HET BAKEN ALMERE | JAARSTUKKEN 2017
Door goed onderwijs de wereld een beetje mooier maken.
INHOUDSOPGAVE
Bestuursverslag 4 Voorwoord 5 Interview Sandra van Rijnbach
6
1.
Algemene Informatie
10
1.1
Mission Statement
10
1.2 Visie
12
1.3 Organisatie
12
1.4 Organogram
13
2.
Verslag vanuit het bestuur
14
2.1
De organisatie Het Baken Almere
14
2.2 Leerlingen
16
2.3 Onderwijsaanbod
17
2.4 Onderwijs
17
2.5 Governance
20
2.6 Medezeggenschapsraad
20
2.7 Horizontale verantwoording
24
2.8 Klachten en integriteit
24
2.9 Vertrouwenswerk
24
Interview Erik Wijnstok
26
3. Bedrijfsvoering
30
3.1 Huisvesting
30
3.2 Inkoop
31
3.3 ICT
32
3.4 Personeelsontwikkeling
34
Interview Greet Ritskes
2
40
/ INHOUDSOPGAVE
4.
Verslaglegging Raad van Toezicht
44
4.1
Taken Raad van Toezicht
44
4.2 Leden Raad van Toezicht
45
4.3 Activiteiten 2017
46
4.4 Toezicht Werkzaamheden
46
4.5 Samenvatting
51
5.
Interview Gerard Roos
52
Interview Bas Iliohan
56
Interview Doeke-Jan
60
Interview Merijn Sprenger
64
Interview Rubin Borges
68
Interview Rob Tholen
72
Financieel resultaat 2017
76
6. ContinuĂŻteitsparagraaf
80
A. Gegevensset
80
B. Overige rapportages
86
7. Jaarrekening 92 7.1 Inleiding
94
7.2 Resultaatbestemming
94
7.3
95
Belangrijkste verschillen met de vastgestelde begroting 2017
7.4 Kengetallen
96
7.5
Regeling Beleggen en Belenen
97
7.6
Balans per 31 december 2017 (na resultaatbestemming)
98
7.7
Staat van baten en lasten over 2017
99
7.8
Kasstroomoverzicht over 2017
101
8.
Toelichting op de jaarrekening
102
8.1
Algemene toelichting
102
8.2 FinanciĂŤle instrumenten
103
8.3 Grondslagen voor waardering van activa en passiva
103
8.4 Voorzieningen
105
8.5 Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht
109
8.6 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans
110
9. Overige gegevens
144
9.1
146
Controleverklaring
9.2 Gegevens over de rechtspersonen
150
10. Bijlagen
152
10.1 Nevenfuncties bestuurder en toezichthouders
154
10.2 Bakenscholen in Almere
155
3
BESTUURSVERSLAG
4
/ VOORWOORD
“We zijn niet alleen zuinig op elkaar, maar ook op de natuur. Die hebben we te leen om straks weer door te geven aan een volgende generatie. Laten wij de aardbol daarom mooier achterlaten dan wij haar hebben aangetroffen.”
Zinnen uit de mission statement van Het Baken Almere. Voor ons zijn dit niet alleen woorden, ook streven we er naar in ons handelen en in de keuzes die wij maken. Dit jaar hebben we gepersonaliseerd leren ingevoerd op Stad College. Dat is een voorbeeld van de vertaalslag van deze visie naar de praktijk. Het is gepersonaliseerd, niet geïndividualiseerd. Wij benadrukken het belang van de groep en groepsvorming in het onderwijs. Dat doen we door de gemeenschapszin te stimuleren, terwijl de leerling tegelijkertijd zijn eigen leerroute uitstippelt. Op die manier dragen we bij aan talentontwikkeling die past bij de school. Wij zijn interconfessioneel, maar dit betekent niet dat we van leerlingen en medewerkers vragen of zij belijdend zijn. Iedereen is bij ons welkom. Wat wel een voorwaarde is, is dat medewerkers en leerlingen onze identiteit op een actieve manier ondersteunen. Dat ze meedoen bij vieringen en andere activiteiten. Naast de les levensbeschouwing komt dit aspect terug in het pedagogisch klimaat van de organisatie. Maar ook in de manier waarop wij de samenleving in de school brengen. Afgelopen jaar deden een paar van onze scholen mee met ‘NL Doet’. In 2018 doen alle Bakenscholen hieraan mee. Voor ons is dat een manier om onze maatschappelijke betrokkenheid te tonen. Een mens streeft er altijd min of meer naar om het beste mens te worden, het beste uit zichzelf te halen. Dat proces is nooit af. Dat geldt ook voor een school: Wil je de beste school worden? En dan bedoel ik met ‘beste’ niet de school met de hoogste eindexamencijfers. Wanneer je alleen maar op cijfers je onderwijs vormgeeft, dan betekent het dat je alle kansen, alle risico’s er bij leerlingen uit selecteert. Dan word je een school waar kinderen alleen leren om hun toetsen te maken. De Bakenscholen streven ernaar een plek te zijn waar kinderen zich ontplooien, zodat ze de ruimte en ontwikkeling aangeboden krijgen waarmee ze hun toekomst vorm gaan geven op een manier die past bij wat zij zijn. We weten alleen niet precies hoe de toekomst eruitziet. Daarop proberen wij zo goed mogelijk te anticiperen door hen stevige bagage mee te geven, zo stevig mogelijk. Dat hebben we in de afgelopen jaren gedaan, en dat blijven we de komende jaren doen. Zo kunnen onze leerlingen de toekomst vol vertrouwen tegemoetzien. Sandra van Rijnbach bestuurder Het Baken Almere
5
“Ik vind dat we ook aan onze samenleving moeten denken. We proberen onze leerlingen hier competenties aan te leren, zodat ze een goede burger worden en de maatschappij mooier maken.”
Sandra van Rijnbach BESTUURDER HET BAKEN ALMERE
6
“Van oorsprong ben ik docent geschiedenis. Vervolgens ben ik de schoolleiding ingegaan en uiteindelijk rector geworden van een school in Amsterdam. En vanuit het rectoraat naar een bestuurlijke rol. Ik ben dus een bestuurder die de onderwijskant heel sterk in haar DNA heeft zitten, en niet alleen op het bedrijfstechnische aspect gefocust is. Het Baken Almere heeft een eenhoofdig bestuur, dus alle portefeuilles vallen onder mij. Dat is van de hele harde financiën, ICT tot en met de meer inhoudelijke onderwijsontwikkelingszaken. Maar ook identiteit. Hoe geven wij die vorm in onze interconfessionele organisatie? Wat vinden we daar belangrijk in? Hoe willen we dat onze identiteit tot uitdrukking komt?”
De organisatie voeden met nieuwe ideeën “Een bestuurder moet vooral veel praten en lezen. Dat zijn wel de twee basisvaardigheden die je moet beheersen. Als bestuurder vertegenwoordig ik Het Baken Almere. Zo ga ik naar gemeentelijke overleggen en naar overleggen met andere besturen, zowel in Almere als daarbuiten. En probeer ik ook geïnspireerd te raken door scholing die ik volg en door netwerken die ik bijwoon, zodat via mij zoveel mogelijk nieuwe impulsen de organisatie binnenkomen. Tenminste, dat vind ik wel een van mijn belangrijkste kerntaken: dat ik zorg dat de organisatie gevoed blijft met nieuwe ideeën. En natuurlijk dat we ons onderwijs goed blijven ontwikkelen.” “Onderwijsontwikkeling, identiteit en maatschappelijke betrokkenheid zijn zaken die ik belangrijk vind. De financiën zijn daarbij voorwaardelijk, die moeten op orde zijn. Sinds juni 2017 hebben we een directeur bedrijfsvoering die zich onder andere bezig houdt met de financiën, maar bijvoorbeeld ook ICT-projecten managet. Ik moet zorgen dat alles ten dienste staat van het onderwijs, daar ligt ook mijn affiniteit Een gesprek dat ik bijvoorbeeld met een wethouder heb, is daardoor anders dan wanneer ik puur vanuit de bedrijfsvoering zou denken.”
Lesgeven doe ik met heel veel liefde “Het afgelopen jaar heb ik in de eindexamenperiode modules geschiedenis gegeven. Daarnaast begeleid ik nog een aantal leerlingen met hun profielwerkstuk. Op die manier behoud ik het contact met leerlingen. Lesgeven doe ik met heel veel liefde, maar het is zo lastig te combineren met mijn agenda. Die is voor een groot deel gevuld met externe afspraken. In mijn tijd als rector gaf ik altijd nog les, maar dat was soms een hele puzzel. Nu lukt dat niet meer.” 7
/ BESTUUR HET BAKEN ALMERE
“Van oorsprong ben ik docent geschiedenis. Daardoor heb ik als bestuurder de onderwijskant heel sterk in mijn DNA zitten.”
De wereld mooier achterlaten “Wat me drijft, is dat ik duidelijke ideeën heb over de wijze waarop het in een school moet gaan. Ik wil graag het verschil kunnen maken voor de samenleving. Om in het onderwijs te werken, heb je een soort idealisme nodig. Je moet je betrokken voelen bij leerlingen. Je wilt ze helpen om een goede burger te worden; iemand die voor zichzelf een mooi leven heeft en die de samenleving iets te bieden heeft. Daarbij gaat het niet alleen om de individuele leerling en het nastreven van zijn individuele geluk. Ik vind dat we ook aan onze samenleving moeten denken. We proberen onze leerlingen hier competenties aan te leren, waardoor ze een goede burger worden en de samenleving mooier maken. En dat ze zich daar verantwoordelijk voor voelen.” “Het Baken Almere is een interconfessionele organisatie. Dat is toch een vorm van rentmeester schap. Je moet de wereld eigenlijk mooier achterlaten dan je hem gevonden hebt. Dan kan je nog discussiëren over de vraag: wat is mooier? Daar hebben wij dus wel een uitgesproken beeld bij. Dat heeft met solidariteit naar mensen te maken, dat heeft met milieu te maken. Hoe we dat doen? Met allerlei projecten om zo onze leerlingen bewust te maken. Bijvoorbeeld via ‘NL Doet’, daar deden een aantal Bakenscholen aan mee.” “Als werkgever laten we die kant van onze organisatie ook zien. Voor de kerstvakantie hadden we een kerstmarkt waar onze medewerkers vouchers konden inleveren voor een cadeau bij de Wereldwinkel, een artikel van de Sociale Werkplaats, producten van de bioboer die hier in de buurt zit of een voucher doneren aan het Voedselloket Almere. Het afgelopen jaar hebben we zo een paar duizend euro aan het Voedselloket geschonken. Het zijn allemaal organisaties die op de één of andere manier hetzelfde als wij nastreven en dat is de wereld verbeteren en iets toe willen voegen. Door dat te doen als werkgever, probeer je uit te stralen wat je belangrijk vindt. En dan ga je ervanuit dat je medewerkers die boodschap ook uitstralen.” 8
/ BESTUUR HET BAKEN ALMERE
HET BAKEN ALMERE
231 FTE
306
MEDEWERKERS
BESTUUR & STAF
2012
OPGERICHT 3 VROUWEN
Een stabiel Baken “Het Baken Almere biedt financiële veiligheid. Wanneer het met de ene school niet zo goed gaat, gaat het met een andere school misschien beter en heb je een vangnet. Ook zit er het voordeel van kennis uitwisselen aan, dat je kennis deelt en dat je advies kunt vragen aan een ander. Verder is het personeel meer gegarandeerd van werk. Voor de leerling is het voordeel dat de overstap naar een ander niveau eenvoudig is. Ze kunnen altijd doorstromen naar een van de andere Bakenscholen.”
Wat is goed onderwijs? “In de directieraad zijn we het gesprek aangegaan over de pedagogische grondhouding die nodig is om intrinsiek goed onderwijs te leveren, zodat je je kwaliteitszorg niet meer via een afvinklijstje hoeft te doen, maar in de organisatie is geborgd. Het is een ingewikkeld traject waar we nu mee bezig zijn. Het gaat om het streven en het gaat erom dat we een bepaald type relatie willen tussen leerling en leerkracht die wederzijds respectvol moet zijn. Ieder neemt zijn eigen verantwoordelijkheid en wanneer je dat lukt, dan krijg je ook vanzelf heel goed onderwijs volgens de inspectienorm. Ik weet van een paar andere scholen die dit soort trajecten hebben gevolgd en dit heeft tot verbetering van het onderwijs geleid. Door dit traject ga je nadenken: wat vind je nou goed onderwijs? Is goed onderwijs alleen de inspectienorm of is goed onderwijs ook dat wat jij zelf als goed onderwijs bestempelt? Daarover discussiëren we en daarmee gaan we verder aan de slag de komende jaren.”
9
1. ALGEMENE INFORMATIE
1.1 Mission Statement
gende generatie. Laten wij de aardbol daarom mooier achterlaten dan wij haar hebben aan-
Vijf scholen, één familie
getroffen. Dat is onze overtuiging, vanuit ons
De Bakenscholen hebben hetzelfde sterke
hart. Integer zijn is liefdevol handelen, ook als
DNA: de interconfessionele basis. We willen
er niemand kijkt.
verbinden: in de samenleving en met elkaar. Iedereen telt daarom bij ons mee. Wij vinden
Op elk niveau
dat ieder mens recht heeft op een eigen
De Bakenscholen helpen jongeren zich voor te
plekje en een zelfgekozen, eigen pad. Maar
bereiden op hun toekomstige rol. Ze kunnen
wel met ruimte voor elkaar. Elke school heeft
zich bij ons ontwikkelen tot burgers die zich
daardoor een open, vriendelijke en veilige
bewust zijn van wat ze doen. En vastberaden
sfeer. Leerlingen komen graag, elke dag weer.
zijn in hun intenties. • Trinitas Gymnasium biedt een mix van
Onze kinderen maken de wereld graag een beetje mooier Respect en naastenliefde staan bij ons hoog in het vaandel. In deze roerige tijd zijn de
cultuur, klassieke oudheid en moderne wetenschap als rijke voedingsbodem voor de toekomst van haar leerlingen. • Park Lyceum biedt degelijk onderwijs op
normen en waarden van de één niet die van
de schoolsoorten atheneum, havo en mavo,
de ander. Op de Bakenscholen leren jonge
waarbij de internationale context en de aan
mensen met verschillende achtergronden elkaar te begrijpen en te respecteren.
dacht voor persoonlijke vorming bijzonder zijn. • Poort, school voor havo en mavo met net
Alhoewel wij een protestant-christelijke en
iets meer persoonlijke aandacht voor elke
rooms-katholieke grondslag hebben, staan
leerling. Poort, school voor havo en mavo is
we open voor jongeren van alle levens- en
een jonge school in een nieuwe, bruisende
geloofsovertuigingen. Want we staan midden
wijk. Met persoonlijke aandacht en ruimte
in de maatschappij. Als toonaangevende scholen in Almere spelen wij zo een belang-
voor de individuele leerstijl en interesse • Stad College is een vakcollege. Vanaf
rijke rol in de bewustwording van een nieuwe
het eerste jaar werkt de leerling aan het
generatie. We zijn niet alleen zuinig op elkaar
realiseren van zijn of haar beroepswens. En
maar ook op de natuur. Die hebben we te leen
speelt een actieve rol in de invulling van het
om straks weer door te geven aan een vol-
leerplan.
10
/ ALGEMENE INFORMATIE
• International School Almere is een snelgroeiende IB World School voor leerlingen met een internationale achtergrond, to become global citizens in a sustainable world.
Overstappen Als een leerling wil doorstromen naar een ander niveau, dan gaat dat binnen Het Baken Almere. Stel, een leerling wil doorstromen. Dat gaat bij ons een stuk makkelijker dan bij andere scholen. Dat komt doordat al onze scholen met elkaar verbonden zijn. Mocht het nodig zijn dan doen wij er alles aan om de overstap naar een andere opleiding mogelijk te maken. Binnen dezelfde school of naar één van de andere scholen van Het Baken Almere. Want het maximale uit jezelf halen, staat bij ons voorop.
11
1.2 Visie
tenties de toekomstige samenleving van hen vraagt, ligt verscholen in de toekomst.
Onze overtuiging is dat ieder mens een plaats
Een brede vorming is daarom noodzakelijk.
en een doel heeft in de wereld. Wij bieden
Zo kunnen onze leerlingen hun kennis en
jongeren de ruimte zich te ontwikkelen en te
competenties later flexibel en professioneel
ontplooien en wij geloven dat iedereen kan
inzetten, hebben ze geleerd om verantwoor-
bijdragen aan een mooiere wereld.
delijkheid voor de samenleving te nemen en willen ze zich blijven ontwikkelen.
Op basis van onze visie zijn onderstaande kernwaarden geformuleerd:
1.3 Organisatie
•W ij zijn kleinschalig georganiseerd, omdat we iedereen die bij ons leert en werkt een
Het bestuur van Het Baken Almere, wordt
zichtbare plek willen geven.
gevormd door mevrouw A.D.J. van Rijnbach.
•W ij handelen vanuit een interconfessionele
Het Baken Almere is een stichting voor
identiteit en zien het christendom als zinge-
interconfessioneel onderwijs, waartoe vijf
vende inspiratie en als cultuurdrager.
scholen behoren:
•W ij hebben duurzaamheid als leidraad.
Stad College voor vmbo-onderwijs
•W ij begeleiden leerlingen om het maximale
Poort, school voor mavo en havo
uit zichzelf te halen en geven ruimte aan
Park Lyceum met mavo-, havo-, en atheneu-
ambitie.
monderwijs
•W ij zijn integer, transparant en dienstbaar en verantwoorden ons naar de stakeholders
Trinitas Gymnasium International School Almere
en de samenleving. In de besturingsfilosofie zijn de taken en Uit onze missie en visie komen de drie bakens
bevoegdheden van het bestuur en manage-
van onze organisatie voort:
ment opgenomen. De werkzaamheden van
• Interconfessioneel
het bestuur worden jaarlijks geëvalueerd.
• Veilig leef- en leerklimaat
In de bijlage van dit verslag zijn de neven
• Talentontwikkeling/brede vorming
functies van de bestuurder opgenomen.
Onze visie geeft aan dat ieder mens zijn plaats en doel heeft in het leven. Van daaruit leiden wij de leerlingen op tot burgers die zich verantwoordelijk voelen voor elkaar en voor de samenleving. Welke kennis en compe12
ORGANOGRAM
Raad van Toezicht
Medezeggenschapsraad Bestuur
Directiesecreteresse
Bestuurssecretaris
Deelraad
VO-scholen (rectoren/ directeuren)
Onderwijs Ondersteunend Personeel
Bestuursbureau (Directeur)
Teamleiders
Onderwijzend personeel
Onderwijs Ondersteunend Personeel*
* Onderdelen bestuursbureau - Applicatiebeheer - FinanciĂŤle Administratie - Huisvesting - ICT - Leerlingadministratie - Marketing & Communicatie - Personeel & Organisatie
13
2. VERSLAG VANUIT HET BESTUUR
2.1 De organisatie Het Baken Almere
onze scholen?” Vanuit onze identiteit is het vanzelfsprekend dat ieder mens erbij hoort en maximale kansen krijgt. Passend onderwijs
De Bakenscholen staan midden in de maat-
past dus bij ons, maar dit wil niet zeggen dat
schappij. De samenleving is voortdurend in
we altijd automatisch de goede aanpak heb-
beweging en de afgelopen jaren is er een
ben. Wel zoeken we daar steeds naar, door te
brede maatschappelijke discussie op gang
leren van onze ervaringen en nemen dit mee
gekomen over de rol van het onderwijs. Een
in onze aanpak voor de toekomst.
belangrijke vraag daarbij is: “beperken we ons tot de kernopdracht van het onderwijs
Leerlingen van nu, de burgers van morgen,
of moet het onderwijs ook een rol spelen in
zijn anders dan leerlingen van veertig of zelfs
de bredere ontwikkeling van jonge mensen?”
maar vijftien jaar geleden. Hun toekomst ziet
Voor Het Baken Almere is dit geen vraag, aan-
er anders uit en vraagt dus ook andere com-
gezien wij een brede ontwikkeling van jonge
petenties. De ontwikkelingen binnen de ICT
mensen als kernopdracht van het onderwijs
gaan snel en de ICT-revolutie beïnvloedt het
zien. Op de Bakenscholen krijgen jongeren
leren diepgaand. Daarom staat ICT bij Het Ba-
de kans zich te ontwikkelen en te ontplooien,
ken Almere hoog op de agenda. Ook onderwijs
zodat zij hun rol als jongere in de samenleving
en leren zien er in de toekomst anders uit. Dat
kunnen vormgeven en zich kunnen voorberei-
geldt voor de leermiddelen die we gebruiken,
den op de toekomst.
maar ook voor zaken zoals onderwijsdoelen, de werkwijze en zelfs de plek waarop we het
Passend onderwijs heeft inhoudelijke en
onderwijs aanbieden. In ons strategisch plan
organisatorische veranderingen gebracht. De
geven wij richting aan hoe we onze wensen en
overheid vraagt ons passend onderwijs te bie-
voornemens in de komende jaren meenemen
den voor iedere leerling en op iedere school.
in ons onderwijs.
Dat geldt dus ook voor leerlingen die voorheen naar het speciaal voortgezet onderwijs gin-
Onderwijs
gen. In de afgelopen jaren hebben wij het pas-
Vanuit onze visie is passend onderwijs de
send onderwijs op de Bakenscholen vorm-
enige juist vorm van onderwijs. De praktijk
gegeven aan de hand van de vraag: “hoe past
is weerbarstig, maar het is belangrijk dat
dit binnen onze taak en wat betekent dit voor
leerlingen gestimuleerd worden en dat wij
14
/ VANUIT HET BESTUUR
maatwerk bieden, waardoor hun individuele
Bakenbrede studieochtend georganiseerd
talentontwikkeling centraal staat. In de peda-
met als thema: integriteit. Hier hebben we
gogische en didactische aanpak bekijken we
met elkaar gesproken over wat integriteit
hoe de mogelijkheden van de leerling benut
inhoudt en hoe je integer handelt. De studie-
kunnen worden. Onze pedagogische houding
ochtend is afgesloten met een kerstlunch en
is gebaseerd op onze identiteit. Dit blijkt uit
kerstmarkt. De medewerkers kregen hier de
de manier waarop wij met leerlingen praten
mogelijkheid om de vouchers te besteden
en uit de onderwerpen die we op de agenda
die zij als kerstgeschenk hebben ontvangen.
zetten.
Maar het bedrag van de vouchers kon ook gedoneerd worden aan het VoedselLoket
Wij zorgen voor een veilig leer- en leefklimaat.
Almere, dat evenals voorgaande jaren het
Op alle Bakenscholen is bewust gekozen
goede doel was. In totaal is er ruim â‚Ź 3000,00
voor kleinschaligheid, zodat we onze leerlin-
gedoneerd.
gen echt kennen en samen met hen kunnen
weten dat ze gekend worden en kunnen
Betrokkenheid van ouders en leerlingen creĂŤren door betere contacten
daardoor (samen met anderen) leren in een
De betrokkenheid van onze ouders en leerlin-
veilige en prettige omgeving. Op onze scholen
gen is essentieel om het onderwijs te verbe-
krijgen leerlingen kansen en worden zij goed
teren en te vernieuwen. Op alle Bakenscholen
voorbereid op de wereld van morgen. Daarom
zijn klankbordgroepen ingericht waaraan
besteden we ook aandacht aan niet-cog-
ouders en leerlingen deelnemen. Deze klank-
nitieve vaardigheden, zoals samenwerking,
bordgroepen kwamen in 2017 gemiddeld
creativiteit en ondernemerschap. We bieden
tweemaal bijeen. Wij waarderen de inzet van
onze leerlingen volop mogelijkheden als het
ouders en leerlingen enorm.
ontdekken wat ze willen en kunnen. Daarbij geven we hulp waar nodig. Onze leerlingen
goed gaat en meer ondersteuning als het moeilijker gaat.
Versterken van de interconfessionele identiteit van Het Baken Almere Voor Het Baken Almere is de interconfessionele identiteit een belangrijk uitgangspunt. In de voorgaande jaren hebben wij hierover op bestuurlijk niveau gesprekken gevoerd met verschillende organisaties, zoals Stichting Prisma. Op 22 december 2017 is er een 15
2.2 Leerlingen
Aantal leerlingen per locatie op 1 oktober 2017
Groei
De huisvestingscapaciteit van de Baken scholen wordt niet volledig benut. Wij streven
1-okt-16
1-okt-17
Stad College
478
456
Park Lyceum
808
931
naar groei van het aantal leerlingen om de
Trinitas Gymnasium
633
649
onderwijskundige basis te verhogen. Voor
Poort
507 474
2017 is dit gelukt. Het Baken Almere groeide
Internationale school Almere
me 3,2%, wat gelijk staat aan 85 leerlingen.
Totaal
In onze meerjarenbegroting staat dat we de
240
243
2.666 2.753
komende jaren met minimaal tien leerlingen per jaar willen groeien. Bij de interviews met
Ontwikkeling aantal leerlingen 2013-2017
de schooldirecteuren en rectoren is het aan-
De afgelopen vijf jaar is het aantal bekostigde leerlingen bij
tal leerlingen per school aangegeven.
