ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Dossier Formativo Integrador Contabilidad de Financiamiento 2022
Juan Pablo Ascanio Lugo 222197 Valentina León Carrascal 222200
Facultad de Ciencias Administrativas y Económicas Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña Contaduría Pública Doc. María Angelica Sánchez Junio del 2022
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
ACTIVIDAD 1. •
ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR. ACTIVIDAD 2.
• ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2022, TOMANDO LOS SALDOS DELAÑO ANTERIOR.
Tabla 1. Archivador de madera
ARTICULO Archivos de madera REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
72
33.624.000
42
19.614.000
67
39.364.000
PROVEEDORE
FECHA D
M
19
12 2020
19 20
DETALLE
A
VALOR
UNITARIO CANTIDAD VALOR
Inventario Inicial
467.000
72
33.624.000
12 2020
Venta FV 2678 ICOR LTDA
467.000
12 2020
Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO
587.522
25
19.750.000
20
12 2020
Venta FV 9097 OFFICE LTDA
587.523
15
8.812.830
52
30.551.170
26
12 2020
Venta FV 9099 HOGAR LTDA
587.522
8
4.700.184
44
25.850.986
26
12 2020
Compra FC 9098 TECNOLOGIA MUNDO
641.625
56
35.930.986
27
12 2020
Devolución en compra FC TECNOLOGIA MUNDO 9098
587.522
44
25.850.986
30
12
14.010.000
10.080.000 12
10.080.000
Tabla 2. Escritorio Tipo Ejecutivo
ARTICULO Escritorio Tipo Ejecutivo REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
26
15.210.000
PROVEEDORE
FECHA D
DETALLE M
A
19
12 2020
19 20 20 26 26
VALOR
UNITARIO CANTIDAD VALOR
Inventario Inicial
585.000
26
15.210.000
12 2020
Venta FV 2679 ICOR LTDA
585.000
12 2020
Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO
789.167
30
24.900.000
12 2020
Venta FV 9097 OFFICE LTDA
789.166
22
12 2020
Venta FV 9099 HOGAR LTDA
789.167
10
12 2020
Compra FC 9098 TECNOLOGIA MUNDO
876.667
20
15
13.500.000
11.700.000
6
3.510.000
36
28.410.000
17.361.674
14
11.048.326
7.891.660
4
3.156.666
19
16.656.666
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Tabla 3. Sillas de Recibo
ARTICULO Sillas de Recibo REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
144
60.552.000
PROVEEDORE FECHA D
M
19
12 2020
19 20
DETALLE
A
VALOR
UNITARIO CANTIDAD VALOR
Inventario Inicial
420.500
144
60.552.000
12 2020
Venta FV 2680 ICOR LTDA
420.500
12 2020
Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO
480.133
45
27.450.000
20
12 2020
Venta FV 9097 OFFICE LTDA
480.133
35
26
12 2020
Venta FV 9099 HOGAR LTDA
480.133
10
26
12 2020
Compra FC 9098 TECNOLOGIA MUNDO
509.678
46
17
19.343.000
98
41.209.000
143
68.659.000
16.804.655
108
51.854.345
4.801.330
98
47.053.015
115
58.613.015
11.560.000
Tabla 4. Mesa para Juntas
ARTICULO Mesa para Juntas REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
45
39.150.000
24
20.880.000
59
62.880.000
PROVEEDORE FECHA D
M
19
12 2020
19 20
DETALLE
A
VALOR
UNITARIO CANTIDAD VALOR
Inventario Inicial
870.000
45
39.150.000
12 2020
Venta FV 2680 ICOR LTDA
870.000
12 2020
Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO
1.065.763
35
42.000.000
20
12 2020
Venta FV 9097 OFFICE LTDA
1.065.763
10
10.657.630
49
52.222.370
26
12 2020
Venta FV 9099 HOGAR LTDA
1.065.763
7
7.460.341
42
44.762.029
21
18.270.000
Tabla 5. Escritorio Tipo Gerencial
ARTICULO Escritorio Tipo Gerencial REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
