DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR (CONTABILIDAD DE FIANACIAMIENTO)

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Dossier Formativo Integrador Contabilidad de Financiamiento 2022

Juan Pablo Ascanio Lugo 222197 Valentina León Carrascal 222200

Facultad de Ciencias Administrativas y Económicas Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña Contaduría Pública Doc. María Angelica Sánchez Junio del 2022

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

ACTIVIDAD 1.

•

ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR. ACTIVIDAD 2.

• ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2022, TOMANDO LOS SALDOS DELAÑO ANTERIOR.

Tabla 1. Archivador de madera

ARTICULO Archivos de madera REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

72

33.624.000

42

19.614.000

67

39.364.000

PROVEEDORE

FECHA D

M

19

12 2020

19 20

DETALLE

A

VALOR

UNITARIO CANTIDAD VALOR

Inventario Inicial

467.000

72

33.624.000

12 2020

Venta FV 2678 ICOR LTDA

467.000

12 2020

Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO

587.522

25

19.750.000

20

12 2020

Venta FV 9097 OFFICE LTDA

587.523

15

8.812.830

52

30.551.170

26

12 2020

Venta FV 9099 HOGAR LTDA

587.522

8

4.700.184

44

25.850.986

26

12 2020

Compra FC 9098 TECNOLOGIA MUNDO

641.625

56

35.930.986

27

12 2020

Devolución en compra FC TECNOLOGIA MUNDO 9098

587.522

44

25.850.986

30

12

14.010.000

10.080.000 12

10.080.000

Tabla 2. Escritorio Tipo Ejecutivo

ARTICULO Escritorio Tipo Ejecutivo REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

26

15.210.000

PROVEEDORE

FECHA D

DETALLE M

A

19

12 2020

19 20 20 26 26

VALOR

UNITARIO CANTIDAD VALOR

Inventario Inicial

585.000

26

15.210.000

12 2020

Venta FV 2679 ICOR LTDA

585.000

12 2020

Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO

789.167

30

24.900.000

12 2020

Venta FV 9097 OFFICE LTDA

789.166

22

12 2020

Venta FV 9099 HOGAR LTDA

789.167

10

12 2020

Compra FC 9098 TECNOLOGIA MUNDO

876.667

20

15

13.500.000

11.700.000

6

3.510.000

36

28.410.000

17.361.674

14

11.048.326

7.891.660

4

3.156.666

19

16.656.666

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Tabla 3. Sillas de Recibo

ARTICULO Sillas de Recibo REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

144

60.552.000

PROVEEDORE FECHA D

M

19

12 2020

19 20

DETALLE

A

VALOR

UNITARIO CANTIDAD VALOR

Inventario Inicial

420.500

144

60.552.000

12 2020

Venta FV 2680 ICOR LTDA

420.500

12 2020

Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO

480.133

45

27.450.000

20

12 2020

Venta FV 9097 OFFICE LTDA

480.133

35

26

12 2020

Venta FV 9099 HOGAR LTDA

480.133

10

26

12 2020

Compra FC 9098 TECNOLOGIA MUNDO

509.678

46

17

19.343.000

98

41.209.000

143

68.659.000

16.804.655

108

51.854.345

4.801.330

98

47.053.015

115

58.613.015

11.560.000

Tabla 4. Mesa para Juntas

ARTICULO Mesa para Juntas REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

45

39.150.000

24

20.880.000

59

62.880.000

PROVEEDORE FECHA D

M

19

12 2020

19 20

DETALLE

A

VALOR

UNITARIO CANTIDAD VALOR

Inventario Inicial

870.000

45

39.150.000

12 2020

Venta FV 2680 ICOR LTDA

870.000

12 2020

Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO

1.065.763

35

42.000.000

20

12 2020

Venta FV 9097 OFFICE LTDA

1.065.763

10

10.657.630

49

52.222.370

26

12 2020

Venta FV 9099 HOGAR LTDA

1.065.763

7

7.460.341

42

44.762.029

21

18.270.000

Tabla 5. Escritorio Tipo Gerencial

ARTICULO Escritorio Tipo Gerencial REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