Het Baken Almere toegenomen met 411 leerlingen. Dit is een groei van 17,5%
Park Lyceum en Trinitas Gymnasium zijn in 2017 gegroeid. Stad College blijft achter in groei. Poort, school voor havo en mavo is in
3.000
de afgelopen jaren beheersbaar gegroeid.
2.500
Dit heeft te maken met het gebouw (oorspronkelijk basisschool) waarin zij nu zijn gehuisvest en waar groei niet echt mogelijk is. In het voorjaar van 2019 wordt de oplevering verwacht van het nieuwe gebouw voor Poort, school voor havo en mavo in het Olympiakwartier in Almere Poort. Als de school daar zijn intrek heeft genomen kan een groei worden gerealiseerd naar 800 leerlingen. De International School Almere is in igvoleerlingaantal gegroeid zoals verwacht.
16
2.342
2.389
2.553
2.666
2.753
2.000 1.000 500 0
1 -10-2013
1-10-2014
1-10-2015
1-10-2016
1-10-2017
/ VANUIT HET BESTUUR
Vavo leerlingen
2.3 Onderwijsaanbod
Het Baken Almere werkt in het kader van het ‘Besluit samenwerking vo-bve’ samen met het Nova College en het Joke Smit
Op de plattegrond van Almere is (zie ach-
College. De zogenaamde vavo-leerlingen (leerlingen in het
terzijde binnenwerk) te zien hoe de scholen
voortgezet algemeen volwassen onderwijs) blijven ingeschre-
van Het Baken Almere zijn verdeeld over de
ven bij een school van Het Baken Almere, maar het onderwijs
gemeente Almere. Allen zijn het kleinschalige
wordt uitbesteed aan een ROC om een vmbo-tl, havo of vwo
scholen die zijn verspreid over de stadsdelen
diploma te behalen.
van Almere. Behalve in Almere Buiten, hier is geen school gepositioneerd.
Vavoleerlingen Aantal School Poort, school voor havo en mavo Havo
1
2.4 Onderwijs
ROC van Amsterdam/Joke Smit
Kwalitatief goed onderwijs Poort, school voor havo en mavo
De kwaliteit van het onderwijs komt in
Havo
1
Nova College
verschillende aspecten tot uiting, waarvan
TL
1
Nova College
sommige meetbaar zijn en andere niet. De examenresultaten zijn een meetbare kwaliteit en daarom niet moeilijk om hierover verslag te doen. In 2017 lagen de examenresultaten van bijna al onze scholen en afdelingen, op, boven of net iets onder het landelijk gemiddelde. Alleen de resultaten van de havo-afdeling van Poort, school voor havo en mavo waren teleurstellend. Voor deze afdeling is een verbetertraject uitgezet in samenwerking met de vo-raad. Het ‘Leren Verbeteren’ traject. Stad College Stad College is in 2017 gestart met een pilot gepersonaliseerd leren. Deze pilot was een opmaat naar het invoeren van gepersonaliseerd leren in het schooljaar 2017-2018. Met gepersonaliseerd leren komen wij tegemoet aan de individuele leerwensen van de leerling en het creëren van een leeromgeving waarin samenwerken centraal staat. De leerlingen krijgen de ruimte om zelfstandig aan de gang 17
te gaan, maar worden daarnaast onder-
Begaafdheidsprofielschool. Hiermee krijgen
steund in het maken van een planning en het
leerlingen die extra begaafd zijn de kans om
aanbrengen van structuur. Hiermee blijft het
zich los van het tempo van de klas verder
leerproces voor de leerling overzichtelijk. Elke
te ontwikkelen, terwijl zij wel deel blijven
dag starten en sluiten de leerlingen af met
uitmaken van de klas als sociale groep. In
het reflecteren en evalueren van het onder-
2017 is er een pilotproject gestart tussen
wijsproces.
de Buitenburcht (Prismaschool) en Trinitas Gymnasium dat gericht is op meer-en hoog-
Poort, school voor havo en mavo
begaafde basisschoolleerlingen. Het doel
In augustus 2017 is er op Poort, school voor
hiervan is dat po en vo leren samenwerken in
havo en mavo een nieuwe directeur in dienst
een doorgaande leerlijn in cognitieve vaar-
gekomen en voor de havo-afdeling is een
digheden en lesmateriaal ontwikkelen zodat
interimmanager aangesteld. De interimma-
de doelleerlingen extra ondersteuning op de
nager gaat samen met de havo-afdeling aan
eigen basisschool krijgen. Uiteindelijk is dit
het werk om de examenresultaten voor het
project bedoeld om een (digitale) doorlopende
aankomende jaar te verbeteren. Daarbij wordt
leerlijn te ontwikkelen met modules die po en
ondersteuning verleent vanuit het leren ver-
vo leerlingen helpen de cognitieve vaardig-
beteren traject van de vo-raad.
heden te ontwikkelen waardoor zij met meer
Het nieuwe gebouw voor Poort, school voor
succes aan het vo kunnen deelnemen. Het
havo en mavo wordt naar verwachting in het
project kan dan op diverse po scholen worden
voorjaar van 2019 opgeleverd. Hier wordt
ingezet om meer-en hoogbegaafde leerlingen
reikhalzend naar uitgekeken.
te ondersteunen.
Park Lyceum
International School Almere
Park Lyceum is ambitieus verder gegaan
De samenwerking met de International
met het onderwijsconcept ‘grensverleggend
Primary School Almere heeft steeds meer
onderwijs’. Met de internationale activiteiten
gestalte gekregen en dit heeft ertoe geleid dat
is Park Lyceum grensverleggend bezig. De
de gemeenteraad van Almere in maart 2018
uitwisselingen met leerlingen vanuit leerjaar
akkoord is gegaan met het bouwen van een
vijf met Rusland of Spanje. De leerlingen in
international campus voor beide scholen. Het
leerjaar vier brengen een bezoek aan Enge-
gebouw komt niet ver van het gebouw waar de
land. Dit alles daagt leerlingen uit om zelf
International School Almere nu is gehuisvest.
grensverleggend bezig te zijn en te ontdekken wat zij zelf denken in hun mars te hebben.
In de bijlagen zij de opbrengstenkaarten van 2018 (met resultaat 2016-2017 terug te vin-
Trinitas Gymnasium Trinitas Gymnasium is sinds maart 2016 een 18
den van de vier scholen, uitgezonderd
/ VANUIT HET BESTUUR
Naar de toekomst
De professionele ontwikkeling van onze
Voor het komende jaar staan er veel on-
medewerkers en de invoering van het lera-
derwijsontwikkelingen op de agenda. Het
renregister willen wij als Het Baken Almere
gepersonaliseerd leren wordt op Stad College
ondersteunen door het opstarten van een
verder uitgerold. De samenwerking tussen de
huisacademie. De huisacademie wordt een
Buitenburcht en Trinitas Gymnasium is in vol-
platform waar workshops, cursussen en
le gang. Met onze interconfessionele primair
trainingen en netwerkbijeenkomsten voor en
onderwijs partners Stichting Prisma en SKO
door medewerkers worden aangeboden. Cen-
(Stichting Katholiek Onderwijs) en het Winde-
traal staat daarbij de gedachte dat het leren
sheim (hbo) werken we aan de ontwikkeling
van en met collega’s een van de belangrijkste
van ‘10-14 onderwijs’ en is het de bedoeling
middelen is om kwaliteit van het onderwijs te
dit in het schooljaar 2018-2019 op te starten.
verhogen.
Net als in 2017 blijven we in 2018 aandacht
Samenwerkingsverbanden
besteden aan de borging van de kwaliteitszorg
Het Baken Almere heeft in het kader van
op Het Baken Almere. De auditorentraining aan
samenwerkingsverbanden contact met
de medewerkers werpt zijn vruchten af. Afgelo-
verschillende scholen en organisaties. Deze
pen jaar zijn Park Lyceum en Poort, school voor
samenwerkingsverbanden zijn nodig om
havo en mavo collegiaal gevisiteerd.
leerlingen een doorlopende lijn aan te bieden, met onderwijs dat het beste bij hen past. Het
Naast kwaliteitszorg is integriteit een be-
Baken Almere is aangesloten bij het samen-
langrijk thema binnen Het Baken Almere. In
werkingsverband Passend Onderwijs Almere
december 2017 hebben wij een Bakenbrede
dat zorgt voor de invoering en organisatie van
studiedag over integriteit georganiseerd. De
passend onderwijs in de stad.
Bakenscholen gaan in 2018 verder met dit onderwerp op de scholen. Terugkijkend hebben wij in 2017 goed en betekenisvol onderwijs aangeboden, maar wij zijn van plan dit in 2018 nog beter te doen, met meer aandacht voor de brede talentontwikkeling van onze leerlingen. Gepersonaliseerd leren wordt verder vormgegeven en we maken een start ‘10-14 onderwijs’. Met deze onderwijsconcepten dragen wij bij aan de ontwikkeling van onze leerlingen tot waardevolle burgers van onze samenleving. 19
2.5 Governance
2.6 Medezeggenschapsraad
Voor Het Baken Almere is de Code Goed
Verslag van de voorzitter van de MR:
Bestuur Voortgezet Onderwijs (de Code) van toepassing. Er wordt binnen het bestuur en de
Medezeggenschapsraad en deelraden
Raad van Toezicht veel waarde gehecht aan
De medezeggenschapsraad (MR) van Het Ba-
Governance, dat wil zeggen: de wijze van be-
ken Almere bestaat uit zes personeelsleden,
sturen, de gedragscode en het toezicht op de
drie ouders en drie leerlingen. Het streven is
organisatie. Transparantie staat hoog in het
dat elke schoollocatie is vertegenwoordigd in
vaandel. Daarom leggen we zoveel mogelijk
de medezeggenschapsraad.
afspraken vast in regelingen, die voor iedereen inzichtelijk zijn. De Raad van Toezicht
Naast de medezeggenschapsraad van Het
functioneert zelfstandig en stelt eigen kaders
Baken Almere is er ook een gedelegeerde
op. Bij het samenstellen van de leden van de
medezeggenschap (de deelraden). Op alle
Raad van Toezicht wordt gekeken naar de
vestigingen is er sprake van gedelegeerde
invulling van de verschillende disciplines, ver-
medezeggenschap. Op elke locatie heeft de
scheidenheid en het kritische vermogen van
deelraad dezelfde samenstelling: vier perso-
de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht
neelsleden, twee ouders en twee leerlingen.
gaat niet alleen uit van de input vanuit de
De MR houdt zich bezig met alle zaken die de
bestuurder, maar zoekt via eigen kanalen in-
hele organisatie betreffen en in de deelraden
formatie over de organisatie. Elk jaar is er een
worden in principe alle zaken besproken die
gesprek met de directeuren/rectoren en met
locatie-gebonden zijn, met dien verstande dat
de medezeggenschapsraad van Het Baken Al-
het de zaken betreft waarop instemming- of
mere waar de bestuurder niet bij aanwezig is.
adviesrecht geldt volgens de WMS.
In het verslag van de Raad van Toezicht wordt dit verder uitgewerkt.
De MR van Het Baken Almere houdt zich bezig met zaken die voor alle scholen gere-
Op de website van Het Baken Almere is de
geld moeten worden of voor alle scholen van
Code Goed Bestuur VO opgenomen. In het
belang zijn. Van essentieel belang voor de MR
reglement van de Raad van Toezicht is vastge-
is het verzekeren van de toekomst van Het
legd dat de Raad van Toezicht werkt volgens
Baken Almere en de continuering van inter-
de richtlijnen van de code. Het professionele
confessioneel onderwijs in Almere.
statuut wordt nog niet gepubliceerd, omdat we in afwachting zijn van een professioneel
Voor de personeelsgeleding is het natuurlijk
statuut waar de vo-raad meewerkt.
van groot belang dat Het Baken Almere financieel stabiel is, al was het maar om de werkgelegenheid te garanderen.
20
/ VANUIT HET BESTUUR
Maar minstens zo belangrijk – en dat geldt
Belangrijke discussiepunten 2017
natuurlijk ook voor de ouder- en de leer-
Bestuursuitbreiding
ling-geleding - is het werken aan onderwijs-
De MR heeft in 2017 zowel met de Raad van
kwaliteit. Scholen dienen zich nu eenmaal te
Toezicht als met het bestuur van gedachten
onderscheiden om leerlingen te trekken, maar
gewisseld over een tweede bestuurder. Een
ook om aan de belangrijkste opdracht van
éénhoofdig bestuur is in de ogen van de MR
het onderwijs te voldoen, namelijk het bieden
kwetsbaar, maar de financiën van Het Baken
van de best mogelijke voorbereiding op het
Almere laten uitbreiding niet op deze wijze
vervolgonderwijs en/of de beroepspraktijk.
toe. Daarom is - mede op basis van deze discussie - besloten een directeur Bedrijfs-
De MR probeert te allen tijde een balans
voering aan te stellen.
te vinden tussen zaken die urgent zijn en derhalve op dat moment de volle aandacht
Nieuwe Functionerings- en Onwikkelingsge-
verdienen en de lange termijn doelstellingen.
sprekken (FOG)
Waar Het Baken Almere over tien of dertig
Veel discussie was er over de nieuwe FOG’s.
jaar staat, moet meewegen in de beslissingen
Een voorstel om de werknemer zelf het
die worden genomen.
gespreksverslag te laten doen, riep vragen op met betrekking tot mogelijk grote verschillen
De MR heeft ook in 2017 samen met het
in verslaglegging. Een en ander resulteerde
bestuur en de Raad van Toezicht gewerkt om
in het besluit om de keuze over wie verslag
tot een beleid te komen dat garanties biedt
doet aan de werknemer te laten. In de FOG’s
voor de toekomst, dat recht doet aan de cao-
voor het OP zijn vanuit het inspectiekader de
vo en dat tot kwaliteitsverbetering leidt van
pedagogische en didactische kwaliteitsgebie-
het onderwijsaanbod op alle locaties van Het
den toegevoegd om het gesprek hierover aan
Baken Almere.
te gaan.
Vergaderdata MR 2017
Zij-instroom en zij-uitstroom leerlingen
Op de volgende momenten kwam de
Geconstateerd kan worden dat de zij-uit-
Medezeggenschapsraad bijeen:
stroom van leerlingen groter is dan gewenst
24 januari 2017
in het schooljaar 2016-2017. Het is niet altijd
14 maart 2017
zichtbaar waar deze leerlingen naar toe gaan.
2 mei 2017
Aan de rectoren/directeuren is gevraagd om
27 juni 2017
dit beter in kaart te brengen.
18 september 2017
Voor de zij-instroom streeft Het Baken Almere
21 november 2017
ernaar dat elke Bakenleerling, zoals in het
Thema-avond ‘De samenlevingsgerichte
strategisch beleidsplan is beschreven, een
school’: 28 februari 2017
Bakendiploma haalt. Met andere woorden: 21
als een leerling zich heeft ingeschreven op
Baken Almere is behoud van werkgelegen-
een Bakenschool dan blijft de leerling idealiter
heid. In het formatieplan wordt gekeken naar
de gehele schoolperiode een leerling van een
de inzet van het personeel binnen de organi-
van de Bakenscholen.
satie. Daarbij is niet uitgesloten dat medewerkers op een andere locatie te werk kunnen
Jaarlijks terugkerende agenda punten
worden gesteld omdat iedereen bestuurs-
Taakbeleid
leerlingenaantal worden redelijk opgevangen
Het taakbeleid regelt de manier waarop de
vanwege het feit dat een klein deel van het
verschillende werkzaamheden binnen een
personeel wordt ingehuurd van detacheer-
school verdeeld worden. In februari 2015 is
ders. Dat betekent dat er een kleine flexibele
het thans vigerende taakbeleid voor onderwij-
schil is en dat tegenvallers niet direct tot
zend personeel en onderwijsondersteunend
verkleining van de formatie hoeven te leiden.
personeel aangenomen waarbij is afge-
Het formatieplan is een jaarlijks terugkerend
sproken dat dit beleid na twee jaar aan het
punt op de agenda van de MR. Het formatie-
onderwijzend personeel wordt voorgelegd ter
plan is gerelateerd aan de meerjarenbegro-
evaluatie. Die evaluatie is eind 2016 in gang
ting. De MR werkt met een aantal criteria voor
gezet en in de eerste maanden van 2017 zijn
het formatieplan, als controlemechanisme
de resultaten besproken. Een en ander heeft
op het proces. Op dit moment bedragen de
geresulteerd in een voortzetting van het taak-
personeelslasten nog steeds ruim meer dan
beleid dat in februari 2015 is aangenomen.
de gewenste 80% (de landelijke norm).
aanstelling heeft. Schommelingen in het
Uiteraard is en blijft het taakbeleid geregeld onderwerp van gesprek.
Begroting 2018 en meerjarenbegroting 2018-2021
Vakantieplanning schooljaar 2017-2018
In de begroting wordt gekeken of de uitgaven
De data van de kerstvakantie, herfstva-
en de inkomsten op de verschillende posten
kantie en zomervakantie liggen ieder jaar
in balans zijn en de risico’s duidelijk in kaart
vast. Daarnaast zijn er nog een aantal ‘vrije’
worden gebracht. Ons uitgangspunt is dat alle
vakantiedagen, die de scholen zelf mogen
locaties een sluitende begroting kennen.
bepalen. Hierover maken de scholen in de regio in principe afspraken. Meestal levert
Risico-analyse
dat geen problemen op, maar dit schooljaar
Aanvullend op de begrotingsdocumenten
kon er geen overeenstemming bereikt worden
wordt geregeld een risico-analyse gemaakt.
tussen alle participanten in het overleg.
Daarbij wordt in kaart gebracht wat met name de financiële stabiliteit van Het Baken Almere
Formatieplan schooljaar 2017-2018
in gevaar zou kunnen brengen. Afgesproken
Uitgangspunt van het formatieplan van Het
is om een top tien voor de organisatie vast te
22
/ VANUIT HET BESTUUR
stellen en een top drie per locatie.
zeggenschap plaatsvindt van het ene bestuur
Belangrijk onderwerp van gesprek is de
naar het andere. Dat is ook een voorwaarde
leeftijdsopbouw in het personeelsbestand,
die de MR stelt.
waarbij overigens opgemerkt dient te worden dat oudere werknemers niet vaker ziekte-
Stad College
verzuim kennen dan jongere werknemers
Met ingang van schooljaar 2017-2018 heeft
en dat zij in het algemeen ook bereid zijn en
Stad College definitief gekozen voor het
blijven om zich te scholen en bij te dragen aan
in stappen invoeren van een nieuw onder-
vernieuwing.
wijsconcept. Gepersonaliseerd Leren moet
Door per locatie twee extra LC-functies be-
meer recht doen aan de mogelijkheden van
schikbaar te stellen (bovenop de Functiemix)
de leerling, maar ook en tegelijkertijd deze
heeft het bestuur aangegeven dat het jong
leerling uitrusten met de zogeheten ‘21st
talent aan de organisatie wil binden.
century skills’.
ICT
Integriteitscode
In 2018 dient een Europese aanbesteding
In september heeft de bestuurder de inte-
plaats te vinden voor een nieuwe ICT dienst-
griteitscode aangeboden aan de MR. In deze
verlener. Voorts wordt gezocht naar mogelijk-
integriteitscode zijn verschillende disciplines
heden waarbij docenten binnen een veilige
ondergebracht die samenhangen met de
omgeving meer vrijheid van handelen hebben
integriteit en aansluiten bij de identiteit van
op het gebied van installatie van bestanden.
de stichting.
Belangrijk aandachtspunt in 2017 was de
Op 22 december 2017 hebben de medewer-
voorbereiding op de invoering van de Algeme-
kers van Het Baken Almere een studieoch-
ne Verordening Gegevensbescherming (AVG),
tend gevolgd met als thema integriteit. Dit
Europese privacy-wetgeving die in 2018 van
onderwerp vindt nu een vervolg in de scholen
kracht zal worden. De gevolgen voor scholen
zelf.
zullen aanzienlijk zijn. International School Almere Met de ontwikkeling van een businessplan voor een internationale campus waarin internationaal basis- en voortgezet onderwijs worden gecombineerd is een stap gezet om internationaal onderwijs in Almere te garanderen voor de lange termijn. In dit plan wordt samengewerkt door de ASG en Het Baken Almere, maar voorwaarde voor Het Baken Almere is dat er geen overheveling van 23
2.7 Horizontale verantwoording
In dit verslag komen de klachten aan bod waarbij het niet is gelukt om de klacht op school of bestuursniveau op te lossen.
Het Baken Almere vindt het belangrijk om
In 2017 betreft dit voor Het Baken Almere
zich publiek te verantwoorden. Bij publieke
twee beroepschriften in het kader van de
verantwoording verstrekken instellingen hori-
onderwijsbegeleiding op school. Voor Het
zontale en verticale verantwoordingsinforma-
Baken Almere kan geconstateerd worden
tie over de besteding van publieke middelen.
dat het aantal klachten vanaf 2012 rond de
Dit staat hoog op onze agenda, omdat wij van
twee of drie klachten liggen die extern worden
mening zijn dat het gebruik van publieke mid-
behandeld.
delen ook vraagt om publieke verantwoording. Alleen zo wordt helder of publieke middelen
2.9 Vertrouwenswerk
op een goede en verantwoorde wijze zijn besteed. Binnen de gemeente Almere heeft een
In 2017 zijn geen formele klachten inzake
groot aantal organisaties, die vanuit publieke
ongewenste omgangsvormen ingediend bij
middelen worden bekostigd, de afspraak
de betreffende contactpersonen. Op iedere
gemaakt om met elkaar en met de omgeving
locatie van onze scholengroep is een contact-
in gesprek te gaan over de prestaties die zij
persoon ongewenste omgangsvormen aange-
leveren.
steld. Samen vormen de contactpersonen de
De bestuurder en de voorzitter van de Raad
intervisiegroep ongewenste omgangsvormen
van Toezicht waren in 2017 aanwezig bij
die minimaal twee keer per jaar bijeenkomt
beide bijeenkomsten in het kader van publiek
om de veiligheidssituatie op de verschillende
verantwoorden.
scholen te bespreken. Hiervan wordt verslag gedaan aan de bestuurder van Het Baken
2.8 Klachten en integriteit
Almere.
Het uitgangspunt van Het Baken Almere is
Alle schoolleiders van Het Baken Almere en
dat klachten in de eerste plaats op school
alle contactpersonen hebben deelgenomen
worden opgelost. Voor leerlingen en ouders
aan een door GGD Flevoland georganiseerd
is de juiste persoon in de meeste gevallen de
symposium met als thema de veilige school
docent en/of mentor, en uiteindelijk de direc-
(Lelystad, 15 november 2017).
teur of rector. Indien de klacht niet op school kan worden opgelost kunnen ouders zich
Vanaf de aanvang van het schooljaar 2015-
wenden tot de interne klachtencommissie
2016 kon Het Baken Almere bij incidenten
van Het Baken Almere of bij de externe klach-
gebruik maken van de inzet van GGD Flevo-
tencommissie waarbij Het Baken Almere is
land. Bij klachten over ongewenste omgangsÂ
aangesloten.
vormen, kon een school de coĂśrdinator
24
/ VANUIT HET BESTUUR
ongewenste omgangsvormen van de GGD raadplegen. GGD Flevoland is per 1 januari 2018 met deze dienstverlening gestopt. Daarom worden scholingen omtrent vertrouwenswerk niet meer regulier door deze instelling aangeboden. In crisissituaties kunnen scholen nog wel gebruik maken van de expertise van jeugdgezondheidsdienst Almere. De scholen van Het Baken Almere oriĂŤnteren zich nu op andere partijen die scholingen met betrekking tot vertrouwenswerk kunnen aanbieden.
De contactpersonen per locatie zijn: Marcel Tigchelovend
Park Lyceum
Vincent van der Heide Poort, school voor havo en mavo Chris Champion
International School Almere
Vertrouwenspersonen en coĂśrdinatoren vertrouwenswerk zijn: Alma van der Starre
Stad College
Pim Groot Trinitas Gymnasium
25
“Als bestuursbureau faciliteren we het goede onderwijs op onze scholen. We zijn er ten dienste van de rest van de organisatie. Wij zorgen dat we geruisloos aanwezig zijn en onze adviserende en ondersteunende rol maximaal inzetten.”
Erik Wijnstok DIRECTEUR BEDRIJFSVOERING HET BAKEN ALMERE
26
/ BEDRIJFSVOERING
“Sinds 2015 laat Het Baken Almere op alle fronten een stijgende lijn zien en is de financiële positie van de organisatie aanzienlijk verbeterd.”
