentes del producto: El néctar de durazno contiene vitaminas del complejo A, B y C. también contiene ácido cítrico natural que el durazno posee y ácido cítrico.

4.1.2. Beneficios del consumo de néctar de durazno natural: 

ADELGAZA: Es muy consumida por quienes están realizando un régimen dietario con el objetivo de adelgazar debido a que te aportara una mínima cantidad de calorías.



ANTIOXIDANTE:

Sus

vitaminas

producen

un

efecto

antioxidante, que inhibe a acción de los radicales libres y protege el organismo del envejecimiento, previene ciertos tipos de cáncer y disminuye el riesgo de desarrollo de enfermedades crónicas y degenerativas. 

CORAZÓN:

Previene

problemas

cardiovasculares

y

degenerativos. 

DIABETES: Ayuda a controlar el sistema de azúcar en sangre.



DIGESTION: Ayudan a estimular la secreción de jugos digestivos.

47

4.2.

Diseño de envase: El envase de 500 ml será de plástico fácil de llevar a cualquier lugar y cogerlo con facilidad. (Imagen nº.4.2.1)

El envase de 1 litro será descartable pero con un modelo atractivo.

(Imagen nº.4.2.2)

48

4.3.

Diseño de marca y etiqueta: El diseño de nuestra marca y etiqueta estará identificado con la naturaleza en ambos envases.

4.4.

Descripción del proceso: El flujo grama de la elaboración de néctares naturales son de la siguiente manera: (Imagen nº.4.4.1)

49

Selección y compra de fruta Traslado de frutas al área de producción Pesado de durazno

Lavado de durazno

Pre cocción y verificación

Pulpeado

Se selecciona frutas y se compra.

Se traslada las frutas compradas al área de producción.

Se pesa el durazno en una balanza digital.

Se lava los duraznos bien limpios con agua tratada.

Se cocina el durazno a una temperatura considerable no más de 5 m el hervido

Se pulpea los duraznos pre cocidos retirándolo la pepa en una licuadora hasta que esté bien aguado.

Pasteurizaci ón y verificación

Se hace hervir el agua potable y se hecha los duraznos licuados hasta el punto de ebullición y verificar el HP del hervido

Envasado

Se envasa el jugo de durazno cuando esta hervido.

Enfriado

Etiquetado

Almacenaje

Luego de envasar se enfría el néctar, en agua fría.

Se etiqueta cuando ya está fría el envase.

Traslado de producto

Se almacena en su lugar adecuado para luego ser vendido

Venta de producto final

50

4.5.

Localización del negocio: La localización se realizara en análisis de conjunto de criterios, factores y otros. Entre dos distritos que son Ayacucho y San juan bautista.

(Cuadro nº. 4.5.1) Puntuación Puntuación ponderada (Sobre 100)

Factores críticos

Ponderación

Distr.

Ayacucho / Ramón castilla

Distr. San juan bautista/ las américas

Distr.

Ayacucho/ Ramón castilla

Distr. San juan bautista/ las américas

Requisitos y normas y procedimientos municipales

5%

30

50

1.5

2.5

Competidores en el distrito

15%

40

60

6

9

Tamaño del terreno disponible

15%

60

65

9

9.75

Precio del terreno

30%

65

57

19.5

17.1

Cercanía a proveedores

20%

70

45

14

9

Poder adquisitivo de clientes del distrito

15%

35

46

5.25

6.9

55.5

54.25

TOTAL

Este resultado nos muestra que el distrito Ayacucho es el ganador, y ahí es donde nos ubicaremos con nuestro negocio.

4.6.

Distribución física del negocio: Esta distribución se realizara de acuerdo a la comodidad y al modelo que se fija en algunos negocios de este tipo que se vieron por la experiencia. (Imagen nº. 4.6.1)

51

SERVCIO

AREA DE ALMACEN

HIGIENICO

AREA DE SELLADO DE TERMAS

OFICINA DE

AREA DE QUEMADO DE EMPAQUES

ADMINISTRACION

AREA DE PRODUCCION

ATENCION AL CLIENTE Y VENTA

AREA DE ETIQUETADO Y ENPAQUES Elaboración propia

4.7.

Recursos necesarios:

Los recursos necesarios son conformados por equipos, materiales y personal que intervienen el negocio.