35
26.250.000
15
11.250.000
35
33.250.000
PROVEEDORE
FECHA
VALOR
D
M
A
19
12 2020
19 20
DETALLE
UNITARIO CANTIDAD VALOR
Inventario Inicial
750.000
35
26.250.000
12 2020
Venta FV 2680 ICOR LTDA
750.000
12 2020
Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO
950.000
20
22.000.000
20
12 2020
Venta FV 9097 OFFICE LTDA
950.000
15
14.250.000
20
19.000.000
26
12 2020
Venta FV 9099 HOGAR LTDA
950.000
5
4.750.000
15
14.250.000
20
15.000.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Tabla 6. Silla Gerencial
ARTICULO Silla Gerencial REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
47
19.307.600
32
13.145.600
72
46.745.600
PROVEEDORE FECHA D
M
19
12 2020
19 20
DETALLE
A
VALOR
UNITARIO CANTIDAD VALOR
Inventario Inicial
410.800
47
19.307.600
12 2020
Venta FV 2680 ICOR LTDA
410.800
12 2020
Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO
649.244
40
33.600.000
20
12 2020
Venta FV 9097 OFFICE LTDA
649.245
20
12.984.880
52
33.760.720
26
12 2020
Venta FV 9099 HOGAR LTDA
649.245
5
3.246.225
47
30.514.495
15
6.162.000
Tabla 7. Escritorio Modular
ARTICULO Escritorio Modular REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
20
3.000.000
PROVEEDORE FECHA D
M
A
19
12 2020
DETALLE Inventario Inicial
VALOR
UNITARIO CANTIDAD VALOR 150.000
20
3.000.000
Tabla 8. Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas
ARTICULO Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
8
5.680.000
6
3.600.000
PROVEEDORE FECHA A
DETALLE
VALOR
D
M
UNITARIO CANTIDAD VALOR
6
1
2022 Compra FE 4325 Ha BICICLETAS
710.000
12
1
2022 Venta ST-7 Juan Esteban Cáceres
900.000
8
5.680.000 2
1.800.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Tabla 9. Bicicletas Titán GW
ARTICULO Bicicletas Titán GW REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
6
2.520.000
2
1.500.000
PROVEEDORE FECHA
DETALLE
VALOR
D
M
A
UNITARIO CANTIDAD VALOR
6
1
2022
Compra FE 4325 Ha BICICLETAS
420.000
16
1
2022
Venta ST – 8 MAS BICI
525.000
6
2.520.000 4
2.100.000
Tabla 10. Bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5
ARTICULO Bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5 REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
5
29.829.900
PROVEEDORE FECHA D
M
10
1
A
DETALLE
2022 Compra FE 4326 Specialized Colombia SAS
VALOR
UNITARIO CANTIDAD VALOR 5.965.980
5
29.829.900
Tabla 11. Bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29
ARTICULO Bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29 REFERENCIA
MARCA
LOCALIZACION Sala de exhibición
UNIDAD
MINIMO 5
MAXIMO 100
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO
CANTIDAD VALOR
CANTIDAD
VALOR
5
30.335.490
PROVEEDORE FECHA D
M
10
1
A
DETALLE
2022 Compra FE 4326 Specialized Colombia SAS
VALOR
UNITARIO CANTIDAD VALOR 6.067.098
5
30.335.490
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
ACTIVIDAD 3. •
Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientes operaciones periodo enero 2021. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.
3. Transacciones del mes de enero de 2021 3.1 Enero 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $500.000. Código
Cuenta
112005.03
Cuenta de ahorro Davivienda
110101.01
Caja general
Debe
Haber
500.000 500.000
3.2 Enero 05. la empresa recibe préstamo de Davivienda por $70.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería.