“Sinds 1 juni 2017 werk ik bij Het Baken Almere als directeur bedrijfsvoering. In die rol ben ik verantwoordelijk voor het volledige pallet van bedrijfsvoering: financiën, ICT, huisvesting, HR, leerlingenadministratie, et cetera. Dus voor alle ondersteunende taken binnen deze organisatie. Zo kunnen de scholen zich focussen op het primaire proces. Vanaf november 2013 werkte ik hier als interim controller. In de loop van de jaren ben ik steeds meer betrokken geraakt bij de organisatie. Het Baken Almere is in 2012 ontstaan uit de ontvlechting met Amarantis. In de nieuwe setting hadden we financieel gezien heel weinig vet op de botten. Sinds 2015 laat Het Baken Almere op alle fronten een stijgende lijn zien en is de financiële positie van de organisatie aanzienlijk verbeterd. Zo is er meer investeringsruimte ontstaan om een verdere groei en ontwikkeling van de scholen mogelijk te maken.”
Ruimte om te groeien “Als je kijkt naar de huisvestiging, dan is er in ieder schoolgebouw nog plek voor meer leerlingen. Elke school heeft nog ruimte om te groeien. Poort, school voor havo en mavo is bijvoorbeeld nu een school van rond de 450 leerlingen. De school is nu nog gevestigd in een voormalige basis school, maar verhuist in het voorjaar van 2019 naar een volledig nieuw schoolgebouw dat geschikt wordt voor 800 leerlingen. Groei is ook prettig, omdat we vanuit het Rijk een vergoeding krijgen voor de gebouwkosten die gebaseerd is op het aantal leerlingen en niet op de capaciteit van het gebouw. Met een goede bezetting van de gebouwen komen we tot een juiste financiële exploitatie van de schoolgebouwen.”
Nieuwbouw in Poort “In juni 2018 gaat naar verwachting de eerste paal de grond in van Poort, school voor havo en mavo. De nieuwe school komt naast het topsportcentrum in het Olympiakwartier in Almere Poort. Het is de bedoeling dat het gebouw een jaar later gereed is. De schoolgebouwen zijn eigendom van de gemeente Almere, zij zorgen dat het pand er komt. Voor de inrichting van het gebouw zijn wij zelf verantwoordelijk, zoals de tafeltjes, stoeltjes, de inrichting van practicumlokalen, de aula, zonwering en ICT-voorzieningen. Daar krijgen we een apart budget voor. Samen met de school zorgen wij ervoor dat het gebouw wordt ingericht en voldoet aan de eisen die wij stellen om goed onderwijs te kunnen geven. Als bestuursbureau zorgen we ervoor dat de faciliteiten in een school aanwezig zijn, maar de school bepaalt zelf hoe ze het inrichten, afhankelijk van het leerconcept.” 27
“De aansturing is nog vrij centraal als het gaat om bijvoorbeeld de inzet van formatie of de allocatie van budgetten. Dat regelen we vanuit het bestuursbureau voor de vijf Bakenscholen. Alle vijf de scholen zijn in feite complementair aan elkaar. Iedere school heeft een eigen profiel en concurreert niet met een andere Bakenschool. In feite is Het Baken Almere één grote familie die verdeeld is over vijf verschillende locaties.”
Samenwerken met ICT-dienstverleners “De financiën zijn vrij stabiel. Doormiddel van ons ‘planning & controlsysteem’ zijn we goed in staat te kunnen voorspellen hoe de financiën zich ontwikkelen, hierin verwacht ik dus weinig verrassingen. Op dit moment houd ik mij vooral bezig met ICT gerelateerde zaken. Die afdeling zijn we opnieuw aan het opbouwen. Rondom onze ICT-voorzieningen zijn we nieuwe contracten met leveranciers aan het afsluiten. We inventariseren welke expertise we in huis hebben en wat we moeten uitbesteden. Waar zijn we te klein voor om het zelf te organiseren en wat kopen we in bij derden? We hebben heel veel verschillende ICT-dienstverleners die allemaal met elkaar moeten samenwerken. We zijn nu bezig met het afsluiten van een nieuw hoofdcontract voor de ICT-dienstverlening. Dit is bij een externe partij belegd en gaan we begin 2018 opnieuw aanbesteden. De afgelopen maanden hebben we ons bezig gehouden met het opstellen van een programma van eisen dat voldoet aan de ICT-wensen van de organisatie en waarin voldoende flexibiliteit is opgenomen voor toekomstige ontwikkelingen. Begin 2018 is deze aanbesteding gepubliceerd. Eind april 2018 wordt bekend aan welke ICT dienstverlener het hoofdcontact wordt gegund. “Qua huisvesting praten we met de gemeente Almere ook over de Internationale School Almere. Het idee voor een internationale campus in Almere begint vorm te krijgen. Zowel het voortgezet 28
/ BEDRIJFSVOERING
BESTUURSBUREAU
5 MANNEN
9 VROUWEN
onderwijs als het basisonderwijs wordt daarin ondergebracht. Hierover moeten we veel overleggen, meedenken met de inhoud en het financieel doorrekenen van de plannen. Zo spelen er op ieder terrein wel steeds bepaalde dossiers.”
Efficiënter en effectiever “Ik ben zelf accountant van beroep, dus van financiën weet ik het meest. Op andere gebieden is het veel ontdekken hoe dingen eventueel anders of beter kunnen en daarmee aan de slag gaan. Het bestuursbureau is bewust vrij klein. Er werken ongeveer vijftien mensen. Iedereen heeft zijn eigen specialisme. Binnen het bestuursbureau zijn we complementair aan elkaar. Als er een vacature ontstaat of iemand is langdurige ziek, dan moet dat werk ook direct worden opgepakt om de continuïteit in de bedrijfsvoering te waarborgen. Het is de uitdaging om eenzelfde professionele werkwijze te vinden in de manier waarop we de scholen ondersteunen.”
Goed onderwijs “Je levert goed onderwijs als leerlingen tien jaar na hun eindexamen met plezier terugkijken op hun schoolperiode. Dat hun schooltijd hen heeft gevormd en een goede basis heeft gelegd voor hun verdere leven. En dat ze zich realiseren dat hun middelbare schooltijd een hele belangrijke periode in hun leven is geweest, waarin ze echt een stukje bagage hebben meegekregen. Dan heb je het als school goed gedaan. Als bestuursbureau faciliteren we dat goede onderwijs. We zijn er ten dienste van de rest van de organisatie. Wij zorgen dat we geruisloos aanwezig zijn en onze adviserende en ondersteunende rol, maximaal inzetten.”
29
3. BEDRIJFSVOERING
3.1 Huisvesting
Vanaf de start van het schooljaar 2017-2018 huurt de International School Almere het volle-
Het Baken Almere heeft vijf locaties verspreid
dige gebouw aan de Heliumweg. De uitbreiding
over Almere. De verschillen in de gebouwen
van de capaciteit is mogelijk geworden door
zijn groot. Zo is het gebouw van Stad College
een subsidie van de Metropoolregio Amster-
meer dan dertig jaar oud en zit Poort, school
dam. Deze subsidie is verleend voor het rea-
voor havo en mavo in een gebouw dat oor-
liseren van extra groepen voor internationale
spronkelijk als basisschool was bedoeld. Deze
leerlingen om de regionale groei van het aantal
verschillen zorgen ervoor dat de onderhouds-
internationale leerlingen te kunnen opvangen.
kosten per school ook behoorlijk verschillen. Het Baken Almere heeft een meerjarenonder-
De Almeerse Scholen Groep, Het Baken
houdsplan voor alle vijf scholen opgesteld.
Almere, de provincie en de gemeente Almere
Het Baken Almere voert een sober en doel-
hebben de ambitie om een internationale
matig onderhoudsbeleid uit gebaseerd op de
campus te realiseren in Almere. Streven is om
landelijk hiervoor vastgestelde normen.
de IPSA (International Primary School Almere) en de ISA op ĂŠĂŠn locatie te vestigen waardoor
In 2017 is goed en intensief met de gemeente
er een betere doorgaande leerlijn ontstaat,
Almere samengewerkt in de voorbereiding van
er een uitbreiding van plekken mogelijk is en
de nieuwbouw van Poort, school voor havo en
de herkenbaarheid en aantrekkelijkheid van
mavo. Het nieuwe schoolgebouw komt in de
de twee scholen wordt vergroot. Zo kan een
directie omgeving van het Topsportcentrum
school ontstaan voor ongeveer 700 leerlingen
in het Olympiakwartier in Almere Poort. Met
met de mogelijkheid om door te groeien naar
de gemeente Almere hebben wij afgesproken
1.000 leerlingen. In 2017 heeft de gemeente
dat de gemeente verantwoordelijk is voor de
Almere een businesscase opgesteld voor de
realisatie van het nieuwe schoolgebouw. Het
realisatie van een internationale campus in
bouwrijp maken van het terrein start in mei
Almere. De gemeenteraad heeft begin 2018
2018. De eerste paal zal naar alle waarschijn-
ingestemd met het scenario voor de realisatie
lijkheid de eerste week van juni 2018 de grond
van een internationale campus in Stadstui-
in gaan. De oplevering van de nieuwbouw
nen Poort in een volledig nieuw gebouw. De
staat gepland voor voorjaar 2019.
planning is dat de internationale campus in 2020 in gebruik kan worden genomen.
30
/ BEDRIJFSVOERING
In het najaar van 2017 is besloten om het
beĂŻnvloeden van het imago van Stad Colle-
bestuursbureau van Park Lyceum naar Stad
ge en anderzijds door het gebouw van Stad
College te verplaatsen om op Park Lyceum ex-
College gedeeltelijk fysiek te sluiten. Eind
tra leslokalen te realiseren voor het opvangen
december is het Taalcentrum vertrokken uit
van de groei van het aantal leerlingen in het
het schoolgebouw van Stad College. Hierdoor
schooljaar 2018-2019. De verhuizing van het
hebben wij de mogelijkheid gekregen om het
bestuursbureau zal in het tweede kwartaal
gebouw te gaan herindelen. Begin 2018 is met
van 2018 plaatsvinden.
behulp van een extern bureau een project gestart voor het opstellen van een plan om
De gemeente Almere is in 2017 gestart met
alle onderwijsactiviteiten van Stad College
het opstellen van het Integraal Huisvestings-
samen te voegen in een gedeelte van het ge-
plan voor de onderwijshuisvestingsvoorzie-
bouw dat geschikt is voor onderwijs aan circa
ningen in Almere. Het Baken Almere parti-
800 leerlingen, zodat de rest van het gebouw
cipeert in een aantal werkgroepen waarin
fysiek kan worden afgesloten en waardoor de
afzonderlijke onderdelen van het toekomstige
exploitatiekosten (zoals energie en schoon-
beleidskader voor de onderwijshuisvesting in
maakkosten) worden beperkt. In het tweede
Almere worden besproken en uitgewerkt. On-
kwartaal van 2018 moet dit plan gereed
derdeel van dit plan is ook de beleidsvorming
zijn en zal verdere besluitvorming over de
over de renovatie c.q. levensduurverlenging
herindeling van het gebouw van Stad College
van de schoolgebouwen die ouder zijn dan
plaatsvinden.
dertig jaar en de huisvestingssituatie van het vmbo techniek onderwijs in Almere breed.
3.2 Inkoop
Het huidige schoolgebouw van Stad College is
Het Baken Almere heeft geen aparte afdeling
geschikt voor onderwijs aan circa 1.050 vmbo
inkoop voor het afsluiten van contracten. In
leerlingen. Op dit moment heeft Stad College
2017 is het schoonmaakcontract en de priva-
500 leerlingen. Wij ontvangen vanuit het Rijk
te verzekering voor de WGA Europees aanbe-
maar voor 500 leerlingen een exploitatiever-
steed. Beiden aanbestedingen zijn begeleid
goeding voor de huisvestingskosten, terwijl
door externe deskundigen die gespecialiseerd
de werkelijke huisvestingskosten (onder-
zijn in Europese aanbestedingsprocedures.
houd en energie) een stuk hoger zijn dan de vergoeding die wij van het Rijk ontvangen.
Tot en met het schooljaar 2017-2018 vond het
Om de financiĂŤle exploitatie van Stad College
schoonmaken van de schoolgebouwen plaats
verder te verbeteren zetten wij enerzijds in op
onder verantwoordelijkheid van de gemeen-
modernisering van het onderwijs (invoering
te Almere. Vanaf het schooljaar 2017-2018
gepersonaliseerd onderwijs en modernisering
hebben wij zelf de regie op de uitvoering van
van het techniek onderwijs) en het positief
het schoonmaakcontract waardoor wij beter 31
in staat zijn om actief te sturen op de kwali-
ICT Beleid
teit van het schoonmaken van de schoolge-
Het ICT beleid van Het Baken Almere is er
bouwen. Periodiek wordt er door een extern
op gericht om de digitale applicaties die
bureau een kwaliteitsmeting uitgevoerd op
nodig zijn voor het onderwijsproces en de
het schoonmaken van de schoolgebouwen en
bedrijfsvoering zoveel mogelijk in de ‘Cloud’
wordt beoordeeld of de kwaliteit voldoet aan
onder te brengen. Het grote voordeel hiervan
de door ons hieraan gestelde eisen. Naast
is dat data en applicaties die nodig zijn voor
deze externe kwaliteitsmetingen voert onze
leerlingen en medewerkers niet meer via het
gebouwenbeheerder ook frequent kwali-
interne computernetwerk van Het Baken
teitscontroles uit op de Bakenscholen en
Almere beschikbaar is maar direct beschik-
bespreekt de resultaten hiervan direct met de
baar is via eigen divices van de leerlingen
objectleiding van het schoonmaakbedrijf.
en medewerkers. In 2017 is ook de gehele financiële administratie van Het Baken Alme-
Door het privaat verzekeren vanaf 2018 van
re ondergebracht in de ‘Cloud’. In het najaar
de WGA-uitkeringen realiseren wij een sub-
van 2017 zijn de voorbereiding gestart om de
stantiële besparing op de totale salariskos-
papieren mutatiestroom van de personeels-
ten. Tot en met 2017 waren wij voor de WGA
en salarisadministratie in 2018 volledig te
publiek verzekerd bij het UWV.
digitaliseren en het concept van ‘selfservice’ voor de medewerkers in te voeren. Medewer-
3.3 ICT
kers kunnen dan wijzigingen die van belang zijn voor de personeels- en salarisadminis-
WIFI
tratie digitaal doorgeven en tevens kunnen
Het Baken Almere vindt het belangrijk dat op
medewerkers onkostendeclaraties digitaal
alle Bakenscholen voldoende WIFI-capaciteit
aanleveren bij het bestuursbureau.
beschikbaar is om docenten en leerlingen toegang te geven tot het Internet. In 2017
Netwerkleverancier
is de WIFI-capaciteit op de scholen verder
Het huidige ICT dienstverleningscontract
uitgebreid om te zorgen dat er voldoende
met onze externe netwerkleverancier eindigt
snel internet aanwezig is voor docenten
op 1 augustus 2018. Het nieuwe ICT dienst-
en leerlingen. Wij monitoren continue de
verleningscontract moet overeenkomstig de
beschikbaarheid van het WIFI netwerk op de
regelgeving van het Rijk Europees worden
scholen en breiden indien noodzakelijk de
aanbesteed. In het najaar van 2017 hebben
capaciteit verder uit om de beschikbaarheid
wij het programma van eisen opgesteld voor
van snel Internet voor het onderwijsproces te
het nieuwe ICT dienstverleningscontract. Wij
garanderen.
zijn hierbij extern ondersteund door een ICT adviesbureau en een bureau gespecialiseerd in EU aanbestedingstrajecten. Op 8 februari
32
/ BEDRIJFSVOERING
2018 is het bestek van deze aanbesteding
Zo zijn er met onze ICT leveranciers binden-
gepubliceerd. Medio april wordt bekend
de afspraken vastgelegd en is er beleid in
welke partij de komende jaren bij Het Baken
ontwikkeling t.a.v. publicatie van foto- en
Almere als ‘System Integrator’ aan de slag
videobeelden en wordt er verscherpt gekeken
gaat. In april 2018 wordt dan ook duidelijk of
naar de rollen en rechten van medewerkers
er eventueel een migratietraject plaatsvindt.
m.b.t. de toegang op persoonsgegevens.
Dit migratietraject vindt dan in het najaar van 2018 plaats.
Een ander belangrijk aspect, misschien wel het belangrijkste, is het bewustwordings-
Office 365
proces t.a.v. ons eigen handelen wanneer
In 2017 is het in gebruik nemen van Office
het gaat om het bewaken van privacy en het
365 volledig afgerond. Alle leerlingen en
verwerken van persoonsgegevens. Denk hier
medewerkers hebben via het Internet direct
bijvoorbeeld aan: gebruik van wachtwoorden,
toegang tot de Office 365 omgeving van Het
geen persoonsgegevens op een usb-stick,
Baken Almere en hebben zo direct toegang tot
geen gevoelige informatie zichtbaar op de
hun email en kunnen documenten met elkaar
werkplek of in het lokaal, geen communicatie
delen.
via social media in de rol van medewerker van Het Baken Almere en alert reageren bij
AVG
diefstal of vermissing van persoonsgegevens
Vanaf 25 mei 2018 moet ook Het Baken
of anderszins gevoelige informatie. Deze en
Almere voldoen aan de ‘Algemene Verordening
hiermee in verband staande zaken zullen de
Gegevensbescherming’. Het betreft wetgeving
komen de tijd continue onder de aandacht
die geldt voor de hele Europese Unie en ver-
worden gebracht van onze medewerkers.
vangt in Nederland de huidige Wet bescherming persoonsgegevens. Ten opzichte van de bestaande wetgeving zijn de opvallendste veranderingen: • Versterking en borging van privacy-rechten van mensen; •M eer verplichtingen en verantwoordelijkheden voor de school; •M eer controle door de overheid op de naleving en hoge boetes bij het in gebreken blijven. In 2017 zijn wij gestart met de voorbereidingen van de invoering van deze nieuwe wetgeving. 33
3.4 Personeelsontwikkeling Kerncijfers In deze paragraaf hebben we op beknopte wijze de kerncijfers op het gebied van personeel weergegeven.
Medewerkers In de afgelopen vier jaar is de werkgelegenheid bij Het Baken Almere met 23,6% toegenomen (= 43,5 Fte’s) door de groei van het aantal leerlingen. Binnen Het Baken Almere werken wij met een (gewogen) verhouding van 1 Fte op veertien leerlingen. In dit verhoudingsgetal is de formatie van het bestuursbureau en de centraal georganiseerde ondersteuningstaken niet meegenomen. In onderstaand figuur is de ontwikkeling van het aantal Fte’s in de periode januari 2014 - januari 2018 opgenomen. Aantal medewerkers per jaar in fte’s 200 150
184,6
214,8
219,3
Januari 2016
Januari 2017
228,1
193,3
100 50 0
Januari 2014
Januari 2015
Leeftijdsverdeling De gemiddelde leeftijd van de medewerkers in dienst bij Het Baken Almere in het schooljaar 2017-2018 is 46,5 jaar en het aantal dienstjaren bij Het Baken Almere is gemiddeld 7,3. In de hiernaast afgebeelde tabel is de samenstelling van de totale formatie in 2017 van Het Baken Almere verdeeld in zeven verschillende leeftijdscategorieën opgenomen (peildatum 1 oktober 2017). 34
Januari 2018
Leeftijd
wtf aantal percentage
18 - 24
5
9
3%
25 - 34
51
69
23%
35 - 44
43
57
19%
45 - 54
55
72
24%
55 - 59
46
57
19%
60 - 64
25
31
10%
> 64
6
11
4%
Totaal
231 306
100%
/ BEDRIJFSVOERING
In onderstaande figuren is te zien hoe de leeftijdssamenstelling is van de directie, het management, het onderwijzend personeel en het onderwijsondersteunend personeel in 2017 Het merendeel van onderwijzende en onderwijsondersteunende personeelsleden valt in de leeftijdscategorie 35-54 jaar. Ten opzichte van 2016 is de gemiddelde leeftijd bij de directie gedaald door de komst van twee nieuwe directeuren en is er in het algemeen sprake van een wat meer gelijkmatige verdeling van de gemiddelde leeftijd over de drie leeftijdscategorieĂŤn.
Leeftijdscategorie Directie
Leeftijdscategorie MT
50%
50%
50%
35-54 jr
55+ jr
35-54 jr
42% 55+ jr
8% 18-34 jr
Leeftijdscategorie OOP
Leeftijdscategorie OP
32% 55% 35-54 jr
55+ jr
29% 55+ jr
38% 35-54 jr
15%
30% 18-34 jr
18-34 jr
35
Voltijd en deeltijd medewerkers Het percentage vrouwelijke medewerkers dat in deeltijd werkt in 2017 is 10 procentpunten groter dan het percentage mannelijke medewerkers dat in deeltijd werkt. Daarnaast is er een verschil van 10% procentpunten in het percentage medewerkers dat voltijd werkt ten opzichte van het percentage medewerkers dat in deeltijd werkt. Vol-/deeltijd M / V
55%
45%
voltijd
deeltijd
Aantal
Percentage
Voltijd
man 81
26%
vrouw 88
29%
totaal 169
55%
Deeltijd
man 53
17%
vrouw 84
27%
totaal 137
45%
Totaal 306 100%
Verdeling van medewerkers naar geslacht In 2017 is sprake van een redelijk evenwichtige verdeling tussen mannelijke en vrouwelijke medewerkers. Wel zien we dat het percentage vrouwelijke medewerkers 12% groter is dan het percentage mannelijke medewerkers. Deze trend is overigens ook landelijk in het onderwijs zichtbaar.
36
56%
44%
vrouw
man
/ BEDRIJFSVOERING
Verzuim In 2017 was het gemiddelde ziekteverzuim 6,1% (4,1% mannen en 7,8% vrouwen). Een stijging van 1,5% ten opzichte van 2016. De stijging in 2017 heeft te maken met een aantal langdurig zieken binnen de organisatie. Het ziekteverzuim in 2017 is vergelijkbaar met het ziekteverzuim in 2014 en 2015. Het Baken Almere streeft ernaar de ziekteÂverzuimcijfers in 2018 te laten dalen. Daarom is het van belang om hier continu aandacht aan te geven. Middelen die worden ingezet met betrekking tot ziekteÂverzuim zijn de ZAVO volgens de CAO voortgezet onderwijs, maandelijkse besprekingen van het Sociaal Medisch Team (SMT), revalidatietrajecten bij Ciran, tweede spoorbegeleiding via Mind Matters en coaching via Mind at Work. Het verzuimbeleid van Het Baken Almere is gepubliceerd op het intranet van de organisatie. Verzuimpercentage per jaar 8%
6%
6,10%
6,50%
4%
6,10% 4,60%
2%
0%
2014
2015
2016
2017
Beleid bij ontslag in verband met krimp leerlingaantal Het Baken Almere voert een actief, leeftijdsbewust en duurzaam personeelsbeleid en leeft de afspraken na uit de cao voortgezet onderwijs. Alle medewerkers van Het Baken Almere hebben een bestuursaanstelling. Dit betekent dat zij, indien dit bij hun bevoegdheid past, op verschillende vestigingen ingezet kunnen worden. Hieraan gaat altijd een gesprek met de medewerker vooraf. Als een medewerker op een andere vestiging gaat werken dan krijgt hij/zij daarbij begeleiding. We werken met een flexibele schil en voeren een conservatief beleid wat betreft uitbreiding van de formatie. Dit betekent dat Het Baken Almere de formatie alleen uitbreidt bij structurele groei. Als een vaste medewerker onverhoopt toch ontslag krijgt, worden de regels van de CAO voortgezet onderwijs en de wettelijke regels op dit gebied nageleefd.
37
Functiemix Het Baken Almere voldoet aan de eisen met betrekking tot functiemix. In 2017 is ten opzichte van 2016 het aandeel van de LB aanstellingen met 3% gedaald, het aandeel van de LC aan stellingen met 1% gedaald en het aandeel van de LD formatie met 4% gestegen. Verhoudingen salarisschalen
Verhoudingen salarisschalen
per 1 augustus 2016
per 1 augustus 2017
31%
27% LD
41%
LD
LB
LB 32% LC
38%
31% LC
Prestatie box De Prestatiebox voortgezet onderwijs biedt scholen financiële ondersteuning om de afgesproken streefdoelen uit het bestuursakkoord (en vanaf 2014 het sectorakkoord voortgezet onderwijs) te kunnen behalen. Het Baken Almere zet de gelden vanuit de Prestatiebox in conform het nu geldende sectorakkoord. Dit betekent dat we het gebruiken voor professionalisering van docenten en schoolleiders, leermiddelen en ICT-ondersteuning aan docenten.
Professionalisering Het Baken Almere biedt haar medewerkers veel kansen om zich te ontwikkelen. Wij volgen daarvoor het goedgekeurde taakbeleid en de cao voortgezet onderwijs. Via de scholings overeenkomst (de Bakenregeling), kunnen personeelsleden deelnemen aan individuele scholingen. In het najaar van 2017 is intern een project gestart voor het oprichten van een Bakenacademie om met ingang van het schooljaar 2018-2019 op gestructureerde wijze cursussen en trainingen aan medewerkers te kunnen aanbieden.
