Verksamhetsuppföljning 2018

Verksamhetsuppföljning med årsredovisning 2018

tillsammans

- för fred, rättvisa och försoning.

1

INNEHÅLL VERKSAMHETSUPPFÖLJNING Kort om Svenska kyrkan Falköping 3 ”Ett arbete som bär frukt i människors liv” Kyrkorådets orförande och kyrkoherden.

4

Gudstjänst och kyrkliga handlingar 6 Undervisning 8 Diakoni 9 Mission och kommunikation

10

Fastigheter och lokaler 11 Begravningsverksamhet 12 Förskolan Boken

13

Kansli

14

Medarbetare 15 Ideella medarbetare 16 Miljöarbete

17

Församlingsråd

18

Målsättningar och uppföljning

19

Så fördelades nettokostnaderna

22

ÅRSREDOVISNING 2018 Förvaltningsberättelse

23

Resultaträkning 32 Balansräkning 33 Kassaflödesanalys 36 Tilläggsupplysningar 37 Undertecknande 46 Revisionsberättelse 47

Produktion: Svenska kyrkan Falköping.

Foto: Sidan 10: ( Projekt Mentormammor) Eric Miller/IKON. Övriga bilder är tagna av medarbetare i Svenska kyrkan Falköping. lllustrationer: Freepik.com och IKON.

2

Om Svenska kyrkan Falköpings pastorat Svenska kyrkan Falköpings grundläggande uppgift är att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt utöva diakoni och mission.

När Jesus vandrade omkring bland människorna berättade han om Guds villkorslösa kärlek till människorna. Han visade också hur han vill att vi lever och hur vi är mot varandra och skapelsen – och sprider Guds kärlek vidare. Det är grunden för allt vårt arbete och vi försöker göra det i både ord och handling.

Vi samlas till gudstjänst varje vecka för stillhet ooch eftertanke, för att få sätta vårt eget liv i ett större sammanhang och för att tillsammans utveckla vår relation till Gud. Vi reflekterar över Biblelns texter, ber och sjunger, precis som människor gjort här i Falköping i mer än 1000 år.

I Falköpings pastorat finns mötesplatser för människor i alla åldrar. Här finns plats för både lek, körsång, teologisk fördjupning och andlig vägledning.

Kyrkans sociala ansvarstagande, diakonin, är den kristna församlingens livsstil och präglar hela kyrkans arbete. Svenska kyrkan Falköping ger stöd till människor i fysisk, psykisk och andlig nöd. Det handlar om att älska sin nästa som sig själv.

Falköpings pastorat har också också ansvar för vård och bevarande av kyrkliga kulturminnen enligt kulturmiljölagen, är huvudman för begravningsverksamheten på uppdrag av staten, en verksamhet som styrs av begravningslagen. Pastoratet driver också en förskola som styrs av skollagen och läroplanen.

”

Svenska kyrkan Falköping ska vara en gemenskap i Kristus, befriade av

Guds nåd, som lever och verkar tillsammans för fred, rättvisa och försoning.

Pastoratets vision.

5

Församlingar

188

Ideella medarbetare.

20

18 Kyrkor

Kyrkogårdar

85 Anställda.

12 824 64 mkr.

Medlemmar.

(60 % av invånarna) 3

Omsättning

”Ett arbete som bär frukt i människors liv” ” Snabbt jagar stormen våra år, som skyar över hav” Erik Axel Karlfeldts ord kan de flesta av oss känna igen oss i. År 2018 försvann snabbt, liksom alla år, och just därför är det så viktigt att inte blunda för framtiden. Den är ju alldeles strax här. Nu lägger vi ännu ett år till handlingarna och hoppas att det rika arbete som utförts i Falköpings pastorat ska bära rik frukt i människors liv. Det är ju därför vi finns till som kyrka – att ge mening åt livet här och nu, och hoppet om mer där och då.

JONAS HAGSTRÖM, KYRKOHERDE ROLAND ANDERSSON, KYRKORÅDETS ORDFÖRANDE

I

ett försök att möta framtiden väl förberedda har pastoratet under året genomfört ett stort arbete med en översiktsplan som siktar mot den situation vi kan förvänta oss år 2030. Det är väl så långt vi egentligen kan göra några planer, med tanke på de snabba förändringar som sker i omvärld och samhälle just nu. Pastoratet har i detta arbete tagit extern hjälp av landets kanske bästa framtidsanalytiker och presenterat planen KYRKA 2030.

Vad vi har sett är att det kommer att behövas omtag för framtiden med mer inriktning på de ideellas betydelse och modigare prioriteringar av vad som ska utvecklas, behållas som det är, och avvecklas. Processen har varit givande och föranlett många goda samtal.

kvalitet och upplevs som uppskattade av pastoratsborna.

Personliga samtal och samtalsgrupper är viktiga för många. fastigheterna är många och är en tung post i pastoratets kostnader i jämförelse med snittpastorat nationellt sett.

Alla med insikt i kyrkans ekonomiska verklighet med en linjär minskning av antalet tillhöriga förstår att vi inte kan behålla allt vad vi har haft i fastighetsväg. Därför har året inneburit arbete med att söka annan ägare till några av våra församlingsgårdar som idag används för lite för att motivera fortsatt ägande.

Mularps och Yllestads kyrkor har renoverats, S:t Olofs kyrka påbörjats samtidigt som vi alltmer bor in oss i Kyrkans hus och gör det till den ”Det gudomliga ordets verkstad i ord och handling” och det skyltfönster det ska vara i Falköpings stad.

Arbetet med utökning av S:t Olofs kyrkogård har påbörjats.

Likaså fortsätter arbetet med att förankra nya gravskick i tilldragande kyrkogårdsmiljöer.

dopprojektet har fortsatt under året, bland annat genom att det material som delas ut till dopfamiljerna uppdaterats och utökats och dopträd på försök placeras ut i vissa kyrkor. Barn och ungdomsarbetet fortsätter i traditionell gruppform på flera håll i pastoratet, men också i nyskapande form i samarbete med Falköpings kommun med inriktning på barn i utsatt situation.

pastoratet är en relativt stor arbetsgivare med hög trivsel och låg sjukfrånvaro. Bekymren för anställda är utspriddheten i arbetstider och geografi, vilken försvårar kommunikation och samplanering och ger upphov till mycket transporter. Detta arbetar vi vidare med. Eftersom medlemsantalet minskat så har också vissa tjänster lämnats obesatta under året. Detta är en påfrestning för de som är kvar som måste prioritera och effektivisera i sitt arbete. Inte alltid angenäma uppgifter.

det diakonala centrum som har Fredriksbergs kyrka som utgångspunkt är viktigt för många, inte minst genom satsningen på Livsstegen. Det är ett program som framför allt består av ledarledda självhjälpsgrupper. Grupperna är till för alla som känner att livsproblem – stora som små – har gjort att vi hamnat fel i tillvaron.

Detta har kombinerats med gudstjänstfirandet som i Fredriksbergs kyrka nu är på torsdagskvällar i stället för söndagar. Det ger även den som har svårt att vara med på söndagens gudstjänst möjlighet att ta del av regelbundet gudstjänstliv i Falköpings pastorat. Fortfarande firas dock vanligtvis sex gudstjänster per söndag i pastoratet med god tillströmning av deltagare.

stormen som jagar våra år kan vara vår vän. En god seglare hissar seglet när vinden friskar i, och det får också vi som kyrka göra. Samhällsförändringar och medlemsutveckling kan hjälpa oss fokusera på det väsentliga och bli mer relevanta år för år. Vi bär på ett budskap som ingen vind eller storm rår på och som leder oss som kyrka in i säker hamn, varje år.

Med dessa ord sammanfattar vi år 2018 och ser med tillförsikt fram mot ett nytt arbetsår tillsammans, för fred, rättvisa och försoning.

vuxenverksamheten är livaktig, särskilt inom musiken med dess många körer. Musikgudstjänsterna har fortsatt hög 4

21 januari.

Kalas för jordens barn.

3 mars. Orgeldag med elever från hela stiftet.

8 mars. I Internationella kvinnodagen.

22 mars.

Påskvandring.

5 april

Messy Church i Kyrkans hus.

”

12 april.

Jobbmässa på Lärcenter.

Målsättningen är att var och en som vistas i pastoratet skall känna sig sedd och välkommen till kyrkan.

7 maj.

Fairtrade-challenge.

14 september.

Renovering pågår i Olofs kyrka.

Ur församlingsinstruktionen.

10 maj.

Mössebergarna spelar i Åsle.

31 oktober. Utdelning av ljus inför Allhelgona.

5

15 juni.

Friluftsläger i Utvängstorp.

22 december. Glöggbar

med insamling till diakonin.

30 992

Antal gudstjänstbesök i Falköpings pastorat.

En jordnära gudstjänst Stillhet och eftertanke. Möjlighet att se sitt liv i ett större sammanhang. Längtan finns hos många, men den traditionella gudstjänsten passar inte alla. Varje torsdag firas därför en lite annorlunda mässa i Fredriksbergs kyrka.

Fredriksbergsmässan är ett resultat av en längtan efter en enkel och jordnära gudstjänst, ett sammanhang där alla kan känna sig välkomna, inte bara de som är väl förtrogna med kyrkans språk och den traditionella gudstjänstens utformning.

– Det handlar om mycket om att hitta en speciell känsla. Att fira mässa är något vi gör tillsammans och ditt deltagande är lika viktigt som mitt. Vi vill skapa ett sammanhang där människor känner att de får vara precis som de är, säger Fredrik Stiernstedt Östblom, präst i Fredriksberg kyrka.

Rebecca Malmgren, gudstjänstvärd och Fredrik Stiernstedt Östblom, präst.

gudstjänster och kyrkliga handlingar

M

itt i det som är livets glädjeämnen och sorger, förtvivlan och hopp samlas vi till gudstjänst. Gudstjänsten gestaltar berättelsen om Jesus Kristus, hans liv, död och uppståndelse.

I Falköpings pastorat firas gudstjänster varje söndag och flera vardagar.

Söndagens högmässa står i centrum, men kompletteras av musikgudstjänster, veckomässor, temagudstjänster med

mera. Stor gudstjänstnärvaro finns också utanför kyrkorummen genom andakter och mässor på äldreboenden och sjukhem.

Doparbetet är prioriterat och en målsättning är att antalet döpta ska, om möjligt, öka eller hållas oförändrat. Under 2018 startades därför ett projekt med syfte att lyfta fram dopet. Antalet döpta har ökat något under de senaste åren.

6

Under 2017 döpte vi 72 procent av alla barn med kyrkotillhöriga föräldrar. 2018 var den siffran 71 procent.

Antalet begravningar i Svenska kyrkans ordning är mycket högt, trots att antalet medlemmar minskar. Detta visar att medlemsåldern generellt är hög 2018 valde 27 par att vigas i pastoratet. Kyrkan behåller sitt förtroende som aktör vid livets kanske största tillfällen.

103 barn och vuxna döptes under 2018.

