Ebner Stolz Unternehmensberatung - Restrukturierung

R ES TR U K T U R IER U NG

Wir setzen MaĂ&#x;stäbe in der Restrukturierung von Unternehmen.

60

> Mit über Experten ist Ebner Stolz ein führender Restrukturierungsberater > Spezialisiert auf die wichtigsten Branchen des deutschen Mittelstandes > Betreute Unternehmen mit Jahresumsätzen zwischen 30 Mio. und mehreren Mrd. Euro > Im Konzept: analytisch, akribisch und fachlich auf Top-Niveau > In der Umsetzung: extrem erfahren, mit dem Fokus auf pragmatische, umsetzbare Lösungen und nachhaltige Veränderung

Wenn im deutschen Mittelstand Restrukturierungsmandate vergeben werden, sind wir immer öfter erste Wahl. Weil wir anders sind. Sanierungsgutachten erstellen wir mit Akribie und aktuellstem Fachwissen. Im Anschluss sorgen wir mit unserer Umsetzungsstärke, mit Verantwortung und 100% Leidenschaft für eine nachhaltige Ergebniswende und tatsächliche Veränderung im Unternehmen. Wie wir das schaffen? Mit einem interdisziplinären Team aus über 60 erfahrenen Restrukturierungsexperten, allein davon 10 Partner und Senior Manager mit Führungserfahrung und Fachwissen auf Top-Niveau.

4|5

DR. CARSTEN NAGEL

HOLGER KÖTHE

Dr. Carsten Nagel, Managing Partner der Ebner Stolz Management Consultants GmbH, begleitet Unternehmen des gehobenen Mittelstandes bei anspruchsvollen Veränderungsprozessen. Seit mehr als 15 Jahren ist er spezialisiert auf komplexe Restrukturierungs- / Sanierungsprojekte, in deren Rahmen er wiederholt interimistische Führungsverantwortung als CRO / CFO wahrgenommen hat.

Holger Köthe verfügt über langjährige Berufs- und Beratungserfahrung bei ganzheitlichen Restrukturierungsprojekten mittelständischer Unternehmensgruppen.

Als CRO bzw. CFO hat er branchenübergreifend Verantwortung bei diversen (Interims-) Managementaufgaben mit Schwerpunkt im kaufmännischen Bereich übernommen. Seit Januar 2013 ist Holger Köthe Managing Partner der Ebner Stolz Management Consultants GmbH.

ANDREAS SCHÜREN Andreas Schüren war über 25 Jahre in leitenden Funktionen internationaler Konzerne und Beratungsgesellschaften tätig. Als Managing Partner ist er bei der Ebner Stolz Management Consultants GmbH verantwortlich für Strategie-, Organisationsund Restrukturierungsprojekte. Sein Branchenfokus liegt auf der Agrar-, Ernährungsund Bauzulieferindustrie sowie auf dem Großhandel.

6|7

Michael Bourjau

KLAUS DUTTINÉ

Michael Bourjau verfügt über langjährige Beratungserfahrung aus mehr als 90 Restrukturierungs- und Turnaround-Projekten großer mittelständischer Unternehmen.

Zudem hat er umfangreiche Managementerfahrung aus operativen Tätigkeiten und Vorstandsmandaten in namhaften Unternehmen. Seit Januar 2013 ist er Managing Partner der Ebner Stolz Management Consultants GmbH.

Klaus Duttiné ist Partner der Ebner Stolz Management Consultants GmbH. Nach Linienfunktionen in der Industrie ist er seit 15 Jahren im Bereich der Restrukturierung und Sanierung mittelständischer Unternehmen aktiv. Hier u.a. in der Funktion des CRO und interimistischen CFO. Klaus Duttiné verfügt über umfangreiche Branchenerfahrung in den Bereichen Automotive, Maschinenbau, Großhandel und Agrar & Ernährung.

BERNHARD STEFFAN Bernhard Steffan ist Wirtschaftsprüfer, Steuerberater und Partner bei Ebner Stolz.

Er ist Vorsitzender des Fachausschusses für Sanierung und Insolvenz beim Institut der Wirtschaftsprüfer und seit über 20 Jahren branchenübergreifend in der Restrukturierung und Sanierung von Unternehmen tätig.

8|9

KLAUS GROMER

DR. ROLF KUSSMAUL

Klaus Gromer ist seit 2000 bei Ebner Stolz aktiv. Als Partner ist er verantwortlich für die Entwicklung und Umsetzung von Sanierungskonzepten. Darüber hinaus verfügt er über reichhaltige Erfahrungen als Interimsmanager in mittelständischen Unternehmen mit dem Schwerpunkt verarbeitendes Gewerbe.

Dr. Rolf Kussmaul verfügt über umfangreiche Erfahrung in der Sanierung und Restrukturierung von Unternehmen unterschiedlicher Branchen und allen damit zusammenhängenden (insolvenz-)rechtlichen und steuerlichen Fragestellungen einschließlich der Erstellung von Insolvenzplänen. Dr. Rolf Kussmaul ist Rechtsanwalt, Steuerberater und Partner bei Ebner Stolz.