RI&E (arbobeleid) In het kader van het arbobeleid is binnen Het Baken Almere één medewerker belast met preventiewerkzaamheden. Om tot een plan van aanpak voor een RI&E te komen zijn in de afgelopen tijd de benodigde data per locatie verzameld. De knelpunten die daarbij naar voren kwamen, zijn verwerkt en met de rectoren/directeuren van de scholen besproken en indien nodig zijn maatregelen genomen. 38
/ BEDRIJFSVOERING
Functieboek In de cao voorgezet onderwijs is vastgelegd dat elke medewerker een functiebeschrijving en waardering heeft. De waardering van een functie gebeurt op basis van FUWA. Er zijn verschillende voorbeeldfuncties beschikbaar, maar indien nodig worden functies op maat gemaakt. Vanaf het moment dat een functiebeschrijving is gewaardeerd, is het een rechtspositioneel document. Het Baken Almere hanteert nog het functieboek van Amarantis. In dit functieboek zijn mbo en vo functies opgenomen die zeer algemeen zijn opgesteld. In 2017 is het traject gestart om te komen tot een vo-functieboek. Voor een aantal functies worden onder externe begeleiding specifieke functiebeschrijvingen opgesteld. Deze functies worden ook volgens het functiewaarderingssysteem van de vo-raad gewaardeerd. Dit traject moet voor de zomer van 2018 zijn afgerond.
Participatiewet Op 1 juli 2014 is de Eerste Kamer akkoord gegaan met de Participatiewet. Met deze wet krijgen mensen met een arbeidsbeperking meer kans op een (zo mogelijk reguliere) plek in het arbeids proces. Het voortgezet onderwijs moet voor eind 2018 in totaal 1.320 banen creëren voor werknemers met afstand tot de arbeidsmarkt. In het cao-akkoord is afgesproken dat de sector 315 fte aan werkgelegenheid creëert voor deze werknemers. Voor de verdeling over besturen wordt uitgegaan van de vuistregel: één werknemer met een arbeidsbeperking op 264 fte per jaar. De afdeling Personeel & Organisatie heeft oriënterende en inventariserende gesprekken gevoerd met de gemeente Almere en de Tomingroep om te voldoen aan dit landelijk vastgestelde quotum. Tot nu toe heeft dit niet tot een definitieve match geleid.
Medewerkersonderzoek In 2017 is er geen medewerkersonderzoek uitgezet, in 2013 is afgesproken een medewerkers onderzoek één keer per twee jaar uit te zetten. In 2018 staat het medewerkersonderzoek gepland in februari. Voor de medewerkers van de scholen wordt gebruik gemaakt van de enquêtetool Spiegel en Personeel vanuit de vo-raad. Voor de medewerkers van het bestuurs bureau maken we gebruik van de enquêtetool van Kwaliteitscholen. De enquête Spiegel en Personeel is specifiek ontworpen voor de medewerkers op de scholen, de vragenlijst uit Kwaliteitscholen sluit beter aan bij de medewerkers van het bestuursbureau. De verwachting is dat de uitkomst weinig verschilt met die van 2016. 39
“Het management en de directeuren werken intensief samen. Ze kennen elkaar goed, weten elkaar te vinden, supporten elkaar. Dat vind ik vrij uniek en heel positief.”
Greet Ritskes VOORZITTER RAAD VAN TOEZICHT HET BAKEN ALMERE
40
Toezicht, bestuur en bestuursbureau heeft gemaakt dat we weer zijn wie we nu zijn.”
De Raad van Toezicht bestaat uit vijf personen. Greet Ritskes is hier voorzitter van. Alle leden zijn aangetreden nadat de scholengemeenschap vijf jaar geleden weer zelfstandig werd. Ritskes heeft een brede achtergrond. “Ik ben twintig jaar directeur geweest van verschillende Rabobanken. Daarna ben ik directeur bij het UWV geweest, waar ik onder andere een klantencontactacademie heb opgericht, helemaal van de grond af aan. Daar heb ik de inhoud van het onderwijs vormgegeven op mbo 3- en mbo 4-niveau. Dat was hartstikke leuk om te doen en tevens mijn verbinding met het onderwijs. Daarbij komt dat ik heel enthousiast ben over de stad Almere. Ik vind het ongelooflijk belangrijk dat er in Almere de keuze is tussen het interconfes sionele onderwijs en het openbare onderwijs. Toen ik werd gevraagd voor deze functie, zat Het Baken Almere echt in een dip. Vanuit mijn kennis en ervaring hebben we alles weer opgebouwd. De eerste twee jaar waren dan ook heel intensief. Het was een mooi samenspel tussen bestuur en Raad van Toezicht. De eerste twee, drie jaar hadden we elkaar hard nodig. En dat is ook wel heel goed gegaan. Een ervaren bestuurder op het onderwijs en wij zaten als Raad van Toezicht vooral op het procesmanagement door onze ervaring in grote organisaties. Richard Liefting bijvoorbeeld is de voorzitter van de auditcommissie en die heeft ‘finance’ heel goed in zijn vingers. Ik ben van de structuur en protocollen. En dan nog de enorme inzet van de bestuurder en het bestuursbureau. Ik denk dat dat samenspel heeft gemaakt dat we weer zijn wie we nu zijn.”
Rolverdeling “De Raad van Toezicht van Het Baken Almere heeft drie rollen: de werkgeversrol, de controlerende en de adviserende rol. In principe initieert de bestuurder, zij zorgt ervoor dat de zaak draait. Als Raad van Toezicht ben je een klankbord. Je bekijkt waar eventuele hiaten zitten die door de bestuurder niet gezien worden of die op een bepaalde manier geïnterpreteerd worden. Daar kijken we dan samen naar. Daarbij is de identiteit van de school een belangrijk punt voor ons. We zijn interconfessioneel. Dat is een thema waar we samen met de bestuurder veel over spreken, omdat je je daarin ook onderscheid.”
41
/ RAAD VAN TOEZICHT
“Ik denk dat het samenspel tussen Raad van
RAAD VAN TOEZICHT HET BAKEN ALMERE 2017
2 MANNEN
2 VROUWEN
De Bakenleerling “Wij vinden dat een Bakenleerling zich onderscheidt doordat hij een referentiekader heeft. Dus dat hij weet waar hij dingen aan kan toetsen. Maar weet hij ook hoe hij in het leven staat en hoe verhoudt dat zich tot een ander zijn levenswijze. Daarbij speelt natuurlijk respect een grote rol. Maar ook een zekere vorm van zelfverzekerdheid, dus dat een kind een goed fundament heeft. Vanuit de christelijke invalshoek, met de kernwoorden geloof, hoop en liefde. Dat is de basis van jouw bestaan. Dat je er mag zijn en dat jij belangrijk bent, dat ieder mens belangrijk is. Dat je uit die context elkaar ook benadert. In het onderwijs wil je die basis meegeven aan kinderen.” “Ons streven zit heel duidelijk op het individu. Je wilt uit een leerling alles halen wat erin zit. Een leerling moet zelf het gevoel hebben dat de school hen uitdaagt op zijn of haar eigen niveau. En als je dat realiseert, dan zijn we zeer tevreden. En als dat dan betekent dat het gemiddelde cijfer gemiddeld is, dan is dat op zich goed, maar het mag niet zakken. Tegelijkertijd wil je dat het kind met plezier naar school gaat. De leerling uitdagen en zorgen dat het plezier heeft in het leren. Dan geef je goed onderwijs.”
Terugblik op het afgelopen jaar “Wat we gerealiseerd hebben, is enerzijds het feit dat we nu ook het geld hebben om een directeur bedrijfsvoering te benoemen. Daardoor kan de bestuurder wat meer afstand nemen van de dagelijkse gang van zaken en zich meer oriënteren op de bestuurlijke zaken. En op het onderwijs zelf, waar ze natuurlijk een kei in is. Dus dat vinden we allemaal een enorme vooruitgang. Aan de andere kant zitten de scholen echt weer in een fundament. Je begint de identiteit heel duidelijk te zien als iets waar ze zich mee onderscheiden en waardoor ze ook meer plezier krijgen in het werk. Bij een aantal scholen zitten nieuwe rectoren, nieuwe teams.”
42
/ RAAD VAN TOEZICHT
“Anderzijds zijn de examenresultaten nog niet hoe we het willen. Daar trekken we hard aan om dat omhoog te krijgen, want we streven naar een bovengemiddeld resultaat. Gemiddeld is eigenlijk niet goed genoeg. Dat is een thema waar we de komende paar jaar de nodige aandacht aan gaan geven. Tegelijkertijd zie je de enorme toegevoegde waarde van de International School. Het type onderwijs is daar anders. Heel persoonsgeoriënteerd. Dat kan voor de docenten en de directies van de scholen leerelementen naar elkaar toe bevatten. En ik zie dat er een intensieve samenwerking is. Het management en de directeuren kennen elkaar goed, weten elkaar te vinden, supporten elkaar. Dat vind ik vrij uniek en heel positief.”
Waar gaan we naartoe? “Almere heeft een paar grote voordelen. De stad ontwikkelt zich en groeit naar een inwonertal van 350.000 mensen. Voor Het Baken Almere betekent dit steeds meer kansen. Wij hebben het voordeel dat we mogen doorgaan in ons strategisch denken qua ontwikkeling en qua groei. En dat maakt Almere uniek. Dan is het een kwestie dat je je goed onderscheidt ten opzichte van ander onderwijs van hetzelfde niveau, waardoor jij die school bent waar leerlingen willen zijn.”
43
4. VERSLAGLEGGING RAAD VAN TOEZICHT
4.1 Taken Raad van Toezicht De Raad van Toezicht kent drie taken:
2. Toezicht houden op de uit voering van het voorgestelde beleid, zowel financieel als maat schappelijk
1. Werkgever zijn van het bestuur
In dit jaarverslag vindt u de verantwoording
De remuneratiecommissie werd dit jaar, in
van het beleid. In grote lijnen is dit zoals we
verband met een vacature, alleen gevormd
het vooraf met elkaar hebben vastgesteld.
door de voorzitter van de Raad van Toezicht.
Belangrijke thema’s waren:
Zij voerde het afgelopen jaar, in dit kader,
• continuïteit vooral op het terrein van
een gesprek met de bestuurder. Gezamenlijk
besturing
zijn de vooruitzichten voor de komende jaren
• identiteit
besproken. Dit gesprek was constructief,
• financiële uitvoering en verantwoording
waarbij de Raad van Toezicht waardering
• Stad College, waar onder anderen
heeft uitgesproken voor het functioneren van de bestuurder in de afgelopen periode. Zij
gepersonaliseerd leren werd ingevoerd. • International School Almere, die met een
heeft haar taak met verve uitgevoerd en er is
leerlingenstop kampte en waar vanuit de
op meerdere terreinen vooruitgang geboekt.
gemeente Almere een toezegging is gedaan voor nieuwe huisvesting, gezamenlijk met het internationaal primair onderwijs.
3. Gevraagd en ongevraagd adviseren van de bestuurder In dit hoofdstuk geven we verkort een aantal thema’s weer waarover is geadviseerd.
44
/ RAAD VAN TOEZICHT
4.2 Leden Raad van Toezicht De Raad van Toezicht bestaat uit vier leden: Naam
Titel
Raad van toezicht Portefeuille
Mevrouw G.A. Ritskes
MBA
Voorzitter
Voorzitter remuneratiecommissie
De heer H. Dieperink
Drs.
Vice Voorzitter
Lid auditcommissie
Mevrouw G.C.Taus-Hordijk
Drs.
Secretaris
Voorzitter onderwijscommissie
De heer R. Liefting
Drs.
Lid
Voorzitter auditcommissie
Vacature
Lid
Rooster van aan- en aftreden
aangetreden aftreden
Herbenoemd tot
Mevrouw G. A. Ritskes
2012
2018
2014
De heer H. Dieperink
2016
2018
De heer R. Liefting
2012
2016
2020
Mevrouw G.C. Taus-Hordijk 2012
2017
2021
In het afgelopen jaar was aftredend en herbenoembaar mevrouw Taus-Hordijk. Zij is met algehele stemmen herbenoemd. In tegenstelling tot wat de Code Goed Bestuur voorschrijft, mag mevrouw Taus een jaar langer aanblijven dan de voorgeschreven maximale termijn van acht jaar. De reden hiervoor is dat alle leden van de Raad van Toezicht in 2012 gelijktijdig zijn toegetreden, waardoor zij in 2020 gelijktijdig moeten aftreden. Om de continuïteit in het toezicht te waarborgen, is ervoor gekozen om de termijn van twee leden met respectievelijk één en twee jaar te verkorten en van een ander lid de termijn te verlengen met een jaar.
45
• Twee leden van de Raad van Toezicht woon-
4.3 Activiteiten 2017:
den op 7 april 2017 de ledenvergadering van de VTOI bij. Tevens woonden een lid en de
•D e Raad van Toezicht vergaderde acht keer,
bestuurder een bijeenkomst van Verus bij.
waarvan twee keer zonder de bestuurder.
• De voorzitter van de Raad van Toezicht was
•O p 14 november 2017 was het jaarlijkse
aanwezig bij de The Passion, dat jaarlijks
gesprek met de vertrouwenspersonen van
door Het Baken Almere en Stichting Prisma
Het Baken Almere.
wordt georganiseerd.
•O p 18 september 2017 bracht de gehele Raad van Toezicht een werkbezoek aan de
• Een lid van de Raad van Toezicht woonde de studiedag van Het Baken Almere bij.
International School Almere. Er zijn lessen bijgewoond en gesprekken gevoerd met
4.4 Toezicht Werkzaamheden
docenten en leerlingen en ‘s avonds was er een gezamenlijk overleg met de MR. •E r was er een gezamenlijke vergadering van
Algemeen De vergaderingen in 2017 stonden in het
de raden van toezicht van Het Baken Almere
teken van het toezicht houden op de verdere
en Stichting Prisma.
professionalisering van de organisatie. Het
•H et strategisch beleidsplan werd, tijdens
Baken Almere profileert zich door de drie-
een sessie onder leiding van een deskundige,
hoek leerling-ouder-medewerker centraal te
besproken.
stellen. Samen zijn zij verantwoordelijk om te
•E r was een vergadering in aanwezigheid van de externe accountant. •H et Baken Almere is lid van ‘Publiek verant-
komen tot een leerling, die zelfbewust in het leven staat en de best mogelijke leerprestatie levert. Voor Het Baken Almere is hierbij
woorden’, een samenwerkingsverband tus-
essentieel dat de leerling weet waar hij/zij in
sen alle instanties in Almere die betrokken
de maatschappij staat en zijn/haar keuzes
zijn of kunnen worden bij de ontwikkeling
autonoom kan maken. Het Baken Almere is
van de Almeerse jeugd. Publiek verantwoor-
financieel gezond, zodat de focus op uitbrei-
den is vier jaar geleden in het leven geroe-
ding van de aandacht voor de leerling, kan
pen door de gemeenteraad en staat onder
liggen.
voorzitterschap van de wethouder van Financiën. In dit kader woonden de voorzitter
Passend onderwijs in Almere is op een eigen
van de Raad van Toezicht en de bestuurder
wijze en in samenwerking met alle scholen
twee vergaderingen bij.
in Almere vormgegeven. Het bestuur van Het
• De zomerschool werd dit jaar voor het laatst in de huidige opzet georganiseerd.
Baken Almere heeft zitting in de Raad van Toezicht. In 2017 vond een evaluatie plaats
• De Raad van Toezicht hield, deels gezamen-
over de uitvoering en de uitvoerbaarheid van
lijk met het bestuur, een zelfevaluatie onder
de regels van de overheid binnen het beleid.
leiding van een deskundige.
Dit heeft geleid tot enige aanpassingen.
46
/ RAAD VAN TOEZICHT
Alle Bakenscholen hebben een basisarrange-
Vakcollege niet verminderd. Op meerdere
ment. Er komt vanuit het ministerie een ge-
vlakken zijn er onderzoeken geweest en krijgt
heel nieuwe manier van toezicht houden. Dit
de school extra support. Ouders worden nu
komt er kort gezegd op neer, dat het bestuur
direct door middel van een ouderplatform
het onderwerp van toezicht wordt. Dit vraagt
betrokken. Het Taalcentrum dat was gehuis-
ook van de Raad van Toezicht een aanpas-
vest in Stad College is binnen Almere verhuist
sing op haar toezichthoudende rol. Meerdere
naar een ander gebouw. Voor Almere is het
vergaderingen was dit een onderwerp van
belangrijk dat er sprake is van een goed
gesprek. Deels onder begeleiding van een
vmbo vandaar dat ook de gemeente intensief
deskundige en als vervolg op het strategisch
betrokken wordt bij de ontwikkelingen. De
beleidsplan.
contacten met het MBO zijn geïntensiveerd en de onderwijsmethode is aangepast.
Sinds eind 2014 werkt de Raad van Toezicht volgens de sectorcodes van de vo-raad. Het
Aan het begin van het jaar zijn meerdere
aantal leerlingen op de Bakenscholen groeide
scenario’s geschetst om de aantrekkelijk-
in 2017 met 85 leerlingen. Stad College en
heid van het onderwijs te vergroten. Eind
Poort, school voor havo en mavo kenden een
2017, begin 2018 zijn hierin duidelijke keuzes
mindere groei dan verwacht. De examenre-
gemaakt.
sultaten van de scholen waren gemiddeld. Bij
De International School Almere (ISA) doet het
de nog jonge school in Almere Poort was dit
goed. De examenresultaten waren goed en
bij de havo afdeling van de school het laagste.
het aantal leerlingen groeide boven verwach-
Deze school heeft een niet toereikende locatie
ting. In 2018 was wederom even sprake van
en de opstart blijft achter bij de verwachtin-
een leerlingenstop. De connectie met Alber-
gen. Ook groeide het stadsdeel de afgelopen
dingk Thijm, is gereduceerd tot het huren
jaren niet naar verwachting. Gelukkig deed
van het gebouw waar de ISA is gehuisvest.
zich in 2017 een duidelijke kentering voor en
De afspraak is dat in 2017 wordt gestart met
verwachten we in 2018 met de nieuwbouw
de terugbetaling aan Alberdingk Thijm van
van Poort, school voor havo en mavo te star-
een nog openstaande financiële vordering
ten. Er is er een nieuwe directeur benoemd
uit een eerdere samenwerkingsperiode. Bij
en hij wordt ondersteund door een interim
de huidige gang van zaken hebben we er
manager. Dit om de leerprestaties op de havo
het volste vertrouwen in dat ISA een goede
afdeling te verbeteren.
toekomst tegemoet gaat. De gemeente heeft een toezegging gedaan om een internationale
Het Vakcollege van Stad College was gere-
school campus te bouwen. Hierin wordt het
geld onderwerp van gesprek. Het vmbo is
primair onderwijs van de Almeerse Scholen
maatschappelijk ondergewaardeerd en deze
Groep (ASG) en het voortgezet onderwijs
onderwaardering is met het vormen van het
van Het Baken Almere ondergebracht. Beide 47
scholen kunnen dan hun onderwijs op elkaar
Het Baken Almere. Daarnaast overleggen ook
aansluiten, zodat leerlingen een doorgaande
de besturen structureel om te werken aan de
leerlijn ervaren.
hieronder gezamenlijk benoemde uitgangs-
Er zijn informele gesprekken met de Vrije
punten:
School om te kijken of er vormen van samen-
1. Handhaving en versteviging van positie en
werking mogelijk zijn.
functie van het confessioneel primair en voortgezet onderwijs in Almere.
Identiteit
2. Versterking van onderwijskundige en be-
Het thema identiteit is, mede naar aanleiding
drijfsmatige processen van de onderschei-
van de vacature van een lid van de Raad van
den organisaties.
Toezicht, meerdere malen onderwerp van ge-
3. Gezamenlijk optreden in belangenbehar-
sprek geweest. Alle leden hebben in dat kader
tiging en bij lokale en regionale strategi-
ook, conform de statuten, een identiteitsver-
sche aangelegenheden die het onderwijs
klaring getekend. Deze is als volgt geformu-
betreffen.
leerd: “ Het geven van onderwijs dat er bij de
4. Creëren van mogelijkheden om onderwijs-
leerlingen toe leidt dat zij kennis hebben van
kundige innovaties en projecten te realise-
het christelijk geloof. Deze kennis wordt ook
ren. In 2017 zijn in dit kader twee project-
gedeeld in relatie tot andere geloofsovertui-
groepen gestart om te verkennen welke
gingen. Hieraan zal gedurende een aantal
mogelijkheden er zijn voor 10-14 jarig
leerjaren tijdens de schoolperiode minimaal
onderwijs en er is een intensieve samen-
een lesuur per week worden gewijd. Dit alles
werking opgepakt tussen de basisschool
gebaseerd op het uitgangspunt: Geloof, Hoop
Buitenburcht en Trinitas Gymnasium. De
en Liefde. Wij werken er samen met de leer-
leraren van beide scholen ervaren dat hun
ling en de ouder/verzorger aan dat de leerling
kennis van het proces van de leerling die
haar/zijn eigen fundament kan duiden,
gaat van primair onderwijs naar voortge-
waardoor zij/hij zelfstandig een mening kan
zet onderwijs zeer wordt verrijkt. Dit komt
vormen over vraagstukken van maatschap-
zeker ten goede aan de leerling.
pelijke aard.” Voor de Raad van Toezicht leden en het bestuur vragen deze uitgangspunten
Het Baken Almere streeft naar een leerling
kennis en beleving van het christelijk geloof.
die empathie heeft voor de ander, de complexiteit van de wereld ziet, zelf kritisch durft
De Raad van Toezicht vindt het van essentieel
te zijn en hierbij ook op genuanceerde wijze
belang dat Het Baken Almere zich in Almere
zijn eigen mening kan uiten. De Raad van Toe-
onderscheidt op basis van haar interconfessi-
zicht heeft gevraagd om bijvoorbeeld Bijbel-
onele identiteit. Deze identiteit sluit aan op de
verhalen te relateren aan dagelijkse zaken om
identiteit van Stichting Prisma.
zo de vorming van de leerling in een breder
Er is opnieuw een overleg geweest tussen de
perspectief te plaatsen. Onze kernwaarden
Raden van Toezicht van Stichting Prisma en
zijn: interconfessioneel, veilig leef- en
48
/ RAAD VAN TOEZICHT
leerklimaat en het stimuleren van talent
De auditcommissie
ontwikkeling. Dit willen we inzetten in al onze
De auditcommissie analyseert de risico’s en
uitingen. In 2017 stonden de gezamenlijke
de financiële resultaten en brengt advies uit
activiteiten van Stichting Prisma en Het
in de vergadering van de voltallige Raad van
Baken Almere in het teken van de twee
Toezicht. Tijdens deze vergadering vindt een
samenwerkingsprojecten en het opzetten
toelichting plaats van de bestuurder en de
van een reguliere overlegcyclus tussen de
voorzitter van de auditcommissie. Vervolgens
bestuurders en voorzitters van de Raad van
worden de voorstellen beoordeeld en met
Toezicht van beide scholen.
eventuele aanvullingen goedgekeurd.
Het Baken Almere wil de relatie met haar
In 2017 bestond de auditcommissie uit de
omgeving meer inhoud geven en overweegt
heer R. Liefting (voorzitter) en de heer H. Die-
een vriendenclub op te richten. Een en ander
perink (vicevoorzitter Raad van Toezicht) als
is in 2016 verkend en heeft in 2017 nog geen
lid van de auditcommissie.
verdere invulling gekregen. In 2017 is de auditcommissie vijf keer bij
ICT
elkaar geweest. Zij heeft zich gebogen over
Dit thema heeft in 2017 wederom veel aan-
zaken rond de bedrijfsvoering en de financiële
dacht gekregen, zowel van de bestuurder als
huishouding van de organisatie.
van de Raad van Toezicht. De scholen zijn op ICT-gebied redelijk tot goed voorzien. Er is
Interne controle
een Europese aanbesteding gestart voor het
Het stelsel van interne controle omvat onder
werven van een nieuwe leverancier.
andere een (financiële) planning & controlcyclus bestaande uit:
HRM
• Begroting
In 2017 is er op directieniveau een directeur
• Meerjarenbegroting
bedrijfsvoering benoemd, die tevens de
• Periodieke uitputtingsrapportages
medewerkers van het bestuursbureau aan-
• Analyses
stuurt. Dit geeft de bestuurder ruimte om
• Prognoses van baten en lasten.
meer tijd aan het onderwijs en de onderwijsprocessen te besteden. Onder leiding van de
De Raad van Toezicht voert het toezicht uit
directeur bedrijfsvoering zal in 2018 het HRM
op de werking en resultaten van het contro-
beleid verder worden geprofessionaliseerd.
lestelsel. De basis van het stelsel van taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden is
Resultaten
vastgelegd in de statuten, het bestuursregle-
De Raad van Toezicht werkt met drie commis-
ment, het reglement van de auditcommissie,
sies: de auditcommissie, de onderwijscom-
het toezichtkader en de procuratieregeling.
missie en de remuneratiecommissie. 49
Jaarrekening en begroting Zoals ieder jaar besteedde de Raad van
• Rapportages van de accountant waaronder de managementletter
Toezicht in 2017 ruim aandacht aan zijn wet-
• International School Almere
telijke opdracht om de financiële stukken van
• Analyse van het naleven van het reglement
Het Baken Almere te beoordelen. In juni is in aanwezigheid van de accountant de jaarrekening 2016 en het jaarverslag 2016
van de auditcommissie • Correspondentie van de inspectie van het onderwijs.
besproken. Daarna heeft de Raad van
• Huisvestingsontwikkelingen
Toezicht de jaarrekening 2016 goedgekeurd.