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Código
Cuenta
Debe
110201.01
Bancos
69.745.000
513001.01
Gastos de Administración
255.000
210102.01
Obligaciones Financieras
Haber
70.000.000
3.3 Enero 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 710.000 y 6 Bicicletas Titán GW 4 a $ 420.000 factura electrónica FE 4325 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.206.376 - 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días. Código 140801.01
Cuenta Mercancías no fabricadas por la empresa
240401.01
Impuesto sobre las ventas por pagar descontable
242208.01
Retención en la fuente (Compras) Caja general Ha BICICLETAS
110101.01 220101.01
Debe
Haber
8.200.000 1.558.000 205.000 4.776.500 4.776.500
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
3.4 Enero 10, Compra, más IVA c/u, régimen responsable, pago 40% contado por medio de transferencia y saldo a 60 días. A la empresa Specialized Colombia SAS 5 bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5” a $5.965.980, 5 bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29” a $6.067.098 Código 140801.01 240401.01 242208.01 110201.01 220101.01
Cuenta Mercancías no fabricadas por la empresa Impuesto sobre las ventas por pagar descontable Retención en la fuente (Compras) Banco Bogotá Specialized Colombia SAS
Debe
Haber
60.165.390 11.431.424,1 1.504.134,75 28.037.071,74 42.055.607,61
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
3.5 Enero 12, venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 900.000 más IVA, Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo Código 130101.01 110101.01
Cuenta Juan Esteban Cáceres Caja General
240401.02
Impuesto sobre las ventas por pagar (generado)
4107015.01
Comercio al por mayor y al detal
Debe 749.700 1.392.300
Haber
342.000 1.800.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
3.6 Enero 16, venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 525.000 más IVA. A MAS BICI NIT400.555.901 -2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del banco Bogotá. Realizar registro del Costo
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Código 110201.01 242208.01
Cuenta Banco Bogotá Retención en la fuente (Compras)
240401.02
Impuesto sobre las ventas por pagar (generado)
4107015.01
Comercio al por mayor y al detal
•
Registro del costo
Debe 2.446.500 52.500
Haber
399.000 2.100.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Informe de costo de ventas Código producto Nombre producto Grupo de inventario Cantidad Costo unitario Valor costo D3001 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Productos 2,00 700.732,27 1.401.464,53 D3008 Bicicletas Titán GW Productos 4,00 428.724,85 1.714.899,41 TOTAL GENERAL
6,00
3.7 Enero 17. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en crediservir por $700.000.
Código
Cuenta
112005.02
Banco Crediservir
110101.01
Caja general.
Debe
Haber
$700.000 $700.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
3.8 Enero 18. la empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $315.000. A Servientrega. Código
Cuenta
520610.01
Transporte fletes y acarreos
242205.01
Servicios
110101.01
Caja
Debe
Haber
315.000 3.150 311.850
3.9 Enero 20. La empresa efectúa apertura de CDT en Davivienda por $10.000.000 Código
Cuenta
120501.01
CDT Davivienda
110101.01
Caja
Debe
Haber
10.000.000 10.000.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
3.10 Enero 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 4325. Recibe descuento del 3% por pronto pago. Código 220101.01 421040.01 110201.01
Cuenta Ha BICICLETAS Descuentos comerciales condicionados Banco Bogotá
Debe 4.776.500
Haber
246.000 4.530.500
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
3.11 Enero 24. la empresa recibe el pago de la FV a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7 y concede descuento del 1% por pronto pago. Código 110101.01 530535.01 130101.01
Cuenta
Debe 731.700 18.000
Caja Descuentos comerciales condicionados Juan Esteban Cáceres
Haber
749.700
3.12 Enero 29. la empresa efectúa los siguientes pagos: • energía eléctrica $210.000, con cheque. • acueducto y alcantarillado $270.000. con cheque. • servicio de teléfono $205.000, con cheque. Código
Cuenta
Debe
510706.01
Energía Eléctrica
210.000
510704.01
Acueducto y alcantarillado
270.000
510707.01
Teléfono
205.000
110201.01
Banco Bogotá
Haber
685.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
3.13 Enero 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor. por caja menor se efectuaron los siguientes pagos: • Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda. • Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda. • Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papelería mundo. • Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen. Código 511405.01 511405.02 511406.01 511406.02 110102.01
Cuenta Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles, papelería y fotocopias Útiles, papelería y fotocopias Cajas menores
Debe 120.000 210.000 135.000 85.000
Haber
550.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Código
Cuenta
Debe
110102.01
Cajas menores
550.000
110201.01
Banco Bogotá
Haber
550.000
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Libro auxiliar de clientes.
