دورة تدريبية في مجال الامتثال الضريبي والتكنولوجيا AEOI (FATCA & CRS)

‫)‪AEOI (FATCA & CRS‬‬

‫دورة تدريبية يف مجال االمتثال الرضيبي‬ ‫والتكنولوجيا‬

‫)‪AEOI (FATCA & CRS‬‬

‫دورة تدريبية يف مجال االمتثال الرضيبي والتكنولوجيا‬

‫الدورة التدريبة‬ ‫هذه الدورة التدريبية املكونة من يومني واملقدمة للمستوى‬ ‫املتوسط إىل املتقدم ستوفر للمندوبني فهام شامال للقانون‬ ‫األمرييك الجديد االمتثال الرضيبي للحسابات األجنبية‬ ‫(‪ ،)FATCA‬وذلك من خالل الجمع بني النظري والعميل‬ ‫وأيضا من خالل إدراج عنارص التعلم التفاعيل‪ .‬وتهدف‬ ‫الدورة إىل إزالة الغموض عن تعقيدات كل من قانون‬ ‫(‪ )FATCA‬وإطارات معيار التقارير املشرتك (‪ )CRS‬ملنظمة‬ ‫التعاون والتنمية يف امليدان االقتصادي ‪ .OECD‬وبالطبع‬ ‫فإن املدرب الخبري املسؤول عن الدورة سوف يضمن أن‬ ‫املندوبني قد فهموا متاماً التأثري التشغييل الذي سيكون‬ ‫لكل من (‪ )FATCA‬و (‪ )OECD CRS‬عىل املؤسسات‬ ‫والعمالء‪ ،‬فضالً عن توجيه املندوبني من خالل عمليات‬ ‫التكيف الرضورية‪ ،‬وحلول االمتثال‪ ،‬وتعقيدات فهم الطريقة‬ ‫التي تشتغل بها (‪ )FATCA‬و (‪ )OECD CRS‬يف جميع‬ ‫أنحاء العامل‪.‬‬

‫يف ستورم ‪ 7‬لالستشارات‪ ,‬وضعنا عىل عاتقنا مهمة توفري تدريب فائق الجودة وخربة عملية ذات جودة رفيعة‪ .‬نحن نوفر لكم خدماتنا‬ ‫بإخالص وشغف ونحن ملتزمون وبشكل مبارش بالرفع من قيمة الفعاليات التي ننظمها واالستشارات وخدمات التسويق التي نقدمها‪.‬‬

‫أنحاء العامل‪ .‬ونحن يف وضع مثايل لتقديم مؤمترات‪ ،‬فعاليات‪ ،‬ودورات تدريبية‬ ‫ذات جودة فائقة للغاية‪.‬‬ ‫لقد قمنا بإنشاء وتنظيم املؤمترات‪ ،‬الفعاليات‪ ،‬والدورات التدريبية عىل أعىل‬ ‫مستوى‪ .‬ومن خالل تقديم تدريبات عالية املستوى ملؤسسات رائدة عامليا‪ ،‬رشكات‬ ‫من الدرجة األوىل وعاملقة الصناعة مثل هيئة أبوظبي لالستثامر‪ ،‬البنك املركزي‬ ‫األيرلندي‪ ،‬بنك التنمية ألمريكا الالتينية‪ ،‬وأيضاً من خالل التعاون االسرتاتيجي مع‬ ‫الجهات التنظيمية يف القطاع مثل هيئة مراقبة السلوكيات املالية‪ ،‬فقد قمنا بتطوير‬ ‫مجموعة من مناهج التدريب التي ال مثيل لها ومواد فريدة من نوعها‪ .‬وقد أصبح‬ ‫من الواضح جدا ً أن جودة وتأثري برامجنا التدريبية ال يعىل عليها‪.‬‬