• ICT • Concept handboek administratieve
In december 2017 is de begroting 2018 en de
organisatie
meerjarenbegroting 2018-2021 besproken.
• Intern toezichtkader
De Raad van Toezicht heeft met de bestuurder
• Treasurystatuut (in verband met de
stilgestaan bij het meerjarenperspectief en
wijziging van de regeling rondom beleggen
het financiële beleid. Vervolgens is de begro-
en belenen)
ting goedgekeurd. Als onderdeel van de plan-
De auditcommissie probeert bij de onder
ning & control cyclus is ook aandacht besteed
werpen integraal te kijken naar het belang
aan de onderhoudsplanning voor 2018-2021.
van onze leerlingen, het belang van het personeel en de budgettaire kaders. Dit neemt
Ontwikkeling exploitatie 2017
de commissie mee in haar adviezen naar de
De auditcommissie heeft kennisgenomen van
Raad van Toezicht.
de ontwikkeling van de exploitatie 2017, die volgens de prognose positief zal uitkomen. De
De onderwijscommissie
bestuurder heeft met de Raad van Toezicht
De onderwijscommissie bespreekt onder-
besproken dat het negatieve resultaat van
wijszaken en resultaten. Hiervan wordt een
2016 wordt ingelopen in 2017, zodat niet
verslag gemaakt en dit wordt besproken in
wordt ingeteerd op het eigen vermogen van
de vergadering van de Raad van Toezicht. De
Het Baken Almere, een en ander conform
onderwijscommissie bestaat uit mevrouw
bestaand beleid.
G.C. Taus-Hordijk (voorzitter) en mevrouw G.A. Ritskes. De onderwijscommissie kwam in
Agendapunten
2017 twee keer bijeen.
Naast deze onderwerpen is gedurende de vergaderingen van de auditcommissie aan-
De eerste vergadering vond plaats op 24 mei
dacht besteed aan onder andere:
2017. Tijdens deze vergadering is vooral
• Analyse van ziekteverzuim
gesproken over de onderwijsresultaten,
• Aanmeldingen van leerlingen
ook in relatie tot andere scholen in Almere.
• Risicoanalyse
Daarnaast zijn de ontwikkelingen m.b.t. de
50
/ RAAD VAN TOEZICHT
pilot gepersonaliseerd leren binnen Stad
Het Baken Almere heeft negen complexiteit-
College besproken en zijn de verschillende
spunten en valt hierdoor in klasse D (omzet
scenario’s voor de toekomst toegelicht. Ook
tussen de € 5 en € 25 miljoen = 4 complexi-
is de onderwijscommissie geïnformeerd over
teitspunten, driejaarsgemiddelde tussen
de evaluaties van de lente- en zomerschool
de 1.500 en 2.500 bekostigde leerlingen = 2
en het visitatierapport van Poort, school voor
complexiteitspunten en drie onderwijssoor-
havo en mavo.
ten (= 3 complexiteitspunten).
De tweede vergadering vond plaats op
4.5 Samenvatting
14 november 2017. Belangrijkste onderwerpen tijdens deze vergadering waren de
De Raad van Toezicht kijkt terug op een prettige
examenresultaten, de leerling tevredenheid
samenwerking met de bestuurder Sandra van
enquête, de zij- en instroomgegevens, de
Rijnbach. Zij heeft de Raad van Toezicht goed
samenwerking met ROC Flevoland en het
geïnformeerd en gezamenlijk zijn veel onder-
functioneren van nieuwe leidinggevenden.
werpen besproken. De gemeente Almere ziet
Ook tussen deze twee vergaderingen heeft
ISA steeds meer als een onmisbare schakel
de onderwijscommissie zich naar vermogen
bij het bieden van internationaal onderwijs in
ingezet om de doelen met betrekking tot de
Almere. Een businesscase over een inter-
kwaliteit van het onderwijs te halen. Leden
nationale campus voor zowel internationaal
van de onderwijscommissie houden hun
basis- als voortgezet onderwijs is door de
expertise op het gebied van onderwijs op peil
gemeente omgezet in een toezegging. In 2017
door het bezoeken van lezingen, het volgen
is volledig conform de Code Goed Onderwijs-
van de actualiteiten en het bijhouden van
bestuur VO gewerkt.
relevante (wetenschappelijke) literatuur.
De Raad van Toezicht is het bestuur en de directeuren/rectoren van de Bakenscholen
De remuneratiecommissie
erkentelijk voor hun inzet. De Raad van
De remuneratiecommissie komt twee keer
Toezicht was herhaaldelijk getuige van hun
per jaar bij elkaar. In deze commissie vindt
enthousiasme voor de leerlingen van Het
het gesprek plaats tussen de bestuurder en
Baken Almere. We spreken hiervoor graag
de commissieleden. Die gesprekken worden
onze dank uit en hopen dat er ook in 2018
in de vergadering van de Raad van Toezicht
sprake is van een sprankelende school met
kort mondeling samengevat. De verslagen
goede resultaten.
hiervan worden door de bestuurder en de commissieleden getekend en gearchiveerd.
Greet Ritskes, Voorzitter Raad van Toezicht
51
“Onze leerlingen maken hier hun eigen rooster. Als een leerling weet waarom hij het doet, met een duidelijke gedachte erachter, dan is hij gemotiveerder en werkt hij efficiënter.”
Gerard Roos DIRECTEUR STAD COLLEGE
52
/ STAD COLLEGE
“Wij zijn de eerste school in Almere die gepersonaliseerd leren aanbiedt.”
Stad College is een vakcollege. Dat betekent dat wij gericht zijn op de doorstroom van leerlingen naar het mbo en tegelijkertijd ook op contacten met het bedrijfsleven. Op die manier zijn onze leerlingen al vanaf leerjaar 1 heel beroepsgericht bezig. Het zou ideaal zijn als een kind dan al weet wat hij wil worden. Dan kun je alles wat hij aan onderwijs aan het componeren is, afstemmen op die beroepswens. Als een leerling weet waarom hij het doet, met een duidelijke gedachte erachter, dan is hij gemotiveerder en werkt hij efficiënter. En om diezelfde reden bieden wij als school ook gepersonaliseerd leren aan. We gaan dus echt tot het uiterste op dat gebied. Onze leerlingen maken hier hun eigen rooster.”
Vier uur in de week gym? “Leerlingen kunnen op deze manier differentiëren naar hun eigen capaciteit. Als een kind bijvoorbeeld zwak is in Engels en goed is in wiskunde, dan kan hij ervoor kiezen om wat meer lessen Engels te volgen. Maar een leerling kan er ook voor kiezen om het verplicht aantal Engelse lesuren te volgen en extra lessen wiskunde te nemen, zodat hij daarin een hoger niveau behaald, wat mooier staat op zijn diploma. ” “We coachen de leerlingen bij de keuze voor hun rooster. Er is een mentor die meekijkt en vraagt: ‘Is dat nou wel verstandig, vier uur in de week gym? Zou je ook niet wat tijd besteden aan…’.”
A la carte onderwijs Gepersonaliseerd leren past heel goed bij de visie die we hebben: ‘elk kind doet ertoe en is de moeite waard om er te zijn’. Dus als een kind de ambitie heeft: ‘Ik heb op dit moment dit niveau, maar ik wil uiteindelijk daar naartoe’, dan gaan wij als school echt proberen om ‘à la carte-onderwijs’ voor die leerling te verzorgen.” “We werken sinds het begin van het schooljaar op deze manier. We hebben de meest radicale vorm gekozen. Dat betekent dat leerlingen zelf digitaal intekenen op aangeboden lessen. Technisch gezien heeft dat nog best wat voeten in de aarde. Wanneer een docent bijvoorbeeld ziek is, moet een leerling ter plekke bedenken: Welke andere lesopties heb ik ter vervanging van deze les? Dit heeft er toe geleid dat we een switch hebben gemaakt naar digitaal lesmateriaal. Leerlingen lopen hier dus niet meer rond met een volle boekentas.” 53
Een nieuw pad ingeslagen “Waarom we dit nieuwe pad in zijn geslagen? We willen vmbo-leerlingen enthousiast houden voor hun opleiding door hen te blijven prikkelen en zelf verantwoordelijk te maken. Wanneer je naar de arbeidsmarkt kijkt, zie je dat er genoeg werk is in de techniek. Als vakman/vakvrouw heb je eigenlijk al een baangarantie na je opleiding voor een goedbetaalde baan. Ook willen we ons onderscheiden van andere scholen in Almere. Als een leerling automonteur wil worden, willen we hem niet dwingen om in de eerste twee leerjaren iets met het vak uiterlijke verzorging te doen. “Na vier jaar doet een leerling in principe eindexamen. Als hij een hele grote voortgang maakt met zijn beroepsgerichte vakken, dan kan hij ervoor kiezen om zichzelf te gaan verbreden. Dan gebruikt hij bijvoorbeeld de tijd die over is in leerjaar vier om zich te focussen op het vak ICT of vormgeving. En zo verbreedt hij zijn uiteindelijke beroepskeuze. Maar hij kan er ook voor kiezen om zijn theorievakken op BBL-niveau af te sluiten, en zijn beroepsgerichte vakken een niveau hoger. Op het mbo werkt het namelijk zo, dat wanneer je ergens goed in bent, je sneller doorstroomt. Dus het levert verschillende opties aan voordelen en winst op.”
Andere rol van docent “De docent is de coach, een mentor die mee kijkt over de schouder van de leerling naar de voortgang van het onderwijsleerproces. Die ziet de groeicurves van de verschillende vakken. En ziet zo in één oogopslag waar de leerling op koers ligt, waar tijdswinst te behalen valt of waar nog een tandje moet worden bijgezet. Een enkele leerling vindt het nog lastig om met de nieuwe vrijheden van dit systeem om te gaan. Met hen gaan we het gesprek aan om dit aan te pakken. We bereiden ze voor op het mbo. Als ze daar rondlopen, zijn ze ook zelf verantwoordelijk voor hun eigen leerproces. Het is vallen en opstaan en verantwoordelijkheid dragen. Dat geldt voor zowel de docenten als de leerlingen. Dat hoort bij een nieuwe weg die je als school inslaat.”
54
/ STAD COLLEGE
STAD COLLEGE onderwijsniveau: VMBO
Vaardigheden om zich aan te passen
- Basisberoepsgerichte leerweg - Kaderberoepsgerichte leerweg - Gemenge leerweg
“Goed onderwijs heeft zowel een pedagogisch als een onderwijskundig component. Wij helpen kinderen door de puberteit heen, op weg naar volwassenheid. We voeden leerlingen hier met rijke ervaringen die ze een plaats kunnen geven. Daarom kiezen we er ook heel bewust voor om bijvoorbeeld het
456
leerlingen
vak filosofie te geven, een ongebruikelijke combinatie op dit niveau. Om stappen te maken in volwassenheid, moet je leren respect en waardering te hebben voor iemand met een andere mening of overtuiging. Hoe verplaats ik mij in jouw situatie? Hoe stel ik kritische vragen? Allemaal zaken die van belang zijn om een stabiele volwassene te
37,6 FTE
worden. Daarnaast leid je een kind op voor de eenentwintigste eeuw waarbij hij over een aantal vaardigheden moet beschikken die hem flexibel maken om zich bij een volgende revolutie goed te kunnen aanpassen. Hierbij moet je kennisoverdracht aansluiten bij het kind. Daar streven we hier naar.”
anno
2012
55
“Als enige school in Almere bieden we leerlingen een tweejarige brugklasperiode. Dat betekent dat de havisten en de mavisten bij elkaar in de klas zitten. We geven daarom heel gedifferentieerd les, omdat je die verschillende niveaus hebt.”
Bas Iliohan DIRECTEUR POORT, SCHOOL VOOR HAVO EN MAVO
56
/ POORT, SCHOOL VOOR HAVO EN MAVO
“De nieuwe school is een driehoekig gebouw. Voor ons symboliseert die vorm de driehoek ouder, kind, school.”
“Sinds eind augustus ben ik hier gestart als directeur. Ik wist dat ik een pittige opdracht kreeg, want we zijn een kleine school met 475 leerlingen. De afgelopen paar jaar groeiden we, het afgelopen jaar zijn de aanmeldingen iets tegengevallen. Dit betekent dat we flink moeten inzetten, op de informatieavonden en op de kennismakingen met de groep 8-ers. We zijn allemaal heel hard aan het werk om de resultaten op alle fronten te verbeteren.” Ik wil de medewerkers van Poort de kans geven zichzelf te ontwikkelen. Als een medewerker op een specifiek gebied een expert is dan krijgt men hierin de ruimte. Het moet niet alleen van mij komen of van mijn MT, maar juist uit het team. De experts kunnen andere medewerkers ondersteunen zodat zij ook de skills en knowhow krijgen.
Groeien in een nieuw gebouw “In het nieuwe gebouw gaan we groeien. Ik denk dat we dat kunnen, omdat we interessant genoeg zijn voor ouders om hun kind hier aan te melden. Die kleinschaligheid is iets waar wij heel erg voor staan naast de betrokkenheid en de zorg voor de leerling. Een leerling is hier geen nummer, iedereen kent iedereen en dat gevoel van kleinschaligheid willen we graag zo houden. Ook bieden we op deze school veel kansen. We zijn een havo-mavoschool met de mogelijkheid om door te groeien naar het hbo. Dat betekent dat we mavoleerlingen opleiden om uiteindelijk naar de havo te gaan. Als je een kleine groep leerlingen hebt, dan is het mogelijk die extra inzet te geven en met veel persoonlijke aandacht lukt het ze dan. Als de school groter wordt, dan neemt de persoonlijke aandacht natuurlijk iets af. Daarom streven we ernaar alle leerlingen de aandacht te blijven geven die zij verdienen ook al groeit de school. “De nieuwe school is op een centrale plek, dicht bij het station, dicht bij het mbo en naast de Topsporthal. Het nieuwe pand is een driehoekig gebouw. Voor ons symboliseert die vorm de driehoek ouder, kind, school. Daarin onderscheiden wij ons als Poort, in dat hechte contact dat wij met de ouders hebben. Het wordt een school die ruimte biedt aan 800 leerlingen. Het nieuwe gebouw heeft een mooie grote aula, een science lab voor natuur- en scheikunde. Dat wordt echt fantastisch! Ze starten met de bouw in juni 2018, in het voorjaar van 2019 is het klaar. Dan wordt het opgeleverd. Als het lukt, dan trekken we er zo snel mogelijk in.” 57
Een realistisch toekomstperspectief “ We geven leerlingen kansen. In de onderbouw, de doorgang van 2 naar 3 havo en de doorgang van 2 naar 3 mavo, zorgen we dat we leerlingen echt op niveau zijn. In de onderbouw begint het, daar moeten we het niveau omhoog brengen. Als enige school in Almere bieden we leerlingen een tweejarige brugklasperiode. Dit betekent dat de havisten en de mavisten bij elkaar in de klas zitten. Na die twee jaar gaan ze uit elkaar richting havo of mavo. We geven daarom heel gedifferentieerd les, omdat je die verschillende niveaus hebt. In de onderbouw krijgen kinderen op havoniveau les. De overgang van de onderbouw naar de bovenbouw blijkt nog een lastige. Vorig jaar zijn er gewoon te veel leerlingen gezakt en dat vind ik pijnlijk. Vandaar de verbeterplannen, zoals Leren Verbeteren, een traject dat vanuit het ministerie van OCW is opgezet.”
Durven loslaten “Goed onderwijs is ook dat je leerlingen vormt tot een persoon, tot een burger die ook heel goed in staat is om zijn eigen leven vorm te geven en een toegevoegde waarde heeft voor de maatschappij. Dit betekent dat je als docent ook moet durven loslaten. Begeleiden in plaats van er helemaal bovenop zitten. Begeleiden moet, maar je moet ze ook voorbereiden op zelfstandigheid. Uiteindelijk moeten zij zelf in staat zijn om hun eigen keuzes te maken. Bijvoorbeeld in welke lessen zij willen volgen. Gepersonaliseerd leren, vakoverstijgend en thematischer werken, daar ben ik voorstander van. Als nieuwe directeur krijg ik daar de ruimte voor.”
58
/ POORT, SCHOOL VOOR HAVO EN MAVO
POORT, SCHOOL VOOR HAVO EN MAVO onderwijsniveau: - Havo - Mavo
474
leerlingen
32,4 FTE
anno
2012
59
“Onze bovenbouwleerlingen gaan op uitwisseling naar Rusland, Tsjechië, Denemarken, Spanje en de laatste jaren zelfs naar China. Daar draaien ze mee in het dagelijks leven van hun gastgezin. Dat brengt natuurlijk een hele andere ervaring met zich mee dan de klassieke werkweek.”
Doeke Jan Renema RECTOR PARK LYCEUM
60
/ PARK LYCEUM
“Door de leerling het vertrouwen te geven om iets nieuws te ondernemen, draag je het meest bij aan zijn zelfvertrouwen.”
“Een goede reden om voor Park Lyceum te kiezen als school is dat leerlingen hier nooit een nummer zullen worden. Een kind zal zich altijd gekend voelen. Ook nu we als school weer groeien, organiseren we het op zo’n manier dat we dit waar kunnen blijven maken. Een andere reden is de goede docenten die we in huis hebben. We sturen daar ook op, voor zover dat mogelijk is. Bijvoorbeeld door het een juiste manier van het aannemen van nieuwe mensen, het stimuleren in bijscholen en samenwerken onderling. Zo leren we ook van elkaar. Je hoeft bijvoorbeeld niet altijd mensen van buitenaf binnen te halen, omdat medewerkers zelf ook veel expertise en ervaring hebben op bepaalde gebieden. Hierin kunnen ze elkaar aanvullen, zowel binnen de secties, als binnen de teams, maar ook tussen secties en teams. En het derde punt is dat we heel veel doen aan internationalisering. Daar profileren we ons de laatste jaren steeds bewuster mee.”
Les op een Russische school “De opvallendste activiteit binnen ons internationaliseringsprofilering is de uitwisseling. Dit doen we al sinds de start van de school in 1995. Onze bovenbouwleerlingen gaan bijvoorbeeld naar Rusland, Tsjechië, Denemarken, Spanje en de laatste jaren zelfs naar China. Daar draaien ze mee in het dagelijks leven van hun gastgezin. Dat brengt natuurlijk een hele andere ervaring met zich mee dan de klassieke werkweek. De leerlingen gaan daar naar school en volgen er een speciaal programma. Die buitenlandse leerlingen komen een half jaar later hierheen. Zij worden dan opgenomen bij de ouders van onze leerlingen met een speciaal programma dat hier wordt gedraaid. Dat is een bijzondere ervaring. Daarnaast hebben we in alle leerjaren verschillende internationaliseringsactiviteiten.”
61
Ondernemen over de grenzen “In het eerste leerjaar doen de leerlingen een landenproject, waarbij docenten van verschillende vakken met de leerlingen samenwerken. In het tweede jaar staat: ‘EUMIND’ centraal. Dat staat voor ‘Europe Meets India’. Dat is een project waarbij leerlingen uit India via Skype met onze leerlingen kennismaken en er informatie en ervaringen worden uitgewisseld over diverse thema’s. Bijvoorbeeld over hoe afvalverwerking in Nederland is geregeld en hoe anders dat in India is. Of over hoe het is georganiseerd op je sportclub. In het derde leerjaar werken we aan het project ‘Something for Nothing’ (S4N). Dit is een Erasmusproject, wat betekent dat het Europees is georiënteerd. In dit project gaan leerlingen uit verschillende landen naar één van die Europese landen om daar onderzoek te doen naar sociaal maatschappelijke onderwerpen. Bij ons is dit gekoppeld aan leerlingen die de keuze module ‘EBC*L’ volgen.”
Ondernemers in de dop “EBC* L staat voor European Business Competence License. Het is een Europees certificaat voor leerlingen die graag willen ondernemen of misschien wel een eigen bedrijfje willen beginnen. Via deze module worden ze geschoold in het ondernemerschap. Zij doen dat naast het reguliere lesprogramma. In de derde klas beginnen we met het junior certificate. Die leerlingen koppelen die module aan een onderzoek in een Europees land. Afgelopen november is een groep naar Italië geweest waar ze samen met leerlingen uit andere landen werkten aan een maatschappelijk vraagstuk. En in april komen er heel veel leerlingen hier naartoe, want dan zijn wij gastschool. Fantastische projecten zijn dat. Dit geeft zo’n enorme meerwaarde voor het curriculum en ook voor de beleving van onze school.”
Vijf ambities voor 2017-2021 “We hebben vijf ambities verwoord in ons schoolplan voor 2017-2021. De eerste, gelijk de belangrijkste, is: ‘pedagogiek is gebaseerd op vertrouwen’. In de pedagogiek gaan we altijd uit van het vertrouwen dat je een leerling geeft om iets te doen, om iets te ondernemen, omdat dat het meeste bijdraagt aan het zelfvertrouwen van een kind. De tweede ambitie is leerlingen verantwoordelijkheid geven. We bieden verschillende werkvormen aan waar kinderen een eigen inbreng in hebben. Afgelopen jaar hebben we de oude mediatheek omgebouwd tot studiecentrum. Die plek is een uiting van die verantwoordelijkheid die we leerlingen geven en die ze nemen. Een leerling kan tijdens een tussenuur naar het studiecentrum gaan om verder te werken. Zo benut hij zijn tijd optimaal. Een win-winsituatie, want dan is hij om vier uur klaar en kan hij zonder huiswerk naar huis.” 62
/ PARK LYCEUM
PARK LYCEUM onderwijsniveau: - Mavo - Havo - Atheneum
932
leerlingen
65,4 FTE
anno
2012
“De derde ambitie is internationalisering binnen onze school. Nummer vier is nóg meer dan we nu al doen samen met ouders en leerlingen de school vormgeven. Bijvoorbeeld door nog intensiever in te zetten op leerling- en ouderklankborden die we sinds een paar jaar hebben. Bij de leerlingklankborden gaan vertegenwoordigers vanuit verschillende klassen per leerlaag in gesprek met een afdelingsleider. Hier wordt besproken hoe de lessen gaan, maar ook hoe bijvoorbeeld de pauzes verlopen. Gaat alles goed, of is er bijvoorbeeld behoefte aan meer zitplaatsen. Zo zijn we voortdurend met elkaar in gesprek over ónze school.” “De vijfde en laatste ambitie is eigenlijk van ondersteunende vorm. We willen nog meer dan de afgelopen jaren onze digitale vaardigheden versterken en de digitale mogelijkheden voor leerlingen vergroten. Sinds vorig jaar hebben we echt overal goed wifi-bereik. Waar we ook naartoe willen, is dat alle leerlingen een eigen device als hulpmiddel kunnen gebruiken. Je ziet hoe snel kinderen zijn, hoe bedreven ze zijn met iPads en telefoons. Van die vaardigheid moet je gebruik maken.”
Goed onderwijs “Leerlingen laten samenwerken om tot een resultaat te komen. Dat is goed onderwijs. En ze uitdagen om net iets meer en nog iets anders te bereiken dan ze gewend zijn. Ook op sociaal gebied voor hun klasgenoten en hun leefomgeving. De school is eigenlijk een proeftuin voor de samenleving.” 63
“Je denkt als medewerker van Trinitas Gymnasium na over hoe je je werk doet in jouw school, in je lessen, in de mediatheek of op de gang. Dat reflecteert op de leerlingen. Ze zien wat je doet. Ik geloof heel erg in dat spiegelen.”
Merijn Sprenger RECTOR TRINITAS GYMNASIUM
64
/ TRINITAS GYMNASIUM
“Ik wil de kinderen op zijn minst drie keer per jaar in een compleet andere onderwijssetting brengen.”
“Het gedrag dat medewerkers laten zien, wordt gespiegeld in het gedrag van de leerlingen. Als jij als werknemer de lat hoog legt, dan leggen zij die lat ook hoger. Daar ben ik van overtuigd. Datzelfde geldt voor mij als leidinggevende. Als ik de lat hoger leg, dan komen de medewerkers ook in beweging. Dan gebeurt er meer. Dan wordt het werk uitdagender.”
Gymnasiasten zijn zo verschillend “In principe zijn alle leerlingen hier cognitief tot veel in staat. Binnen zo’n homogene groep van gymnasiasten zijn uiteindelijk wel weer hele grote verschillen. Er is een enorme bandbreedte. Wat de een wel kan, kan de ander niet. Sommige kinderen zijn extreem slim. Die kunnen hun eindexamen misschien wel na drie jaar doen, maar dat zijn uitzonderingen. Er zijn ook leerlingen die er zeven jaar over doen, of misschien zelfs wel acht. En die variëteit, daar moet je als school mee om kunnen gaan en als docent ook. Kunnen variëren en flexibel zijn. Dat is de uitdaging waar we iedere dag weer voor staan.”
