Revista SISTEMA DE CONTROL INTERNO SCI

Introducción El Control Interno corresponde a la séptima dimensión del Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG y agrupa un conjunto de políticas, o prácticas e instrumentos que tienen como propósito permitirle, a la organización, realizar las actividades que la conduzcan a lograr los resultados propuestos y a materializar las decisiones plasmadas en su planeación institucional, en el marco de los valores del servicio público.

El proceso de control y evaluación está ubicado en el nivel de evaluación del modelo de operación por procesos, del Sistema de Gestión Institucional (SGI) y tiene como objetivo propiciar la cultura de autoevaluación, evaluación y la mejora continua del Sistema de Control Interno, mediante la formulación y ejecución del plan anual de auditoría que contribuye al cumplimiento de los objetivos institucionales.

El Control Interno es la clave para asegurar, razonablemente, que las demás dimensiones de MIPG cumplan su propósito.

¿Qué es el sistema de control interno?

Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos que nos permite identificar y prevenir riesgos, irregularidades y actos de corrupción.

Con ello, hacemos que la gestión de la URF sea más eficiente y transparente, para brindar mejores resultados a los grupos de valor.

¿Cuáles son los objetivos del Sistema de Control Interno?

Garantizar la correcta evaluación y seguimiento de la gestión institucional.

Velar porque la Unidad disponga de procesos de planeación y mecanismos adecuados para el diseño y desarrollo organizacional, de acuerdo con su naturaleza y características.

Proteger los recursos, buscando su adecuada administración, ante posibles riesgos que los afecten.

Aumentar la confianza de los ciudadanos en la Unidad.

¿Cuáles son las Sistema de Control Interno?

Línea de defensa estratégica

Gerente o representante legal

Comité Institucional de Coordinación de Control Interno

Servidores públicos en todos los niveles

Oficina de Control Interno

Gerente o Representante Legal

Ejerce controles de línea de defensa estratégica

Adoptar, implementar y fortalecer una estructura de control, como un mecanismo de autoprotección que le permita dar cumplimiento al que

Determinar lineamientos que permitan contar con un contexto acorde con el Direccionamiento Estratégico de la Unidad.

Realizar seguimiento a los indicadores estratégicos de la Unidad y tomar decisiones.

Disponer los recursos físicos, económicos, tecnológicos, de infraestructura y de talento humano requeridos para la implementación y fortalecimiento continuo de SCI.

Comité Institucional de Coordinación de Control Interno

Ejerce controles de línea de defensa estratégica

Director general quien los presidirá

Subdirector de regulación prudencial

Subdirector de desarrollo de mercados

Subdirector jurídico y de gestión institucional

Líder del proceso de direccionamiento y planeación

Líder del proceso de Control y evaluación, ejercerá la secretaria técnica con voz pero sin voto.

Evaluar el estado del Sistema de Control Interno

Aprobar el Plan Anual de Auditoría

Aprobar el Estatuto de Auditoría y el Código de Ética

Revisar los Estados Financieros

Servir de instancia para resolver diferencias en el desarrollo de la auditoría

Aprobar la Política de Administración de Riesgos

Proponer mejoras al Sistema de Control Interno

Analizar las recomendaciones del las políticas de gestión y desempeño