Fokus på dop Sedan januari 2018 jobbar Falköpings pastorat med ett långsiktigt dopprojekt som syftar till att öka kunskapen kring dopet, öka dopfrekvensen, skapa en positiv känsla för kyrkan och öka uppföljningen kring våra dopfamiljer.

Alla nyfödda i pastoratet får numera en inbjudan till dop i form av ett paket med gåvor och information när de är runt två månader.

I samband med dopet får alla som döps också en frälsarkrans med namn och dopdatum upphängd i sin dopkyrka. Familjerna inbjuds sedan att hämta barnets frälsarkrans i samband med en dopfest på Kyndelsmässodagen påföljande år. Under tiden hänger frälsarkransen i dopkyrkan som påminnelse för församlingen om alla som döpts.

Den 20 oktober döptes Hugo Jan Rune Arvidsson i Mössebergs kyrka .

Musiken är viktig i livets alla skeden.

Kyrkomusiken spelar en stor och viktig roll vid gudstjänster, dop, vigslar, begravningar - i livets alla skeden.

193

Antalet sångare i pastoratets körer.

7

Musik ger oss glädje, kraft och tröst. Genom den kan vi också närma oss det som är svårt att formulera i ord och få uttrycka och tolka våra andliga och existentiella frågor.

Kyrkans musikverksamhet är bred och rymmer också körer, orkesterverksamhet, musikundervisning och konserter. Visste du att Svenska kyrkan är Falköpings största arrangör av musikevenemang? Nästan varje vecka kan du lyssna till musik i någon av kyrkorna.

Ofta är det en av pastoratets 13 egna körer som framträder. Under förra året gjordes en satsning på barnkören Joy med ett Luciaprojekt där många nya deltagare medverkade.

101

Antal 15-åringar som konfirmerades 2018.

Vad tänker du på?

Finns Gud? Vem kan jag lita på? Vad ska jag bli i framtiden? Under konfirmandtiden finns tid att diskutera små och stora frågor tillsammans med andra.

Ordet konfirmation betyder bekräftelse och i kyrkan står det för att konfirmanden genom dopet hör ihop med Gud och är en del av den världsvida kristna kyrkan.

Hos Svenska kyrkan Falköping finns fem olika konfirmationsgrupper med olika inriktning. Någon grupp träffas på helgerna, en del på vardagskvällarna.

Alla grupper åker på läger.

Konfirmandtiden är en process där ungdomar och ledare får växa tillsammans under ett år. Alla grupper startar med en gemensam kickoff i augusti.

Konfirmation i Torbjörntorps kyrka.

undervisning

P

astoratet har ett mycket fint och välutvecklat konfirmandarbete även om antalet konfirmerade minskat något.

Därtill en rik barn- och ungdomsverksamhet 0-12 och 13-25 år, jämnt fördelat över pastoratet och nu organiserat i SKU - Svenska kyrkans unga, vilket har

varit en aktiv målsättning.

Inför påsk och jul bjuds skolklasser in till Mössebergs kyrka för att lära sig mer om de kristna högtiderna med hjälp av musik, sång och drama i de mycket uppskattade upplevelsevandringarna.

Under hösten 2018 anordnades två

8

studiecirklar om kristendomens och kyrkobyggnadernas historia i Sverige med fokus på S:t Olofs kyrka.

Andra exempel på undervisning för vuxna i pastoratet är bibelstudiegrupper, föreläsningar av olika slag och filmkvällar med samtal.

Omar Alsabbagh, Haben Mehari, Izabela Arifi och Saleh Eman driver projekt Okrossbar.

De hjälper unga att göra rätt vägval Guiderna i projektet ”Okrossbar” ska fungera som extra storasyskon och förebilder för de unga deltagarna.

Det finns stora utmaningar i området runt Fredriksbergs kyrka. Många av de barn som personalen möter i sin verksamhet har en mycket utsatt livssituation. Många far illa och riskerar att hamna i destruktiva mönster. För att försöka göra något åt detta tog diakonin initiativ till projekt

Okrossbar. Ett projekt som drivs i samarbete med Falköpings kommun och som startade upp i januari 2018.

Inspirationen kommer bland annat från Big Brothers Big Sisters of America. En organisation som kopplar ihop barn med vuxna mentorer som hjälper dem att utvecklas och göra rätt vägval.

Metoder och arbetssätt för projektet har de ansvariga dock skapat själva utifrån de behov och resurser som

Diakon i julinsa ns mling samlad e in 27 350 :- till behöva nde.

diakoni

S

venska kyrkans sociala arbete kallas diakoni. Enklast kan det beskrivas som den kristna tron omsatt i praktisk handling. Kyrkan har ett uppdrag att hjälpa människor. I Falköpings pastorat är Diakonins hus - Fredriksbergs kyrka navet i det diakonala arbetet.

Arbetet med flyktingar präglar fortfarande mycket av arbetet i staden. Hembesök, uppvaktningar av äldre, sjukhus-

finns här i Falköping.

Fyra unga guider har anställts för att ansvara för arbetet och utveckla arbetsmetoden. De har fått utbildning och har sedan rekryterat fler guider som finns med i projektet på ideell basis.

– Jag tänker att vi ska vara som extra storasyskon åt barnen. Vi ska vara förebilder och skapa trygghet. Alla har kanske inte så mycket av det i sina liv, säger Haben Mehari, en av guiderna.

kyrka, möjlighet till samtal, sorgegrupper, öppna mötesplatser och annan gruppverksamhet är andra exempel på det arbete som gjorts under året. Arbetet bland de mest utsatta har fortsatt varit stort och prioritet har givits ensamstående föräldrar med barn.

En nyhet är satsningen på ”Livsstegen”, ett självhjälpsprogram skapat av Olle Carlsson, kyrkoherde i Katarina för9

samling. Intresset för grupperna var stort och de lockade även deltagare som inte tidigare funnits med i kyrkans veksamhet.

I början av året startade Okrossbar, ett 2-årigt våldsförebyggande projekt, riktat till unga män och pojkar som drivs med bidrag från Falköpings kommun. I anslutning till detta finns också en grupp riktad till tjejer.

Nationaldagen i Plantis.

Gunilla Balutia vid julbasar i Kyrkans hus.

Pengar har samlats in till Svenska kyrkans projekt ”Mentormammor”.

Marian Jensen skötte glöggbar på torget till förmån för diakonins julinsamling.

David Einarsson på Lärcenters jobbmässa.

Ann-Sofi Olsson visar fairtradevaror i Butik Himmel och jord.

Utelninga av ljus under Allhelgonahelgen.

Långt borta och nära

Mission handlar både om Svenska kyrkans internationella arbete och om att nå ut till människor i Falköping.

I församlingsinstruktionen slås fast att pastoratet måste ”söka nya vägar för att nå fler i alla åldrar och förverkliga visionen om ett arbete tillsammans för fred, rättvisa och försoning.”

I butik Himmel & Jord gjordes 617 köp för 83 357 kr .

mission och kommunikation

I

pastoratet finns en ambition att i högre grad finnas på plats där människor finns och under året har vi deltagit i flera arrangemang som anordnats av Falköpings kommun och av köpmannaföreningen Aktiv handel.

Bland annat fanns Svenska kyrkan på plats i Plantis under nationaldagen, deltog som utställare under Mekelsmäss och skötte glöggbaren på torget under

julhandeln. Inför Allhelgonahelgen delades det ut ljus både på kyrkogårdarna och på stan. Butik ”Himmel och jord” i församlingsexpeditionen deltog i årets Fairtrade- challenge.

Under året har pastoratet också deltagit i ekumeniska aktiviteter och sänt andakter och gudstjänster i närradion.

Församlingarna i pastoratet har ett eget insamlingsmål och har under året 10

bedrivit insamlingsverksamhet till detta.

Bland annat arrangerades en julbasar med hembakat i Kyrkans hus till förmån för Julkampanjen ”En flicka är född”.

Pastoratet kommunicerar också genom tidningen Kyrkobladet som delas ut till alla hushåll fyra gånger om året samt via sociala medier. I arbetslagets kommunikation ingår också församlingsexpeditionen som servar medlemmarna.

S:t Olofs kyrka renoveras Målsättningen är en ljusare och mer flexibelt kyrkorum med bättre tillgänglighet för alla.

– Ledordet för vårt arbete har varit en öppnare och tillgängligare kyrka. Vi vill skapa ett ljusare och mer välkomnande kyrkorum. Med de åtgärder som nu blir gjorda tror jag att vi lyckas åstadkomma det. Vi får en kyrka som står väl rustad för att betjäna ytterligare några generationer i sin snart 900-åriga tillvaro, säger Roland Andersson, ordförande i kyrkorådet.

Kyrkan rengörs och målas invändigt.

Både de putsade väggarna och träväggarna får en ljusare nyans och kyrkan som helhet en mer enhetlig färgsättning.

Den kanske största förändringen som genomförs vid renoveringen är att de fasta kyrkbänkarna tas bort. Bänkarna ersätts med kopplingsbara, klädda stola.

Tillgängligheten i kyrkan ökas genom att glasskivor placeras över ett antal av de gamla gravhällarna. Kyrkan får också ett litet pentry och en större toalett.

73 Byggnader

63 32 ha 11 217 m² Markobjekt

Markareal

Bruksarea

fastigheter och lokaler

F

astighetsförvaltningen sköter om drift och underhåll av pastoratets 18 kyrkor samt övriga fastigheter, inklusive begravningsverksamheten. Med hög kompetens och kostnadsmedvetenhet ska man bedriva effektiv förvaltning och utveckling av fastigheterna.

En målsättning för fastighetsförvalt-

ningen är att minska energiförbrukningen med minst 1% årligen och att minska de totala lokalytorna årligen. För att uppnå detta sammanställer man förbrukning och jobbar med åtgärdsplaner för att optimera/sänka förbrukning. En energikartlaggning har också gjorts. Under 2018 såldes Yllestads församlingsgård.

11

De två större projekten under 2018 har varit renoveringen av taket på Yllestads kyrka som inleddes under sommaren och ska avslutas under 2019 samt den omfattande renoveringen av S:t Olofs kyrka som påbörjades under hösten och pågår fram till och med mars 2019.

21% Andelen gravsättningar som var jordbegravningar 2018.

Återbruk med varsam hand Att återanvända gammal gravmark är inte bara miljövänligt utan också ett sätt att bevara karaktären på äldre kyrkogårdar.

– Inom tio år har vi inte längre någon plats för gravsättningar på ny mark på kyrkogårdarna inne i staden. Då måste vi antingen återanvända mark, eller anlägga ny, berättar Ola Friman, kyrkogårdschef.

– Vi är ett miljödiplomerat pastorat och det innebär att vi har med ett hållbarhetsperspektiv i allt vårt arbete. Att anlägga nytt när det finns gammal mark att använda är ett resursslöseri som vi gärna vill undvika om det går. Återbruk av gravmark handlar alltså om att återanvända gamla gravar som lämnats tillbaka till kyrkogårdsförvaltningen.

De flesta gravar som inte är kulturgravar kan återanvändas.