A

continuación se detallará.

4.7.1. Equipos: 

Pulpeadora o licuadora.



Cocina.



Balanza.



PH-metro o cinta indicadora de acidez.



Termómetro

4.7.2. Materiales: 

Ollas.



Tinas de plástico.



Jarras.



Coladores.

52



Tablas de picar.



Cuchillos.



Cucharas.



Espumadera.



Mesa de trabajo.



Botellas de plástico.



Tapas.

4.7.3. Personal: 

Administrador (una persona)



Productor (una persona)



Personal de venta.

53

CAPITULO V EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

5.1.

Inversión inicial: La inversión inicial consiste en nombrar y poner el valor de cada uno de los materiales, equipos, maquinarias y capital de trabajo la suma de estos nombrados serán la inversión total. (Cuadro nº. 5.1.1) CUADRO DE INVERSIÓN FIJA TANGIBLE CONCEPTO

TOTAL INVERSION Maquinarias y equipos licuadora pulpeadora homogenizadora cocina balanza gas PH metro termómetro de ebullición quemadora de empaques selladora de termas selladora de fechas Sub-total Herramientas y materiales jarras coladores de tela cuchillos cucharas botella de plástico 500 ml botella de plástico 1 litro Balón de gas termas 500 ml termas 1 litro etiqueta 500 ml etiqueta 1 litro cúter tinta Guantes látex..doble cubridor de bucal cubridor de cabello boleta de venta recogedor escoba Sub-total

U.M

Precio unitario

Cantidad

Total S/.

7,884.11

unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

150.00 200.00 200.00 150.00 150.00 30.00 20.00 25.00 60.00 120.00 25.00

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

150.00 200.00 200.00 150.00 150.00 30.00 20.00 25.00 60.00 120.00 25.00 1,130.00

unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid talón unid unid

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

15.00 15.00 6.00 1.50 0.12 0.30 80.00 30.00 30.00 0.02 0.03 2.00 5.00 8.00 1.50 15.00 10.00 3.50 12.00

2 2 3 3 1371.83 587.93 2 1 1 1371.83 587.93 1 1 3 3 3 1 1 1

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

30.00 30.00 18.00 4.50 164.62 176.38 160.00 30.00 30.00 27.44 17.64 2.00 5.00 24.00 4.50 45.00 10.00 3.50 12.00 794.57

54

Muebles y enseres sillas mesa de trabajo escritorio Sub-total Gastos pre operativos Licencia de Funcionamiento Carné Sanitario permiso de la DIRESA Estatutos Gastos de Constitución Legal Sub-total Capital de trabajo Materia prima néctar 500 ml Materia prima néctar 1 litro Sub-total Alquiler de local Luz Agua Depreciación costos de distribución Personal Administrador Personal de producción Personal de venta Sub-total

unid unid unid

S/.

S/.

S/.

12.00 30.00 120.00

5 2 1

S/.

S/.

S/.

S/.

60.00 60.00 120.00 240.00

unid unid unid unid unid

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

160.00 40.00 200.00 300.00 500.00

1 1 1 1 1

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

160.00 40.00 200.00 300.00 500.00 1,200.00

unid unid

S/.

S/.

0.43 0.79

1371.83 587.93

S/.

S/.

S/.

587.76 465.70 1,053.46

unid unid unid unid soles

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

500.00 50.00 80.00 36.08 25.00

1 1 1 1 30

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

500.00 50.00 80.00 36.08 750.00

S/.

S/.

S/.

850.00 600.00 600.00

1 1 1

S/.

S/.

S/.

S/.

850.00 600.00 600.00 3,466.08

Elaboración propia

Al sumar todo el contenido de este cuadro la inversión total nos resulta de S/. 7 884.11

5.2.

Calculo de costos: El cálculo de costos se realiza de muchas maneras, los costos mayormente están divididos en costos variables y costos fijos.

5.2.1. Costos fijos: El cálculo de costos fijos se basa en determinar cuáles son los costos que se incurrirán durante el año fijamente. (Cuadro nº.5.2.1.1)

55

COSTOS FIJOS Concepto

Cantidad

Alquiler de local luz agua Administrador Personal de producción Personal de venta depreciación

Costo mensual 1 1 1 1 1 1 1

Total

500 50 80 850 600 600 36.08

Costo Total 500.00 50.00 80.00 850.00 600.00 600.00 36.08 2716.08

Elaboración propia.