MARCUS LOSCH

KARSTEN JONCZYK

Marcus Losch hat mehr als zehn Jahre Erfahrung in der Entwicklung und Umsetzung von finanz- und leistungswirtschaftlichen Restrukturierungskonzepten. Seine Fokusbranchen sind Automotive, Maschinenbau, Transport- und Immobilienwirtschaft. Marcus Losch ist seit 2012 Senior Manager bei der Ebner Stolz Management Consultants GmbH.

Karsten Jonczyk ist Partner bei der Ebner Stolz Management Consultants GmbH. Er ist seit 12 Jahren in der umsetzungsorientierten Restrukturierung von mittelständischen Unternehmen tätig. Karsten Jonczyk verfügt über umfangreiche Branchenerfahrung in den Bereichen Automotive, Maschinenbau, Stahlverarbeitung und Agrar & Ernährung.

10 | 11

KOMPETENZ KONZEPTERSTELLUNG

Wir setzen Standards in der Konzepterstellung. Weil wir es können.

„Banken empfehlen uns wegen unserer Branchenkompetenzen, oder wenn auf Unternehmensseite anspruchsvolle Persönlichkeiten warten.“ „Unsere Sanierungsgutachten sind nicht von der Stange, sondern werden individuell erarbeitet und haben einen hohen Qualitätsanspruch. Dabei berücksichtigen wir den aktuellsten Standard und die laufende Rechtsprechung.“ „Wir setzen uns zum Unternehmer ins Boot. Und bleiben dort bis das Ufer erreicht ist. Das ist ein ganz entscheidender Unterschied zu reinen Gutachtenerstellern.“

KOMPETENZ UMSETZUNG

Wir setzen Standards in der Umsetzung.

Weil wir anders sind.

„Nach Erstellung des Sanierungsgutachtens lassen wir die Unternehmen mit den Ergebnissen nicht allein, sondern helfen, Ratlosigkeit aufzulösen und durch hektische Zeiten zu steuern.“ „Maßnahmen, die wir vorschlagen, sind ganz praktisch umsetzbar.” „Wir können bei Bedarf auf Zeit ganze Abteilungen leiten oder in der Funktion des interimistischen CRO oder CFO die Unternehmensleitung unterstützen.“

12 | 13

Komplexe Verflechtungen, branchenspezifische Herausforderungen, große Bankenkonsortien: Je schwieriger die Fälle, desto größer unser Mehrwert.

KREDITGEBER

Agrar & Ernährung Automotive Maschinen- & Anlagenbau Handel Dienstleistungen

KREDITGEBER

UNTERNEHMEN Textilwirtschaft Bauwirtschaft Verlage

KO N Z E P T ER ST E LLU N G A U F TOP- NIVEAU

Bauzulieferer Energiewirtschaft

> Minimierung des Risikos aller beteiligten Stakeholder > Berücksichtigung der aktuell gültigen BGH-Rechtsprechung > Umfassende, eigene Analyse aller relevanten Sachverhalte

KREDITGEBER

F O RT F Ü H R U N G S P R O G N O SE > Äußerste Sorgfalt > Planung auf Monatsebene mit integriertem Planungstool > Intensive Untersuchung der Markt- und Wettbewerbsposition > Planungshorizont von mindestens drei Jahren

U N TER N EH M EN SB ER ATU N G

W irtschaftsprüfU N G / SteuerberatU N G

> Optimierung von Wertschöpfungs kette und Steuerungssystemen

> Aufstellung des Finanz- und Liquiditätsstatus

> Starke Beachtung der Liquidität und deren Entwicklung > Kritische Prüfung des Geschäftsmodells auf Tragfähigkeit

FA C H G R EMIE N - U N D A U SS C HUSSARBEIT > Mitarbeit im Ausschuss zur Neufassung des IDW S6 Standards > Vorsitz Fachausschuss für Sanierung und Insolvenz (FAS)

> Stellen des CRO / zeitlich befristete Übernahme von Verantwortung > Steuerung der Bankenkommunikation

> Sicherstellung eines belastbaren Aufsatzpunktes der Zahlen > Berücksichtigung steuerlicher Implikationen der Sanierung

t en em

tä t

ss

WIRTSCHAFTS-

STEUER-

PRÜFUNG

BERATUNG

ic h

g un er R estrukturierungskonzept > Erfahrungs- und umsetzungsorientierte Restrukturierungskonzepte

UNTERNEHMENS-

BERATUNG

BERATUNG

z e pt on sk ng

D N U

RECHTS-

Re st r u kt u ri e ru

Umsetzungs ma na g

Liquidi

Unser Blick reicht weit über die Konzepterstellung hinaus. Um 360 Grad.