– Återanvändningen bidrar också till vår kulturhistoria. Genom att behålla de gamla stenarna kan vi bevara vissa tidstypiska, äldre gravkvarter, säger Ola Friman.

Askgravplats på S:t Olofs kyrkogård.

begravningsverksamhet

K

yrkogårdsförvaltningen ska erbjuda ett varierat utbud av gravplatser och utformning av sådana, med en öppenhet och kunskap om olika kulturer.

En konkret målsättning är att lika många gravsättningar ska ske i återanvända gravar som i nya. För att anpassa kyrkogårdarna till dagens förhållanden

görs också gamla kistgravar om till nya gravskick som urngravar, askgravar och askgravlundar.

Flera satsningar har gjorts under året för att sprida information om de olika gravskick som finns. I maj genomfördes ”Kyrkogårdens dag” på S: t Sigfrids och S:t Olofs kyrkogårdar med många besö-

12

kare. Pastoratets tidning hade en temanummer om återbruk av gravar, en informationskväll anordnades i Kyrkans hus och förvaltningens personal fanns med vid ett öppet hus på Fonus fabrik.

Många besökare kom till kyrkogårdarna under Allhelgona-helgen då det serverades fika och fanns ljus till försäljning.

”

”Miljön i förskolan ska erbjuda alla barn varierade aktiviteter i olika sammanhang” Om förskolans lärmiljö i Läroplan för förskolan (Lpfö 18 s7).

Nya miljöer för lek och lärande Förskolan Boken är omgiven av en stor och härlig utegård med många möjligheter till lek, lärande och fysisk aktivitet.

I september blev gården ännu liter mer spännande.

Förskolan Bokens lokaler i den vackra, före detta prästgården intill S:t Olofs kyrka erbjuder fantastiska ute- och innemiljöer som stimulerar och lockar till lek. Minst en gång om dagen, hela året om, är man ute på den stora och lummiga utegården.

I september samlades personal, föräldrar och barn till en fixardag och hjälptes åt att göra utemiljön ännu lite bättre.

Tillsammans skapade man fyra nya lärmiljöer. Arbetet med att utveckla utemiljön fortsätter dock under nästa år då det behöver finnas ännu fler områden med utmanande lärmiljöer.

förskolan boken

F

örskolan Boken finns i den före detta prästgården intill S:t Olofs kyrka och är en fristående förskola med Svenska kyrkan som huvudman.

Verksamhet bygger på en kristen värdegrund. Genom ord och handling ska varje barn känna sig respekterat, samtidigt som man lägger stor vikt vid alla människors lika värde. Förskolan har tre

avdelningar med plats för totalt 40 barn.

Under 2018 har Boken bland annat satsat på att köpa in och leasa nya digitala hjälpmedel för att ligga i framkant inför Skolverkets kommande tillägg i läroplanen angående digitalisering. Man har även satsat på kompetensutveckling inom detta område, för att kunna få in det som en naturlig del i verksamheten.

13

Förskolans hall har renoverats och fått nytt möblemang. I september anordnades en fixardag där man tillsammans med föräldrarna skapade fyra nya lärmiljöer på den stora utegården.

När det gäller miljöarbete så har Boken börjat kompostera sitt matavfall och deltar även i aktiviteter som anordnas av stiftelsen Håll Sverige Rent.

Den stödjande vekra

mheten samlad för ett julkort.

Mer samverkan ska ge bättre service Bättre strukturer för samverkan inom servicefunktionen ger bättre stöd till den grundläggande uppgiften.

Kansliet utgör, tillsammans med vaktmästeri, fastighetsförvaltning och kommunikationsarbetslag, den stödjande verksamheten - servicefunktionen. Ett effektmål under 2018 har handlat om att samverkansmöjligheterna inom den stödjande verksamheten ska utvecklas vidare. Målet är att sudda ut gränserna och se den stödjande verksamhe-

ten som en. Detta ger en bättre och mer flexibel verksamhet som på ett mer kostnadseffektivt sätt kan stödja den grundläggande verksamheten.

I förlängningen handlar det om att kunna lägga så mycket resurser som möjligt på det som är kyrkans kärnverksamhet: gudstjänst, undervisning, diakoni och mission.

kansli

P

astoratets kansli ansvarar bland annat för ekonomi, HR och administration.

Genom att effektivisera de administrativa arbetsuppgifterna frigörs resurser för Svenska kyrkans grundläggande uppdrag. Genom att arbeta på ett strukturerat och enhetligt sätt med bland an-

nat ekonomi, lön och personal kan mängden resurser minskas. Därför samverkar pastoratet också inom de olika delar som Skara stift erbjuder; gemensam IT-plattform, telefoniplattform och administrativt stöd.

Två av de större arbetsuppgifterna under det gångna året har varit översy-

14

nen av samtliga styrdokument på grund av ny mandatperiod samt det omställningsarbete som följde efter att den nya dataskyddsförordningen (GDPR) började gälla i maj. Kansliet har också arbetat fram budgetdirektiv och målsättningar enligt en ny modell samt en förenklad budgetprocess.

Personaldag 2018 vid Torpa stenhus.

En dag för både kropp och själ Den gemensamma personaldagen för alla anstälda genomförs varje år i början av hösten.

Personaldagen är en dag för gemenskap och rekreation, men kan också vara ett tillfälle till fördjupning kring Svenska kyrkans grundläggande uppgift. 2018 spenderades dagen i och kring Torpa stenhus. Den innehöll både smakprov på vad en kristen pilgrimsvandring innebär och guidning i det gamla 1500-tals slottet.

5% 3%

42%

4%

5% 3%

58%

2014 Fördelning anställda kvinnor/män.

2015

2016

2017

2018

Sjukfrånvaro.

medarbetare

F

alköpings pastorat ska vara en attraktiv arbetsplats, både för dagens och framtidens medarbetare. Pastoratets målsättning är att vara ett föredöme och föregångare som arbetsgivare inom Svenska kyrkan.

Friskvårdsbidrag uppgår till 1400 kronor per anställd. Medarbetarsamlingar, personaldag och pilgrimsvandringar genomförs varje år. Personalutvecklings-

samtal genomförs med alla medarbetare årligen. Samtalet ligger till grund för utbildnings- och utvecklingsplaneringen för respektive medarbetare.

Lönesamtal genomförs årligen. Nya lönekriterier och bedömningsmall är framtagen under året. En lönekartläggning har genomförts och en ny jämställdhets- och likabehandlingsplan har upprättats. Här ingår en handlingsplan för 15

aktiva åtgärder som ligger till grund för att åtgärda de brister som har framkommit i samband med enkätundersökning.

Särskilda satsningar under året: •Gymkort •Extra bidrag till gymkort vid ett visst antal träningstillfällen under sex månader. •Hälsokontroller vartannat år.

•Arbetsledarutbildning för chefer •HRspecialistutbildning för HR-handläggare.

”

Där människor trivs och får vara delaktiga skapas möjligheter till gemenskap, församlingsutveckling och fördjupad gudsrelation.

Om det ideella medarbetarskapet i församlingsinstruktionen.

Under 2018 fick pastoratet 50 nya ideella medarbetare.

Ansvariga för Fredrikas sommarcafé 2018.

Fika och gemenskap med ideella krafter Sedan flera år tillbaka är det ideella medarbetare som sköter Fredrikas café i Diakonins hus – Fredriksbergs kyrka under sommaren.

Caféet har öppet två dagar i veckan under juli och augusti och på menyn står hembakat eller våfflor med grädde och sylt.

När vädret är fint flyttar serveringen ut på terrassen framför kyrkan. Vissa dagar bjuds det också på sång- och musikunderhållning. Alla är välkomna till Fredrikas café, även den som inte

har råd att betala för sitt fika.

— Det finns alltid en insamlingsbössa framställd, men avgiften för fikat är frivillig. Man betalar bara precis så mycket eller så lite man vill och har möjlighet att göra, säger caféansvariga Marita Andersson.

ideella medarbetare

I

deellt arbete är ett av pastoratets inriktningsmål för 2018. ”Där så är möjligt ska samtliga verksamheter utformas så de har möjlighet att ta emot och ge meningsfulla sysslor åt ideella medarbetare.” Ett gott medarbetarskap ska råda mellan ideella, förtroendevalda och

anställda. Tllsammans bygger vi liv och församling.

Under 2018 utsågs en särskild samordnare för det ideella arbetet i pastoratet. En lyckad satsning gjordes också på att anordna en gemensam fest för alla ideella i pastoratet.

16

De flesta ideella finns inom församlingsvården där de har uppdrag som till exempel kyrkvärd, hembesökare inom diakonin, ung ledare eller är engagerade i kyrkans internationella arbete. Men ideella finns även hos tex förskolan Boken och i församlingsexpeditionen.

95%

Så stor andel av pastoratets elförbrukning kommer från vindkraft

Ett miljödiplomerat pastorat 2006 beslutades att Falköpings pastorat skulle satsa på att bli miljödiplomerade.

Sedan dess har personalen inom pastoratets olika områden arbetat med allt från att undervisa om miljöfrågor i barngrupperna till att se över inköp, utveckla bättre rutiner för sortering av avfall, köpt in gasbilar, elbilar och personalcyklar och sett till att pastoratet gör av med mindre energi på till exempel uppvärmning.

All personal har också genomgått olika utbildningar inom miljö. I mars 2017 klarades så den tredje och sista fasen av Svenska kyrkans egen miljödiplomering av.

I samband med biskopsvisitationen i mars 2017 överlämnade Skara stifts biskop Åke Bonnier diplomet som bevisar att Falköpings pastorat nu klarat av den tredje fasen.

Miljödiplomering kräver stora omställningar. Men de små insatserna i vardagen är också betydelsefulla. Ovan från vänster: Butik Himmel och jord säljer bland annat kravmärkt kaffe och fruktpåsar virkade av ideella för den som vill undvika plast. På landet plockas ”närodlade” altarblommor när det finns. I höstas hölls en utbildningsdag om klimatdeklaration för personalen. I personalköket finns en välorganiserad sopsortering. Förskolan Boken plockar skräp och deltar i andra aktiviteter arrangerade av föreningen Håll Sverige Rent.

miljöarbete

S

edan 2017 är Falköpings pastorat miljödiplomerat enligt Svenska kyrkans standard, KMD. Omsorgen om skapelsen ska genomsyra allt arbete i pastoratet, ett uppdrag som ständigt pågår. Årligen kontrolleras att implementeringen av miljödiplomeringen efterföljs.

Under 2018 startades ett energikart-

läggningsprojekt inom fastighetsförvaltningen. Arbetet har mynnat ut i en rad åtgärdsförslag för att spara energi och därmed miljö och resurser.

Kyrkogårdsförvaltningen köpte in en en maskin som gör det möjligt att använda ebart hett vatten till ogräsbekämpning på hårdgjorda ytor 17

En utbildningsdag om miljö för personal och förtroendevalda genomfördes under hösten. Ett så kallat grönt bokslut ska upprättas. Bokslutet ska fungera som en sammanställning av pastoratets pågående miljöarbete. I samband med att det gröna bokslutet läggs fram revideras miljödiplomeringsdokumentet årligen.

falköpings församling

mössebergs församling

slöta-karleby församling

URVAL AV AKTIVITETER 2018: Församlingsrådet har följt renoveringen av S:t Olofs kyrka och varit delaktiga i bland annat beslut om stolar. Två studiecirklar om kyrkan har hållits. En utställning anordnades i Kyrkans hus under Mekelsmäss.