‫من نحن‬ ‫نحن رشكة متخصصة يف االستشارات املالية والتي تقدم املعرفة والذكاء املاليني‬ ‫للمؤسسات املالية الرائدة يف جميع أنحاء العامل‪ .‬نحن ننظم مؤمترات عالية الجودة‬ ‫حول أحدث املواضيع القانونية واملالية‪ ،‬ونسعى جاهدين إىل تسهيل الوصول إىل رؤى‬ ‫ذات بُعد نظر يتم تقدميها من كبار الخرباء حول أحدث التطورات التنظيمية املعقدة‪.‬‬ ‫نحن متخصصون يف إنشاء وتنظيم املؤمترات‪ ،‬الفعاليات‪ ،‬والدورات التدريبية املتعلقة‬ ‫بقطاعات الخدمات املرصفية واملالية والتكنولوجيا املالية (‪ ،)FinTech‬والتكنولوجيا‬ ‫التنظيمية (‪ .)RegTech‬نحن خرباء يف إنشاء وتنظيم املؤمترات والفعاليات يف جميع‬

‫حصص اليوم‬ ‫األول‬

‫نظرة عامة حول الدورة التدريبية‬ ‫الحصة األوىل‬ ‫اإلطار التنظيمي لقانون االمتثال الرضيبي للحسابات األجنبية‬ ‫األمرييك ‪FATCA‬‬

‫الفوائد الرئيسية‬ ‫‪+‬‬

‫معرفة وفهم عميق لكل من إطار ‪ FATCA‬و إطار منوذج ‪ ، IGA‬متطلبات االمتثال الرضيبي؛ تفاعل ‪FATCA‬‬ ‫مع الصناديق ومدفوعات ‪ ،passthru‬وأوجه التشابه واالختالف بني ‪ FATCA‬و ‪ OECD CRS‬فيام يخص العناية‬ ‫الالزمة وإلتزامات اإلبالغ الرضيبي‪.‬‬

‫‪+‬‬

‫استبيان أويل شامل لتحديد أهداف املندوبني الرئيسية للدورة‪.‬‬

‫‪+‬‬

‫توثيق شامل للدورة (دليل التدريب يحتوي عىل أكرث من ‪ 100‬صفحة‪ ،‬كتيب التعريفات‪ ،‬املواد الداعمة‪ ،‬عروض‬ ‫‪ PowerPoint‬ملونة حول ‪ ،FATCA‬جداول ورسوم بيانية)‪.‬‬

‫‪+‬‬

‫متابعة يقوم بها املدربني الخرباء بعد الدورة التدريبية لضامن أن جميع أهداف الدورة الرئيسية قد تم الوفاء بها‪.‬‬

‫•إطار‪ AEOI‬والغاية الرئيسية ل ‪ ،FATCA‬األهداف‪ ،‬واإلطارات الزمنية‪.‬‬ ‫•تعاريف ‪FATCA (FFI‬؛ ‪P-FFI‬؛ ‪RDC-FFI‬؛ ‪CDC-FFI‬؛ ‪NFFE‬؛ ‪GIIN‬؛ دخْل ‪FDAP‬؛ ‪RO‬؛‬ ‫‪IGA‬؛ ‪USWAs‬؛ إجاميل العائدات؛ مدفوعات ‪Passthru‬؛ االلتزامات املعفاة؛ الدخل النشط؛ الدخل‬ ‫السلبي‪.‬‬ ‫•الركائز الثالث ل ‪( FATCA‬التصنيف‪ ،‬اإلبالغ‪ ،‬االقتطاع)‪.‬‬

‫الحصة الثانية‬ ‫تحليل منوذج ‪ FATCA‬األمرييك رقم ‪ 1‬ومنوذج رقم ‪ 2‬من‬ ‫االتفاقيات بني الحكومات واتفاقيات املؤسسة املالية الدولية‬ ‫‪.FFI‬‬ ‫•النموذج ‪( 1‬تباديل ‪)1A‬؛ النموذج ‪( 1‬غري تباديل ‪.)1B‬‬ ‫•النموذج ‪( 2‬عدم وجود اتفاقية تبادل معلومات رضيبية أو اتفاقية الرضائب املزدوجة)؛ النموذج ‪2‬‬ ‫(وجود اتفاقية تبادل املعلومات الرضيبية أو اتفاقية الرضائب املزدوجة)‪.‬‬ ‫•إتفاقية ‪( IRS FFI‬استامرة ‪.)8957‬‬