Voor ieder kind met een vwo-advies “Ieder kind maakt aan het begin van zijn schoolloopbaan de eerste test van het Centrum voor Begaafdheidsonderzoek. Ongeveer twintig procent van de kinderen hier is meer tot hoog begaafd. Wij hebben speciale programma’s voor hen. We dagen ze meer uit. We zijn een begaafdheidsprofielschool. Daarom hebben we twee medewerkers die geschoold zijn om deze kinderen extra aandacht te geven en collega’s te ondersteunen om daar goed mee om te gaan.” “Onder een deel van de ouders is hoogbegaafdheid een item. Zeker onder hoogopgeleide ouders. Zij herkennen zich hierin en kiezen daarom voor deze school. Maar er is ook een groep ouders, die denkt: mijn kind is wel slim, maar het is niet hoogbegaafd. Wij willen een gymnasium voor iedereen zijn. Vandaar ons motto: Trinitas, waar slim zijn gewoon is. Oftewel: wij zijn er voor alle kinderen met een vwo-advies, want die mogen naar het gymnasium. Het is belangrijk dat die leerlingen bij ons komen kijken, kennismaken, dat ze zien wat voor school wij zijn. Dat ze denken: Is dit iets voor mij? Pas ik hier? Vind ik dit prettig?”
De Huiskamer “De school is er voor alle kinderen, ook als het leren soms moeite kost of niet lukt. De een kan hulp gebruiken bij sociale vaardigheden, de ander bij leren ‘leren’, de een heeft dat op zijn
65
twaalfde, de ander op zijn zestiende. Voor iedere individuele leerling hebben we aandacht. Binnen de school hebben we een huiskamer waar kinderen even op adem kunnen komen. Bijvoorbeeld wanneer het in de klas even te druk is. In de huiskamer is begeleiding voor ze. Maar ook als een leerling het nodig heeft om structuur in de dag te krijgen. Die kan de dag dan starten in de huiskamer. Hij neemt met een medewerker de dag door en gaat daarna naar de les. Sommigen eindigen er juist om de volgende dag door te nemen. Het hangt af van de behoefte van een kind. Het is daarbij de uitdaging om goed in de gaten te houden wat wij als school kunnen bieden. Want onderwijs is onze specialiteit, niet het bieden van zorg.”
Een uitdaging voor docenten “Een gymnasium als het onze ziet er aan de buitenkant misschien hetzelfde uit als andere scholen en er lijken hier een en dezelfde soort leerlingen rond te lopen, maar niets is minder waar. Een gymnasium is een onderwijstype waar je als docent echt behoorlijk over didactische vaardigheden moet beschikken, naast dat je ook echt op je vakkennis wordt getest. Juist door die slimme leerlingen.” “In deze tijd van krapte op de arbeidsmarkt vinden wij relatief zonder veel moeite docenten voor moeilijk vervulbare vacatures. Door met leerlingen te werken die slimmer zijn, worden die docenten uitgedaagd. Mensen die goed in hun vak zijn en zowel didactisch vaktechnisch uit gedaagd willen worden, komen op een zelfstandig gymnasium als het onze af. De leerlingen en de sfeer bieden dan voor hen dat extra’s. Een goede reden om bij ons te willen werken.” “Vorig jaar hebben we een aantal zaken organisatorisch veranderd. We zijn in kleinere teams gaan werken en hebben die teams ingericht rond het mentoraat en dus op jaarlagen. Hierdoor ligt de verantwoordelijkheid voor de dagelijkse gang van zaken meer in de teams dan voorheen. Hierdoor kan de directie zich beter richten op de strategische ontwikkeling van de school. We willen een lerende en professionele school zijn. Differentiatie en activatie in de les zijn belangrijk, maar ook maatwerk en de identiteit van de school.”
Het hoogste cijfer? “Een gymnasium trekt leerlingen die normaal gesproken cognitief zeer goed zijn. Dat wil niet zeggen dat alles eenvoudig is voor hen. Het halen van het diploma moet niet onze grootste uitdaging zijn. Onze leerlingen zijn de leidinggevenden van de toekomst. Dit betekent in mijn ogen 66
/ TRINITAS GYMNASIUM
dat we ook een opdracht hebben om ze te begeleiden bij de ontwikkeling tot verantwoorde burgers. Een klassikale les is niet de enige omgeving om hieraan te werken en wellicht ook niet de beste. Ik vind het belangrijk dat de leerlingen een aantal keer
TRINITAS GYMNASIUM onderwijsniveau: - Gymnasium
per jaar in een compleet andere setting worden gebracht. Een plek waarin ze niet zozeer op hun vakinhoud worden bevraagd, uitgedaagd, maar waar ze juist over die vakken heen moeten kijken en projectmatig samen werken. Dat vraagt van hen een heel
650
leerlingen
andere benadering van vraagstukken en van onszelf natuurlijk ook. Over vier jaar wordt in Almere de Floriade gehouden. De klimaat verandering, energietekorten, watertekorten en verstedelijking komen daarin samen. Die Floriade biedt de mogelijkheid om met leerlingen te werken aan thema’s die dichtbij huis zijn, maar die ook met hun toekomst te maken hebben. Volgens mij geven we als
47,8 FTE
school op die manier een betere invulling aan onze maatschappelijke opdracht dan wanneer we alleen maar focussen op hoge examencijfers. Natuurlijk moet ieder kind slagen. Dat is onze primaire opdracht. Maar ik denk dat de maatschappelijk in bedding van de school, in combinatie met een nadruk op persoonlijke vorming, veel meer bepalend is voor de toekomst van leerlingen.
anno
2012
Dat is waar we met zijn allen aan werken.”
67
“When the parents read the report card, they see that the teacher knows their child. That’s very important for a parent, especially when you come to a different country. Our goal is to connect.”
Rubin Borges HEAD OF INTERNATIONAL SCHOOL ALMERE
68
/ THE INTERNATIONAL SCHOOL ALMERE
“It’s not only about doing, but also about reflecting on what you’ve done. What have you learned from it, and how has that improved your lifestyle and your skills?”
“One of the beautiful things about this international school is that it is public, so we are subsidised by the government. One of the criteria for students to join us, is that their parents come to this country because of work, and they cannot go to a Dutch school because of the language barrier. These students are usually here for two or three years before they move on to the next country with their parents. Other students that come to our school are children from Dutch families who have lived abroad for a few years. Their language skills are less developed and critical thinking in Dutch is more difficult for them. Usually, after they’ve finished this school, they want to study abroad.”
Holistic approach of the program “What we offer these students here, is the International Baccalaureate program. The last two years of this program can be compared with the vwo and are academically challenging. Not only because of the subjects, but also because of the holistic approach of the program. We expect our students to develop a theory of knowledge, to do a massive piece of independent work and a lot of research. And to connect with society. Students can achieve this by doing internships at companies or doing voluntary work, for example at the Voedselloket or in an old age home. But it’s not only about doing, it’s also about reflecting on what they’ve done. What have you learned from it, and how has that improved your lifestyle and your skills? For us, the added value lies in providing society with world citizens who are in touch with their surroundings and not only looking at individualistic gains. Students who think about the impact of decisions on their environment.”
A positive environment “This means that it isn’t all about grades. On our report cards, teachers comment about all the things that the student does well, content-wise, but also conceptually. When the parents read the report card, they see that the teacher knows their child. That’s very important for a parent, especially when you come to a different country. Our goal is to connect. The relationship between teachers and students is very important to us. It creates a positive environment. This is one of the reasons our students look forward to coming to school every morning. And that’s the most important thing, because I think that if students are happy, the learning will happen automatically.” “Every year about 70 to 80 new students are coming to us from all over the world. 69
We currently have approximately 250 students with 42 different nationalities. One of our key things is celebrating this cultural diversity and connecting with each and every one of our students, and their parents as well. For example, in every class there is a parent representative, and they help us organise all kinds of events, from the International Food Fair to the Christmas Ball and the New Year’s party. It’s a very close community. Everyone knows everyone.”
Increase the curiosity “Good education, for me, is when it makes students think, when it increases their curiosity. For example, when they learn astronomy, we do not only tell them about the earth and the sky and the planets. We also invite the astronomy club of Almere to come here, with their telescopes, so that the students can actually see it. That way, there is an immediate connection. Another example is art class. We teach drama, music and visual arts. In drama, it’s not only about acting, but it’s also about the light, the script, how are the props going to move, who is your audience, what is your intonation, etcetera. And in music, it’s not just playing an instrument, but also composing. Understanding riffs, notes and genres. And some history. That’s what our students learn.” “We also take them to lots of museums, like when we did a unit on Syrian migration. Students understand the concept of migration, but when we invited one of the Syrian refugees from Almere to come here and talk about his personal story, we could see that the students were touched by it. They all volunteered to take Syrian kids from the refugee camp out skating on the ice rink in Almere. We expose them to the real-life situation, and that’s when it just clicks.”
Everybody does it differently “Since two and a half years, we are trying to create an international campus with both primary and secondary education, so that our students’ younger 70
/ THE INTERNATIONAL SCHOOL ALMERE
brothers or sisters can come to the same location. The city of Almere is right now debating on how much funds can be provided. This would be good for the city, it brings cultural enrichment, because our students come from all over the world. Our teachers as well. Some
INTERNATIONAL SCHOOL ALMERE onderwijsniveau: Middle Years Programme Diploma Programme
of the teachers are Dutch, but others are from the States, Bulgaria, India, quite a few from the UK, some from Germany, Brazil, Spain, and one from Argentina. It’s a good mix. And that also brings this open culture. Nobody has to adjust to a certain way of doing things,
243
leerlingen
because here, everybody does it differently and can learn from each other.” “Of course, one of our challenges is to continue that personal touch, even though our school is getting bigger. We will grow up to 400 students in the next year or two, especially when we go to the bigger campus, but we still need to make sure that we remain
31,5 FTE
kleinschalig. So that we can continue what is so unique about us. To reach that, we will constantly have to ask ourselves: do we need to adapt our vision? Is it still viable? To stay up-to-date, we constantly train our teachers. We also meet with all the other international school teachers and share best practices. That’s what makes this job so fan-
anno
2012
tastic: we’re always looking for what works best for everyone.”
71
“Alles komt op tafel. Als we informatie willen hebben, dan krijgen we die, zonder voorbehoud. Dat heeft denk ik deels te maken met de omvang van de scholengemeenschap. Iedereen kent iedereen. En het heeft met de bestuurder te maken. Zij is gewoon open en transparant.”
Rob Thoolen VOORZITTER MEDEZEGGENSCHAPSRAAD (MR) HET BAKEN ALMERE
72
/ MEDEZEGGENSCHAPSRAAD
“Het is een aantal jaren, zeker financieel gezien, scherp aan de wind zeilen geweest. Dan kun je van alles willen, maar je moet heel verstandig met het geld omgaan.”
“Ik ben bij de medezeggenschapsraad (MR) gekomen via de International School Almere (onderdeel van Het Baken Almere) waar ik toen werkte. Eerst als toehoorder, vervolgens als lid en daarna als voorzitter. Als MR maken we veel gebruik van de mogelijkheid om te adviseren. Wij worden ook als een soort klankbord van het bestuur gebruikt en krijgen regelmatig de vraag om mee te denken over bepaalde beleidsstukken of beslissingen. En we hebben natuurlijk ook een controlerende functie.”
Heel transparant “Alles komt op tafel. Als we informatie willen hebben, dan krijgen we die zonder voorbehoud. Het is allemaal heel transparant. Dat heeft denk ik deels te maken met de kleinschaligheid van de organisatie waardoor iedereen elkaar wel kent. En de bestuurder werkt heel open en transparant. Er is een heel duidelijk wederzijds vertrouwen. We proberen een sfeer te creëren waarin we samenwerken aan verbeteringen. We denken mee over hele principiële dingen, zoals in welke school je gaat investeren. Als MR loop je soms wel wat achter de feiten aan. Het directieoverleg met de rectoren en directeuren van de locaties vindt tweewekelijks plaats. Daar worden natuurlijk heel veel beslissingen genomen, maar over het algemeen worden wij daar goed van op de hoogte gehouden.”
Samen werken aan een gezamenlijk doel “De medezeggenschap is geregeld in de wet Medezeggenschap Scholen. Bij scholen gemeenschappen is het meestal zo georganiseerd dat je per locatie een deelraad hebt en die deelraad doet gedelegeerd de zaken die voor die locatie van belang zijn. De MR is er dan voor de hele organisatie, in dit geval Het Baken Almere. Er zitten twaalf mensen in de MR. Zes personeelsleden, zowel onderwijzend personeel als onderwijsondersteunend personeel, drie vertegenwoordigers van de ouders en drie leerlingen. Dat zijn ook meteen de stakeholders van de school. Ik werk als leraar Nederlands op Stad College en ik ben de voorzitter van de MR.” 73
“Veel mensen maken een vergelijking tussen de medezeggenschap in het onderwijs en in het bedrijfsleven, maar daar zit toch wel een verschil in. Waar een ondernemingsraad meer vanuit vakbondstandpunt stelling kan nemen, is dat bij ons veel minder het geval. De bedoeling is dat we controleren, maar we adviseren ook. Formeel is het in de wet zo geregeld dat je adviesrecht en instemmingsrecht hebt. Voor ons is het belangrijk om mee te denken over het beleid van Het Baken Almere, over de koers die wordt ingeslagen. Het is een aantal jaren, zeker financieel gezien, scherp aan de wind zeilen geweest. Dan kun je van alles willen, maar je moet heel verstandig met het geld omgaan. De MR en het bestuur van Het Baken Almere hebben een goede verstandhouding. Je wilt samen met het bestuur een stevige fundament neerzetten met een eigen identiteit, die herkenbaar is. Daar zet je dan samen de schouders onder. Je kunt over kleine zaken enorm in conflict gaan, maar dat werkt uiteindelijk contraproductief.”
Continuïteit garanderen “Als het bijvoorbeeld om taakbeleid gaat voeren we stevige discussies. Dan kunnen we ook wel de hakken in het zand zetten, omdat we weten dat dit er bij de collega’s niet doorheen komt. Een verandering van taakbeleid moet met twee derde meerderheid van de stemmen van al het personeel goedgekeurd worden.” “Het garanderen van de continuïteit ervaren we als een gedeelde verantwoordelijkheid. Je kunt wel van alles willen, maar als de continuïteit niet gegarandeerd is dan kom je daarmee ook aan de werkgelegenheid van het personeel. Daarnaast is de kwaliteit van het onderwijs voor ons een belangrijk speerpunt. Soms wordt onze instemming gevraagd bij nieuwe plannen van een school, omdat daar een investering mee is gemoeid. Als MR kun je je niet teveel met de locaties bemoeien, maar je kunt wel zeggen: ‘Ik denk dat Het Baken Almere die kant op moet gaan.’ Dat je de goede dingen uit de verschillende onderwijssystemen plukt en denkt: daar moeten we mee verder of daar kan een andere locatie baat bij hebben. Daar speelt een MR een belangrijke rol in.”
Je thuis voelen op school “Bij Het Baken Almere staat de leerling centraal. Het is een interconfessionele school. Je bent geen nummer, je bent iemand. En er is een goede sfeer op de Bakenscholen, zowel bij het personeel onderling als bij de leerlingen. Feitelijk vind ik dat het belangrijkste, want een leerling moet zich thuis voelen op school. Ik denk dat dat wel onderscheidend is bij Het Baken Almere. 74
/ MEDEZEGGENSCHAPSRAAD
En daar wordt ook heel hard aan gewerkt. Als MR proberen we de school zo goed mogelijk
MEDEZEGGEN SCHAPSRAAD
te maken, kwalitatief goed onderwijs aan te bieden en continuïteit te garanderen. Dat betekent dat je af en toe keuzes moet maken die op het eerste gezicht voor personeels leden moeilijk te begrijpen zijn. Ze krijgen er bijvoorbeeld een extra taak bij, waar ze niet om staan te springen, terwijl er echt wel heel
6
personeelsleden
goed nagedacht wordt over dat soort beslissingen. En als we ons taakbeleid naast het taakbeleid van andere scholen leggen, doen we het zo slecht nog niet. Wij doen ons best de belangen van het personeel zo goed mogelijk te vertegenwoordigen.”
3
ouders
3
leerlingen
75
5. FINANCIEEL RESULTAAT 2017
Inleiding
In 2017 is een eenmalige subsidie van de Metropoolregio Amsterdam voor de uitbreiding
Het Baken Almere heeft in 2017 een positief
van het aantal groepen bij de International
resultaat voor bestemming van het resultaat
School Almere (ISA) ad € 224.000 ontvangen.
van € 751.000 gerealiseerd (= 3,2% van de
In 2017 is een bedrag van € 18.000 aan kosten
totale baten 2017). In de begroting 2017 was
voor de uitbreiding van het aantal groepen bij
uitgegaan van een positief resultaat voor
de ISA uit deze subsidie betaald. Het restant
bestemming van het resultaat van € 42.000.
subsidiebedrag ad € 206.000 is in de jaar-
rekening 2017 via de resultaatbestemming
Resultaatbestemming
toegevoegd aan de bestemmingsreserve
In 2016 is Het Baken Almere begonnen met
‘ISA subsidie MRA’.
het opbouwen van de bestemmingsreserve groot onderhoud. In de periode 2016-2019
Aan de Algemene reserve is via de resultaat
wordt jaarlijks een dotatie van € 50.000 aan
bestemming een bedrag van € 95.000 toe
deze bestemmingsreserve toegevoegd. In 2017
gevoegd.
is dit bedrag via de resultaatbestemming in de jaarrekening 2017 toegevoegd aan de
Het eigen vermogen van Het Baken Almere is
bestemmingsreserve ‘Groot onderhoud’.
in 2017 toegenomen met het voordelige resultaat voor bestemming ad € 751.000 en
In de jaarrekening 2017 is via de resultaat bestemming een bestemmingsreserve gevormd van € 400.000 voor de dekking van de afschrijvingskosten van de herinrichting van Stad College en de verhuizing van het bestuursbureau van Park Lyceum naar Stad College in 2018. Deze bestemmingsreserve dient tevens voor de dekking van het financiële risico wanneer het gemeentelijke budget voor de eerste inrichting van de nieuwbouw van Poort, school voor havo en mavo niet toereikend blijkt te zijn. 76
gestegen tot een bedrag van € 2.895.000.
/ FINANCIEEL RESULTAAT 2017
Belangrijkste verschillen met de vastgestelde begroting 2017
2017 door de uitbreiding van de formatie
De belangrijkste verschillen tussen de
van het aantal leerlingen in het schooljaar
werkelijke uitkomsten 2017 en de vastgestelde
2017-2018 en de hogere personeelskosten
begroting 2017 zijn:
voor inhuur derden ad € 376.000 in verband
•D e rijksvergoeding is € 884.000 hoger dan
met de tijdelijke vervanging van een aantal
met circa 4 Fte’s in verband met de groei
begroot door de compensatie van de stijging
langdurig zieke werknemers en het inhuren
van de cao-lonen in 2016 en 2017 en de
van tijdelijke docenten voor vacatures die
aanpassing van de materiële bekostiging
moeilijk zelf in te vullen zijn.
voor de gestegen prijzen. • De overige overheidsbijdragen en –subsidies
• De afschrijvingslasten zijn in 2017 € 44.000 lager dan begroot. Dit komt met name
zijn € 278.000 hoger dan begroot door met
doordat de investeringen grotendeels in het
name de in 2017 ontvangen eenmalige
najaar van 2017 zijn gerealiseerd, waardoor
subsidie van de Metropoolregio Amsterdam
in de afschrijvingskosten slechts enkele
voor de uitbreiding van het aantal groepen
maanden zijn meegenomen voor deze inves-
bij de ISA ad € 226.300en een aantal eenmalige subsidies van de gemeente Almere.
teringen. • De huisvestingskosten in 2017 zijn
•D e overige baten zijn € 224.000 hoger dan
€ 133.000 lagere dan begroot. Dit wordt met
begroot. Dit wordt met name veroorzaakt
name veroorzaakt door lagere onderhouds-
door een hogere opbrengst van de ouder
kosten (€ 57.000), lagere schoonmaakkosten
bijdrage van € 205.000. Dit wordt veroorzaakt
(€ 72.000), lagere huurkosten (€ 31.000) en
door een stijging van het aantal leerlingen in het schooljaar 2017-2018 en de verhoging
hogere energiekosten (€ 22.000). • De overige lasten zijn in 2017 € 126.000
van de schoolfee voor de leerlingen van de
hoger dan begroot. Dit wordt volledig ver-
ISA.
oorzaakt door hogere kosten voor excursies,
• De personele lasten zijn € 711.000 hoger
projecten en schoolactiviteiten. Tegenover
dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroor-
deze hogere kosten staat een hogere op-
zaakt door een niet begrote dotatie aan de
brengst van de ouderbijdragen
personele voorzieningen van € 206.000, de stijging van de loonkosten ad € 121.000 in de periode augustus tot en met december 77
Kengetallen 2016 2017
Liquiditeit (vlottende activa / vlottend passiva)
1,1
1,2
Solvabiliteit 1 (eigen vermogen / totale vermogen)
37%
40%
Solvabiliteit 2 ((eigen vermogen + voorzieningen)/ totale vermogen)
45%
48%
Rentabiliteit (netto resultaat / totale baten)
0,5%
3,2%
Weerstandsvermogen (eigen vermogen / totale baten)
10%
12%
Liquiditeit
De inspectie voor het onderwijs hanteert
Op basis van de liquiditeitsratio kan worden
als ondergrens voor de solvabiliteit van een
beoordeeld in welke mate een onderwijs-
onderwijsinstelling een percentage van 30%.
instelling in staat is aan haar korte termijn
De bestuurder van Het Baken Almere heeft
verplichtingen te voldoen. In de bedrijfs
een ondergrens van 35% hiervoor vastgesteld.
economie wordt voor de liquiditeit de ‘curren-
Op basis van de jaarrekening 2017 voldoet
tratio’ gebruikt. Dit is de verhouding tussen
Het Baken Almere aan beide doelstellingen.
de vlottende activa en de vlottende passiva. Als gezonde waarde wordt een ratio van ‘1’
Rentabiliteit
gezien. De liquiditeit van Het Baken Almere
De rentabiliteit is een maatstaf voor de ‘winst-
voldoet ultimo 2017 (currentratio van 1,2) aan
gevendheid’ van een organisatie. In het
de minimumwaarde van de inspectie (0,75) en
kalenderjaar 2017 is er sprake van een
de door de bestuurder van Het Baken Almere
positief resultaat van baten en lasten en dus
hier voor vastgestelde minimumwaarde van
ook van een positieve rentabiliteit. Het netto
1,0. De stijging van de currentratio in 2017 van
resultaat uitgedrukt in een percentage van
1,1 naar 1,2 wordt met name veroorzaakt door
de totale inkomsten is 3,2% positief.
het voordelige exploitatieresultaat van 2017.
Weerstandsvermogen Solvabiliteit
Het weerstandsvermogen dient ter dekking
De solvabiliteit geeft aan in welke mate de
van bedrijfsrisico’s. Bij het weerstands-
onderwijsinstelling in staat is aan alle ver-
vermogen gaat het om de mate waarin de
plichtingen te voldoen, met name op lange
onderwijsinstelling in staat is middelen vrij
termijn. In 2017 is de solvabiliteit 2 (eigen
te maken om substantiële tegenvallers op te
vermogen + de voorzieningen in een percen-
vangen, zonder het hele beleid aan te moeten
tage van het totale vermogen) ten opzichte
passen.
van 2016 gestegen met drie procentpunten tot 48% door met name de stijging van het
In het laatste kwartaal van 2017 heeft Het
eigen vermogen in 2017 met € 0,8 miljoen.
Baken Almere een financiële risicoanalyse
78
/ FINANCIEEL RESULTAAT 2017
uitgevoerd. In deze financiële risicoanalyse zijn de belangrijkste financiële risico’s beschreven die zijn opgenomen in de meerjarenbegroting 2018–2021 van Het Baken Almere. Op basis van de resultaten van de risicokwantificering kan het benodigde weerstandsvermogen voor Het Baken Almere worden becijferd op circa € 2,2 miljoen. Uit de financiële analyse naar de stand per 31 december 2017 blijkt dat ongeveer € 2,9 miljoen aan weerstandscapaciteit beschikbaar is. Daarom is de aanwezige weerstandscapaciteit op dit moment toe reikend.
Regeling Beleggen en Belenen Op basis van de regeling Beleggen en Belenen door instelling voor onderwijs en onderzoek en het vastgestelde Treasurystatuut is uitvoering gegeven aan het treasurybeleid. Uitgangspunt van de regeling Beleggen en Belenen is dat de rijksmiddelen risicodragend mogen worden uitgezet. In het verslagjaar 2017 zijn er alleen tijdelijke gelden uitgezet op een spaarrekening. De uitgezette gelden op de spaarrekening zijn dagelijks opeisbaar. Het Baken Almere heeft ultimo 2017 geen vreemd vermogen aangetrokken. Op basis van de meerjarenbegroting 2018–2021 hoeft Het Baken Almere geen externe financierings middelen aan te trekken.