35

26.250.000

15

11.250.000

35

33.250.000

PROVEEDORE

FECHA

VALOR

D

M

A

19

12 2020

19 20

DETALLE

UNITARIO CANTIDAD VALOR

Inventario Inicial

750.000

35

26.250.000

12 2020

Venta FV 2680 ICOR LTDA

750.000

12 2020

Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO

950.000

20

22.000.000

20

12 2020

Venta FV 9097 OFFICE LTDA

950.000

15

14.250.000

20

19.000.000

26

12 2020

Venta FV 9099 HOGAR LTDA

950.000

5

4.750.000

15

14.250.000

20

15.000.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Tabla 6. Silla Gerencial

ARTICULO Silla Gerencial REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

47

19.307.600

32

13.145.600

72

46.745.600

PROVEEDORE FECHA D

M

19

12 2020

19 20

DETALLE

A

VALOR

UNITARIO CANTIDAD VALOR

Inventario Inicial

410.800

47

19.307.600

12 2020

Venta FV 2680 ICOR LTDA

410.800

12 2020

Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO

649.244

40

33.600.000

20

12 2020

Venta FV 9097 OFFICE LTDA

649.245

20

12.984.880

52

33.760.720

26

12 2020

Venta FV 9099 HOGAR LTDA

649.245

5

3.246.225

47

30.514.495

15

6.162.000

Tabla 7. Escritorio Modular

ARTICULO Escritorio Modular REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

20

3.000.000

PROVEEDORE FECHA D

M

A

19

12 2020

DETALLE Inventario Inicial

VALOR

UNITARIO CANTIDAD VALOR 150.000

20

3.000.000

Tabla 8. Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas

ARTICULO Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

8

5.680.000

6

3.600.000

PROVEEDORE FECHA A

DETALLE

VALOR

D

M

UNITARIO CANTIDAD VALOR

6

1

2022 Compra FE 4325 Ha BICICLETAS

710.000

12

1

2022 Venta ST-7 Juan Esteban Cáceres

900.000

8

5.680.000 2

1.800.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Tabla 9. Bicicletas Titán GW

ARTICULO Bicicletas Titán GW REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

6

2.520.000

2

1.500.000

PROVEEDORE FECHA

DETALLE

VALOR

D

M

A

UNITARIO CANTIDAD VALOR

6

1

2022

Compra FE 4325 Ha BICICLETAS

420.000

16

1

2022

Venta ST – 8 MAS BICI

525.000

6

2.520.000 4

2.100.000

Tabla 10. Bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5

ARTICULO Bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5 REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

5

29.829.900

PROVEEDORE FECHA D

M

10

1

A

DETALLE

2022 Compra FE 4326 Specialized Colombia SAS

VALOR

UNITARIO CANTIDAD VALOR 5.965.980

5

29.829.900

Tabla 11. Bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29

ARTICULO Bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29 REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

ENTRADAS

SALIDAS

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

VALOR

5

30.335.490

PROVEEDORE FECHA D

M

10

1

A

DETALLE

2022 Compra FE 4326 Specialized Colombia SAS

VALOR

UNITARIO CANTIDAD VALOR 6.067.098

5

30.335.490

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

ACTIVIDAD 3.

•

Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientes operaciones periodo enero 2021. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.

3. Transacciones del mes de enero de 2021 3.1 Enero 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $500.000.

Código

Cuenta

112005.03

Cuenta de ahorro Davivienda

110101.01

Caja general

Debe

Haber

500.000 500.000

3.2 Enero 05. la empresa recibe préstamo de Davivienda por $70.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería.

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Código

Cuenta

Debe

110201.01

Bancos

69.745.000

513001.01

Gastos de Administración

255.000

210102.01

Obligaciones Financieras

Haber

70.000.000

3.3 Enero 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 710.000 y 6 Bicicletas Titán GW 4 a $ 420.000 factura electrónica FE 4325 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.206.376 - 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días.