‫الدورة مناسبة ل‪:‬‬ ‫‪ +‬املدراء التنفيذيني‬ ‫‪ +‬املدراء املاليني‬ ‫‪ +‬مدراء املخاطر‬ ‫‪ +‬مدراء االمتثال الرضيبي واملوظفني‬ ‫‪ +‬مدراء املجلس التنفيذي‬ ‫‪ +‬املدراء املسؤولني عن ‪FATCA‬‬ ‫‪ +‬مستشار عام‬ ‫‪ +‬مدير عام‬ ‫‪ +‬مستشار قانوين داخيل‬ ‫‪ +‬مدراء صناديق االستثامر‬ ‫‪ +‬عضو مجلس إدارة غري تنفيذي‬ ‫‪ +‬مسؤول إدارة املخاطر‬ ‫‪ +‬مسؤولو الثقة املهنية‬ ‫‪ +‬األمناء‬

‫الحصة الثالثة‬ ‫اإلطار التنظيمي ملعيار التقارير املشرتك ملنظمة التعاون‬ ‫والتنمية يف امليدان االقتصادي ‪OECD‬‬ ‫•نظرة عامة عىل التقارير‪ ،‬التطبيق‪ ،‬واإلطار الزمني ل ‪ ، CRS‬ومواعيد التقارير النهائية لسنتي ‪2017‬‬ ‫و‪.2018‬‬ ‫•مراجعة ل ‪( CRS‬معيار التبادل التلقايئ ملعلومات الحساب املايل)‪ ،‬واتفاقية الهيئة النموذجية املختصة‬ ‫(‪ ،)Model CAA‬وتعليقات منظمة التعاون والتنمية يف امليدان االقتصادي ‪ ،OECD‬واإلرشادات التوجيهية‬ ‫لصاحبة الجاللة حول اإليرادات والجامرك‪.‬‬ ‫•مراجعة القوانني الدولية املنظِّمة لالمتثال الرضيبي لعام ‪.)SI No. 878( 2015‬‬ ‫•مسؤوليات وعقوبات إدارة الكيانات ‪ CRS‬حول األخطاء وعدم االمتثال الرضيبي‪.‬‬

‫الحصة ‪4‬‬ ‫الرؤى ذات بعد نظر‪ ،‬التحديات والدروس املستفادة يف هذا‬ ‫املجال من التزامات ‪ FATCA‬و ‪ CRS‬يف سنته األوىل‬ ‫كاثرين يل‪ ،‬استشارية ل ‪ FATCA‬و ‪ ،CRS‬طومسون رويرتز‬

‫•اإلستعداد التشغييل وسري العمل (التكنولوجيات‪ ،‬التكاليف‪ ،‬اإلنتاجية‪ ،‬واملوثوقية)‪.‬‬ ‫•تحديد مصادر البيانات‪ ،‬فصلها‪ ،‬وإدارتها عرب وحدات األعامل والتخصصات املحددة‪.‬‬ ‫•جمع صيغ ‪ FATCA‬و ‪ ،CRS‬والترصيح الذايت‪.‬‬ ‫•االمتثال للخطط املتباينة ومتطلبات اإليداع والحفظ‪.‬‬