79
6. CONTINUÏTEITS PARAGRAAF
A. Gegevensset In het najaar van 2017 zijn de uitgangspunten voor de meerjarenbegroting 2018-2021 van Het Baken Almere vastgesteld. In onderstaande tabel zijn deze uitgangspunten opgenomen. Uitgangspunten meerjarenbegroting 2018-2021 2017 2018 2019 2020 2021
Leerlingenaantal 1 oktober T-1 (totaal) *) 2.668 Gemiddeld Fte’s Gemiddeld Fte’s directie + MT
16
Gemiddeld Fte’s OP
2.773
2.783
**)
**)
**)
**)
48 **) **) **) **) 72.803
Verhouding leerlingen vs aantal fte’s Personeelskosten in % rijksvergoeding
2.763
162 **) **) **) **)
Gemiddeld Fte’s OOP Gemiddelde salariskosten per Fte
2.753
226 226 225 225 224
73.752
74.490
75.234
75.987
11,8
12,0
12,1
12,1
12,2
82,3%
83,8%
84,2%
84,4%
84,7%
*) Hierbij wordt gekeken naar het leerlingaantal op 1 oktober van het jaar daarvoor T-1 **) Geen afzonderlijke uitgangspunten voor vastgesteld.
Het Baken Almere gaat in de meerjarenbegroting 2018-2021 uit van een stijging van het aantal bekostigde leerlingen met tien leerlingen per jaar. In de meerjarenbegroting is een afzonderlijk investeringsbudget opgenomen om deze groei te kunnen realiseren. Het Baken Almere heeft in de periode 2018–2021 een structureel sluitende begroting.
80
/ CONTINUÏTEITSPARAGRAAF
Begroting 2018 De belangrijkste bekostigingsfactor voor het voorgezet onderwijs is het aantal schoolgaande leerlingen op 1 oktober voorafgaande aan het bekostigingsjaar. Het Baken Almere heeft op 1 oktober 2017 2.753 bekostigde leerlingen. Dit zijn 85 leerlingen meer dan op 1 oktober 2016. Hierdoor is de rijksvergoeding in 2018 circa € 0,7 miljoen hoger dan in 2017. De begroting 2018 sluit met voordelig saldo voor bestemming van het resultaat van € 89.000. In dit bedrag is de begrote dotatie aan de bestemmingsreserve groot onderhoud van € 50.000 niet opgenomen. In de begroting 2018 is een investeringsbedrag van € 300.000 (= kostenbudget) opgenomen om de beleidsuitgangspunten zoals opgenomen in het strategisch beleidsplan van Het Baken Almere te kunnen realiseren.
De uitgangspunten voor het financieel beleid in de periode 2018 – 2021 van Het Baken Almere zijn: •D e meerjarenbegroting 2018-2021 is gebaseerd op een continuering van de huidige vijf Bakenscholen. •D e meerjarenbegroting 2018-2021 is structureel sluitend. Dit betekent dat structurele lasten worden gedekt door structurele inkomsten. • I n de meerjarenbegroting 2018-2021 is uitgegaan van ramingen die zijn gebaseerd op voorzichtige en realistische schattingen. Bij het opstellen van de begroting is de werkelijke realisatie van de begroting 2017 tot en met augustus 2017 betrokken alsmede de forecast van de verwachte uitkomsten 2017 op basis van de werkelijke uitkomsten tot en met augustus 2017. • I n de meerjarenbegroting 2018-2021 is een versterking van de Algemene reserve met een totaalbedrag van circa € 0,2 miljoen opgenomen. •D e meerjarenbegroting is gebaseerd op constante prijzen. Dit betekent dat zowel de inkomsten in de periode 2018-2021 als de uitgaven in de periode 2018-2021 niet zijn gecorrigeerd voor inflatie. Anders geformuleerd: in de meerjarenbegroting wordt er vanuit gegaan dat de hoogte van de rijksvergoeding jaarlijks door het Rijk wordt gecorrigeerd voor hetzelfde percentage als waarmee de kosten stijgen. •D e ontwikkeling van de rijksvergoeding is gebaseerd op de door de vo-raad d.d. 25 september 2017 gepubliceerde ‘Verwachte relevante financiële mutaties voor de periode 2018-2021’. • I n de meerjarenbegroting is er vanuit gegaan dat de verhouding LWOO-, IGVO-, onder- en bovenbouwleerlingen in de periode 2018-2021 gelijk is aan de samenstelling van het ‘leerlingenbestand’ in het schooljaar 2017-2018 (= gemiddelde rijksvergoeding van € 7.747 per leerling). 81
• I n de meerjarenbegroting is er vanuit gegaan dat de gemiddelde loonkosten per Fte door periodieken etc. jaarlijks met 1% stijgt en dat de ‘verjonging’ van de formatie door uitstroom beperkt zal zijn (anders geformuleerd; de mobiliteit van het huidige personeelsbestand is beperkt). • I n de meerjarenbegroting is als uitgangspunt gehanteerd dat de totale personeelskosten in een percentage van de rijksvergoeding maximaal 82,8% mag zijn. • I n de meerjarenbegroting is er van uitgegaan dat het budget van de ‘Overige instellingslasten’ de ontwikkeling van het aantal ingeschreven leerlingen volgt (= leerling afhankelijk). •D e huisvestigingskosten zijn in de meerjarenbegroting gebaseerd op de werkelijke huisvestigingssituatie in het schooljaar 2017-2018. • De ‘Overige overheidsbijdragen’ in de meerjarenbegroting zijn geraamd op een bedrag van nihil. Deze raming is gebaseerd op ervaringsgegevens uit het verleden. • De ‘Overige baten’ in de meerjarenbegroting zijn geraamd op een structureel bedrag van ad € 559.000. • Uitgangspunt bij de raming van de Ouderbijdragen in de meerjarenbegroting is dat deze vol ledig kostendekkend zijn.
82
/ CONTINUÏTEITSPARAGRAAF
Meerjarenbegroting 2018 - 2021
2017 (W) 2018 2019 2020 2021
BATEN Rijksbijdragen
20.868.000 21.327.000 21.439.000 21.586.000 21.663.000
Overige overheidsbijdragen en subsidies overige overheden College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overig baten Totaal baten
278.000 30.000 30.000 30.000 30.000 1.895.000
1.806.000
1.809.000
1.811.000
1.813.000
0
0
0
0
0
510.000 559.000 559.000 559.000 559.000 23.551.000
23.722.000
23.837.000 23.986.000 24.065.000
LASTEN Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten
17.442.000 17.862.000 17.860.000 18.028.000 18.159.000 308.000 353.000 353.000 353.000 353.000 1.677.000 1.848.000 1.953.000 1.953.000 1.953.000 3.381.000 3.575.000 3.537.000 3.550.000 3.562.000 22.808.000 23.638.000 23.703.000 23.884.000 24.027.000
Saldo baten en lasten gewone bedrijfsvoering 743.000 Saldo Financiële bedrijfsvoering Resultaat voor bestemming Dotatie onderhoudsreserve Dotatie reserve subsidie MRA
84.000
134.000
102.000
38.000
8.000 5.000 5.000 5.000 5.000 751.000
89.000
139.000
107.000
43.000
50.000 50.000 50.000 206.000
Dotatie reserve verbouwingen / eerste inrichting
Resultaat na bestemming
400.000
95.000 39.000 89.000 107.000 43.000
In de meerjarenbegroting 2018–2021 is nog niet de inzet van de bestemmingsreserves Subsidie MRA en ‘Verbouwingen / eerste inrichting’ verwerkt die in de jaarrekening 2017 zijn gevormd. In de meerjarenbegroting 2019–2022 zal de inzet van deze bestemmingsreserves worden verwerkt.
83
Balans In onderstaande tabel is op basis van de meerjarenbegroting van Het Baken Almere de ontwikkeling van de balanspositie van Het Baken Almere in de periode 2016 tot en met 2020 opgenomen. BALANS
2017 (W) 2018 2019 2020 2021
ACTIVA Immateriële vaste activa
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
Materiële vaste activa
1.280.000
1.630.000
1.630.000
1.630.000
1.630.000
Financiële vaste activa
1.243.000
1.243.000
1.243.000
1.243.00
1.243.000
TOTAAL VASTE ACTIVA
2.530.000 2.880.000 2.880.000 2.880.000 2.880.000
Voorraden Vorderingen
0 0 0 0 0 1.152.000 1.152.000 1.152.000 1.152.000 1.152.000
Effecten
0 0 0 0 0
Liquide middelen
3.484.000
3.223.000
3.361.000
3.468.000
3.511.000
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
4.636.000
4.375.000
4.513.000
4.620.000
4.663.000
TOTAAL ACTIVA
7.166.000
7.255.000
7.393.000
7.500.000
7.543.000
PASSIVA Eigen vermogen (publiek)
2.895.000
2.984.000
3.122.000
3.229.000
3.272.000
-
-
-
-
-
Eigen vermogen (privaat) Voorzieningen
536.000 536.000 536.000 536.000 536.000
Langlopende schulden
- - - - -
Kortlopende schulden
3.735.000 3.735.000 3.735.000 3.735.000 3.735.000
TOTAAL PASSIVA
7.166.000
84
7.255.000
7.393.000
7.500.000
7.543.000
/ CONTINUÏTEITSPARAGRAAF
Financiële ratio’s In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de financiële ratio’s van Het Baken Almere op basis van de meerjarenbegroting 2018-2021 en de daarbij behorende verwachte ontwikkeling van de balanspositie van Het Baken Almere in de periode 2017-2021 opgenomen. Hierbij moet wel worden opgemerkt dat in de meerjarenbegroting 2018–2021 van Het Baken nog niet de inzet van de bestemmingsreserves Subsidie MRA en ‘Verbouwingen / eerste inrichting’ is verwerkt die in de jaarrekening 2017 zijn gevormd. In de meerjarenbegroting 2019–2022 zal de inzet van deze bestemmingsreserves worden verwerkt. De incidentele inzet van deze bestemmingsreserves zorgt voor iets lagere financiële ratio’s. 2017 (W) 2018 2019 2020 2021
Liquiditeit (vlottende activa / vlottend passiva)
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
Solvabiliteit 1 (eigen vermogen / totale vermogen)
40%
41%
42%
43%
43%
Solvabiliteit 2 ((eigen vermogen + voorzieningen) / totale vermogen)
48%
49%
49%
50%
50%
Rentabiliteit (netto resultaat / totale baten)
3,2%
0,4%
0,6%
0,4%
0,2%
Weerstandsvermogen (eigen vermogen / totale baten)
12%
13%
13%
14%
14%
De meerjarenbegroting 2018-2021 van
middelen nodig en is in staat de investeringen
Het Baken Almere is structureel sluitend.
in deze periode uit eigen financieringsmiddelen
Dit betekent dat structurele lasten worden
te betalen.
gedekt door structurele inkomsten en dat het eigen vermogen van Het Baken Almere in deze
De inspectie voor het onderwijs hanteert
periode niet hoeft te worden aangesproken
als ondergrens voor de solvabiliteit (= sol-
voor de dekking van structurele lasten.
vabiliteit 2) van een onderwijsinstelling een percentage van 30%. De bestuurder van
In de meerjarenbegroting 2018–2021 is een
Het Baken Almere heeft een ondergrens van
versterking van de Algemene Reserve met een
35% hiervoor vastgesteld. Op basis van de
totaalbedrag van circa € 0,2 miljoen opgeno-
meerjarenbegroting 2018-2021 voldoet
men. Dit bedrag is de structurele weerstands-
Het Baken Almere aan beide doelstellingen.
capaciteit die Het Baken Almere beschikbaar heeft voor het opvangen van incidentele
De liquiditeit van Het Baken Almere voldoet
financiële risico’s.
in de periode 2018–2021 aan de minimumwaarde van de inspectie (0,75) en de door de
Het Baken Almere heeft in de periode
bestuurder van Het Baken Almere hier voor
2018–2021 geen externe financierings
vastgestelde minimumwaarde van 1,0. 85
B. Overige rapportages Aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersingsen controlesysteem Het Baken Almere kent een duidelijke plan-
De planning & controlcyclus van het risico
ning- en controlcyclus. De uitganspunten van
management bestaat uit zes stappen die
de planning- en controlcyclus zijn gebaseerd
samen een cyclisch proces (plan-do-check-
op het systeem van ‘Plan, Do, Check en Act’.
act) vormen. Bij Het Baken Almere is risico-
In onderstaande figuur is dit schematisch
management een integraal onderdeel van
weergegeven.
het managementcontrolsysteem.
Risicomanagmentcyclus
Risicoanalyse
2. Risico Analyse 1. Kaderstelling & Strategie
Raad van Toezicht
Risicoweging
6. Verbetering
Bestuur / managementteam
3. Beheers maatregelen Risicobeheersing
} Weerstands capaciteit
Resterende risico’s 5. Toezicht & Toetsing
4. Monitoren Resultaten
86
Gebeurtenissen
/ CONTINUÏTEITSPARAGRAAF
De planning- en controlcyclus van Het Baken
Maandelijks
Almere bestaat uit de volgende elementen:
• Beknopte financiële rapportage met daarin opgenomen de ontwikkeling van de belang-
1. Onderdeel Planning
rijkste financiële indicatoren ten opzichte
Januari – maart
van de begroting aan bestuurder en audit-
• I nventarisatie benodigde investeringen per
commissie.
school op basis van geactualiseerde schoolplannen voor het komende schooljaar.
Weerstandsvermogen
April - mei
Onder weerstandsvermogen wordt verstaan
• Actualisatie meerjarenbegroting op basis
het vermogen van Het Baken Almere om
van de nieuwe aanmeldingen voor het
toekomstige onverwachte tegenvallers op te
komende schooljaar.
vangen, zonder dat een dergelijke tegenvaller
• Bepalen beschikbare investeringsruimte.
directe consequenties heeft voor het huidige
Mei – juni
beleid en/of daaraan verbonden activiteiten.
• Opstellen en vaststellen formatieplan voor
Het weerstandsvermogen is van belang voor
het komende schooljaar.
de mate waarin risico’s, waarvoor geen of on-
Juni – september
voldoende beheersmaatregelen zijn getroffen,
• Uitwerken en besluitvorming investerings-
kunnen worden opgevangen.
plan op basis van de beschikbare investeringsruimte
Het weerstandsvermogen bestaat uit
Oktober – november
de relatie tussen:
• Opstellen en besluitvorming begroting
•D e weerstandscapaciteit, zijnde de midde-
komend kalenderjaar.
len en mogelijkheden waarover Het Baken Almere kan beschikken om niet begrote
2. Onderdeel Control April, september en november
kosten te dekken en; • Alle (netto) risico’s waarvoor geen voorzie-
•H ardclose administratie en uitgebreide
ningen zijn gevormd of die niet tot afwaar-
kwartaalrapportage op bestuursniveau
dering van activa hebben geleid en die van
aan bestuurder en Raad van Toezicht.
materiële betekenis kunnen zijn in relatie
•H ardclose administratie en uitgebreide
tot het balanstotaal of de financiële positie.
kwartaalrapportage op schoolniveau aan bestuurder en schooldirecteuren.
Om de relatie tussen de risico’s die Het Baken
Maart - mei
Almere loopt en het noodzakelijke weer-
• Opstellen, accountantscontrole en goed
standsvermogen in kaart te brengen zijn
keuring jaarrekening voorgaand kalenderjaar.
eind 2017 de belangrijkste financiële risico’s geïnventariseerd.
87
Uitkomsten risicoanalyse
• Opgebouwde rechten persoonlijk budget.
Risicogebied / Risico’s
• Beperkte mobiliteit personeel (uitstroom).
Inkomende geldstroom
• Het kunnen blijven aantrekken van
•F requente wijzigingen in regelgeving van het Ministerie van OCW die vaak op korte
kwalitatief hoogwaardig personeel. • WW-kosten die voor eigen rekening moeten
termijn moeten worden geïmplementeerd in de bedrijfsvoering van de organisatie in
worden genomen. • Transitievergoeding die voor eigen rekening
relatie tot de bestaande meerjarige verplichtingen.
moeten worden genomen. • Gevolgen van de Wet Werk en Zekerheid voor
• Demografische ontwikkelingen.
het aantrekken van tijdelijk personeel.
• Ontwikkeling van het aantal ingeschreven leerlingen (marktaandeel). • Relatief groot aantal LWOO- en IGVO leerlin-
Bedrijfsvoering • Claims die niet worden gedekt door de aan-
gen in relatie tot de bekostigingsstructuur. • Nieuwe bekostigingsstructuur voor LWOO.
sprakelijkheidsverzekering. • Boetes van de Privacy autoriteit door men-
• Relatief grote toename van het aantal
selijke fouten op het gebied van de privacy
zorgleerlingen waar geen aanvullende bekostiging voor wordt ontvangen.
wet- en regelgeving. • Continuïteit bedrijfsvoering in verband met ‘solistische’ functies.
Investeringscapaciteit
• Het niet tijdig kunnen beschikken over
• Onvoldoende investeringscapaciteit
adequate tussentijdse cijfers waaruit de
beschikbaar om noodzakelijk investeringen
voortgang van de realisatie van de strategi-
in onderwijskwaliteit, ICT, gebouwen (onder-
sche doelen van de organisatie blijkt.
houd), inventaris en apparatuur te kunnen uitvoeren. • Budget eerste inrichting nieuwbouw vanuit
In onderstaande tabel zijn de uitkomsten van de kwalitatieve risico-waardering van
de gemeente is niet toereikend voor de in-
de vier risicogebieden van Het Baken Almere
richting van de nieuwbouw van Poort, school
opgenomen.
voor havo en mavo. Risicogebied
Grootte van het
Personeel
risicogebied
• Lumpsumfinanciering in relatie tot de meer-
(kans * impact)
Inkomende geldstroom
Hoog
jaren personele verplichtingen. • Cao-stijgingen die niet volledig worden gedekt door de stijging van de rijksvergoeding.
Investeringscapaciteit Gemiddeld
• Ziekteverzuim.
Personeel Gemiddeld
• Verhoging pensioenleeftijd.
Bedrijfsvoering Laag
88
/ CONTINUÏTEITSPARAGRAAF
Risicogebied
Grootte Reëel
gebieden gepositioneerd op de risico-kaart
risicogebied
van Het Baken Almere. Het totale risicoprofiel
(netto)
staande kwalitatieve risico-waardering is
Inkomende geldstroom
Hoog
gemiddeld.
Investeringscapaciteit Gemiddeld
In onderstaande figuur zijn de vier risico
maximum
van Het Baken Almere op basis van voren-
Personeel Gemiddeld Risicokaart Het Baken
Bedrijfsvoering Laag
Zeer hoge impact
Inkomende geldstroom Personeel Investeringscapaciteit
Impact van risico
Totaal
Gemiddeld
€ 2,1 miljoen
(10% van
€ 20,9 miljoen)
Op basis van de resultaten van de risico
Bedrijfsvoering Zeer lage impact
kwantificering kan het benodigde weerZeer lage kans op optreden
Kans/waarschijnlijkheid risico
Zeer hoge kans op optreden
standsvermogen voor Het Baken Almere worden becijferd op circa € 2,1 miljoen.
Op basis van landelijk erkende scenario’s in
Uit de financiële analyse naar de stand per
het voortgezet onderwijs, wordt voor orga-
31 december 2017 blijkt dat ongeveer
nisaties met een laag risicoprofiel gerekend
€ 2,9 miljoen aan incidentele weerstandsca-
met een minimaal benodigd weerstandsver-
paciteit beschikbaar is, in de vorm van
mogen van circa 5% van de rijksvergoeding,
het eigen vermogen, en een bedrag van
bij organisaties met een gemiddeld risico-
€ 0,1 miljoen aan structurele weerstands-
profiel met circa 10% van de rijksvergoeding
capaciteit. Daarom is de aanwezige weer-
en bij organisaties met een hoog risicoprofiel
standscapaciteit op dit moment toereikend,
met circa 20% van rijksvergoeding. Achter-
rekening houdend met de kwalitatieve wijze
grond hiervan is dat hoe groter het risico is,
van kwantificering, om als dekking te kunnen
er des te meer weerstandsvermogen aanwe-
fungeren voor de geïdentificeerde risico’s.
zig moet zijn om de financiële gevolgen van het risico te kunnen opvangen. Het Baken Almere hanteert deze uitgangspunten voor de berekening van het benodigde weerstandsvermogen.
89
Beheersmaatregelen
Het Baken Almere financiert investeringen
Bij Het Baken Almere is risicomanagement
uit eigen financieringsmiddelen en niet door
een integraal onderdeel van het manage-
middel van het aantrekken leningen.
mentcontrol-systeem. De grootste financiële
Het Baken Almere monitort de ontwikkeling
risico’s van Het Baken Almere zijn externe
van de liquiditeitspositie maandelijks en
risico’s die door Het Baken Almere niet zelf
houdt hierbij rekening met het betaalrit-
beïnvloedbaar zijn.
meverschil van de Rijksvergoeding en het
Incidenteel kan Het Baken Almere de finan-
seizoenspatroon in de verschillende uitgaven-
ciële gevolgen van deze risico’s opvangen door
categorieën.
het aanspraken van de aanwezige incidentele weerstandscapaciteit. Structureel moet Het
Voor het risico ‘Budget eerste inrichting
Baken Almere deze risico’s opvangen door
nieuwbouw Poort, school voor havo en mavo
het aanpassen van de bedrijfsvoering aan
gemeente is niet toereikend voor de inrichting
de gewijzigde externe omstandigheden. Het
van de nieuwbouw van Poort, school voor
aanpassen van de bedrijfsvoering aan deze
havo en mavo’ is in de jaarrekening 2017 een
gewijzigde omstandigheden kost tijd, omdat
afzonderlijke risicoreserve gevormd van
de kostenstructuur van Het Baken Almere
€ 0,1 miljoen. Deze risicoreserve is onderdeel
voor het grootste gedeelte bestaat uit vaste
van de bestemmingsreserve ‘Verbouwingen /
kosten (personeelskosten). Het Baken Almere
eerste inrichting’.
streeft er naar om binnen de kaders van de mogelijke flexibele schil te creëren in de
Rapportage toezichthoudend orgaan
personeelsformatie om snel te kunnen anti
De auditcommissie analyseert de financiële
ciperen op wijzigingen (i.c. lagere inkomsten)
risico’s en de financiële resultaten van
in de externe omgeving.
Het Baken Almere en brengt advies uit aan
bestaande wet- en regelgeving een zo’n groot
de vergadering van de voltallige Raad van Tevens voert Het Baken Almere een voorzichtig
Toezicht. Tijdens deze vergadering vindt een
financieel beleid. In de meerjarenbegroting
toelichting plaats van de bestuurder en de
2018–2021 is uitgegaan van een lichte stijging
voorzitter van de auditcommissie. Vervolgens
van het aantal bekostigde leerlingen van
worden de financiële rapportages en met
10 leerlingen per jaar. De ramingen die ten
eventuele aanvullingen goedgekeurd.
grondslag liggen aan de meerjarenbegroting 2018–2021 zijn gebaseerd op voorzichtige en
Zoals ieder jaar besteedde de Raad van
realistische schattingen. Het Baken Almere
Toezicht in 2017 ruim aandacht aan zijn wet-
gaat pas nieuwe verplichtingen aan wanneer
telijke opdracht om de financiële stukken van
hiervoor structurele dekking in de meerjaren-
Het Baken Almere te beoordelen. In juni is
begroting aanwezig is.
in aanwezigheid van de accountant de jaar
90
/ CONTINUĂ?TEITSPARAGRAAF
rekening 2016 en het jaarverslag 2016 besproken. Daarna heeft de Raad van Toezicht de jaarrekening 2016 goedgekeurd. In december 2017 is de begroting 2018 en de meerjarenbegroting 2018-2021 besproken. De Raad van Toezicht heeft met de bestuurder stilgestaan bij het meerjarenperspectief en het financiĂŤle beleid. Vervolgens is de begroting goedgekeurd. Als onderdeel van de planning en control cyclus is ook aandacht besteed aan de onderhoudsplanning voor 2018-2021.
91
JAARREKENING 2017
Het Baken Almere, stichting voor Interconfessioneel Voortgezet Onderwijs
Bevoegd gezag nummer: 42620 Datum: 17 april 2018
92
93
FINANCIEEL RESULTAAT 2017
7.1 Inleiding
In 2017 is een eenmalige subsidie van de Metropoolregio Amsterdam voor de uitbrei-
Het Baken Almere heeft in 2017 een positief
ding van het aantal groepen bij de ISA ad
resultaat voor bestemming van het resultaat
€ 224.000 ontvangen. In 2017 is een bedrag
van € 751.000 gerealiseerd (is 3,2% van de
van € 18.000 aan kosten voor de uitbreiding
totale baten 2017). In de begroting 2017 was
van het aantal groepen bij de ISA uit deze
uitgegaan van een positief resultaat voor
subsidie betaald. Het restant subsidiebedrag
bestemming van het resultaat van € 42.000.
ad € 206.000 is in de jaarrekening 2017 via
de resultaatbestemming toegevoegd aan de
7.2 Resultaatbestemming
bestemmingsreserve ‘ISA subsidie MRA’.