Tisdagsträffarna har drivits av ideella krafter och lockat ett 20-tal personer varje vecka. Två födelsedagsfirande för äldre har anordnats. Den internationella gruppen har samlat in pengar till insamlingsmålet ”Mentormammor” samt till faste- och julkampanjen .

URVAL AV AKTIVITETER 2018: Det råder brist på ideella medarbetare. Ändå finns en gudstjänstvärd på äldreboendet Bergsliden 1, en stabil kyrkvärdsgrupp, lördagscaféer i Torbjörntorps kyrka och verksamheterna på Bergsliden 7 hålls igång. Två gånger per år ordnas födelsedagsfester för äldre.

Vikande antal gudstjänstdeltagare i Mössebergs kyrka oroar. Församlingsvåningen i kyrkan skulle kunna utnyttjas för betydligt fler verksamheter.

URVAL AV AKTIVITETER 2018: Församlingsrådet sköter kyrkvärds- och vaktmästerigöromål vid gudstjänsterna.

Speciell hänsyn tas till sällanbesökare vid gudstjänst, för att de ska komma åter.

Kyrkkaffeservering är ett bra sätt att få några extra besökare. Församlingskollekterna går vanligtvis till Hela Människan.

Helgmålsringning sänds i mars från Slöta och i november från Karleby På ”Mekelsmäss” uppträdde Mös�sebergs musikkår i Karleby kyrka på lördagskvällen.

41 yllestads församling

åslebygdens församling

URVAL AV AKTIVITETER 2018: En långfredagsvandring med start i tre olika pastorat sammanstrålade i Vistorp.

Fyra filmkvällar anordnades i Yllestads församlingsgård. Syföreningsauktionen i Vartofta-Åsaka gav drygt 22 000 kr.

I juli anordnades en församlingsresa till Leksand och klassiska Himlaspelet.

Drygt 200 personer besökte Vistorps kyrka när den var öppen i samband julmarknaden. Församlingskollekterna gick till projekt Mentormammor. Julblommor delades ut till alla som fyllt minst 80 år.

URVAL AV AKTIVITETER 2018: Fyra pilgrimsvandringar anordnades under sommaren med ett snitt på 18 deltagare, många är de som vi oftast inte ser i söndagsgudstjänsten. Sista veckan i juni anordnades vägkyrka och sommarutställning i Åsle kyrka med temat ”Kärlekens lov”.

I Tiarps lägergård deltog ideella medarbetare vid den stora syföreningsauktionen som gav 56 800 kronor. Det har varit husförhör i hemmen i alla rotar, även till detta kommer flera som vanligtvis inte går till kyrkan.

Antal ledamöter i pastoratets församlingsråd.

församlingsråd

F

örsamlingsrådet är den enskilda församlingens styrelse. Kandidater nomineras av församlingens röstberättigade medlemmar vid ett öppet möte. Rådet utses sedan av kyrkofullmäktige.

Församlingsråden deltar i planering och styrning när det gäller den grundläggan-

de uppgiften.

I Falköpings pastorat ska församlingsråden ansvara för att det i varje kyrka årligen hålls ett öppet möte där allmänheten ges möjlighet att lyfta idéer och förslag för framtida verksamhet.

För att öka det lokala engagemanget 18

ska församlingsråden också verka för att antalet rådgivande verksamhetsråd ökar under denna mandatperiod.

Församlingsråden ska vara delaktiga i en dialog med Diakonins hus-Fredriksbergs kyrka så att det utvecklas till att bli hela pastoratets diakonala centrum.

pastoratets målsättningar och uppföljning

Övergripande målområde: Utveckling och förbättringar inriktningsmål Offensiv hållning – ett allmänt offensivt förhållningssätt gentemot samhällsförändringar. Kyrkan ska agera mer än reagera, och ständigt söka förbättringar och nya vägar.

Detta måste genomsyra hela organisationen, såväl förtroendemannasidan som bland de anställda. En medvetenhet om de stora förändringar som väntar måste också förankras bland alla berörda. Kyrkans upphörande att vara statlig myndighet måste också tillåtas synas i den konkreta verksamheten.

Nya kommunikationssätt. Personal och församlingsverksamhet utvecklas genom vidareutbildning i nya kommunikationssätt, t.ex. för att kunna ”nätvandra” bland ungdomar. Jourhavande präst på nätet kan också vara en kontaktskapande väg

Doparbetet är ett område som måste ha stor prioritet i framtiden.

effektmål

uppföljning

Årligen inbjuder Svenska kyrkan Falköping politiker, övriga trossamfund och allmänheten till en samhällsdebatt.

Uppfyllt.

Under året hölls fyra samtalskvällar i Kyrkans hus med fokus på viktiga framtidsfrågor för kyrka och samhälle.

Minst en medarbetare från respektive yrkeskategori inom församlingsvården ska utbildas i sociala medier.

Delvis uppfyllt.

I maj deltog två medarbetare i ”Someday”, en dag om sociala medier anordnad av Göteorgs stift.

Antalet döpta ska om möjligt öka, eller hållas oförändrat.

19

Uppfyllt.

Antalet döpta är på ungefär samma nivå som tidigare år. 2018 döptes 71 procent av de nyfödda som har kyrkotillhöriga föräldrar.

2017 var den siffran 72 procent. Totalt döptes 40 procent av alla nyfödda i pastoratet.

pastoratets målsättningar och uppföljning

Övergripande målområde: Delaktighet och engagemang inriktningsmål Öppna kyrkor – kyrkorna måste användas och hållas öppna som den unika tillgång de är. Stängda, otillgängliga kyrkor är misshushållning med vårt förtroendekapital. Detta förutsätter dock att ett tydligt lokalt engagemang finns kring var och en av kyrkorna för att de ska prioriteras för öppethållande, renoveringar och moderniseringar

Församlingsvård – decentralisering och medinflytande är viktiga faktorer som bör förstärkas för ökat engagemang. Kyrkan har olika funktion på landsbygden och i staden. Kyrkan på landet bör utvecklas till att vara bygdens naturliga centrum och mötesplats. I staden bör kyrkan vara en ”refug” för människor som söker själslig vila och vägledning.

effektmål

Kyrkorna ska vara öppna och tillgängliga majaugusti, och om möjligt hela året.

Delvis uppfyllt.

Majoriteten av kyrkorna var öppna under sommarhalvåret.

1. I varje kyrka bör årligen hållas ett öppet möte där allmänheten ges möjlighet att lyfta idéer och förslag för framtida verksamhet.

1. Delvis uppfyllt. Öppna möten har hållits i 14 av pastoratets 18 kyrkor.

2. För att öka det lokala engagemanget bör församlingsråden verka för att antalet rådgivande verksamhetsråd ökar under denna mandatperiod.

3. Diakonins HusFredriksbergs kyrka bör i dialog med företrädare för hela pastoratet och dess församlingar utvecklas till att bli hela pastoratets diakonala centrum.

Ideellt arbete är ett område som måste ha stor prioritet i framtiden.

uppföljning

Där så är möjligt ska samtliga verksamheter utformas så de har möjlighet att ta emot och ge meningsfulla sysslor åt ideella

20

2. Ej uppfyllt .

Antalet rådgivande verksamhetsråd har inte ökat.

2. Delvis uppfyllt.

Ordförandena och vice ordförandena i pastoratets församlingsråd träffade medarbetare från Diakonins hus-Fredriksbergs kyrka för en samtalskväll under hösten.

Uppfyllt.

Samtliga verksamheter har möjlighet att ta emot ideella medarbetare.

(Läs mer på s. 16)

pastoratets målsättningar och uppföljning

Övergripande målområde: God ekonomisk hushållning inriktningsmål Tillgänglighetsanpassning av kyrkobyggnaderna är viktig på basis av vår människosyn. Övriga lokaler bör vara flexibla och generella (d.v.s. inte låsta till specifik verksamhet). De lokaler som idag är specialiserade bör ”låsas upp”. Kringlokaler behöver inte ägas utan kan hyras

Lokal- och energioptimering.

effektmål Kyrkofullmäktiges budgetdirektiv anger vilka lokaler som ska verksamhetsanpassas.

Uppfyllt.

I arbeten där om- nybyggnad görs tar man tillvara möjligheten till förbättringar.

1. Energiförbrukningen ska minska med minst 1% årligen.

1. Ej uppfyllt.

Inte uppfyllt i befintliga lokaler och räknas per kvadratmeter.

2. De totala lokalytorna ska minskas årligen.

Servicefunktionerna. ska genom nytänkande, effektivitet och samverkan vara en avgörande och uppskattad resurs.

Samverkansmöjligheter inom den stödjande verksamheten utvecklas vidare.

Miljödiplomering. Pastoratet har miljödiplomerats enligt Svenska kyrkans standard, KMD. Målet är att detta ska implementeras.

Årligen kontrollera att implementeringen efterföljs.

Arbetsgivare. Pastoratet ska vara ett föredöme och föregångare som arbetsgivare inom Svenska kyrkan

Gravplatser. Erbjuda ett varierat utbud av gravplatser och utformning av sådana och med en öppenhet och kunskap om olika kulturer.

uppföljning

1. Medarbetarenkät ska utvisa en grad av minst 80 % nöjda medarbetare.

2. Samtliga arbetsledare och skyddsombud ska årligen gå arbetsmiljöförbättrande utbildning.

Att lika många gravsättningar ska ske i återanvända gravar som i nyupplåtna

21

2. Uppfyllt.

Uppfyllt.

Församlingsråd, kyrkoråd och chefer har lämnat positiva omdömen.

(Läs mer på s. 14)

Uppfyllt.

Energikartläggning gjord, miljöutbildning genomförd, grönt bokslut görs m.m.

1. Ej uppfyllt. Medarbetarenkät genomförs vartannat år av företagshälsovården.

2. Uppfyllt. Områdeschefer och lagbasar har gått utbildning

Ej uppfyllt.

Gamla kistgravar som görs om till nya gravskick har ökat antalet återanvända gravplatser

SÅ HÄR FÖRDELADES NETTOKOSTNADERNA 2018 Verksamhetsgemensamt Gudstjänster och kyrkliga handlingar Barn- och ungdomsverksamhet samt konfirmander Vuxenverksamhet Diakonal verksamhet Mission Övrig kyrklig verksamhet Församlingsadministration och verksamhetsstöd Gemensamma kostnader och administration Fastighetsförvaltning Finansiella poster Styrning och ledning

5,37 kr 15,72 kr 10,17 kr 2,88 kr 7,08 kr 1,83 kr 0,24 kr 11,52 kr 13,02 kr 25,08 kr 2,11 kr 4,98 kr

Grundläggande uppgiften 43,05 kronor Församlingens grundläggande uppgift är att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt utöva diakoni och mission. Detta är Svenska kyrkans huvudsakliga uppdrag och grunden för övrig verksamhet.