Código 140801.01

Cuenta Mercancías no fabricadas por la empresa

240401.01

Impuesto sobre las ventas por pagar descontable

242208.01

Retención en la fuente (Compras) Caja general Ha BICICLETAS

110101.01 220101.01

Debe

Haber

8.200.000 1.558.000 205.000 4.776.500 4.776.500

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

3.4 Enero 10, Compra, más IVA c/u, régimen responsable, pago 40% contado por medio de transferencia y saldo a 60 días. A la empresa Specialized Colombia SAS 5 bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5” a $5.965.980, 5 bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29” a $6.067.098 Código 140801.01 240401.01 242208.01 110201.01 220101.01

Cuenta Mercancías no fabricadas por la empresa Impuesto sobre las ventas por pagar descontable Retención en la fuente (Compras) Banco Bogotá Specialized Colombia SAS

Debe

Haber

60.165.390 11.431.424,1 1.504.134,75 28.037.071,74 42.055.607,61

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

3.5 Enero 12, venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 900.000 más IVA, Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo Código 130101.01 110101.01

Cuenta Juan Esteban Cáceres Caja General

240401.02

Impuesto sobre las ventas por pagar (generado)

4107015.01

Comercio al por mayor y al detal

Debe 749.700 1.392.300

Haber

342.000 1.800.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

3.6 Enero 16, venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 525.000 más IVA. A MAS BICI NIT400.555.901 -2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del banco Bogotá. Realizar registro del Costo

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Código 110201.01 242208.01

Cuenta Banco Bogotá Retención en la fuente (Compras)

240401.02

Impuesto sobre las ventas por pagar (generado)

4107015.01

Comercio al por mayor y al detal

•

Registro del costo

Debe 2.446.500 52.500

Haber

399.000 2.100.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Informe de costo de ventas Código producto Nombre producto Grupo de inventario Cantidad Costo unitario Valor costo D3001 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Productos 2,00 700.732,27 1.401.464,53 D3008 Bicicletas Titán GW Productos 4,00 428.724,85 1.714.899,41 TOTAL GENERAL

6,00

3.7 Enero 17. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en crediservir por $700.000.

Código

Cuenta

112005.02

Banco Crediservir

110101.01

Caja general.

Debe

Haber

$700.000 $700.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

3.8 Enero 18. la empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $315.000. A Servientrega.

Código

Cuenta

520610.01

Transporte fletes y acarreos

242205.01

Servicios

110101.01

Caja

Debe

Haber

315.000 3.150 311.850

3.9 Enero 20. La empresa efectúa apertura de CDT en Davivienda por $10.000.000 Código

Cuenta

120501.01

CDT Davivienda

110101.01

Caja

Debe

Haber

10.000.000 10.000.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

3.10 Enero 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 4325. Recibe descuento del 3% por pronto pago.

Código 220101.01 421040.01 110201.01

Cuenta Ha BICICLETAS Descuentos comerciales condicionados Banco Bogotá

Debe 4.776.500

Haber

246.000 4.530.500

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

3.11 Enero 24. la empresa recibe el pago de la FV a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7 y concede descuento del 1% por pronto pago.

Código 110101.01 530535.01 130101.01

Cuenta

Debe 731.700 18.000

Caja Descuentos comerciales condicionados Juan Esteban Cáceres

Haber

749.700

3.12 Enero 29. la empresa efectúa los siguientes pagos: • energía eléctrica $210.000, con cheque.

• acueducto y alcantarillado $270.000. con cheque.

• servicio de teléfono $205.000, con cheque.

Código

Cuenta

Debe

510706.01

Energía Eléctrica

210.000

510704.01

Acueducto y alcantarillado

270.000

510707.01

Teléfono

205.000

110201.01

Banco Bogotá

Haber

685.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

3.13 Enero 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor. por caja menor se efectuaron los siguientes pagos: • Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda.

• Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda.

• Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papelería mundo.

• Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen.

Código 511405.01 511405.02 511406.01 511406.02 110102.01

Cuenta Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles, papelería y fotocopias Útiles, papelería y fotocopias Cajas menores

Debe 120.000 210.000 135.000 85.000

Haber

550.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Código

Cuenta

Debe

110102.01

Cajas menores

550.000

110201.01

Banco Bogotá

Haber

550.000

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Libro auxiliar de clientes.

Cartera general detallada por cliente KELLELY SPORTS SAS 108503770-1 Identificación Suc Nombre cliente Deuda por cobrar Valor anticipos Saldo cartera Valor vencido Valor por vencer Días en mora Por vencer 901123453 RUNING LTDA 35.148.050,00 0,00 35.148.050,00 35.148.050,00 0,00 516,00 0,00 222222222222 Consumidor Final 27.931.574,00 0,00 27.931.574,00 27.931.574,00 0,00 185,00 0,00 Total general

63.079.624,00

0,00 63.079.624,00 63.079.624,00

0,00

Proces a do en: Juni o 05 2022 17:35

Libro auxiliar de proveedores.

Cuentas por pagar detallada por proveedor KELLELY SPORTS SAS 108503770-1 Identificación Suc Nombre proveedor Deuda por pagar Valor anticipos Saldo proveedor 901123454 ATLETICOS LTDA 40.126.095,00 0,00 40.126.095,00 901123451 Ford S.A 100.000.000,00 0,00 100.000.000,00 800307708 Specialized Colombia SAS 42.055.608,21 0,00 42.055.608,21 222222222222 Consumidor Final 70.976.344,00 0,00 70.976.344,00 Total general

253.158.047,21

0,00

Valor vencido Valor por vencer Días en mora Por vencer 40.126.095,00 0,00 511,00 0,00 100.000.000,00 0,00 516,00 0,00 42.055.608,21 0,00 86,00 0,00 70.976.344,00 0,00 185,00 0,00

253.158.047,21 253.158.047,21

Proces a do en: Juni o 05 2022 17:38

0,00

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

ACTIVIDAD 4.

LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI: NOMBRE DEL EMPLEADO

SUELDO BASICO

EMPLEADO 1

4.500.000

EMPLEADO 2

2.250.000

EMPLEADO 3

SALARIO MINIMO

EMPLEADO 4

SALARIO MINIMO

EMPLEADO 5

SALARIO MINIMO

EMPLEADO 6

SALARIO MINIMO

RECARGOS TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO VHO= SB/30*8 VHO= 4.500.000/240 VHO= 18.750 VHO X FACTOR X No. De Horas 18.750*200%*2= 75.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA VHO= SB/30*8 VHO= 2.250.000/240 VHO= 9.375 VHO X FACTOR X No. de Días X No. de Horas X No. de Días 9.375*35%*8*15= 393.750 TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO VHO= SB/30*8 VHO= 1.000.000/240 VHO= 4.166 Diurnas VHO X FACTOR X No. de Horas 4.166*125%*3= 15.622,5 Festivo VHO X FACTOR X No. de Horas 4.166*200%*2= 16.664 Total horas= 32.286,5 TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS VHO= SB/30*8 VHO= 1.000.000/240 VHO= 4.166 VHO X FACTOR X No. de Horas 4.166*175%*2= 14.581 TRABAJO UN FESTIVO VHO= SB/30*8 VHO= 1.000.000/240 VHO= 4.166 VHO X FACTOR X No. de Horas 4.166*200%*8= 66.656 TRABAJO JORNADA NOCTURNA VHO= SB/30*8 VHO= 1.000.000/240 VHO= 4.166 VHO X FACTOR X No. de Horas X No. de Días 4.166*35%*8*30= 349.944

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO •

Empleado 1.

Código 510102.01 510104.01 251001.01 251101.01 251102.01 251009.01 110201.01

Cuenta Sueldos Horas extras y recargos Aportes a EPS Aportes a pensión Aportes a F. Solidaridad Deducciones voluntarias Banco Bogotá

Debe 4.500.000 75.000

Haber

180.000 180.000 45.000 157.500 4.012.500

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

•

Empleado 2.