Cartera general detallada por cliente KELLELY SPORTS SAS 108503770-1 Identificación Suc Nombre cliente Deuda por cobrar Valor anticipos Saldo cartera Valor vencido Valor por vencer Días en mora Por vencer 901123453 RUNING LTDA 35.148.050,00 0,00 35.148.050,00 35.148.050,00 0,00 516,00 0,00 222222222222 Consumidor Final 27.931.574,00 0,00 27.931.574,00 27.931.574,00 0,00 185,00 0,00 Total general
63.079.624,00
0,00 63.079.624,00 63.079.624,00
0,00
Proces a do en: Juni o 05 2022 17:35
Libro auxiliar de proveedores.
Cuentas por pagar detallada por proveedor KELLELY SPORTS SAS 108503770-1 Identificación Suc Nombre proveedor Deuda por pagar Valor anticipos Saldo proveedor 901123454 ATLETICOS LTDA 40.126.095,00 0,00 40.126.095,00 901123451 Ford S.A 100.000.000,00 0,00 100.000.000,00 800307708 Specialized Colombia SAS 42.055.608,21 0,00 42.055.608,21 222222222222 Consumidor Final 70.976.344,00 0,00 70.976.344,00 Total general
253.158.047,21
0,00
Valor vencido Valor por vencer Días en mora Por vencer 40.126.095,00 0,00 511,00 0,00 100.000.000,00 0,00 516,00 0,00 42.055.608,21 0,00 86,00 0,00 70.976.344,00 0,00 185,00 0,00
253.158.047,21 253.158.047,21
Proces a do en: Juni o 05 2022 17:38
0,00
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
ACTIVIDAD 4. LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI: NOMBRE DEL EMPLEADO
SUELDO BASICO
EMPLEADO 1
4.500.000
EMPLEADO 2
2.250.000
EMPLEADO 3
SALARIO MINIMO
EMPLEADO 4
SALARIO MINIMO
EMPLEADO 5
SALARIO MINIMO
EMPLEADO 6
SALARIO MINIMO
RECARGOS TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO VHO= SB/30*8 VHO= 4.500.000/240 VHO= 18.750 VHO X FACTOR X No. De Horas 18.750*200%*2= 75.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA VHO= SB/30*8 VHO= 2.250.000/240 VHO= 9.375 VHO X FACTOR X No. de Días X No. de Horas X No. de Días 9.375*35%*8*15= 393.750 TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO VHO= SB/30*8 VHO= 1.000.000/240 VHO= 4.166 Diurnas VHO X FACTOR X No. de Horas 4.166*125%*3= 15.622,5 Festivo VHO X FACTOR X No. de Horas 4.166*200%*2= 16.664 Total horas= 32.286,5 TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS VHO= SB/30*8 VHO= 1.000.000/240 VHO= 4.166 VHO X FACTOR X No. de Horas 4.166*175%*2= 14.581 TRABAJO UN FESTIVO VHO= SB/30*8 VHO= 1.000.000/240 VHO= 4.166 VHO X FACTOR X No. de Horas 4.166*200%*8= 66.656 TRABAJO JORNADA NOCTURNA VHO= SB/30*8 VHO= 1.000.000/240 VHO= 4.166 VHO X FACTOR X No. de Horas X No. de Días 4.166*35%*8*30= 349.944
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO •
Empleado 1.