‫املدرب الخبري‬ ‫رودريغو زيبيدا هو املؤسس املشارك واملدير اإلداري لرشكة ستورم ‪ 7‬لالستشارات‪ .‬وهو خبري استشاري متخصص يف املشتقات املالية‬ ‫و قانون الخدمات املرصفية واملالية‪ ،‬القوانني املنظمة‪ ،‬واالمتثال الرضيبي‪ .‬وهو خبري يف مجموعة واسعة جدا من إطارات قوانني‬ ‫تنظيم االمتثال الرضيبي مثل ‪ ،FATCA، OECD CRS، MiFID II، MAD 2 MAR ، PSD2، CRD IV، Solvency II‬مشتقات‬ ‫‪ OTC‬املالية‪ ،‬مقاصة ‪ ،CCP، PRIIPs ، BRRD، AML4‬و ‪ .GDPR‬وهو حاصل عىل درجة البكالوريوس‪ ،‬ودرجة املاجستري يف‬ ‫القانون الدويل والقانون التجاري املقارن‪ ،‬واجتاز اختبار نيويورك بار‪ .‬كام كان عضوا ً مشاركاً يف معهد تشارترد لألوراق املالية‬ ‫واالستثامر يف الفرتة من ‪ 2004‬إىل ‪ 2014‬وهو اآلن عضو معتمد (‪ .)MCSI‬وقد أنشأ ونظم العديد من املؤمترات والدورات التدريبية‬ ‫يف جميع أنحاء العامل مثل "فاتكا لرشكات أمريكا الالتينية" (سانتو دومينغو‪ ،‬جمهورية الدومينيكان‪ ،‬مدينة بنام‪ ،‬بنام)‪:MiFID II " ،‬‬ ‫القوانني التنظيمية‪ ،‬املخاطر‪ ،‬واالمتثال الرضيبي" (لندن‪ ،‬اململكة املتحدة)‪" ،‬انتهاك قوانني للسوق‪ :‬االمتثال التشغييل" (لندن‪ ،‬اململكة‬ ‫املتحدة)‪ .‬كام قدم العديد من الدورات التدريبية الداخلية يف جميع أنحاء العامل للمؤسسات املالية الدولية الكربى مثل جهاز أبوظبي‬ ‫لالستثامر) "‪ :MiFID II‬االمتثال التشغييل‪ ،‬أبوظبي‪ ،‬اإلمارات العربية املتحدة)‪ ،‬و"مبادئ األمم املتحدة لإلستثامر املسؤول" ( ‪MiFID‬‬ ‫‪ :II‬املراجعة النهائية‪ ،‬لندن‪ ،‬اململكة املتحدة)‪ ،‬و ‪ ،CAF‬بنك التنمية يف أمريكا الالتينية (املقايضة واملشتقات غري املبارشة‪ ،‬ليام‪ ،‬بريو)‪.‬‬ ‫وهو محرر مبجلة القوانني التنظيمية املالية واالمتثال الرضيبي ولقد نرش أيضاً وعىل نطاق واسع يف مجالت رائدة يف هذا املجال مثل‬ ‫مجلة معهد كابكو للتحول املايل‪ ،‬مجلة القانون املرصيف الدويل والقوانني التنظيمية‪ ،‬فضال عن الكتب اإللكرتونية حول قانون‬ ‫املشتقات املالية‪ .‬وتشمل املنشورات املؤثرة "تحسني توزيع املخاطر يف إطار ‪ CCPs‬عىل ضوء القوانني املنظمة للبنية التحتية للسوق‬ ‫األوروبية"؛ "اتفاقية ‪ ISDA‬الرئيسية ‪ :2012‬فرصة ضائعة"؛ " اتفاقية ‪ ISDA‬الرئيسية‪ :‬أداة إدارة مخاطر املشتقات املالية يف القرن‬ ‫الحادي والعرشين؟"؛ "إىل االتحاد األورويب‪ ،‬أو ليس إىل االتحاد األورويب‪ :‬هذا هو سؤال ‪ "AIFMD‬و "مخطط التصنيع‪ :‬إعادة‬ ‫هندسة مستقبل الخدمات املرصفية واملالية؟"‬

‫حصص اليوم‬ ‫الثاين‬ ‫الحصة الخامسة‬ ‫تكنولوجيا تبادل املعلومات التلقايئ واالمتثال التشغييل‬ ‫كاثرين يل‪ ،‬استشارية ل ‪ FATCA‬و ‪ ،CRS‬طومسون رويرتز‬