Verksamhetsgemensamt Gemensamt arbete för den grundläggande uppgiften, samordning ideell verksamhet, verksamhetsservice, utdelning egendomsförvaltningen m.m Gudstjänster och kyrkliga handlingar Gudstjänster, andakter, vuxenkörer m.m.

Barn- och ungdomsverksamhet samt konfirmander (undervisning) Miniorer, barnkörer, öppen förskola, jul- och påskvandringar, juniorer, ungdomskör m.m.

Vuxenverksamhet (undervisning) Pilgrimsvandringar, föreläsningar, bibelstudier m.m.

Diakonal verksamhet Hembesök, uppvaktningar, själavårdssamtal, sorgegrupper, verksamhet för invandrare m.m.

Mission Församlingsaftnar, bokbordsförsäljning, närradio, Facebook, Twitter, ekumenisk samverkan m.m. Övrig kyrklig verksamhet 0,24 kr Avser verksamhet som är närbesläktad med den grundläggande uppgiften men inte en direkt del av den.

Övrig församlingsverksamhet Konserter, vägkyrka, krisberedskap, POSOM-grupp, Butiken Himmel & Jord m.m.

Serviceverksamhet och förskola Försäljning av gravskötsel och Förskolan Boken. Ingår inte i ovanstående då de ska vara kostnadsneutrala.

Stödjande verksamhet 51,73 kr För att kunna bedriva all typ av verksamhet behövs olika stödfunktioner i form av administration, fastigheter och verksamhetsstöd.

Församlingsadministration och verksamhetsstöd Kyrkobokföring, arkiv, diarium, lokalbokningar, information/kommunikation, vaktmästeri m.m.

Gemensamma kostnader och administration Ekonomi- och personaladministration, IT/telefoni, gemensamma inköp, samordning av miljöarbetet.

Fastighetsförvaltning Drift, underhåll, avskrivningar och lokalvård avseende pastoratets 18 kyrkor samt övriga fastigheter.

Finansiella poster Finansiella intäkter och kostnader Styrning och ledning 4,98 kr Styrning och ledning är en nödvändig förutsättning för att kunna bedriva den grundläggande uppgiften

Strategisk styrning Kyrkofullmäktige, kyrkoråd, revision, kyrkoval, församlingsråd Verksamhetsledning Strategiskt och löpande operativt arbete av kyrkoherde och ledningsgrupp.

22

ÅRSREDOVISNING Kyrkorådet i Falköpings pastorat 252003-9179, får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret 2018. Föregående års siffror inom parantes.

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Information om verksamheten Uppgift och verksamhet I Falköpings pastorat (252003-9179) samverkar Falköpings församling (252002-5764), Mössebergs församling (252004-3270), Slöta-Karleby församling (252004-3205) Yllestads församling (252004-6846) och Åslebygdens församling (252004-3213) och utgör en kyrklig samfällighet enligt Lag om Svenska kyrkan och kyrkoordningen för Svenska kyrkan.

Församlingarnas grundläggande uppgift är att ”fira gudstjänst, bedriva undervisning samt utöva diakoni och mission”. Syftet är att människor ska komma till tro, en kristen gemenskap skapas och fördjupas, Guds rike utbredas och skapelsen återupprättas. Varje församling har ansvar för den kyrkliga verksamheten för alla som vistas i församlingen.

I pastoratets årsredovisning anges belopp i tusentals kronor (tkr) om inget annat anges.

Den kyrkliga indelningen Pastoratet har som pastoralt område det övergripande lokala ansvaret för att församlingarna fullgör sin grundläggande uppgift och  har det ekonomiska ansvaret för församlingarnas uppgifter  ska anställa och avlöna den personal som behövs  anskaffar och underhåller den egendom som behövs  får lämna bidrag till internationell diakoni och mission  får bedriva näringsverksamhet om den har naturlig anknytning till den grundläggande uppgiften  har ansvar för begravningsverksamheten i enlighet med begravningslagen.

Organisation Kyrkofullmäktige är pastoratets högsta beslutande organ och sammanträder minst två gånger per år. Kyrkorådet är pastoratets verkställande organ (styrelse) som ansvarar för den löpande verksamheten och förvaltningen. Kyrkorådet har utsett ett arbetsutskott samt ett personalutskott som förbereder kyrkorådets sammanträde och ärenden till kyrkorådet.

Kyrkorådet sammanträder minst 10 gånger per år. I respektive församling i pastoratet finns ett församlingsråd vars huvudsakliga uppgifter avser gudstjänstlivet och församlingarnas kristna gemenskap.

Utöver gällande lagstiftning och förordningar etc. tillämpar pastoratet inomkyrkliga regelverk och dokument såsom kyrkoordningen (KO), Svenska kyrkans bestämmelser (SvKB), församlingsinstruktion och övriga interna styrdokument. Inom personalområdet tillämpar pastoratet Svenska kyrkans kollektivavtal.

23

Främjande av ändamålet Ändamålet främjas genom att det i pastoratet firas gudstjänst varje vecka. Därutöver bedrivs ett stort antal aktiviteter exempelvis konfirmandundervisning, barn- och ungdomsgrupper, besöksverksamhet och själavårdssamtal, för att uppfylla den grundläggande uppgiften.

Begravningsverksamheten bedrivs enligt begravningslagen.

Verksamhetsinformation Aktivitet Antal gudstjänstbesökare (ej kyrkliga handlingar) Antal besökare i kyrkliga handlingar Antal döpta Antal konfirmander Antal begravningsgudstjänster Antal vigselgudstjänster Antal aktiva inträden Antal aktiva utträden Fasta grupper Antal deltagare i barn- och ungdomsverks. (grupp) Antal deltagare i vuxenverksamhet (grupp) Öppen verksamhet Antal deltagare i barn- och ungdomsverks. (öppen) Antal deltagare i vuxenverksamhet (öppen)

2018 30 992 13 948 103 101 210 21 11 179

2017 31 711 13 928 105 78 169 41 15 214

2016 30 187 13 022 102 91 178 37 12 194

2015 29 144 15 071 127 93

2014 36 356 13 208 118 86

2013 35 891 13 320 146 93

9 81

12 120

13 146

200 233

227 197

252 193

228 230

262 255

234 278

2 319 7 470

1 657 6 080

2 031 8 152

1 833 7 442

1 841 8 639

2 822 7 165

Resultat och ställning Årets resultat efter finansiella poster uppgår till 3 721 tkr (3 075 tkr), inkl projektet Okrossbar. Resultatet att jämföra mot budget är exkl projektet Okrossbar vilket då uppgår till 3 712 tkr. Projektet ingår inte i budget 2018 eftersom projektet tillkom efter att budgeten fastställts.

Budgeterat resultat för 2018 är - 2 291 tkr vilket ger en positiv budgetavvikelse på 6 003 tkr.

Begravningsverksamheten redovisar ett plusresultat på 100 tkr (481 tkr).

Budgeterat resultat för 2018 var 0 tkr vilket ger en positiv budgetavvikelse på 100 tkr. Den ackumulerade skulden till begravningsverksamheten uppgår per 2018-12-31 till 1 396 tkr.

Enligt kyrkoordningen ska pastoratet fastställa ett mål för det egna kapitalets storlek.

Det målsatta kapitalet omprövades under 2015 i samband med budgetarbetet för 2016.

Per den 2018-12-31 uppgår eget kapital till 58 016 tkr och målsatt kapital till 41 000 tkr.

Eget kapital överstiger fastställt målsatt kapital med 17 016 tkr.

70 000 60 000

Tkr

50 000 40 000 Eget kapital 30 000

Målsatt kapital

20 000 10 000 0 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018

24

Kommentarer till budgetavvikelser Resultaträkning/budget (Tkr)

Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Kostnader för varor, material och vissa köpta tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Verksamhetens resultat Finansiella poster Årets resultat

Utfall

2018 Okrossbar Okrossbar 64 070 1 128 62 942

Avvikelse 2018 exkl projektet 2018 Okrossbar 64 978 -2 036

-89 -18 269 -38 680 -2 591 4 441 -720 3 721

0 -25 007 -39 951 -2 311 -2 291 0 -2 291

Budget 2018 Fastställd budget Tilläggsbudget Tilläggsbudget, begravningsverksamheten

Utfall

Utfall

projektet

exkl projektet

0 -142 -977 0 9 0 9

-89 -18 127 -37 703 -2 591 4 432 -720 3 712

Budget

-89 6 880 2 248 -280 6 723 -720 6 003

-1 366 -925 -747

Ökad Begravningsavgift. Motsvarar begravningsverksamhetens tilläggsbudget för att uppnå ett nollresultat Ny budget

747 -2 291

Verksamhetens intäkter De främsta avvikelserna beror att bidragsberättigade åtgärder inte har genomförts under 2018 vilket medför en avvikelse gällande kyrkoantikvarisk ersättning (-3 735 tkr). Övriga intäkter som avviker är begravningsavgift (-669 tkr), kyrkoavgift (+622 tkr), erhållna gåvor under året (+210 tkr), bidrag för personal (+216 tkr), försäljning av tjänster (+196 tkr) gravskötselintäkter (+182 tkr), försäkringsersättning (+182 tkr).

En annan stor post som avviker på intäktssidan är användandet av gåvomedel (+682 tkr).

Denna intäktspost reduceras med motsvarande belopp på kostnadssidan, dvs påverkar inte resultatet.

Begravningsverksamhetens resultat redovisas som en kostnadsjustering (100 tkr) se kommentarer på nästa sida. Övriga externa kostnader Den främsta avvikelsen beror att planerade fastighetsåtgärder inte har genomförts under 2018 **(+8 020 tkr). Övriga kostnader som blev lägre är ej genomförda aktiviteter på församlingsverksamheten *(+410 tkr) samt projektet ”Strategisk framtidsarbetet” (+ 226 tkr).

Kostnader som blev högre är löpande reparation och underhåll fastighet **(-568 tkr), kostnader för bevakning och larm (-281 tkr), städning och renhållning – inhyrd städfirma (260 tkr), redovisningstjänster (-198 tkr), datakommunikation (- 138 tkr), konsult/externa tjänster (-102 tkr), bil och maskinkostnader (-65 tkr), el/uppvärmning (-52 tkr), kontorsmaterial (-40 tkr). * Tillkommande kostnader för användande av gåvomedel har kostnadsförts på församlingsverksamheten med 306 tkr. **I redogörelsen av kostnaderna ingår användandet av gåvomedel gällande reparation och underhåll på fastigheter med 376 tkr.

25

Personalkostnader Lägre kostnader på grund av vakanta tjänster, tjänstledigheter och sjukskrivningar (varav begravningsverksamheten +582 tkr).

Avskrivningar Högre avskrivningskostnad pga utfallet av komponent avskrivning på Kyrkans hus.

Finansiella poster Nedskrivning av andels värdet på Kyrkvinden har gjorts med 747 tkr.