Al calcular el costo fijo el monto total que nos resulta es de S/. 2 716.08

5.2.2. Costo variable de producción diario: Los costos variables son costos clasificados que varía de acuerdo al volumen de producción: 5.2.2.1.

Costo unitario de producción para néctar de 500 ml: El cálculo de costos unitarios es variable y necesario realizar un cálculo multiplicando por la cantidad producida de néctares de 500 ml.

COSTOS VARIABLES

CÁLCULO DE COSTOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA NECTAR DE 500 ml Cantidad Necesidad Valor Materia prima e Unidad de Litros a Costo (unidades de Unitario insumos Medida producir Total (S/.) requeridas) materiales (S/.) durazno huayco kg 4.00 12.0 23 2.99 0.130 acido cítrico kg 4.50 1.35 23 0.30 0.013 benzoato kg 2.50 0.40 23 0.16 0.007 cmc estabilizador kg 5.00 0.81 23 0.16 0.007 azúcar refinada kg 23 0.92 3.00 2.76 químico 0.04 esparmato kg 4.00 1.38 23 0.35 0.02 agua Lts 0.02 0.42 23 21.05 0.92 colorante Kg 3.00 0.29 23 0.10 0.004 saborizante kg 3.00 0.35 23 0.12 0.005 TOTAL DE COSTO VAIABLE POR 23 LITROS 19.709 TOTAL DE COSTO VARIABLE POR 1 LITRO PRODUCIDO 0.8569 TOTAL DE COSTO VARIABLE POR 500 ml PRODUCIDO 0.42845

56

En este cuadro vemos que el costo unitario de producción de néctar de 500 ml es de

S/. 0.43,

para saber el costo variable diario se multiplica por 46 unidades que se van a producir diario y el resultado nos da S/. 19.709.

5.2.2.2.

Costo unitario de producción para néctar de 1 litro: El cálculo de costos unitarios es variable y necesario realizar un cálculo multiplicando por la cantidad producida de néctares de 1 litro. (Cuadro nº. 5.2.2.2.1) COSTOS VARIABLES

CÁLCULO DE COSTOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA NECTAR DE 1 ltro Unidad Cantidad Necesidad Valor Costo Materia prima e Litros a de (unidades de Unitario Total insumos producir Medida requeridas) materiales (S/.)

(S/.) durazno huayco

kg

0.125

20

ácido cítrico kg 20 0.010 benzoato kg 20 0.005 cmc kg 20 estabilizador 0.005 azúcar refinada kg 20 químico 0.04 esparmato kg 20 0.02 agua Lts 20 0.88 colorante Kg 20 0.004 saborizante kg 20 0.004 TOTAL DE COSTO VAIABLE POR 20 LITROS TOTAL DE COSTO VAIABLE POR 1 LITRO PRODUCIDO

2.50

4.00

10.00

0.20 0.10

4.50 2.50

0.90 0.25

0.10

5.00

0.50

0.800

3.00 4.00 0.02 3.00 3.00

2.40 1.20 0.35 0.24 0.24 15.84 0.79

0.30 17.60 0.08 0.08

En este cuadro vemos que el costo unitario de producción de néctar de 1 litro es de 0.79 soles.

5.2.3. Costo variable de producción anual: Este cuadro se calculó con el costo unitario variable de los productos para los 3 primeros años por la cantidad que se va a producir. (Cuadro nº 5.2.3.1)

57

Años Año 1 Año 2 Año 3 Años Año 1 Año 2 Año 3

Proyección de costos variables anuales (500 ml) N° a producir 16,462 17,285 18,149 Proyección de costos variables anuales (1 litro) N° a producir 7,055 7,408 7,778

C. V. anual 7053.14 7405.79 7776.08 C. V. anual 5588.37 5867.79 6161.18

Para saber cuál es el costo unitario anual de ambos productos para los 3 primeros años ser sumará ambos costos de producción. (Cuadro nº.

5.2.3.2) Suma de ambos costos variables anuales Años Año 1 Año 2 Año 3

5.3.