Código

Cuenta

Debe

Haber

510102.01

Sueldos

2.250.000

510104.01

Horas extras y recargos

251001.01

Aportes a EPS

90.000

251101.01

Aportes a pensión

90.000

110201.01

Banco Bogotá

393.750

2.463.750

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

•

Empleado 3.

Código

Cuenta

Debe

Haber

510102.01

Sueldos

1.000.000

510108.01

Auxilio de transporte

117.172

510104.01

Horas extras y recargos

32.287

251001.01

Aportes a EPS

40.000

251101.01

Aportes a pensión

40.000

110201.01

Banco Bogotá

1.069.459

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

•

Empleado 4.

Código

Cuenta

Debe

Haber

510102.01

Sueldos

1.000.000

510108.01

Auxilio de transporte

117.172

510104.01

Horas extras y recargos

14.581

251001.01

Aportes a EPS

40.000

251101.01

Aportes a pensión

40.000

110201.01

Banco Bogotá

1.051.753

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

•

Empleado 5.

Código

Cuenta

Debe

Haber

510102.01

Sueldos

1.000.000

510108.01

Auxilio de transporte

117.172

510104.01

Horas extras y recargos

66.656

251001.01

Aportes a EPS

40.000

251101.01

Aportes a pensión

40.000

110201.01

Banco Bogotá

1.103.828

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

•

Empleado 6.

Código

Cuenta

Debe

Haber

510102.01

Sueldos

1.000.000

510108.01

Auxilio de transporte

117.172

510104.01

Horas extras y recargos

349.944

251001.01

Aportes a EPS

40.000

251101.01

Aportes a pensión

40.000

110201.01

Banco Bogotá

1.387.116

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES Código 510109.01 510110.01 510111.01 510112.01 510120.01 510126.01 510129.01 251101.01 251002.01 251003.01 250201.01 250301.01 250401.01 250501.01

Cuenta Cesantías Intereses sobre cesantías Prima de servicios Vacaciones Pensión 12% ARL C.C.F Pensión 12% ARL C.C.F Cesantías Intereses sobre cesantías Prima de servicios Vacaciones

Debe 934.517 9.345 934.517 448.257 1.290.000 112.230 430.000

Haber

1.290.000 112.230 430.000 934.517 9.345 934.517 448.257

PERIODO DE PAGO

NOMINA PARA PAGO DE SUELDOS

NOMBRE DEL

SUELDO

DIAS

EMPLEADO

BASICO

LIQUI

EVELING PÉREZ ARIANA CONTRERA FABIÁN MARTÍNEZ VICTORIA PICÓN SANTIAGO SÁNCHEZ VANESSA CRIADO

TOTAL

Neto Pagado $

DEVENGADO

Básico

4.500.000 2.250.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000

30 30 30 30 30 30

4.500.000 2.250.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000

10.750.000

30

10.750.000

11.088.406

188.524

743.694

0

Comprobantes de Pago No.

Observaciones:

Elaborado por:

VALENTINA LEÓN

Aprobado por:

VALENTINA LEÓN

4.575.000 2.643.750 1.149.459 1.131.753 1.183.828 1.467.116

12.150.906

TOTAL

Salud 4% Pensión 4% F.S.P. 1% Retefuente DEDUCIDO 180.000 180.000 45.000 157.500 562.500 90.000 90.000 0 0 180.000 40.000 40.000 0 0 80.000 40.000 40.000 0 0 80.000 40.000 40.000 0 0 80.000 40.000 40.000 0 0 80.000

430.000

430.000

CC-9-6 AL CC-9-11

APROPIACIONES

Revisado por:

DEVENGADO

468.688

SALUD PENSION RIESGOS PROF. ICBF SENA CAJAS VALENTINA LEÓN

DEDUCIDO

TOTAL

Extras Rec. Noctur Comisión Aux. Transp 75.000 0 0 0 0 393.750 0 0 32.287 0 0 117.172 14.581 0 0 117.172 66.656 0 117.172 0 349.944 0 117.172

AL

1

45.000

157.500

1.062.500

30

ENERO

NETO

RECIBI

PAGADO

CONFORME

4.012.500 2.463.750 1.069.459 1.051.753 1.103.828 1.387.116

11.088.406

Cheques No.