Begravningsverksamheten Resultatsammanställning/budget (Tkr) Verksamhetens intäkter Verk samhetens k ostnader Personalkostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar Verk samhetens resultat Finansiella poster Årets resultat

Utfall 2018 16 876

Budget 2018 17 262

Avvikelse 2018 -386

-8 383 -7 218 -1 133 142 -42 100

-8 965 -7 107 -1 150 40 -40 0

582 -111 17 102 -2 100

Begravningsverk samhetens ack umulerade resultat Ingående skuld 1 663 Reglering 2015 års kvarvarande överskott -627 Reglering 2016 års överskott 260 Årets resultat 100 Utgående ackumulerat resultat 1 396

Verksamhetens intäkter Den främsta avvikelsen beror lägre begravningsavgift (-669 tkr). Anledningen är att tilläggsbudgeten för 2018 bokas som intäkt för att uppnå ett nollresultat.

De lägre intäkterna reduceras av erhållna bidrag och ersättningar för personal (+212 tkr), samt försäkringsersättning (+84 tkr) Personalkostnader Lägre kostnad pga vakant tjänst. Övriga externa kostnader Avvikelserna beror på att planerade fastighetsåtgärder inte har genomförts (+ 242 tkr), förbrukningsinventarier och material (+132 tkr), bil och maskinkostnader (+130 tkr), förbrukningsmaterial växtodling (+100 tkr). De lägre kostnaderna reduceras mot ökade kostnader för löpande reparation och underhåll (-333 tkr), konsultarvoden (-123 tkr), bevakning och larm (-82 tkr), interna poster för administration (-178 tkr)

26

Investeringar Investeringar (Tkr) S:t Olofs k:a - ombyggnad *) Inventarie Maskiner Summa

Utfall 2018 2 752 35 0 2 787

Budget Avvikelse 2018 2018 1 300 -1 452 0 -35 400 400 1 700 -1 087

*) pågende investering i bokslutet. De fakturor som kommit 2018 har bokförts som pågående investering och delar av värdet kommer investeringsföras 2019.

Beslutad budget S:t Olofs k:a Planerad reparation och underhåll Kyrkoantikvarisk ersättning Netto kostnad Investering Totalt beslutad budget

4 595 -1 957 2 638 1 300 3 938

27

Flerårsöversikt Allmänna förutsättningar Tillhöriga 31 dec, (antal)

2018 12 824

2017 13 150

2016 13 423

2015 13 715

2014 13 906

60% 1,24% 0,242% *71

62% 1,24% 0,242% 65

64,1% 1,17% 0,36% 63

66,4% 1,17% 0,36% 65

68,1% 1,17% 0,36% 67

Resultat (tkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Verksamhetens resultat Resultat från finansiella investeringar Årets resultat **

2018 64 070 -59 629 4 441 -720 3 721

2017 57 861 -54 811 3 050 25 3 075

2016 63 429 -68 889 -5 460 256 -5 204

2015 56 864 -54 899 1 965 -127 1 838

2014 54 027 -52 834 1 193 -152 1 041

Kyrkoavg exkl begr- o stiftsavg, (tkr) - varav slutavräkning, (tkr) Pers.kostn./verksamhetens intäkter (%) Av- o nedskr./verksamhetens intäkter (%)

35 339 +1 800 60 4

32 918 +733 63 3

30 280 +435 57 3

30 518 +74 62 4

30 463 + 88 62 4

Ekonomisk ställning 2018 2017 Fastställt mål för egna kapitalet (tkr) 41 000 41 000 Eget kapital (tkr) 58 016 54 295 Soliditet (%) 71 66 Värdesäkring av det egna kapitalet (%) 7 6 Likviditet (%) 276 260 * *För specifikation av begravningsverksamhetens resultat se not 2.

2016 41 000 51 220 63 -9 259

2015 37 766 56 424 71 3 269

2014 37 776 54 587 73 0 306

Tillhöriga 31 dec (andel av invånarna %) Kyrkoavg exkl. begr- och stiftsavg. (%) Begravningsavgift (%) Medelantal anställda *varav projektet Okrossbar 3,6 tjänst

Nyckeltalsdefinitioner Kyrko- o begravningsavgift (%) - Anges i procent av kommunalt beskattningsbar  inkomst.  Personalkostnader/verksamhetsintäkter (%) - Uppgiften beräknas som resultaträkningens personalkostnader dividerat med resultaträkningens summa verksamhetens intäkter.  Av- och nedskrivningar/verksamhetens intäkter (%) - Uppgiften beräknas som resultaträkningens av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar dividerat med resultaträkningens summa verksamhetens intäkter.  Soliditet (%) - Uppgiften beräknas som utgående eget kapital dividerat med balansomslutningen (totala tillgångar i balansräkningen).  Värdesäkring av det egna kapitalet (%) - Uppgiften beräknas som årets resultat dividerat med ingående eget kapital.  Likviditet (%) – Uppgiften beräknas som utgående omsättningstillgångar dividerat med kortfristiga skulder.

28

Väsentliga händelser under räkenskapsåret Medlemsutveckling Medlemsvård har varit ett prioriterat område under 2018, trots det är medlemsutvecklingen fortsatt negativ. Antalet tillhöriga har minskat med 326 personer, därav utgör 168 personer nettoeffekten av aktiva inträden/utträden.

S:t Olofs kyrka Ombyggnad och renovering av S:t Olofs kyrka påbörjades 2018 och kommer att vara färdigställd i mars 2019. Renovering och ombyggnation av S:t Olofs kyrka påbörjades under 2018 och slutfördes våren 2019. Inget av de nedlagda kostnaderna under 2018 har belastat resultatet, utan har lagts som pågående investering i bokslutet. Anledningen till att inget av renoveringen har kostnadsförts under 2018, är att de fakturor som kommit under året som hänför sig till gravhällarna är svårbedömda i bokslutet huruvida de eventuellt skall fördelas mellan investering och kostnad.

Försäljning av fastigheter Kyrkofullmäktige beslutade 2017 att följande fastigheter skulle avyttras: Församlingsgårdarna i Skörstorp, Yllestad och Vartofta-Åsaka. Under 2018 upprättades ett köpekontrakt gällande Yllestads församlingsgård med en köpeskilling på 1 275 tkr med tillträdesdag i januari 2019.

Köpeskillingen kommer att påverka 2019 års resultat.

När det gäller de två andra fastigheterna pågår samtal med hembygdsföreningarna om ett övertagande.

Projekt Okrossbar Projekt Okrossbar är ett tvåårigt projekt som pågår 2018-2019. Syftet med projektet är att bygga upp ett långsiktigt våldsförebyggande arbete riktat till unga män och pojkar.

Pastoratet erhåller bidrag på ca 2 mkr från Falköpings kommun för att genomföra projektet.

Fyra ungdomar har anställts för projektet.

Uppmätning kyrkogårdsförvaltning Översyn av arbetstid har genomförts av Svenska kyrkans arbetsgivarorganisation för att pastoratet ska kunna fördela kostnaderna mellan begravnings-/service- och övrig verksamhet.

Senaste uppmätningen gjordes 2007.

I bokslutet har den nya procentuella fördelningen mellan verksamheterna använts avseende gemensam administration.

Kyrkogårdsmark vid S:t Olofs kyrkogård Under 2018 påbörjades arbetet med att iordningsställa marken i anslutning till S:t Olofs kyrkogård. Arbetet beräknas vara klart våren 2019.

Personal Två tjänster inom församlingsvården har under året lämnats vakanta. Nyanställning skulle inneburit långtgående ekonomiska åtaganden och genom förändringar i verksamheten och rationalisering av arbetssätt har detta kunnat undvikas med bibehållen kvalitet och verksamhetsomfattning.

29

Finansiella instrument Pastoratets riktlinjer för kapitalförvaltningen regleras i ett av kyrkofullmäktige fastställt reglemente. Gällande reglemente antogs under år 2009. Kyrkorådet har upprättat riktlinjer baserade på gällande reglemente. Enligt riktlinjerna skall likvida medel placeras så att kravet på låg risk tillgodoses och att högsta möjliga avkastning uppnås. Säkerhet skall därvid alltid gå före hög avkastning.

Omfattningen av placeringarna och löptiden för placerade medel skall avvägas mot pastoratets likviditetsbehov.

Vid utgången av 2018 hade pastoratet långfristiga placeringar till ett värde om 3 614 tkr (4 353 tkr).

Framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Pastoratet är utsatt för ekonomiska risker, varav en del ligger utanför pastoratets kontroll.

Den mest påtagliga ekonomiska risken är utträden ur Svenska kyrkan.

Pastoratet måste aktivt planera för hur man skall möta den framtida utvecklingen och de konsekvenser det för med sig.

Kyrkoavgift Ekonomisk utjämning Totalt

2021

2020

2019

2018

33 554 992 34 546

33 569 964 34 533

35 646 864 36 510

35 339 841 36 180

30

mellan 2018 och 2019 (%) 0,8% 2,7% 0,9%

Miljöinformation Pastoratet bedriver ingen enligt miljöbalken tillstånds- eller anmälningspliktig verksamhet.

Kollekter Kollekter tas upp i samband med offentlig gudstjänst eller andaktsstund. En riks- eller stiftskollekt tas upp till samma ändamål och på samma dag i hela landet/hela stiftet.

Kollektändamål och dagar fastställs av kyrkostyrelsen respektive domkapitlet.

Församlingskollekter beslutas av församlingen. Församlingskollekt kan tas upp till förmån för en annan juridisk person. Sådana förmedlade kollekter tas inte upp i pastoratets resultaträkning.

Kollekter, tkr Förmedlade riks-/och stiftskollekter Förmedlade församlingskollekter Församlingskollekter egen verksamhet Summa Övriga insamlingar/gåvor

Utfall 2018

Utfall 2017

Utfall 2016

Utfall 2015

Utfall 2014

204

188

176

192

200

146

86

142

129

123

20

61

48

56

49

370

335

366

377

372

99

85

99

106

0

Förvaltade stiftelser Pastoratet förvaltar inga stiftelser.

