Cartas de Credito

Dentro del proceso de globalización y economía de mercado que se experimenta a nivel mundial hoy en día resulta impredecible promover y facilitar el comercio internacional, las negociaciones de compra-veta ocurren cada día con mayor frecuencia, debido a que impulsan el proceso de crecimiento económico entrelazado a comerciantes ubicados en diferentes puntos, y es precisamente en el mundo del comercio donde resulta común hablar de un instrumento bancario utilizado como mecanismo de financiamiento a los compradores y de pago a los vendedores denominados “cartas de crédito”.

TITULOS VALORES

CARTAS DE CREDITO

Participante Ulanova Daboin C.I. V-11.618.335 Agosto 2020

Este documento es creado por la Cámara de Comercio Internacional como forma de establecer reglas uniformes que aseguren y agilicen tales transacciones. Es uno de los documentos más sencillos en su forma y de los más complejos en cuanto a su contenido, es también llamado “crédito comercia” o “crédito documentario” y en algunas ocasiones simplemente crédito.

CARTAS DE CREDITO

DEFINICION

ORIGEN

La carta de crédito llamada también crédito comercial o crédito documentario, es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud y conformidad en las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario)contra la entrega de los documentos exigidos.

La Carta de Crédito nació como figura de comercio a mediados del siglo XIX en la Unión Europea (Italia – Francia), su creación fue imputada a los primeros banqueros mercantiles que no solo eran considerados comerciantes, sino que también recibían el status de empresarios por excelencia para luego convertirse en las primeras entidades bancarias de esa época, siendo utilizadas como forma de pago y formula documentaria de financiación.

Al inicio de la Primera Guerra Mundial el progreso de industrialización se acrecentó por lo que aumento la utilización de las llamadas Cartas de Crédito, los países de América del Norte tomaron el liderazgo en la utilización al desplazarse al mercado de Londres y al igual que los europeos utilizaban este sistema para sus intercambios internacionales optando cada uno por las normas que distintamente regían cada caso. Indudablemente la evolución comercial fue extendiéndose a toda América del Sur evidenciando las tendencias a mejorar las condiciones de la sociedad comercial, implantándose como una promesa realizada por una entidad bancaria de pagar cierta cantidad de dinero dirigida a un tercero beneficiario en un plazo establecido y sujeto a regulaciones.

En otras palabras en un compromiso escrito asumido por un banco de efectuar un pago al vendedor a solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada dentro de determinado tiempo.

Este instrumento es uno de los documento es uno de los más sencillos en su forma y de los más complejos en cuanto a su contenido, llamada también crédito comercial o crédito documentario y en algunas ocasiones simplemente crédito.

Toda carta de crédito tiene su origen en un contrato de compra-venta de mercancías, aunque puede originarse en la prestación de servicios. El contrato de crédito es el que regula la relación entre el banco emisor el

ordenante, en este contrato se definen las condiciones bajo las cuales el banco está dispuesto a emitir cartas de crédito por cuenta del ordenante, aquí se crea una obligación del banco de poner a disposición de su cliente un crédito por un plazo determinado y bajo condiciones determinadas.

SUJETOS DE LA CARTA DE CREDITO •

DADOR U ORDENANTE, es la persona que emite o suscribe la carta de crédito, es decir es quien acude al banco para ordenar que se abra una carta de crédito por su cuenta y a favor de un beneficiario determinado.

“Para Capitan H, es la carta mediante la cual un banco otorga mandato a un corresponsal para que ponga una suma de dinero a disposición de determinada persona”.

“Para Ramirez Gronda, constituye el mandato escrito que una persona dirige a otra de distinta plaza para que entregue a la persona designada en la carta una cantidad de dinero, hasta el límite de dicha cantidad, y añade que cuando la carta no contiene indicación de cantidad es considerada de recomendación”.

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…Manuel Ossorio, Diccionario de Ciencias Juridicas Politicas y n

BANCO EMISOR, emite la carta de crédito a favor del beneficiario o tomador por orden del dador.

Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a través del banco corresponsal una vez que haya cumplido los términos y condiciones establecidos en la carta de crédito.