%

VALOR

8,5%

$ 913.750 $ 1.290.000 $ 112.230 $ 322.500 $ 215.000 $ 430.000 $ 3.283.480

12% 1,04% 3% 2% 4% SUBTOTAL $

PROVISIONES

CESANTIA INT. CESANTIA PRIMA DE SERVCIO VACACIONES

%

VALOR

8,33% 1% 8,33% 4,17%

$ 934.517 $ 9.345 $ 934.517 $ 448.275 $ 2.326.654

SUBTOTAL $

TOTAL APROPIACIONES $

$ 5.610.134

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

ACTIVIDAD 5.

INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES: 5.1. Enero 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Davivienda con la siguiente información: ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO DAVIVIENDA. ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000 ND 4 X 1000 $ 70.800

ACTIVIDAD 6.

6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 1 que en efectola tiene para el 12 de febrero del año en curso.

ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente 1. año

2

0

2

2

0

1

Datos del declarante

Colombia Un compromiso que no podemos evadir 1 Lea Cuidadosamente las instrucciones 5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 8 0 0 1 11. Razón social

6

3 1 3

0

350

Privada

4. Número de formularo 5 9. Primer nombre

10. Otros nombres

5 12. Cod Direccion

KIDSPORT S.A.S.

17

Si es una corrección indique: 25.Código

90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de aportes (art. 114 E.T.) Base sujeta a retención para pagos a abonos en cuenta

26. No. Formulario anterior Concepto

91. Tarifa Retenciones a titulo de renta

27

-

52

-

Rentas de pensiones

28

-

53

-

Honorarios

29

-

54

-

Comisiones

30

-

55

Servicios

31 $

Rendimientos financieros e intereses

32

-

57

-

Arrendamientos (Muebles e inmuebles)

33

-

58

-

Regalias y explotacion de la propiedad intelectual

34

-

59

-

Dividendos y participaciones

35

-

60

Compras

36 $

68.365.390,00

61

Transacciones con tarjetas débito y crédito

37

-

62

-

Contratos de construcción

38

-

63

-

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito

39

-

64

-

Loterías, rifas, apuestas y similares

40

-

65

-

Otros pagos sujetos a retención

41

-

66

-

Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.)

42

-

67

-

Ventas

43

-

68

-

Honorarios

44

-

69

-

Comisiones

45

-

70

-

Servicios

46

-

71

-

Rendimientos financieros

47

-

72

-

Autorretenciones

Rentas de trabajo

315.000

Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros) 48 Otros Conceptos

-

56 $

3.000,00

$

1.710.000,00

73

49

-

74

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio

50

-

75

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente

51

-

-

76

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas

77

Total retenciones renta y complementarios

78

1.713.000

Retenciones practicadas por otros impuestos 79

-

Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados

80

-

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas

81

-

Total retenciones I.V.A.

82

-

Retenciones impuesto de timbre nacional

83

-

Retención contribución laudos arbitrales

84

-

Total retenciones

85

1.713.000

Más Sanciones

86

Total retenciones más sanciones

87

Total

A titulo de IVA

A responsables del impuesto sobre las ventas

85. No. Indentificación signatario

1.713.000

86. DV 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

981. Código Representación

(Fecha efectiva de la transacción)

980. Pago Total

$

1.713.000

Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora 982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Revisor Fiscal o Contador VALENTINA LEÓN 983. No. Tarjeta Profesional

1 994. Con Salvedades Coloque el timbre de la m‡quina registradora al dorso de este formulario