31

Falköpings pastorat 252003-9179

RESULTATRÄKNING, tkr Verksamhetens intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning från prästlönetillgångar Erhållna gåvor Erhållna bidrag Nettoomsättning Övriga verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter

Not

2 3 4 5 6 7

Verksamhetens kostnader Kostnader för varor, material och vissa köpta tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivning av materiella anläggningstill-gångar Övriga verksamhetskostnader Summa verksamhetens kostnader

8, 9 10

Verksamhetens resultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från finansiella anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster

2018

2017

35 339 15 460 841 567 210 7 559 3 894 200 64 070

32 918 14 146 1 107 623 48 5 478 3 489 52 57 861

-89 -18 269 -38 680 -2 591 0 -59 629

-3 -16 609 -36 207 -1 972 -20 -54 811

4 441

3 050

-734 14 3 721

-77 102 3 075

3 721

3 075

11

ÅRETS RESULTAT

32

Falköpings pastorat 252003-9179

BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR, tkr Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar

Not

2018-12-31 2017-12-31 12

Byggnader och mark

13

38 975

41 065

Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggning och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

14 15

2 125 2 752

2 591 590

43 852

44 246

3 614 3 614

4 353 4 353

47 466

48 599

Omsättningstillgångar Varulager

74

69

Kortfristiga fordringar Kundfordringar

360

328

17

670 1 631 2 735

992 3 187 4 576

16 18, 24

20 31 742

20 28 628

Summa omsättningstillgångar

34 497

33 224

Summa tillgångar

81 963

81 823

Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav

11, 16

Summa anläggningstillgångar

Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Kortfristiga placeringar Kassa och bank

33

Falköpings pastorat 252003-9179

BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER, tkr Eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital

Not

2018-12-31

2017-12-31

54 295 3 721 58 016

51 220 3 075 54 295

Avsättningar

19

4 679

6 537

Långfristiga skulder Gravskötselskuld Skuld begravningsverksamhet Summa långfristiga skulder

20 2

6 680 100 6 780

7 171 1 036 8 207

2

1 296 3 051 972 1 362 1 178 4 629 12 488

627 3 656 911 1 227 1 860 4 503 12 784

81 963

81 823

Kortfristiga skulder Skuld till begravningsverksamheten Leverantörsskulder Gravskötselskuld Övriga skulder Villkorade bidrag Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder

20 21 22 23

Summa eget kapital och skulder

34

Falköpings pastorat 252003-9179

EGET KAPITAL, tkr Balanserat resultat

Årets resultat Summa eget kapital

Eget kapital 2017-01-01

56 424

-5 204

Omföring av föregående års resultat

-5 204

5 204

Årets resultat Eget kapital 2017-12-31

3 075 51 220

Balanserat resultat

3 075

51 220

3 075

Omföring av föregående års resultat

3 075

-3 075

Årets resultat

54 295

Årets resultat Summa eget kapital

Eget kapital 2018-01-01

Eget kapital 2018-12-31

51 220

54 295

3 721 54 295

3 721

35

58 016

Falköpings pastorat 252003-9179

KASSAFLÖDESANALYS i tkr

2018

2017

Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster

3 721

3 075

2 591 -1 858 0 739 5 193

1 972 -563 -9 80 4 555

5 193

4 555

5 193

4 555

1 841 -296 -491 -935

2 832 -3 422 -168 1 035

5 312

4 832

Investeringsverksamheten Förvärv/tillverkning av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten

-2 198 0 -2 198

-10 773 10 -10 763

Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

3 114 28 628 31 742

-5 931 34 559 28 628

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar Minskning av avsättningar Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar Övriga poster som inte ingår i kassaflödet

Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändring i rörelsekapital och långfristig gravskötselskuld.

Minskning/ökning av kortfristiga fordringar Ökning/minskning av kortfristiga skulder Ökning/minskning av långfristig gravskötselskuld Ökning/minskning av långfristig skuld till begravningsverksamheten Kassaflöde från den löpande verksamheten

24

36

Falköpings pastorat 252003-9179

TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Pastoratets årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554), begravningslagen (1990:1144) och Bokföringsnämndens BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Vidare tillämpas rekommendationer utgivna av Svenska Kyrkans Redovisningskommitté (KRED).

Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år, om inget annat anges.

Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas.

Kyrkoavgift och begravningsavgift Svenska kyrkans huvudintäkt utgörs av kyrkoavgiften. I enlighet med lag om avgift till registrerat trossamfund får Svenska kyrkan statlig hjälp med uppbörd, taxering och indrivning av kyrkoavgiftsmedlen. Det slutliga utfallet av kyrkans avgiftsunderlag erhålls först två år efter avgiftsgrundande år och därför är Svenska kyrkan berättigad att uppbära ett förskott från staten, fördelat med en tolftedel per månad. Samtidigt med utbetalningen av förskottet sker en avräkning av det slutliga avgiftsunderlaget två år tillbaka.

Kyrkoavgiften intäktsredovisas i takt med utbetalningarna från staten.

Sedan 2017 gäller enhetlig begravningsavgift i hela landet förutom i Stockholm och Tranås kommuner. Församlingar och pastorat, det vill säga begravningshuvudmännen erhåller för året den begravningsavgift som fastställts av Kammarkollegiet, vilken i sin tur baseras på det preliminära kostnadsunderlag som huvudmännen redovisat till kollegiet. Den i resultaträkningen redovisade begravningsavgiften motsvarar det faktiska kostnadsunderlaget d.v.s. det belopp som erfordrats för att bedriva årets begravningsverksamhet.

Se även Begravningsverksamhetens särredovisning, not 2.

Erhållna gåvor, bidrag och offentliga bidrag Erhållna gåvor redovisas som intäkt i den period de mottagits. Bidrag och offentliga bidrag intäktsredovisas efter hand som villkor som är förknippade med att bidragen uppfylls.

Bidrag till anläggningstillgångar har reducerat anskaffningsvärdet på anläggningstillgångarna.

Leasing All leasing redovisas som operationell leasing, d.v.s. leasingavgifterna (inklusive en första förhöjd avgift) redovisas som intäkt/kostnad linjärt över leasingperioden. Detta gäller oavsett om pastoratet är leasetagare eller leasegivare. Uppgifterna om avgifter i noten är redovisade i nominella belopp.

Med leasingperiod avses den period som leasetagaren har avtalat att leasa en tillgång.

Ersättning till anställda Löpande ersättningar till anställda i form av löner, social avgifter och liknande kostnadsförs i takt med att de anställda utför tjänster.

Eftersom alla pensionsförpliktelser klassificeras som avgiftsbestämda redovisas en kostnad det år pensionen tjänas in.

Inkomstskatt Pastoratets inskränkta skattskyldighet regleras i 7 kap. inkomstskattelagen (1999:1229).

I den mån pastoratet bedriver näringsverksamhet är huvudregeln att näringsverksamheten är skattepliktig. Näringsverksamhet kan undantas från skatteplikt om den har naturlig anknytning till det allmännyttiga ändamålet eller är hävdvunnen finansieringskälla. Även normalt sett skattepliktig näringsverksamhet kan i vissa fall undantas från beskattning om huvudsaklighetsprincipen är tillämplig.

Vid fastighetsinnehav kan fastighetsinkomsten undantas från beskattning om fastigheten till mer än 50 % används för att främja det allmännyttiga ändamålet alternativt att hyresinkomsterna har naturlig anknytning till det allmännyttiga ändamålet.

Pastoratet är befriad från inkomstskatt i sin ideella verksamhet eftersom den uppfyller kraven som samhällsnyttig enligt skattelagstiftningen.

37

Falköpings pastorat 252003-9179 Materiella anläggningstillgångar I pastoratet finns materiella anläggningstillgångar redovisade enligt två olika definitioner i K3: Som grundregel gäller att en materiell anläggningstillgång är en fysisk tillgång som innehas för att bedriva näringsverksamhet (ge ekonomiska fördelar/kassaflöde).

För ideell sektor gäller att materiell anläggningstillgång också omfattar fysisk tillgång som innehas för det ideella ändamålet även om grundregeln inte är uppfylld.

De flesta anläggningstillgångar har klassificerats utifrån den senare regeln då församlingens ändamål är religiös verksamhet.

Nedskrivningsprövning sker alltid för sådana tillgångar som inte längre uppfyller något av kraven ovan för att definieras som materiella anläggningstillgångar.

Inventarier med ett anskaffningsvärde under 50% (plus moms) av prisbasbeloppet har utifrån väsentlighetsbedömning redovisats som kostnad.

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången.

Bidrag och offentliga bidrag som avser förvärv av materiell anläggningstillgång reducerar tillgångens anskaffningsvärde.

En materiell anläggningstillgång som har betydande komponenter där skillnaden i förbrukning förväntas vara väsentlig, redovisas och skrivs av som separata enheter utifrån varje komponents nyttjandeperiod.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används.

Mark, med undantag av begravningsplatsens mark har, obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Begravningsplatsens mark skrivs av på 50 år.

Följande avskrivningstider tillämpas: Kyrkogårdsmark 50 år Markanläggning 10-20 år Byggnader 20-50 år Bilar 5 år Övriga inventarier, installationer och verktyg 5-10 år

38

Falköpings pastorat 252003-9179 Nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar När det finns en indikation på att en materiell anläggningstillgångs värde har minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov. För tillgångar som tidigare skrivits ner görs per varje balansdag en prövning av om återföring bör göras.

Materiella anläggningstillgångar skrivs ned enligt två huvudmetoder beroende på grunden för klassificering som materiell anläggningstillgång. Materiella anläggningstillgångar som används för att ge ekonomiska fördelar/kassaflöde skrivs ned enligt reglerna i K3, kapitel 27. De materiella anläggningstillgångar som innehas för det ideella ändamålet skrivs ned enligt kapitel 37, där det finns en grund- och en förenklingsregel. Tillämpad metod för nedskrivningar beskrivs i tilläggsupplysning i förekommande fall.

Finansiella instrument Finansiella instrument redovisas i enlighet med reglerna i K3, kapitel 11, vilket innebär att värdering sker utifrån anskaffningsvärdet.

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och övriga fordringar, kortfristiga placeringar, leverantörsskulder och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när pastoratet blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor.

Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och församlingen har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten.

Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.

Långfristiga värdepappersinnehav Innehaven i posten innehas på lång sikt och redovisas inledningsvis till anskaffningsvärde.

I efterföljande redovisning värderas posten fortsatt i enlighet med lägsta värdets princip till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärdet på balansdagen. De räntebärande tillgångarna redovisas i efterföljande redovisning till upplupet anskaffningsvärde.

Nedskrivning redovisas i resultaträkningsposten Resultat från finansiella anläggningstillångar.

Nedskrivningsbehovet prövas individuellt för aktier och andelar och övriga enskilda finansiella anläggningstillångar som är väsentliga.

Kundfordringar och övriga fordringar Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar.

Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Kortfristiga placeringar Värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas kortsiktigt redovisas inledningsvis till anskaffningsvärde och i efterföljande värderingar i enlighet med lägsta värdets princip till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde.

Låneskulder och leverantörsskulder Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas.

39

Falköpings pastorat 252003-9179 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod och visar pastoratets in- och utbetalningar uppdelade på löpande verksamheten, investeringsverksamheten eller finansieringsverksamheten. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.

Som likvida medel klassificerar församlingen, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut, kyrkkontot samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats.

Skattepliktig näringsverksamhet Församlingen bedriver, förutom sin ideella verksamhet, näringsverksamhet som är skattepliktig.

Varulager Varulagret värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet.

Not 2 Begravningsverksamheten Falköpings Pastorat är huvudman för begravningsverksamheten inom församlingens geografiska område.