KOOPERATIONSPARTNER

> Sanierungsgutachten nach IDW S6

L i q uidit ä tssicherung und N euordnung Passivseite > Operatives Cash-Management / Liquiditätsbüro > Umfinanzierung, Bilanz- und Kapitalmaßnahmen

Ergebniswende , operativer Turnaround > Kostensenkung und Effizienzsteigerung > Anpassung / Neuausrichtung der Strukturen

T

U R N A R AO

> Strategische Neupositionierung

U msetzungsmanagement / C R O R echts B ER ATU N G

Kooperationspartner

> Konzeption, Koordination und Steuerung der Maßnahmen > Übernahme von Managementverantwortung

> Arbeitsrechtliche Beratung, Verhandlung von Sozialplänen

> Rückgriff auf ein breites Netzwerk von Kapitalgebern und Investoren

STA KEH OL D ER M A N A G EM EN T

> Würdigung möglicher Insolvenz tatbestände

> Bei Bedarf Einbindung von Branchen- und Funktionsexperten

> Koordination und Moderation der Finanziers

> Verhandlung und Ausgestaltung von Kreditverträgen

> Sicherstellung des Interessenausgleichs > Entwicklung tragfähiger Lösungen

14 | 15 | 16 | 17

RESTRUKTURIERUNGSKOMPETENZ von anfang bis ende

U M S E T Z U N G S B E G L E I T U N G

Nachhaltige Ver채nderung des Unternehmens

Neuausrichtung und Performancesteigerung

Operativer Turnaround

Restrukturierungskonzept

Liquidit채tssicherung

F체r uns z채hlt nicht der Etappenerfolg, sondern das nachhaltige Ergebnis.

Die Berücksichtigung der StakeholderInteressen ist wesentlicher Erfolgsfaktor einer Restrukturierung.

Die Herausforderung: Im gesamten Prozess die unterschiedlichen Interessen der vier Stakeholdergruppen auszubalancieren und immer wieder einen Ausgleich herzustellen.

B A N KE N / K R ED ITV E R SIC HERER

GESELLSCHAFTER

> Werthaltigkeit der Kredite

> Reduzierung der persönlichen Haftung

> Besicherungsmöglichkeiten > Bonität

> Sicherung der Werthaltigkeit der Anteile > Konzentration auf das Geschäft (nicht auf die Finanzierungsgespräche)

U N T E R N EH ME N

KOOPERATIONSPARTNER / DRITTE

> Stabilisierung des Unternehmens > Verbesserung der Ertragslage > Optimierung der Finanzierung und Bilanzstruktur

> Fortführung der Projekte > Erfüllung abgeschlossener Verträge

18 | 19

20 | 21

KOMPETENZ TEAM

Wir haben für jede Situation das richtige Team.

„Für Lösungen, die dem Mittelständler helfen, braucht man viel Erfahrung. Junge Berufseinsteiger können die nicht haben.“ „Für die gesamte Projektdauer steht jedem Kunden ein Seniorteam zur Verfügung. Branchenerfahrene Leute, nah am Alltag mittelständischer Unternehmen.“ „Unsere Partner haben alle in verantwortlichen Positionen auf Unternehmensseite gearbeitet. Und das tun sie auf Wunsch auch während eines Restrukturierungsprojektes.“

22 | 23

Ebner Stolz gehört zu den zehn größten unabhängigen mittelständischen Beratungsgesellschaften in Deutschland. Unternehmensberater, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Rechtsanwälte und Kooperationspartner arbeiten hier interdisziplinär zusammen.

Der Erfahrungsaustausch und die gegenseitige Unterstützung bei komplexen Restrukturierungsprojekten sind Stärken, von denen Banken und mittelständische Unternehmen profitieren.

W I RT S C HA F T S P R Ü F UN G

S T E UERB E R AT UNG

R E C HT S B E R AT U N G

UN T E R N EHMENSB E R AT UNG

TOP 10 > Ebner Stolz gehört zu den 10 größten Anbietern interdisziplinärer Leistungen in Deutschland > Wir sind seit über 30 Jahren etablierter Partner des Mittelstandes > Über 135 Mio. Euro Umsatz > Mehr als 1.000 Mitarbeiter an 15 Standorten in Deutschland > Als Mitglied von Nexia in 105 Ländern vertreten

24 | 25

Weil wir verantwortlich handeln.

UNSERE STANDORTE und ansprechpartner

Köln

STUTTGART

Kaiser-Wilhelm-Ring 27-29

Kronenstraße 30

50672 Köln

70174 Stuttgart

Andreas Schüren

Bernhard Steffan

Telefon + 49 221 20643-940

Telefon + 49 711 2049-1178

Dr. Carsten Nagel

Klaus Gromer

Markus Roll

Telefon + 49 221 20643-980

Telefon + 49 711 2049-1384

Telefon +49 228 85029-211

FRANKFURT

HAMBURG

MÜNCHEN

BONN

Portlandweg 1 53227 Bonn

Arnulfstraße 27 Haus am Fleet

80335 München

Beethovenstraße 8-10

Admiralitätstraße 10

60325 Frankfurt

20459 Hamburg

Klaus Duttiné

Otto Christian Lindemann

Holger Köthe

Telefon + 49 69 1539249-22

Telefon +49 40 37097-479

Telefon + 49 89 550 5471-14

Michael Bourjau Telefon + 49 89 550 5471- 0

w w w. e b nerstol z . de