Código 510102.01 510104.01 251001.01 251101.01 251102.01 251009.01 110201.01
Cuenta Sueldos Horas extras y recargos Aportes a EPS Aportes a pensión Aportes a F. Solidaridad Deducciones voluntarias Banco Bogotá
Debe 4.500.000 75.000
Haber
180.000 180.000 45.000 157.500 4.012.500
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
•
Empleado 2.
Código
Cuenta
Debe
Haber
510102.01
Sueldos
2.250.000
510104.01
Horas extras y recargos
251001.01
Aportes a EPS
90.000
251101.01
Aportes a pensión
90.000
110201.01
Banco Bogotá
393.750
2.463.750
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
•
Empleado 3.
Código
Cuenta
Debe
Haber
510102.01
Sueldos
1.000.000
510108.01
Auxilio de transporte
117.172
510104.01
Horas extras y recargos
32.287
251001.01
Aportes a EPS
40.000
251101.01
Aportes a pensión
40.000
110201.01
Banco Bogotá
1.069.459
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
•
Empleado 4.
Código
Cuenta
Debe
Haber
510102.01
Sueldos
1.000.000
510108.01
Auxilio de transporte
117.172
510104.01
Horas extras y recargos
14.581
251001.01
Aportes a EPS
40.000
251101.01
Aportes a pensión
40.000
110201.01
Banco Bogotá
1.051.753
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
•
Empleado 5.
Código
Cuenta
Debe
Haber
510102.01
Sueldos
1.000.000
510108.01
Auxilio de transporte
117.172
510104.01
Horas extras y recargos
66.656
251001.01
Aportes a EPS
40.000
251101.01
Aportes a pensión
40.000
110201.01
Banco Bogotá
1.103.828
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
•
Empleado 6.
Código
Cuenta
Debe
Haber
510102.01
Sueldos
1.000.000
510108.01
Auxilio de transporte
117.172
510104.01
Horas extras y recargos
349.944
251001.01
Aportes a EPS
40.000
251101.01
Aportes a pensión
40.000
110201.01
Banco Bogotá
1.387.116
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES Código 510109.01 510110.01 510111.01 510112.01 510120.01 510126.01 510129.01 251101.01 251002.01 251003.01 250201.01 250301.01 250401.01 250501.01
Cuenta Cesantías Intereses sobre cesantías Prima de servicios Vacaciones Pensión 12% ARL C.C.F Pensión 12% ARL C.C.F Cesantías Intereses sobre cesantías Prima de servicios Vacaciones
Debe 934.517 9.345 934.517 448.257 1.290.000 112.230 430.000
Haber
1.290.000 112.230 430.000 934.517 9.345 934.517 448.257
PERIODO DE PAGO
NOMINA PARA PAGO DE SUELDOS
NOMBRE DEL
SUELDO
DIAS
EMPLEADO
BASICO
LIQUI
EVELING PÉREZ ARIANA CONTRERA FABIÁN MARTÍNEZ VICTORIA PICÓN SANTIAGO SÁNCHEZ VANESSA CRIADO
TOTAL
Neto Pagado $
DEVENGADO
Básico
4.500.000 2.250.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
30 30 30 30 30 30
4.500.000 2.250.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
10.750.000
30
10.750.000
11.088.406
188.524
743.694
0
Comprobantes de Pago No.
Observaciones:
Elaborado por:
VALENTINA LEÓN
Aprobado por:
VALENTINA LEÓN
4.575.000 2.643.750 1.149.459 1.131.753 1.183.828 1.467.116
12.150.906
TOTAL
Salud 4% Pensión 4% F.S.P. 1% Retefuente DEDUCIDO 180.000 180.000 45.000 157.500 562.500 90.000 90.000 0 0 180.000 40.000 40.000 0 0 80.000 40.000 40.000 0 0 80.000 40.000 40.000 0 0 80.000 40.000 40.000 0 0 80.000
430.000
430.000
CC-9-6 AL CC-9-11
APROPIACIONES
Revisado por:
DEVENGADO
468.688
SALUD PENSION RIESGOS PROF. ICBF SENA CAJAS VALENTINA LEÓN
DEDUCIDO
TOTAL
Extras Rec. Noctur Comisión Aux. Transp 75.000 0 0 0 0 393.750 0 0 32.287 0 0 117.172 14.581 0 0 117.172 66.656 0 117.172 0 349.944 0 117.172
AL
1
45.000
157.500
1.062.500
30
ENERO
NETO
RECIBI
PAGADO
CONFORME
4.012.500 2.463.750 1.069.459 1.051.753 1.103.828 1.387.116
11.088.406
Cheques No.