‫•العمليات واإلجراءات‬ ‫•التشغيل اآليل للمجموعة‪ ،‬والتحقق من الصحة ورقابة مناذج الوثائق الرضيبية‪.‬‬ ‫•اإلبالغ عن الحسابات املالية األجنبية وفقا لتوجيهات مصلحة الرضائب األمريكية‪ ،‬واتفاقيات ‪، IGA‬‬ ‫والقوانني املنظِّمة ل ‪.CRS‬‬ ‫•دراسة حالة‪ :‬مرصف ‪ Global Bank‬يف منطقة الرشق األوسط وشامل أفريقيا‪.‬‬

‫الحصة السادسة‬ ‫تصنيف منظمة التنمية والتعاون االقتصادي ‪، OECD‬‬ ‫العناية الالزمة والتقارير‬

‫•تصنيف‪ ، CRS‬املؤسسات املالية املشاركة‪ ،‬وأصحاب الحسابات غري املقيمني من البلدان املشاركة‬ ‫يف ‪.CRS‬‬ ‫•تأهيل حسابات كيانات أو أفراد جدد وحلول تأهيل العمالء‪.‬‬ ‫•إجراءات العناية الواجبة للحسابات القامئة مسبقا‪.‬‬ ‫•تقارير ‪( CRS‬الدين الخارجي‪ ،‬األسهم اململوكة‪ ،‬حسابات الحفظ‪ ،‬حسابات الودائع األجنبية)‪،‬‬ ‫الحسابات القابلة لإلبالغ‪ ،‬وإجراءات محسنة من أجل مراجعة امللفات‪.‬‬

‫تبسيط التعقيدات‬ ‫لقد تغريت طبيعة اإلبالغ عن املعلومات الرضيبية بشكل كبري عىل مدى العامني املاضيني‪ ،‬ومن املقرر أن تصبح أكرث تعقيدا ً يف‬ ‫املستقبل‪.‬‬

‫•اتفاقية املساعدة اإلدارية املتبادلة يف املسائل الرضيبية‬ ‫•تحليل معيار التبادل التلقايئ ملعلومات الحساب املايل (منوذج ‪( )CAA‬اإلبالغ املشرتك‬ ‫ومعيار العناية الواجبة)‪.‬‬ ‫•اإلبالغ ومعايري العناية الواجبة‪ ،‬نتائج بحث ‪ ،Indicia‬اختبارات العنوان‪.‬‬

‫‪US FATCA Report‬‬ ‫)‪(Form 8966)(XML‬‬

‫‪UK FATCA‬‬ ‫)‪Report (XML‬‬

‫‪OECD Common Reporting‬‬ ‫)‪Stan dard R eport (XML‬‬

‫‪Countr‬‬ ‫‪schemas, as announced‬‬

‫الحصة السابعة‬ ‫تحليل معيار التقارير املشرتك ملنظمة التعاون والتنمية يف‬ ‫امليدان االقتصادي ‪OECD CRS‬‬

‫‪AEOI‬‬ ‫‪RE PORTING ENGIN E‬‬

‫‪Data‬‬ ‫‪Validation‬‬

‫‪Data‬‬ ‫‪Consolidation‬‬

‫‪Statutory‬‬ ‫‪Re ports‬‬

‫‪Data‬‬

‫‪Submission‬‬ ‫‪Management‬‬

‫‪Review‬‬

‫‪Data Extract‬‬ ‫)‪(Account Data‬‬

‫‪Id‬‬

‫)‪ta‬‬

‫‪Data E xtract‬‬ ‫‪(Self- C‬‬

‫الحصة الثامنة‬ ‫االمتثال التشغييل ل ‪ FATCA‬و ‪OECD CRS‬‬ ‫•العناية الواجبة ل ‪ FATCA‬وتحليل مناذج مصلحة الرضائب (‪W-8، W-8BEN، 1042‬؛‬ ‫‪.)S-1042‬‬ ‫•تحديد وتقييم تكاليف كل من االمتثال الرضيبي وعدم االمتثال‪.‬‬ ‫•إعداد موظف مسؤول عن العناية الواجبة ملصلحة الرضائب‪ ،‬والتطوير الفعال لالمتثال‬ ‫الرضيبي ‪ FATCA‬و اطارات االمتثال‪.OECD CRS‬‬