C. V. d ambos 12641.51 13273.58 13937.26

Amortización de financiamiento: El monto requerido para iniciar este negocio es de S/. 6 828.07, y el monto requerido de préstamo de la Cooperativa de Ahorro y Crédito San Cristóbal de Huamanga es de S/. 5 018.88 por un periodo de 24 meses y para amortizar el financiamiento se muestra las siguientes formulas. (Cuadro nº. 5.3.1) FORMULA PARA CALCULAR LA CUOTA DEL PRESTAMO A PAGAR EN 24 MESES

R=

P*(1+i)t*1 (1+i)t-1

FORMULA PARA HALLAR INTERES

Monto total vía crédito (*) tasa de interés

FORMULA PARA HALLAR AMORTIZACION

58

(Cuadro nº.5.3.2) AMORTIZACION DE LA DEUDA Periodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 5.4.

Saldo

Interés S/.5,518.88 S/.5,317.17 S/.5,113.20 S/.4,906.95 S/.4,698.39 S/.4,487.49 S/.4,274.23 S/.4,058.58 S/.3,840.52 S/.3,620.01 S/.3,397.04 S/.3,171.57 S/.2,943.57 S/.2,713.02 S/.2,479.88 S/.2,244.14 S/.2,005.75 S/.1,764.70 S/.1,520.94 S/.1,274.46 S/.1,025.21 S/.773.17 S/.518.32 S/.260.60 S/.0.00

Cuota

0 S/.61.81 S/.59.55 S/.57.27 S/.54.96 S/.52.62 S/.50.26 S/.47.87 S/.45.46 S/.43.01 S/.40.54 S/.38.05 S/.35.52 S/.32.97 S/.30.39 S/.27.77 S/.25.13 S/.22.46 S/.19.76 S/.17.03 S/.14.27 S/.11.48 S/.8.66 S/.5.81 S/.2.92

Amortización 0 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52 S/.263.52

0 S/.201.71 S/.203.97 S/.206.25 S/.208.56 S/.210.90 S/.213.26 S/.215.65 S/.218.06 S/.220.51 S/.222.98 S/.225.47 S/.228.00 S/.230.55 S/.233.13 S/.235.74 S/.238.39 S/.241.06 S/.243.75 S/.246.48 S/.249.25 S/.252.04 S/.254.86 S/.257.71 S/.260.60

Depreciación y valor residual

Este cuadro se calcula de la siguiente manera: Para calcular la tasa de depreciación se divide las variables de (años de depreciación / número de compras). Y para calcular la depreciación anual se multiplica la variable de (valor del activo * tasa de depreciación). (Cuadro nº.5.4.1)

59

Activo

Valor del Activo

Maquinaria y Equipo Herramientas Muebles y Enseres TOTALES

Tabla de Depreciación y Valor Residual Números Años de de Tasa de Depreciación Compra Depreciación

Depreciación Anual

Valor Residual

1130.00

5

1

0.20

226.00

0.00

794.57

5

1

0.20

158.91

0.00

240.00

5

1

0.20

48.00

0.00

2164.57

432.91

La depreciación anual total nos resulta de S/. 432.91

5.5.

Precio de venta:

El precio de venta se fijó a base de criterio personal de la empresa y de acuerdo los precios de los ofertantes. (Cuadro nº.5.5.1) Precio de venta en soles Producto Néctar de 500ml Néctar de 1litro 5.6.

P.v S/.1.50 S/.3.20

Determinación del punto de equilibrio:

El punto de equilibrio determina la producción con la cual no se obtiene pérdidas ni ganancias, es decir que los ingresos son iguales a los costos.