BANCO CORRESPONSAL, cuando el banco emisor no tiene sucursal en la plaza del beneficiario, utiliza los servicios de un banco corresponsal para que notifique al beneficiario de la apertura de la carta de crédito.

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TOMADOR O BENEFICIARIO, exportador a favor de quien se emite la carta de crédito. Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplido los términos o condiciones establecidos en la misma.

FUNCIONES DE LA CARTA DE CREDITO Tiene como función principal garantizar las compras ventas u otros tipos de contratos a distancia, no solo dentro de un país, con el objeto de exportar mercancía a comerciantes ubicados en otros países.

REQUISITOS PARA GIRAR UNA CARTA DE CREDITO •

Nombre y dirección el ordenante y beneficiario.

• • Monto de la carta de crédito.

• • Documentos a exigir, conocimiento de embarque Marítimo, guía aérea, factura comercial, lista de empaque, certificados de origen, puntos de salida y destinos, lista de precios, certificados de análisis y de seguro.

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• Por eso se debe partir del supuesto principal como lo es la subsistencia de un contrato de compra-venta, la carta de crédito no se limita al supuesto planteado, ya que no siempre es una compra -venta por medio de este crédito se han garantizado otras actividades tales como la licitación, que puede ser la realización de un proyecto de construcción que abre algún gobierno y en garantía de ese cumplimiento se emite una carta por un determinado valor.

Igualmente tiene como función garantizar las obligaciones de los proveedores, así como también respaldar la emisión de papeles comerciales.

Fecha de vencimiento de la carta de crédito.

• Descripción de la mercancía.

• • Tipo de la carta de crédito (irrevocable, confirmado).

• Tipos de embarques parciales (permitidos o no permitidos).

• • Coberturas de seguro.

• • Formas de pagos.

TIPOS DE LA CARTA DE CREDITO

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IRREVOCABLES, requiere el consentimiento del banco emisor, del beneficiario o exportador y del solicitante para rendir cualquier reforma, modificación o cancelación de los términos originales, este tipo de carta es la que más se usa y la preferida por los exportadores o beneficiarios, debido a que el pago siempre está asegurado.

Revocables, este tipo de cartas permite reformas, modificaciones y cancelaciones en cualquier momento y sin consentimiento del exportador o beneficiario de los términos explicados en la carta de crédito.

Transferibles, el exportador puede transferir todo o parte de sus derechos a otra parte según los términos y condiciones especificadas en el crédito original con ciertas excepciones. Este tipo de cartas se usan a menudo cuando el exportador es el agente del importador o un intermediario entre el proveedor y el importador en lugar de ser el proveedor real de la mercancía.

Confirmado, el beneficiario requiere de su banco (o un tercer banco) que garantice el pago o se adhiera al compromiso del banco emisor cuando el beneficiario no quiere asumir el riesgo del importador o no tiene confianza en la línea de crédito del banco.

Sin confirmar, el banco emisor solo garantiza el riesgo comercial del importador, es decir avisa o notifica que la carta ha sido expedida.

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A la vista, el pago del crédito se efectúa cuando el exportador presenta documentos que satisfacen los términos y condiciones especificados.

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A plazo, el pago del crédito se realiza con base en una letra de cambio correctamente aceptada por el banco negociador.

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Diferido, el crédito se paga al beneficiario en un tiempo determinado.

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Cartas de crédito a la expropiación, permite realizar exportaciones con éxito al garantizar sin el más mínimo riesgo y de manera confiable a recepción de su pago y la correcta entrega de mercancía en el punto acordado.

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Cartas de crédito a la importación, permite ofrecer garantías de pago a sus proveedores mientras protege sus intereses al confirmar que los bienes se han embarcado conforme a sus especificaciones antes de realizar un pago.

VENTAJAS DE LA CARTA DE CREDITO

DESVENTAJAS DE LA CARTA DE CREDITO

La ventaja es que confiere a ambas partes un alto grado de seguridad de que las condiciones previstas serán cumplidas, ya que permiten al importador asegurarse de que la mercancía le será entregada conforme a los términos previstos, además de la posibilidad de obtener un apoyo financiero en tanto que el exportador pueda asegurar su pago.