‫جدولة الفالية‬ ‫‪ .1‬مالطا‬ ‫‪ .2‬البحرين‬

‫للحجز يف‬ ‫هذه الفعالية‬

‫‪ .3‬اململكة العربية السعودية‬

‫للتسجيل يف حدث ما يرجى‬ ‫االتصال بخدمة عمالء ستورم‪-7‬‬ ‫لالستشارات‪.‬‬

‫‪ .5‬أبو ظبي‬

‫معلومات التواصل‬

‫‪ .4‬ديب‬ ‫‪ .6‬لبنان‬ ‫‪ .7‬دولة قطر‬ ‫‪ .8‬قربص‬ ‫‪ .9‬الكويت‬

‫الهاتف‪ :‬اململكة املتحدة ‪7846 20)0(+44‬‬ ‫‪0076‬‬ ‫الربيد اإللكرتوين‪client.services@ :‬‬ ‫‪storm-7.com‬‬ ‫املوقع اإللكرتوين‪www.storm-7.com :‬‬

‫التبادل التلقايئ للمعلومات‬ ‫& ‪AEOI (FATCA‬‬ ‫‪)CRS‬‬

‫ستورم ‪ 7‬لالستشارات هي رشكة متخصصة يف االستشارات املالية والتي تقدم املعرفة والذكاء‬ ‫املاليني للمؤسسات املالية الرائدة يف جميع أنحاء العامل‪.‬‬ ‫نحن خرباء يف إنشاء وتنظيم املؤمترات‪ ،‬الفعاليات‪ ،‬والدورات التدريبية املتعلقة بقطاعات‬ ‫الخدمات املرصفية واملالية والتكنولوجيا املالية (‪ ،)FinTech‬والتكنولوجيا التنظيمية‬ ‫(‪.)RegTech‬‬

‫اتصلوا بنا اليوم‬ ‫‪ 0076 7846 20)0( +44‬اململكة املتحدة‬ ‫‪www.storm-7.com‬‬ ‫‪client.services@storm-7.com‬‬ ‫‪Premier intelligence‬‬ ‫‪Global insight‬‬ ‫‪Unparalled coverage.‬‬

FATCA & CRS ‫مؤسستك يف عامل متغري باستمرار‬

Your Foundation in a Changing World

‫حل متكامل لإلبالغ عن االمتثال الرضيبي عىل‬ ‫الصعيد العاملي‬ ‫قد تغريت طبيعة اإلبالغ عن املعلومات الرضيبية بشكل كبري يف السنوات األخرية‪ ،‬ومن املقرر أن تصبح أكرث تعقيدا ً يف املستقبل‪ .‬وتشكل القوانني التنظيمية الدولية للرضائب والتي‬ ‫تتطور باستمرار تحدياً للمؤسسات يف جميع أنحاء العامل لتنفيذ إجراءات جديدة للحفاظ عىل االمتثال الرضيبي‪.‬‬

‫التكنولوجيا الرائدة يف السوق‬

‫إنه عرص جديد يف مجال اإلبالغ الرضيبي العاملي‪ .‬حيث يوفر ‪AEOI‬‬ ‫‪ ONESOURCE‬أدوات االمتثال الرائدة يف السوق لحل املشاكل‬ ‫املحيطة باالمتثال للقوانني التنظيمية‪ ،‬التوثيق الرضيبي واإلبالغ الرضيبي‪.‬‬ ‫بسبب مرونة وقابلية تطوير ‪ ،ONESOURCE‬فهو يندمج بسهولة مع‬ ‫العملية القامئة لديك لتلبية االحتياجات املحددة الخاصة بك‪ ،‬مبا يف ذلك‪:‬‬ ‫‪ +‬إدارة وثائق العميل‪ :‬يحدد‪ ،‬يصنف ويرصح‪.‬‬ ‫‪ +‬تبسيط عملية اإلبالغ‪ :‬إدارة اإليداع القانوين واملعلومات‪.‬‬