5.6.1. Punto de equilibrio néctar de 500 ml: Para la determinación del punto de equilibrio se hace uso del cuadro siguiente, en el que se ha desagregado los costos en fijos y variables, con el que se obtiene el punto de equilibrio tanto para la producción como para el precio. (Cuadro nº. 5.6.1.1) Cantidad Punto de equilibrio (néctar 500 ml) COSTO TOTAL Costo Fijo Mensual Costo Variable Total al mes 500 ml Costo Variable Unitario de 500 ml Precio de venta de néctar 500 ml Punto de Equilibrio

3,303.84 2,716.08 587.76 0.43 1.50 2535

60

(Cuadro nº. 5.6.1.2) Soles Punto de equilibrio (néctar 500 ml) 2535

Cantidad de néctar

1.50

Precio de venta

3802.076

Moneda en soles

5.6.2. Punto de equilibrio néctar de 1 litro: Para la determinación del punto de equilibrio se hace uso del cuadro siguiente, en el que se ha desagregado los costos en fijos y variables, con el que se obtiene el punto de equilibrio tanto para la producción como para el precio. (Cuadro nº. 5.6.2.1)

Cantidad Punto de equilibrio (néctar 1 litro) COSTO TOTAL Costo Fijo Mensual Costo Variable Total al mes 1 l Costo Variable Unitario de 1 l Precio de venta de nectar 1 l Punto de Equilibrio

3,181.77 2,716.08 465.70 0.79 3.20 1128

(Cuadro nº. 5.6.2.1) Soles Punto de equilibrio (néctar 1 litro) 1128 Cantidad de néctar 3.20 Precio de venta 3609.553 Moneda en soles

5.7.

Estados de Ganancias y Perdidas: El estado de ganancias y pérdidas es la información ordenada del plan de negocio que nos indica el resultado (utilidad o ganancia) y depreciación. El flujo de ingresos está constituido por las entradas de dinero por ventas efectivas y el valor residual de los activos fijos como terrenos, construcciones y algunas maquinarias y el valor de recuperación del capital de trabajo. El flujo de egresos está constituido

61

por la salida de dinero para cubrir las obligaciones como: costos de producción, gastos de operación y los gastos financieros.

Como se puede apreciar en el cuadro siguiente, el proyecto obtiene utilidades desde el primer año de operación después de cumplir con todas sus obligaciones, inclusive tributarias. (Cuadro nº.5.7.1)

Estado de Ganancias y perdidas Años

Rubro

1

2

3

47,269

49,633

52,115

(-) Costo Variable

12,642

13,274

13,937

(=) Utilidad Bruta

34,628

36,359

38,177

32,592.91

32,592.91

32,592.91

432.91

432.91

432.91

Utilidad antes de Intereses e Impuestos

1,602

3,333

5,151

(-) Pago de intereses del préstamo

35.52

2.92

0

(=) Utilidad Antes de Impuesto

1,567

3,331

5,151

(-) Impuesto a la Renta (28%)

439

933

1,442

(=) Utilidad Neta o Ganancia

1,128

2,398

3,709

Ventas

(-) Costo Fijo (-) Depreciación (=)

5.8.

Flujo de caja económico: El flujo de caja económico refleja las entradas y salidas de efectivo, sin considerar el aspecto de financiación del proyecto, es decir, se prescinde del financiamiento, por tanto el resultado de operación es independiente a la modalidad de financiamiento. Así mismo no se incluye la depreciación y a la amortización de cargas diferidas, porque no refleja salida de dinero.

5.8.1. Flujo de caja económico mensual: Este flujo será mensual para poder ver la proyección del saldo financiero por cada mes que corresponda. (Cuadro nº. 5.8.1.1)

62

FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIERO PROYECTADO MENSUALIZADO

CONCEPTO

PERIODO DE INVERSIÓN 0

(+)Ventas (-)Inversión o Capital fijo

MES 1

3,939

2

3,939

3

3,939

4

3,939

5

3,939

6

3,939

Total 7

3,939

8

3,939

9

3,939

10

11

12

3,939

3,939

3,939 47,269.40

7,884.11

(-)Costos fijos

2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08 2,716.08

32,592.91

(-)Costos variables

1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46 1,053.46

12,641.51

(=)Saldo Económico (+)Ingreso del Préstamo (-)Pago de deuda de préstamo

-7,884.11

(+)Escudo fiscal (=)Saldo Financiero

-7,884.11

169.58

169.58

169.58

169.58

169.58

169.58

169.58

169.58

169.58

169.58

169.58

169.58

2,034.98

263.52

263.52

263.52

263.52

263.52

263.52

263.52

263.52

263.52

263.52

263.52

263.52

3,162.23

17.31

16.67

16.03

15.39

14.73

14.07

13.40

12.73

12.04

11.35

10.65

9.95

164.34

-76.63

-77.26

-77.90

-78.55

-79.20

-79.87

-80.53

-81.21

-81.89

-82.59

-83.28

-83.99

-962.92

63

5.8.2. Flujo de caja económico anualizado: Este flujo será anual para poder ver la proyección del saldo financiero por cada año que corresponda. (Cuadro nº. 5.8.2.1)