Begravningsverksamheten finansieras av begravningsavgiften. Begravningsavgiften får inte användas till annat än de uppgifter som anges i begravningslagen Begravningsverksamhetens resultatsammanställning Verksamhetens intäkter Begravningsavgift – erhållet under året Övriga intäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Personalkostnader Övriga kostnader Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa verksamhetens kostnader Finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Begravningsverksamhetens överskott Begravningsavgift redovisad i resultaträkningen Begravningsavgift – erhållet under året Avgående överskott/tillkommande underskott enligt särredovisningen Summa begravningsavgift redovisad i resultaträkningen

2018

2017

15 560 1 316 16 876

14 627 1 033 15 660

-8 383 -7 218 -1 133 -16 734

-8 053 -5 961 -1 118 -15 132

0 -42 100

0 -47 481

2018 15 560

2017 14 627

-100 15 460

-481 14 146

2018 1 663 -627 260 100 1 396 100 1296

2017 1 882 -700 0 481 1 663 1 036 627

Huvudmannens skuld till begravningsverksamheten Ingående skuld Reglering 2015 års kvarvarande överskott Reglering 2016 års överskott Årets överskott/underskott Utgående skuld Varav långfristig skuld Varav kortfristig skuld

40

Falköpings pastorat 252003-9179 Not 3 Ekonomisk utjämning Alla församlingar och pastorat omfattas av ett inomkyrkligt utjämningssystem. Syftet med utjämningen är att omfördela en del av kyrkoavgiften och därigenom bibehålla en rikstäckande kyrklig verksamhet.

Kyrkomötet beslutar om kriterierna för utjämningen.

Not 4 Utdelning från prästlönetillgångar Pastoratet har 2,226 (2,226) andelar i avkastningen från de stiftsvis förvaltade prästlönetillgångarna.

Prästlönetillgångarna är stiftelseliknande förmögenheter. Minst 50 % av avkastningen går till församlingar och pastorat som har andelar i avkastningen och resterande går till det inomkyrkliga utjämningssystemet.

Andelarna innebär inget inflytande i förvaltningen och går ej heller att överlåta.

Not 5 Erhållna gåvor Församlingskollekter till egen verksamhet Gåva till församlingens verksamhet

2018 0 210 210

2017 48 0 48

2018 637 377 4 464 216 1 865 7 559

2017 327 353 4 187 208 403 5 478

2018 1 897 362 48 314 1 273 3 894

2017 1 791 330 34 82 1 252 3 489

2018

2017

558 364 0

388 683 0

618

726

2018

2017

-88 -10

-80 -36

-10

-5

-108

-121

Not 6 Erhållna bidrag Kyrkoantikvarisk ersättning Övriga bidrag från stiftet Driftbidrag till kyrkans förskola Arbetsmarknadsbidrag Övriga bidrag Summa Not 7 Nettoomsättning Gravskötselintäkter Hyresintäkter Deltagaravgifter Intäkter från näringsverksamhet Övriga intäkter Summa Not 8 Operationella leasingavtal Framtida minimileaseavgifter som ska erläggas avseende icke uppsägningsbara leasingavtal: Förfaller till betalning inom ett år Förfaller till betalning senare än ett men inom fem år Förfaller till betalning senare än fem år Under perioden kostnadsförda leasingavgifter Allmänbeskrivning Den operationella leasingen utgörs i allt väsentligt av hyra inventarier samt fordon. Bilar leasas på tre år med möjlighet till utköp. Inventarier leasas på 3-4år.

Not 9 Arvode och kostnadsersättning till revisor Kvalificerade revisorer Ernst & Young AB Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Övriga valda revisorer Revisionsuppdrag

Med revisionsuppdrag avses arbetsuppgifter som det enligt lag ankommer på pastoratets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådana arbetsuppgifter.

41

Falköpings pastorat 252003-9179

Not 10 personal Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt medelantal anställda I medelantalet anställda ingår inte anställda som uppburit ersättning som understiger ett halvt prisbasbelopp 22 750 kr (22 400 kr). Detta har gjorts med stöd av BFNAR 2006:11.

2018 38 33 71

2017 35 30 65

Könsfördelning i kyrkorådet, antal på balansdagen Kvinnor Män

2018 6 6

2017 6 6

Könsfördelning bland ledande befattningshavare, antal på balansdagen Kvinnor Män

2018 3 4

2017 3 6

9 10

9 12

2018 1 045 26 119 27 164

2017 1 052 24 210 25 262

Arbetsmarknadsbidrag, tkr Under året erhållet arbetsmarknadsbidrag

2018 216

2017 208

Ersättning till ordföranden i kyrkoråd Till ordföranden i kyrkorådet har ersättning utgått med

2018 29

2017 25

Pensionskostnader och andra sociala avgifter Pensionskostnader exkl. särskild löneskatt Andra sociala avgifter enligt lag och avtal

2018 1 693 8 754

2017 1 517 8 203

10 447

9 720

Kvinnor i kyrkoråd/ledande befattning totalt Män i kyrkoråd/ledande befattning totalt

Löner, arvoden och andra ersättningar tkr Ledamöter i kyrkoråd samt kyrkoherde* Anställda *Arvoden till förtroendevalda i kyrkofullmäktige, kyrkorådet, församlingsrådet m.fl. organ redovisas i resultaträkningen på raden Personalkostnader

Pastoratet har inga övriga utfästelser om pensioner eller avgångsvederlag till personer i ledande ställning.

Not 11 Resultat från Finansiella investeringar Resultat från finansiella anläggningstillgångar Utdelning Nedskrivning

2018 13 -747 -734

2017 22 -99 -77

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntor Utdelning

2018 14 0 14

2017 102 0 102

42

Falköpings pastorat 252003-9179

Not 12 Anläggningstillgångar som inte får redovisas i balansräkningen Pastoratet innehar tillgångar som enligt kulturmiljölagen (SFS 1988:950, 4 kap) ska bevaras, förtecknas och vårdas enligt lagens regler. Tillgångarna finns upptagna i särskild förteckning. Det går inte att koppla tillgångarna till mätbara ekonomiska fördelar i framtiden och postens anskaffningsvärde eller värde kan inte mätas på ett tillförlitligt sätt.

Not 13 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Omfört från pågående nyanläggning Försäljning och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

2018 73 922 0 0 73 922

2017 56 355 17 606 -39 73 922

Netto anskaffningsvärde

73 922

73 922

-32 857 0 -2 090 -34 947

-31 412 39 -1 484 -32 857

38 975

41 065

Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffnignsvärden

2018 8 606 35 -865 7 776

2017 8 093 651 -138 8 606

Netto anskaffningsvärde

7 776

8 606

-6 015 865 -501 -5 651

-5 666 138 -487 -6 015

2 125

2 591

2018 590 2 194 -32 2 752

2017 8 075 10 121 -17 606 590

Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde

Not 14 Inventarier, verktyg och installationer

Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 15 Pågående nyanläggning och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående balans Utgifter under året Under året färdigställda tillgångar/omklassificering av investering Utgående balans Pågående nyanläggningen avser ombyggnation av S:t Olofs kyrka.

43

Falköpings pastorat 252003-9179 Not 16 Värdepappersinnehav Anskaffningsvärde

Värdepappersinnehav (tkr) Långfristiga värdepappersinnehav Noterade räntebärande värdepapper Onoterade långfristiga placeringar Övriga långfristiga placeringar Noterade kortfristiga placeringar Summa värdepappersinnehav

Bokfört värde

500 947 2 167 3 614 20 20

500 947 2 167 3 614 20 20

3 634

3 634

Ideella placeringar Pastoratet har en ideell placering med ett bokfört värde på 947 tkr (938 tkr) i Oikocredit. Med detta förstås att pastoratet avstår avkastning till förmån för internationell diakoni och mission. Placeringen klassificeras som ett långfristigt värdepappersinnehav. Avkastningen på den ideella placeringen var 9 tkr för räkenskapsåret (18 tkr).

Förändring av långfristiga värdepappersinnehav Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Investeringar under året Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade nedskrivningar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående bokfört värde

2018 5 938 9 5 947

2017 5 920 18 5 938

-1 585 -748 -2 333

-1 487 -98 -1 585

3 614

4 353

2018 332 15 507 777 1 631

2017 351 102 506 2 228 3 187

Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkringspremier Upplupna ränteintäkter Övriga poster Kyrkoantikvarisk ersättning

Not 18 Kassa och bank Av behållningen på kassa och bank utgör 31 531 tkr (28 552 tkr) behållning på det s.k. kyrkkontot.

Kyrkkontot utgör i juridisk mening en fordran på Svenska kyrkans nationella nivå. De regelverk som styr kyrkkontot är dock av sådan karaktär att fordran i redovisningssammanhang ses som ett ordinärt banktillgodohavande.

Not 19 Avsättningar Förmånsbestämd pension Belopp vid årets ingång Ianspråktaget belopp Årets avsättningar Utgående balans Övrig avsättning*) Belopp vid årets ingång Ianspråktaget belopp Utgående balans Summa avsättningar *) Avser avsatta medel för iordningsställande av kyrkogårdsmark

44

2018 421 -421 321 321

2017 400 -400 421 421

6 116 -1 758 4 358

6 700 -584 6 116

4 679

6 537

Marknadsvärde

57

Falköpings pastorat 252003-9179 Not 20 Gravskötselskuld Långfristig gravskötselskuld Begravningsverksamhetens åtaganden Pastoratets åtaganden (serviceverksamhet) Kortfristig gravskötselskuld Begravningsverksamhetens åtaganden Pastoratets åtaganden (serviceverksamhet) Andel av gravskötselskulden som förfaller senare än 5 år efter balansdagen Begravningsverksamhetens åtaganden Pastoratets åtaganden (serviceverksamhet)

2018

2017

710 5 970 6 680

838 6 333 7 171

99 873 972

113 798 911

289 3 086

359 3 384

3 375

3 743

Skötselåtaganden påbörjade före år 2000 utgör begravningsverksamhet medan åtaganden påbörjade från år 2000 utgör kyrklig verksamhet (serviceverksamhet).

Gravskötselavtal tecknade före år 2000 som till största delen ligger utanför balansräkningen uppgår enligt schablonberäkning till 993 (1 197) tkr och avser fasttidsåtaganden på 249 avtal, samt 182 (190) tkr som avser all framtidsåtagande på 200 avtal. Kostnaden för dessa avtal belastar begravningsverksamheten Not 21 Vidareförmedlade bidrag Ingående skuld Under året mottagna bidrag Under året förmedlade bidrag Utgående skuld

2018 -10 -99 98 -11

2017 -14 -87 91 -10

Not 22 Villkorade bidrag Ingående balans Erhållet under året Ianspråktaget under året Summa utgående balans

2018 1 860 0 -682 1 178

2017 2 249 0 -389 1 860

Specifikation av utgående balans Bidrag till anläggningstillgångar Skuldförda bidrag till verksamheten Summa

2018 517 661 1 178

2017 870 990 1 860

2018 1 781 687 1 734 427 4 629

2017 1 954 772 1 374 403 4 503

2018 109 31 633 31 742

2017 26 28 602 28 628

Not 23 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Upplupna pensionskostnader Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Not 24 Likvida medel Specifikation av likvida medel vid årets slut Kassa Bank

Not 25 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Renovering av S:t Olofs kyrka avslutades med invigning av kyrkan den 10 mars 2019.

Iordningställande av mark på S:t Olofs kyrkogård pågår och beräknas bli klar under våren 2019.

45

46

47

48