Son un medio de pago costoso en el comercio internacional con comisiones bancarias e intereses elevados. El banco solicita al dador que posea una condición solvente o avales suficientes de la cantidad solicitada. Y por último la entidad bancaria garantiza la llegada de documentos y pagos de la obligación, no de las mercancías que se embarcan o de la calidad de esas mercancías.

El pago se efectúa contra los documentos que representan las mercancías y por consiguiente que posibilitan la transmisión de derechos sobre dichas mercancías, el banco en ningún momento se responsabilizara por la mercancía objeto de la transacción, su responsabilidad se limita a los documentos que la amparan, de ahí el nombre de cerdito documentario, además:

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• Contará con el apoyo de los expertos.

Tendrá asesoría especializada en el trámite completo de sus operaciones e información oportuna sobre el estado de cuenta de sus operaciones en créditos comerciales.

• Rapidez en el pago.

Revisión de documentos para asegurar que se apeguen al contrato.

• Asesoría especializada para verificar términos y condiciones del crédito.

• Tendrá comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por este servicio.

BENEFICIOS •

El vendedor puede decidir cuando el pago es satisfactorio y enviar la mercancía según se acuerda.

• El comprador puede confirmar que la mercancía se envié durante o antes de la fecha requerida.

• Para el vendedor certifica la seguridad del pago de un banco internacional una vez que los términos de la carta de crédito se hayan cumplido.

• Para el comprador facilita el financiamiento.

• Una vez que la carta de crédito está confirmada por un banco el mismo está obligado a pagar aun si el cliente se declara en bancarrota siempre que los documentos obedezcan los términos de la carta de crédito.

• Protege al comprador debido a que el banco solo paga al proveedor que cumple con los términos y condiciones específicas además de los documentos requeridos por el comprador.

La Carta de Crédito en la Legislación Venezolana

El Código de Comercio Venezolano dedica el título XII de su libro primero a regular un contrato denominado carta de crédito, por el cual un sujeto (dador) notifica a otro (tomador) que ha puesto una suma de dinero a su disposición obligándose este último a pagar una cantidad o cumplir una contraprestación acordada.

Por lo tanto el art. 495 del CC, establece que la Carta de Crédito surge con un objetivo claramente definido, el cual es realizar un contrato de cambio condicional celebrado entre el dador y el tomador cuya perfección depende de que éste haga uso del crédito que aquel le otorga dentro del lapso establecido.

En esta perspectiva de la carta de crédito basada en el CC, el dador pudiera ser cualquiera, normalmente un comerciante o banco, y el tomador es la persona (cliente) a quien aquel autoriza para retirar una cantidad de dinero en sus oficinas.

CONCLUSIONES

La carta de crédito es un documento utilizado como instrumento para realizar permutas entre personas, principalmente en el comercio exterior, aunque éste no es su único uso, las partes ineludibles en un convenio usando una carta de crédito son: l comprador u dador del crédito, el cual solicita la apertura de un crédito, el vendedor o tomador del crédito, quien ha de cumplir con la obligación de entregar la mercancía en los términos acordados, el banco emisor de la carta de crédito, así como otros bancos que se encargan de entregar el dinero al beneficiario, de notificarle el crédito a su favor.

Su ventaja radica en que aporta confianza a las transacciones comerciales ya que se desenvuelven en el ámbito internacional, personas de distintos países con distintas costumbres y peculiaridades llevan a cabo sin conocerse procesos de canje, caso en el cual pueden tener la seguridad de que cualquier intercambio llegara a término acordado previamente mediante una carta de crédito.

GLOSARIO

BIBLIOGRAFIA

BANCO: Es una entidad financiera que se dedica a la administraciรณn de dinero.

https://es.iipedia.org/wiki/carta_de_Cr%C3%A9dito https://monografias.com/trabajos17/carta_de_credito https://internacionalmente.com/carta_de_credito

CARTA: Medio escrito de comunicaciรณn.

COMERCIO: Consiste en el intercambio de bienes y servicios entre varias partes a cambio de bienes y servicios diferentes de igual valor o a cambio de dinero.

CREDITO: Es una operaciรณn financiera en la que una persona o entidad presta una cantidad determinada de dinero a otra persona.

DADOR: El que firma una letra de cambio.

TOMADOR: Persona que contrata una pรณliza y estรก obligada a cancelarla.