FLUJO DE CAJA PROYECTADO ANUALIZADO PERIODO DE INVERSIÓN

CONCEPTO

0

AÑOS 1

(+)Ventas

2

3

47,269.40 49,632.87

(-)Capital fijo

52,114.51

7,884.11

(-)Costos fijos

32,592.91 32,592.91 32,592.91

(-)Costos variables

12,641.51 13,273.58 13,937.26

(+)Valor residual (=)Saldo Económico

-7884.11

(+)Préstamo

5,518.88

(-)Pago de deuda de préstamo

2,034.98

3,766.37

5,584.34

3,162.23

3,162.23

3,162.23

9.95

0.82

0.00

-1,117.31

604.96

2,422.10

(+)Escudo fiscal Saldo Financiero

5.9.

-2,365.23

Análisis de rentabilidad: Evaluar un proyecto, consiste en cotejar los beneficios que genera el proyecto

contra

los

costos

que

demanda

éste,

tanto

para

implementación como para su funcionamiento normal.

5.9.1. Valor Neto Actual Económico: El VANE es un método que sirve para calcular la ganancia o pérdida monetaria neta esperada de un proyecto, mediante el descuento hasta el presente, todo los flujos futuros esperados de entrada y salida de efectivo, con una tasa equivalente al costo de oportunidad del capital, este método como todo modelo parte de suposiciones y estas son: primero que se trabaja en un mundo de certeza, por lo cual se asegura que los flujos de efectivo pronosticados

ocurrirán

en

los

importantes

y

momentos

64

programados y segundo el modelo supone que las inversiones se pueden considerar como préstamo de socios o de terceros a la tasa especificada.

El COK que es el costo de oportunidad del capital se viendo a nuestro entorno es de: (Cuadro nº. 5.9.1.1)

COK

15%

El VANE se calcula con la expresión matemática siguiente:

VANE = ∑ (FCE / (1+COK)n)

Resultado de VANE (Cuadro nº 5.9.1.2)

VANE

S/. 405.15

5.9.2. Tasa Interna de Retorno Económico: Es aquella tasa de descuento que hace que se igualen el valor actual de la corriente de beneficios netos con el valor actual de la corriente neta de costos; es decir es aquella tasa de descuento que hace que el VANE sea igual a cero.

La deducción obedece a la siguiente fórmula: VANE = 0 = ∑ (FCE / (1+TIRE)n)

Resultado de TIRE (Cuadro nº. 5.9.2.1) TIRE

18%

65

5.9.3. Beneficio Costo: Al analizar el beneficio costo en la producción de néctar en este plan de negocio resultó ser positivo, y el beneficio costo es de 1.08%, lo cual nos indica que nuestro empresa generará una utilidad de 0.8%. (Cuadro nº.5.9.3.1) B/C

1.08

66

CONCLUSIONES



El plan de negocio es de mucha importancia porque nos permite analizar y plasmar estrategias para así reducir la incertidumbre al momento del lanzamiento de nuestro producto.



Para lograr obtener el nivel de ventas indicado es necesario realizar actividades de mercadotecnia que permitan posicionar a la empresa en el mercado objetivo, asegurar la calidad del servicio y la satisfacción a los clientes.



Las principales actividades consideradas para impulsar la demanda son contar con una página en redes sociales que permita contactar a los clientes.



Los indicadores económicos y financieros muestran que el proyecto es viable.



El plan de negocio se culminó con éxito, con resultados positivos.

67

RECOMENDACIONES



Este plan de negocios presentado debe ejecutarse, ya que forma parte de un plan de negocio innovador, además generará empleo e impulsara la implementación de las nuevas tecnologías de producción.



La región de Ayacucho es una zona donde promueven y comercializan bebidas que atentan contra la salud de las personas, y es necesario realizar esta inversión para promocionar néctares hechos de la pulpa de durazno.



Este plan de negocio se debería realizar con anticipación y mejor asesoramiento, ya que no se llegó al análisis de económico financiero.