‫تبسيط التعقيد‬

‫فهم كل من ‪ FATCA‬و ‪CRS‬‬

‫تُقدم ‪ ONESOURCETM‬من طومسون رويرتز حالً مبارشا ً لإلبالغ والتوثيق الخاصني بالتبادل التلقايئ‬ ‫للمعلومات ‪ ،AEOI‬وهو مصمم لتبسيط عملية االمتثال الرضيبي وإزالة عبء صياغة وتنفيذ سياسات االمتثال‬ ‫الجديدة‪ .‬وسالسة اإلجراءات التشغيلية الخاصة بك وتقليل االحتياجات من املوارد‪ ،‬وتوفري الوقت واملال‪.‬‬

‫ويهدف قانون االمتثال الرضيبي للحسابات األجنبية (‪ )FATCA‬إىل مكافحة تجنب الرضيبة عىل الدخل يف‬ ‫أمريكا من خالل إنشاء نظام جديد لإلبالغ عن املعلومات واقتطاع الرضائب من املدفوعات للمؤسسات املالية‬ ‫األجنبية ‪( FFIs‬الغري أمريكية) والكيانات األجنبية األخرى‪.‬‬

‫وكمنصة معرتف وموثوق بها‪ ،‬فإن ‪ ONESOURCE‬لديها املعرفة والخربة والحلول لزيادة تعزيز سمعة‬ ‫مؤسستك وتحسني معايري خدمة العمالء‪.‬‬

‫ويعد معيار التقارير املشرتك (‪ ،)CRS‬الذي وضعته منظمة التنمية والتعاون االقتصادي‪ ،‬معيارا عامليا لإلبالغ‬ ‫من أجل التبادل التلقايئ للمعلومات (‪ .)AEOI‬والهدف من هذا النظام هو السامح للسلطات الرضيبية‬ ‫بالحصول عىل فهم أوضح لألصول املالية التي يحتفظ بها املواطنون يف الخارج ألغراض رضيبية‪.‬‬

‫وأيا كان االتجاه الذي يتخذه الترشيع املتطور‪ ،‬فإن ‪ ONESOURCE‬ستقلل من تأثريه عىل مؤسستك‪ ،‬ستتأكد‬ ‫من برنامج االمتثال الرضيبي الخاص بك يف املستقبل‪ ،‬وتضمن التزامك مبتطلبات اإلمتثال‪.‬‬

‫ويف حني أن ‪ FATCA‬و ‪ CRS‬لها خصائص متشابهة ظاهرياً‪ ،‬إال أن هناك اختالفات تجعل االمتثال الرضيبي‬ ‫العاملي معقدا ً وصعباً‪.‬‬

‫تسهيل عملية التوثيق‬ ‫واإلبالغ‬ ‫فوائد اإلبالغ الرضيبي‬ ‫‪ +‬نظام واحد إلدارة اإلبالغ الرضيبي‬ ‫‪ +‬إجراءات متناسقة وتحكم يف اإلدارة‬ ‫‪ +‬تغطية عاملية ملتطلبات التقارير‬ ‫‪ +‬إدارة املحتوى من طرف طومسون رويرتز‬ ‫‪ +‬اإلطالع عىل أحدث القوانني التنظيمية‬ ‫‪ +‬مراجعة شاملة للحسابات‬

‫اإلبالغ‬

‫أصبح اإلبالغ الرضيبي العاملي وبشكل رسيع يشكل تحدياً جديدا ً للمؤسسات املالية‪.‬‬ ‫ولذلك فإنه من الرضوري وجود نظام قوي لإلبالغ الرضيبي ليك تتمكن املؤسسات‬ ‫املالية من مواكبة متطلبات التقارير – نظام يوفر عملية تدقيق كاملة وتغطية‬ ‫قطرية شاملة ويتضمن التحكم والتحقق من صحة املعلومات‪.‬‬ ‫يتضمن ‪ ONESOURCE‬لإلبالغ الخاص بالتبادل التلقايئ للمعلومات ‪AEOI‬‬ ‫عمليات التحقق والبحث للتأكد من توافق البيانات مع كل من متطلبات املخطط‬ ‫وقواعد العمل األخرى وإدارة االستثناءات‪ .‬وإن عملية التدقيق الشاملة التي نقوم‬ ‫بها تضمن دقة عملية اإلبالغ وتوفر تاريخا كامال للتقارير لتوفري إمكانية مراجعتها يف‬ ‫أي وقت‪.‬‬ ‫نحن نقلل من مخاطر وعبء عملية اإلبالغ ل ‪ FATCA‬و ‪ CRS‬من خالل توفري‬ ‫منصة موثوقة ومعرتف بها‪.‬‬