%
VALOR
8,5%
$ 913.750 $ 1.290.000 $ 112.230 $ 322.500 $ 215.000 $ 430.000 $ 3.283.480
12% 1,04% 3% 2% 4% SUBTOTAL $
PROVISIONES
CESANTIA INT. CESANTIA PRIMA DE SERVCIO VACACIONES
%
VALOR
8,33% 1% 8,33% 4,17%
$ 934.517 $ 9.345 $ 934.517 $ 448.275 $ 2.326.654
SUBTOTAL $
TOTAL APROPIACIONES $
$ 5.610.134
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
ACTIVIDAD 5. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES: 5.1. Enero 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Davivienda con la siguiente información: ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO DAVIVIENDA. ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000 ND 4 X 1000 $ 70.800
ACTIVIDAD 6. 6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 1 que en efectola tiene para el 12 de febrero del año en curso.
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente 1. año
2
0
2
2
0
1
Datos del declarante
Colombia Un compromiso que no podemos evadir 1 Lea Cuidadosamente las instrucciones 5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 8 0 0 1 11. Razón social
6
3 1 3
0
350
Privada
4. Número de formularo 5 9. Primer nombre
10. Otros nombres
5 12. Cod Direccion
KIDSPORT S.A.S.
17
Si es una corrección indique: 25.Código
90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de aportes (art. 114 E.T.) Base sujeta a retención para pagos a abonos en cuenta
26. No. Formulario anterior Concepto
91. Tarifa Retenciones a titulo de renta
27
-
52
-
Rentas de pensiones
28
-
53
-
Honorarios
29
-
54
-
Comisiones
30
-
55
Servicios
31 $
Rendimientos financieros e intereses
32
-
57
-
Arrendamientos (Muebles e inmuebles)
33
-
58
-
Regalias y explotacion de la propiedad intelectual
34
-
59
-
Dividendos y participaciones
35
-
60
Compras
36 $
68.365.390,00
61
Transacciones con tarjetas débito y crédito
37
-
62
-
Contratos de construcción
38
-
63
-
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito
39
-
64
-
Loterías, rifas, apuestas y similares
40
-
65
-
Otros pagos sujetos a retención
41
-
66
-
Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.)
42
-
67
-
Ventas
43
-
68
-
Honorarios
44
-
69
-
Comisiones
45
-
70
-
Servicios
46
-
71
-
Rendimientos financieros
47
-
72
-
Autorretenciones
Rentas de trabajo
315.000
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros) 48 Otros Conceptos
-
56 $
3.000,00
$
1.710.000,00
73
49
-
74
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio
50
-
75
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente
51
-
-
76
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas
77
Total retenciones renta y complementarios
78
1.713.000
Retenciones practicadas por otros impuestos 79
-
Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados
80
-
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas
81
-
Total retenciones I.V.A.
82
-
Retenciones impuesto de timbre nacional
83
-
Retención contribución laudos arbitrales
84
-
Total retenciones
85
1.713.000
Más Sanciones
86
Total retenciones más sanciones
87
Total
A titulo de IVA
A responsables del impuesto sobre las ventas
85. No. Indentificación signatario
1.713.000
86. DV 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
981. Código Representación
(Fecha efectiva de la transacción)
980. Pago Total
$
1.713.000
Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora 982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Revisor Fiscal o Contador VALENTINA LEÓN 983. No. Tarjeta Profesional
1 994. Con Salvedades Coloque el timbre de la m‡quina registradora al dorso de este formulario