68

BIBLIOGRAFIA

1. HUAYHUA, Elvis. Estructura plan de negocios del I.E.S.T.Pr. “CESDE”.

Ayacucho, Perú, 2016. 64 p.

2. Ministerio de Salud. Consultado el 14 de septiembre de 2016. www.

Minsa.gop.pe.

3. Investigación y consultoría, Arellano marketing. Estilos de vida. Lima, Perú, 2015. 23 p.

69

ANEXOS



Cuestionario estructurado.



Imágenes de la encuesta.



Tabulación y gráficos estadísticos sps22.

ENCUESTA Somos estudiantes del Instituto CESDE y estamos realizando un trabajo de investigación sobre las preferencias del consumidor de néctar. Agradecemos desde ahora su colaboración respondiendo a este breve cuestionario anónimo.

A continuación, marque la alternativa con un aspa (x) que usted considere por conveniente.

1. Edad: a) 15 a 20 años

c) 31 a 40 años

b) 21 a 30 años

d) 41 a 50 años

e) 51 a 60 años

2. Género: a) Varón

b) Mujer

3. ¿Consume usted néctar? a) Si

b) No

4. ¿Qué marca de néctar consume más? a) Frugos

c) Gloria

b) Pulp

d) Laive

5. ¿Qué criterio toma usted cuando compra su bebida néctar? a) Precio

c) Calidad del producto

b) Cantidad del producto

d)

Sabor

6. ¿Con que frecuencia consume usted la bebida néctar? a) Diario b) Una vez a la semana c) Dos veces a la semana d) Una vez al mes e) Dos veces al mes 7. ¿Dónde compra usted su bebida de néctar? a) Minimarkets b) Bodegas c) Feria d) Fábrica

8. ¿Qué tamaño de envase consume más de la bebida néctar? a) 250 ml b) 500 ml c) 1 litro d) 1.500 L 9. ¿Qué sabor de jugo de néctar consume más usted? a) Durazno b) Mango c) Naranja d) Maracuyá

10. ¿Estaría interesado en adquirir néctar hechos de la pulpa de durazno? a) Totalmente interesado b) Medianamente interesado c) Poco interesado d) Nada interesado

11. ¿Cuánto está usted dispuesto a pagar por un néctar hecho de la pulpa de durazno de 500 ml? a) S/. 1.00 b) S/. 1.50 c) S/. 1.80 d) S/. 2.00

12. ¿Por qué medio de publicidad le gustaría enterarse sobre este producto? a) Radio b) Volantes c) Televisor d) Redes sociales

Gracias por su colaboración, tendremos muy en cuenta su opinión a través de este cuestionario.

Imรกgenes de la encuesta realizada

Cuestionario estructurado

Frecuencias

Notas Salida creada

08-NOV-2016 06:52:26

Comentarios Entrada

Datos

D:\Tabulacion de encues.. nectar.sav

Conjunto de datos activo

Conjunto_de_datos1

Filtro

<ninguno>

Ponderación

<ninguno>

Segmentar archivo

<ninguno>

N de filas en el archivo de

45

datos de trabajo Manejo de valor perdido

Definición de ausencia

Los valores perdidos definidos por el usuario se tratan como perdidos.

Casos utilizados

Las estadísticas se basan en todos los casos con datos válidos.

Sintaxis

FREQUENCIES VARIABLES=EDAD GENERO CONSUMO MARCA CRITERIOS FRECUENCIA LUGAR TAMAÑO SABOR DISPOSICION PAGO PUBLICIDAD /BARCHART PERCENT /ORDER=ANALYSIS.

Recursos

Tiempo de procesador

00:00:01.26

Tiempo transcurrido

00:00:01.30

Estadísticos

¿Qué criterio toma

Edad N

Válido

Genero

¿Qué marca de

usted cuanto

¿Consume usted

néctar consume

compra su bebida

la bebida néctar?

más?

néctar?

45

45

45

45

45

0

0

0

0

0

Perdidos

Estadísticos ¿Estaría ¿Con que

interesado en

frecuencia

N

¿Qué tamaño de

adquirir néctar

consume usted

¿Dónde usted

envase consume

¿Qué sabor de

hechos de la

la bebida

compra su

más de la

jugo de néctar

pulpa de

néctar?

bebida néctar?

bebida néctar?

consume más?

durazno?