‫هوية‬

‫فوائد الهوية‬ ‫‪ +‬مراقبة أشكال تغريات الظروف باستمرار‬ ‫‪ +‬التحقق من صحة الوثائق يف الوقت الفعيل لتسليط الضوء عىل األخطاء املحتملة قبل تقدميها‬ ‫‪ +‬تقاريرالبيانات التاريخية للحصول عىل صور فورية لإلطالع عىل أي فرتة زمنية‬ ‫‪ +‬التحقق من صحة رقم تعريف الوسيط العاملي (‪ )GIIN‬من القامئة التي تم نرشها من طرف مصلحة الرضائب‬ ‫األمريكية‬ ‫‪ +‬املراجعة املستمرة والتحقق من صحة معلومات حساب العميل‬ ‫‪ +‬بيانات استامرة متاحة باللغة اإلنجليزية والفرنسية واإلسبانية واألملانية والصينية (املبسطة والتقليدية) وأية لغة‬ ‫أخرى‪.‬‬ ‫‪ +‬حلول مقرتحة استنادا إىل إجراءات تدقيق الحسابات ملساعدة املسؤولني عىل معالجة املشاكل‬ ‫‪ +‬سهولة االندماج مع العمليات الداخلية وأنظمة التأهيل من خالل واجهات برمجة تطبيقية وخدمات ويب شاملة‬ ‫‪ +‬فصل البيانات عرب وحدات أعامل محددة‬ ‫‪ +‬إمكانية تغيري إعدادات حقوق وصول املديرين‬

‫جمع استامرات مصلحة الرضائب‪ ،‬مبا يف ذلك ‪ W-8‬و ‪،W-9s‬‬ ‫فضال عن عمليات الترصيح الذايت وهي مهمة مرهقة‬ ‫وتستغرق وقتا طويال وتكون عرضة لعدم الدقة والتدخل من‬ ‫جانب العمالء‪.‬‬ ‫تقوم خاصية توثيق التبادل التلقايئ للمعلومات من‬ ‫‪ ONESOURCE‬بتبسيط وترسيع عملية التوثيق الرضيبي‪.‬‬ ‫فنحن نسهل الجمع‪ ،‬التحقق من صحة‪ ،‬واملحافظة عىل‬ ‫استامرات الرضائب والترصيح الذايت يف أي والية قضائية‬ ‫يؤدي تطبيق نظام آيل وعملية الترصيح الذايت إىل زيادة الدقة‬ ‫وتقليل التكاليف‪ ،‬مع تحسني دقة عملية تدقيق الحسابات‬ ‫وإمكانية التوسع‪.‬‬

‫‪FATCA & CRS‬‬

‫يقلل طومسون رويرتز من مخاطر وأعباء تقارير ‪ FATCA‬و ‪ CRS‬من خالل توفري منصة ثابتة وموثوقة‪.‬‬ ‫لدينا ‪ 25‬عا ًما‬ ‫من الخربة يف بناء الحلول الرضيبية العاملية واتقانها لضامن االمتثال‪ .‬يف طومسون رويرتز ‪ ،‬نحن خرباء يف‬ ‫ابتكار‬ ‫البساطة بدافع التعقيد‪.‬‬

‫اتصلوا بنا اليوم‬ ‫‪ +44 (0)207 375 6869‬‬ ‫‪ tax.thomsonreuters.com‬‬ ‫‪ onesourceuk@thomsonreuters.com‬‬

‫‪©2018 Thomson Reuters/Tax & Accounting‬‬