Válido Perdidos

45

45

45

45

45

0

0

0

0

0

Estadísticos

N

Válido Perdidos

¿Cuánto está usted dispuesto a

¿Por qué medio de publicidad le

pagar por un néctar hecho de la

gustaría enterarse sobre este

pulpa de durazno de 500 ml?

producto?

45

45

0

0

Tabla de frecuencia

Edad

Porcentaje Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

15 a 20 años

8

17,8

17,8

17,8

21 a 30 años

19

42,2

42,2

60,0

31 a 40 años

5

11,1

11,1

71,1

41 a 50 años

11

24,4

24,4

95,6

51 a 60 años

2

4,4

4,4

100,0

45

100,0

100,0

Total

Genero

Frecuencia Vรกlido

Porcentaje

Porcentaje vรกlido

Porcentaje acumulado

varรณn

25

55,6

55,6

55,6

mujer

20

44,4

44,4

100,0

Total

45

100,0

100,0

¿Consume usted la bebida néctar?

Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

si

27

60,0

60,0

60,0

no

18

40,0

40,0

100,0

Total

45

100,0

100,0

¿Qué marca de néctar consume más?

Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

frugos

21

46,7

46,7

46,7

pulp

12

26,7

26,7

73,3

gloria

7

15,6

15,6

88,9

laive

5

11,1

11,1

100,0

Total

45

100,0

100,0

¿Qué criterio toma usted cuanto compra su bebida néctar?

Porcentaje Frecuencia Válido

precio

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

19

42,2

42,2

42,2

cantidad del producto

9

20,0

20,0

62,2

calidad del producto

9

20,0

20,0

82,2

sabor

8

17,8

17,8

100,0

Total

45

100,0

100,0

¿Con que frecuencia consume usted la bebida néctar?

Porcentaje Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

diario

2

4,4

4,4

4,4

una vez a la semana

6

13,3

13,3

17,8

dos veces a la semana

5

11,1

11,1

28,9

31

68,9

68,9

97,8

1

2,2

2,2

100,0

45

100,0

100,0

una vez al mes dos veces al mes Total

¿Dónde usted compra su bebida néctar?

Porcentaje Frecuencia Válido

minimarkets

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

8

17,8

17,8

17,8

bodegas

22

48,9

48,9

66,7

feria

10

22,2

22,2

88,9

5

11,1

11,1

100,0

45

100,0

100,0

fabrica Total

¿Qué tamaño de envase consume más de la bebida néctar?

Porcentaje Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

250 ml

7

15,6

15,6

15,6

500 ml

21

46,7

46,7

62,2

1 .500 litro

8

17,8

17,8

80,0

1 litro

9

20,0

20,0

100,0

Total

45

100,0

100,0

¿Qué sabor de jugo de néctar consume más?

Porcentaje Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

durazno

17

37,8

37,8

37,8

mango

12

26,7

26,7

64,4

naranja

6

13,3

13,3

77,8

maracuyá

10

22,2

22,2

100,0

Total

45

100,0

100,0

¿Estaría interesado en adquirir néctar hechos de la pulpa de durazno?

Porcentaje Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

totalmente interesado

17

37,8

37,8

37,8

medianamente interesado

11

24,4

24,4

62,2

poco interesado

12

26,7

26,7

88,9

nada interesado

5

11,1

11,1

100,0

45

100,0

100,0

Total

¿Cuánto está usted dispuesto a pagar por un néctar hecho de la pulpa de durazno de 500 ml?

Porcentaje Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

S/. 1.00

18

40,0

40,0

40,0

S/. 1.50

19

42,2

42,2

82,2

S/. 1.80

5

11,1

11,1

93,3

S/. 2.00

3

6,7

6,7

100,0

45

100,0

100,0

Total

¿Por qué medio de publicidad le gustaría enterarse sobre este producto?

Porcentaje Frecuencia Válido

Porcentaje

Porcentaje válido

acumulado

radio

8

17,8

17,8

17,8

volantes

4

8,9

8,9

26,7

televisor

6

13,3

13,3

40,0

redes sociales

27

60,0

60,0

100,0

Total

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