In 2016 is Het Baken Almere begonnen met
Aan de Algemene reserve is via de resultaat
het opbouwen van de bestemmingsreserve
bestemming een bedrag van € 95.000 toe
‘groot onderhoud’. In de periode 2016-2019
gevoegd.
wordt jaarlijks een dotatie van € 50.000 aan deze bestemmingsreserve toegevoegd. In
Het eigen vermogen van Het Baken Almere
2017 is dit bedrag via de resultaatbestemming
is in 2017 toegenomen met het voordelige
in de jaarrekening 2017 toegevoegd aan de
resultaat voor bestemming ad € 751.000 en
bestemmingsreserve ‘Groot onderhoud’.
gestegen tot een bedrag van € 2.895.000.
In de jaarrekening 2017 is via de resultaat bestemming een bestemmingsreserve gevormd van € 400.000 voor de dekking van de afschrijvingskosten van de herinrichting van Stad College en de verhuizing van het bestuursbureau van Park Lyceum naar Stad College in 2018. Deze bestemmingsreserve dient tevens voor de dekking van het financiële risico wanneer het gemeentelijke budget voor de eerste inrichting van de nieuwbouw van Poort, school voor havo en mavo niet toereikend blijkt te zijn.
94
/ JAARREKENING 2017
7.3 Belangrijkste verschillen met de vastgestelde begroting 2017
inhuur derden ad € 376.000 in verband met de tijdelijke vervanging van een aantal langdurig zieke werknemers en het inhuren van tijdelijke docenten voor vacatures die
De belangrijkste verschillen tussen de werkelijke uitkomsten 2017 en de vastgestel-
moeilijk zelf in te vullen zijn. • De afschrijvingslasten zijn in 2017 € 44.000
de begroting 2017 zijn:
lager dan begroot. Dit komt met name
•D e rijksvergoeding is € 884.000 hoger dan
doordat de investeringen grotendeels in het
begroot door de compensatie van de stijging
najaar van 2017 zijn gerealiseerd, waardoor
van de cao-lonen in 2016 en 2017 en de
in de afschrijvingskosten slechts enkele
aanpassing van de materiële bekostiging
maanden zijn meegenomen voor deze inves-
voor de gestegen prijzen. • De overige overheidsbijdragen en –subsidies
teringen. • De huisvestingskosten in 2017 zijn
zijn € 278.000 hoger dan begroot door met
€ 133.000 lagere dan begroot. Dit wordt met
name de in 2017 ontvangen eenmalige sub-
name veroorzaakt door lagere onderhouds-
sidie van de Metropoolregio Amsterdam voor
kosten (€ 57.000), lagere schoonmaakkosten
de uitbreiding van het aantal groepen bij de
(€ 72.000), lagere huurkosten (€ 31.000) en
ISA ad € 226.300 en een aantal eenmalige subsidies van de gemeente Almere. •D e overige baten zijn € 224.000 hoger dan
hogere energiekosten (€ 22.000). • De overige lasten zijn in 2017 € 126.000 hoger dan begroot. Dit wordt volledig ver-
begroot. Dit wordt met name veroorzaakt
oorzaakt door hogere kosten voor excursies,
door een hogere opbrengst van de ouder
projecten en schoolactiviteiten. Tegen over
bijdrage van € 205.000. Dit wordt veroor-
deze hogere kosten staat een hogere op-
zaakt door een stijging van het aantal
brengst van de ouderbijdragen.
leerlingen in het schooljaar 2017-2018 en de verhoging van de schoolfee voor de leerlingen van de ISA. • De personele lasten zijn € 711.000 hoger dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een niet begrote dotatie aan de personele voorzieningen van € 206.000, de stijging van de loonkosten ad € 121.000 in de periode augustus – december 2017 door de uitbreiding van de formatie met circa 4 Fte’s in verband met de groei van het aantal leerlingen in het schooljaar 20172018 en de hogere personeelskosten voor 95
7.4 Kengetallen
Kengetallen 2016 en 2017
2016 2017
Liquiditeit (vlottende activa / vlottend passiva)
1,1
1,2
Solvabiliteit 1 (eigen vermogen / totale vermogen)
37%
40%
Solvabiliteit 2 ((eigen vermogen + voorzieningen)/ totale vermogen)
45%
48%
Rentabiliteit (netto resultaat / totale baten)
0,5%
3,2%
Weerstandsvermogen (eigen vermogen / totale baten)
10%
12%
Liquiditeit
van het totale vermogen) ten opzichte van
Op basis van de liquiditeitsratio kan worden
2016 gestegen met drie procentpunten tot
beoordeeld in welke mate een onderwijs-
48% door met name de stijging van het eigen
instelling in staat is aan haar korte termijn
vermogen in 2017 met € 0,8 miljoen.
verplichtingen te voldoen. In de bedrijfs economie wordt voor de liquiditeit de ‘curren-
De inspectie voor het onderwijs hanteert als
tratio’ gebruikt. Dit is de verhouding tussen
ondergrens voor de solvabiliteit 2 van een
de vlottende activa en de vlottende passiva.
onderwijsinstelling een percentage van 30%.
Als gezonde waarde wordt een ratio van ‘1’
De bestuurder van Het Baken Almere heeft
gezien. De liquiditeit van Het Baken Almere
een ondergrens van 35% hiervoor vastgesteld.
voldoet ultimo 2017 (currentratio van 1,2) aan
Op basis van de jaarrekening 2017 voldoet
de minimumwaarde van de inspectie (0,75) en
Het Baken Almere aan beide doelstellingen.
de door de bestuurder van Het Baken Almere hier voor vastgestelde minimumwaarde van
Rentabiliteit
1,0. De stijging van de currentratio in 2017 van
De rentabiliteit is een maatstaf voor de
1,1 naar 1,2 wordt met name veroorzaakt door
‘winstgevendheid’ van een organisatie. In
het voordelige exploitatieresultaat van 2017
het kalenderjaar 2017 is er sprake van een positief resultaat van baten en lasten en dus
Solvabiliteit
ook van een positieve rentabiliteit. Het netto
De solvabiliteit geeft aan in welke mate
resultaat uitgedrukt in een percentage van
de |onderwijsinstelling in staat is aan alle
de totale inkomsten is 3,2% positief.
verplichtingen te voldoen, met name op lange termijn. In 2017 is de solvabiliteit 2 (eigen vermogen + de voorzieningen in een percentage 96
/ JAARREKENING 2017
Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen dient ter dekking
7.5 Regeling Beleggen en Belenen
van bedrijfsrisico’s. Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin de
Op basis van de regeling Beleggen en Bele-
onderwijsinstelling in staat is middelen vrij
nen door instelling voor onderwijs en onder-
te maken om substantiële tegenvallers op te
zoek en het vastgestelde Treasurystatuut is
vangen, zonder het hele beleid aan te moeten
uitvoering gegeven aan het treasurybeleid.
passen.
Uitgangspunt van de regeling Beleggen en Belenen is dat de rijksmiddelen risicodragend
In het laatste kwartaal van 2017 heeft Het
mogen worden uitgezet. In het verslagjaar
Baken Almere een financiële risicoanalyse
2017 zijn er alleen tijdelijke gelden uitgezet
uitgevoerd. In deze financiële risicoanalyse
op een spaarrekening. De uitgezette gelden
zijn de belangrijkste financiële risico’s
op de spaarrekening zijn dagelijks opeisbaar.
beschreven die zijn opgenomen in de meerjarenbegroting 2018–2021 van Het Baken
Het Baken Almere heeft ultimo 2017 geen
Almere. Op basis van de resultaten van de
vreemd vermogen aangetrokken. Op basis van
risicokwantificering kan het benodigde
de meerjarenbegroting 2018–2021 hoeft Het
weerstandsvermogen voor Het Baken Almere
Baken Almere geen externe financieringsmid-
worden becijferd op circa € 2,2 miljoen.
delen aan te trekken.
Uit de financiële analyse naar de stand per 31 december 2017 blijkt dat ongeveer € 2,9 miljoen aan weerstandscapaciteit beschikbaar is. Daarom is de aanwezige weerstandscapaciteit op dit moment toereikend.
97
7.6 Balans per 31 december 2017 (na resultaatbestemming)
1
Activa
31-12-2017
31-12-2016
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
I mmateriële vaste activa
6.932
13.015
1.2
Materiële vaste activa
1.280.307
1.131.460
1.3
F inanciële vaste activa
1.243.110
1.164.641
Totaal vaste activa
2.530.350
2.309.116
Vlottende activa
1.5
Vorderingen
1.152.259
1.049.521
1.7
Liquide middelen
3.483.409
2.511.518
Totaal vlottende activa
Totaal activa
2.
Passiva
4.635.668 7.166.018
3.561.039 5.870.155
2.1
E igen vermogen (publiek)
2.895.252
2.143.753
2.2
Voorzieningen
535.877
508.504
2.4
K ortlopende schulden
3.734.889
3.217.898
Totaal passiva
7.166.018
5.870.155
98
/ JAARREKENING 2017
7.7
Staat van baten en lasten over 2017
2017
Begroot 2017
2016
EUR EUR EUR
3. Baten 3.1
Rijksbijdragen
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten
21.185.563
20.302.000
19.833.619
278.240
-
34.153
2.087.327
1.863.000
1.913.388
Totaal baten
23.551.130
22.165.000
21.781.160
4. Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen
17.441.996
16.731.000
16.593.459
307.694
352.000
248.840
4.3 Huisvestingslasten
1.677.273
1.810.000
1.684.348
4.4 Overige lasten
3.380.845
3.255.000
3.174.336
Totaal lasten
22.807.808
22.148.000
21.700.983
Saldo baten en lasten
743.322
17.000
80.177
5
FinanciĂŤle baten en lasten
8.177
25.000
19.730
Totaal Resultaat
751.499
42.000
99.907
99
Voorstel bestemming saldo staat van baten en lasten Het resultaat van € 751.499 is toegevoegd aan het eigen vermogen, als volgt: Toevoeging aan de algemene reserve
€ 95.549
Toevoeging aan de bestemmingsreserve Groot onderhoud
€ 50.000
Toevoeging aan de bestemmingsreserve ISA subsidie Metropool Regio Amsterdam
€ 205.950
Toevoeging aan de bestemmingsreserve verbouwing Stad College en eerste inrichting nieuwbouw Poort, school voor havo en mavo
€ 400.000
Het resultaat 2017 bedraagt € 751.499
Gebeurtenissen na balansdatum
positief. In 2016 is Het Baken Almere begon-
Na afloop van het boekjaar hebben zich geen
nen met het opbouwen van de bestemmings-
gebeurtenissen voorgedaan die noemens-
reserve ‘Groot onderhoud’. Via de resultaat-
waardig zijn voor de jaarrekening.
bestemming is een bedrag van € 50.000 aan deze reserve toegevoegd. De ontvangen subsidie ten behoeve van de ‘uitbreiding internationaal onderwijs in Almere’ is toegevoegd aan het resultaat. Het saldo, ontvangst minus reeds gemaakte kosten, is toegevoegd via de resultaatbestemming aan bestemmingsreserve ‘ISA subsidie Metropool Regio Amsterdam’. Voor de aanpassingen aan het gebouw van Stad College en de eerste inrichting voor Poort, school voor havo en mavo is in 2018 is een bestemmingsreserve gevormd van € 400.000. Het resterende bedrag van € 95.549 is toegevoegd aan de algemene reserve.
100
/ JAARREKENING 2017
7.8 Kasstroomoverzicht over 2017
31-12-2017
EUR
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo van baten en lasten
Aanpassing voor:
Afschrijvingen
307.694
248.840
-78.469
-91.093
27.373
50.679
Mutatie vordering op OCW
Mutaties voorzieningen
Veranderingen in vlottende middelen:
Vorderingen (-/-)
Schulden
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Ontvangen interest
Betaalde interest
Kasstroom uit operationele activiteiten
31-12-2016 EUR
743.322
80.177
-102.738
6.053
516.991
321.706
1.414.172
616.362
8.177
19.730
-
-
1.422.349
636.092
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in immateriële vaste activa (-/-)
-
-3.597
Investeringen in materiële vaste activa (-/-)
-450.458
-476.977
Desinvesteringen in materiële vaste activa
-
-
Desinvesteringen in Immateriële vaste activa
-
-
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-450.458
-477.574
Ten opzichte van 2016
zijn de liquide middelen
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
gestegen met € 971.891.
Nieuw opgenomen leningen
-
-
Dit wordt veroorzaakt door
Aflossing langlopende schulden ( -/-)
-
-
enerzijds de positieve
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie liquide middelen
kasstroom uit operationele
-
-
activiteiten van € 1.414.172 (= versterking van het
971.891
158.518
werkkapitaal) en anderzijds door de uitgaande
Verloop geldmiddelen
Stand per 1 januari
Mutatie Boekjaar
Stand per 31 december
2.511.518
2.353.000
971.891
158.518
3.483.409
2.511.518
kasstroom door investeringen die in 2017 hebben plaatsgevonden van in totaal € 450.458.
101
8. TOELICHTING OP DE JAARREKENING
8.1 Algemene toelichting Activiteiten
Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die
Het Baken Almere is statutair gevestigd te
hun oorsprong vinden voor het einde van het
Almere. De stichting stelt zich ten doel het
verslagjaar, worden in acht genomen indien
geven en verzorgen van kwalitatief hoog
zij voor het opmaken van de jaarrekening
waardig voortgezet onderwijs en ander
bekend zijn geworden.
onderwijs op interconfessionele grondslag en het daartoe in stand houden en oprichten van
Rapporteringsvaluta
scholen voor voortgezet onderwijs en ander
De bedragen in de tabellen worden gepresen
onderwijs op interconfessionele grondslag in
teerd in euro’s. Als gevolg van afrondingen
de regio Almere en omstreken.
zijn in sommige gevallen geringe verschillen ontstaan. Deze verschillen tasten het getrouwe
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening
beeld van de jaarrekening niet aan en zijn
De jaarrekening over 2017 is opgesteld
vereiste inzicht.
geen belemmering voor het verkrijgen van het
conform de richtlijnen van de ‘Regeling jaar verslaggeving onderwijs’ en overeenkomstig
Schattingen
de verslaggevingsvoorschriften en bepalingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat
zoals weergegeven in Titel 9 Boek 2 van het
de bestuurder oordelen vormt en schattingen
Burgerlijk Wetboek. Tevens is Richtlijn 660
en veronderstellingen maakt die van invloed
van de ‘Raad voor de Jaarverslaggeving’
zijn op de toepassing van grondslagen en de
gevolgd. In deze richtlijn zijn voor de sector
gerapporteerde waarde van activa en passiva
presentatie-, waarderings- en verslag
en van baten en lasten.
gevingsvoorschriften opgenomen. De waardering van activa en passiva en de bepaling
De belangrijkste schattingen hebben
van het resultaat vinden plaats op basis van
betrekking op:
historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende
• de waardering van materiële vaste activa,
grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. 102
waaronder de gehanteerde afschrijvings termijnen; •d e verwachte onderhoudsuitgaven bij bepaling van de voorziening voor groot onderhoud; • de bepaling van personele voorzieningen.
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
De daadwerkelijke uitkomsten kunnen af-
Kredietrisico
wijken van deze schattingen. De schattingen
Het kredietrisico ten aanzien van de vor-
en onderliggende veronderstellingen worden
deringen van Het Baken Almere is beperkt
voortdurend beoordeeld. Herzieningen van
aangezien de grootste vorderingen voorvloeien
schattingen worden opgenomen in de periode
uit regelingen met de overheid en derhalve
waarin de schatting wordt herzien en in
een hoge betrouwbaarheid hebben. Voor de
toekomstige perioden waarvoor de herziening
vorderingen op debiteuren wordt een strak
gevolgen heeft.
incassobeleid gevoerd. Tevens zijn alle vorderingen die geen betrekking hebben op
8.2 Financiële instrumenten
het lopende schooljaar volledig voorzien.
Algemeen
Reële waarde
Onder financiële instrumenten worden zowel
De reële waarde van de meeste in de balans
primaire financiële instrumenten, zoals
verantwoorde financiële instrumenten,
vorderingen en schulden, als financiële
waaronder vorderingen, effecten, liquide
derivaten verstaan. In de toelichting op de
middelen en kortlopende schulden, benadert
onderscheiden posten van de balans wordt de
de boekwaarde ervan. De reële waarde van de
reële waarde van het betreffende instrument
overige in de balans verantwoorde financiële
toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde.
instrumenten wijkt niet materieel af van de
Indien het financiële instrument niet in de
boekwaarde.
balans is opgenomen wordt de informatie
en verplichtingen’.
8.3 Grondslagen voor waardering van activa en passiva
Het Baken Almere heeft als beleid om geen
Immateriële vaste activa
financiële derivaten te gebruiken.
De immateriële vaste activa worden gewaar-
over de reële waarde gegeven in de toelichting onder de ‘Niet in de balans opgenomen rechten
deerd op het bedrag van de bestede kosten, Voor de grondslagen van primaire financiële
verminderd met de cumulatieve afschrijvingen
instrumenten wordt verwezen naar de behan-
en indien van toepassing met bijzondere
deling per balanspost.
waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijvingen bedragen een vast percentage van de bestede kosten, zoals nader in de toelichting op de balans is gespecificeerd. De economische levensduur en de afschrijvingsmethode worden aan het einde van elk boekjaar opnieuw beoordeeld. 103
Materiële vaste activa
stroom genererende eenheid waartoe het
De materiële vaste activa worden gewaar-
actief behoort. Wanneer de boekwaarde van
deerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd
een actief (of een kasstroom genereren-
met de cumulatieve afschrijvingen en indien
de eenheid) hoger is dan de realiseerbare
van toepassing met bijzondere waarde-
waarde, wordt een bijzonder waardevermin-
verminderingen. De afschrijvingen worden
deringsverlies verantwoord voor het verschil
gebaseerd op de geschatte economische
tussen de boekwaarde en de realiseerbare
levensduur en worden berekend op basis
waarde. Indien sprake is van een bijzonder
van een vast percentage van de verkrijgings-
waardeverminderingsverlies van een kas-
prijs, rekening houdend met een eventuele
stroom genererende eenheid, wordt het ver-
restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het
lies allereerst toegerekend aan goodwill die is
moment van ingebruikname. De aangewende
toegerekend aan de kasstroom genererende
investeringssubsidies worden zichtbaar in
eenheid. Een eventueel restant verlies wordt
mindering gebracht op de boekwaarde van de
toegerekend aan de andere activa van de een-
materiële vaste activa. Voor een uiteenzetting
heid naar rato van hun boekwaarden.
ten einde vast te kunnen stellen of voor een
Verder wordt op iedere balansdatum be-
materieel vast actief sprake is van een bij-
oordeeld of er enige indicatie is dat een in
zondere waardevermindering wordt verwezen
eerdere jaren verantwoord bijzonder waarde-
naar paragraaf bijzondere waardeverminde-
verminderingsverlies is verminderd. Als een
ringen van vaste activa.
dergelijke indicatie aanwezig is, wordt de rea-
Kosten voor periodiek groot onderhoud worden
liseerbare waarde van het betreffende actief
ten laste gebracht van het resultaat op het
(of kasstroom genererende eenheid) geschat.
moment dat deze zich voordoen.
Terugneming van een eerder verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies vindt
Bijzondere waardeverminderingen
alleen plaats als sprake is van een wijziging
Voor vaste activa wordt op iedere balans
bepalen van de realiseerbare waarde sinds
datum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat
de verantwoording van het laatste bijzonder
deze activa onderhevig zijn aan bijzondere
waardeverminderingsverlies. In dat geval
waardeverminderingen. Als dergelijke indica
wordt de boekwaarde van het actief (of kas-
ties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare
stroom genererende eenheid) opgehoogd tot
waarde van het actief geschat. De realiseer-
de geschatte realiseerbare waarde, maar niet
bare waarde is de hoogste van de bedrijfs-
hoger dan de boekwaarde die bepaald zou
waarde en de opbrengstwaarde. Als het niet
zijn (na afschrijvingen) als in voorgaande
mogelijk is de realiseerbare waarde te schat-
jaren geen bijzonder waardeverminderings-
ten voor een individueel actief, wordt
verlies voor het actief (of kasstroom genere-
de realiseerbare waarde bepaald van de kas-
rende eenheid) zou zijn verantwoord.
104
van de gehanteerde schattingen bij het
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
Financiële vaste activa
8.4 Voorzieningen
De vordering op OCW is gevormd op grond van RJ 660.204 en artikel 5 van de Regeling
Algemeen
‘Onvoorziene gevallen bij invoering vereen-
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte
voudiging bekostiging voortgezet onderwijs’
afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op
en is gemaximeerd op de hoogste van 7,5%
de balansdatum bestaan, waarbij het waar-
van de lumpsumvergoeding personeel per
schijnlijk is dat een uitstroom van middelen
31 december 2017.
noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voor
Vorderingen en overlopende activa
zieningen worden gewaardeerd tegen de beste
De vorderingen en overlopende activa worden
schatting van de bedragen die noodzakelijk
bij eerste verwerking opgenomen tegen de
zijn om de verplichtingen per balansdatum
reële waarde en vervolgens gewaardeerd
af te wikkelen. De voorzieningen worden ge-
tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële
waardeerd tegen de nominale waarde van de
waarde en geamortiseerde kostprijs zijn
uitgaven die naar verwachting noodzakelijk
gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk
zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij
geachte voorzieningen voor het risico van
anders vermeld.
oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis
Wanneer de verwachting is dat een derde
van individuele beoordeling van de vorderin-
de verplichtingen vergoedt, en wanneer het
gen, uitgezonderd de voorziening oninbare
waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal
debiteuren. Deze wordt bepaald op basis van
worden ontvangen bij de afwikkeling van de
de volgende percentages:
verplichting, dan wordt deze vergoeding als
Ouder dan 1 jaar: 100%
een actief in de balans opgenomen.
Ouder dan 6 maanden: 50% Het Baken Almere heeft geen onderhouds-
Liquide middelen
voorziening gevormd. Periodieke onderhouds-
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen
kosten worden direct ten laste van de exploi-
nominale waarde.
tatie gebracht. In de jaarrekening 2016 is Het
Liquide middelen die niet ter directe beschik-
Baken Almere gestart met het vormen van
king staan worden verwerkt onder de vorde-
een bestemmingsreserve Groot Onderhoud.
ringen. Liquide middelen die gedurende langer dan
Pensioenen
12 maanden niet ter directe beschikking
Het Baken Almere heeft voor haar werknemers
staan, worden verwerkt onder de financiële
een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in
vaste activa.
aanmerking komende werknemers hebben op 105
de pensioengerechtigde leeftijd recht op een
tegen de huidige bruto uurlonen inclusief
pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld
werkgeverslasten.
verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij
Voorziening uitgestelde beloning
Het Baken Almere. De verplichtingen, wel-
Op basis van Richtlijn 271 van de ‘Raad voor
ke voortvloeien uit deze rechten van haar
de Jaarverslaggeving’ is een voorziening op-
personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfs-
genomen voor verplichtingen uit hoofde van
takpensioenfonds ABP. Het Baken Almere
toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van
betaalt hiervoor premies waarvan twee derde
personeelsleden. De voorziening is berekend
deel door de werkgever wordt betaald en een
op basis van toekomstige uitbetalingen en is
derde door de werknemer. De pensioenrechten
afhankelijk van de ingeschatte blijf kans en
worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor
gemiddelde salarisstijging. De voorziening is
zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds
berekend op basis van contante waarde.
(het vermogen van het pensioenfonds gedeeld
De gehanteerde disconteringsvoet is 1%.
door haar financiële verplichtingen) dit toelaat.
De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten
Naar de stand van ultimo januari 2018 is de
laste van deze voorziening gebracht.
actuele dekkingsgraad van het pensioenfonds 106,7% (bron:website www.abp.nl, d.d. 13
Voorziening WW-verplichtingen
maart 2018). De pensioenverplichting wordt
De voorziening WW-verplichtingen heeft
gewaardeerd volgens ‘verplichting aan de pen-
betrekking op in de toekomst te betalen
sioenuitvoerder benadering’. In deze benade-
WW-vergoedingen aan oud-werknemers en
ring worden de verschuldigde premie als last in
is berekend op basis van 25% van de toekom-
de staat van baten en lasten verantwoord. Het
stige uitkeringslast (maximale risico voor
Baken Almere heeft geen verplichting tot het
Het Baken Almere) met, indien van toepassing,
voldoen van aanvullende bijdragen in geval van
een opslag voor de bovenwettelijke lasten.
een tekort bij het pensioenfonds, anders dan
Voor de mensen die uit dienst zijn gegaan in
het effect van hogere toekomstige premies.
2017 en een tijdelijk dienstverband hadden,
Het Baken Almere heeft daarom alleen de ver-
gaan we er vanuit dat ze binnen korte tijd een
schuldigde premies tot en met het einde van
nieuwe dienstbetrekking zullen hebben. Deze
het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
groep is voor 50% in de voorziening opgenomen.
Voorziening Spaarverlof De voorziening spaarverlof is gevormd voor
Voorziening levensfasebewust personeelsbeleid
personeelsleden die gedurende 4 of meer
De voorziening levensfasebewust personeels-
schooljaren 60 klokuren hebben gespaard
beleid is gevormd voor personeelsleden die
en dit in een aaneengesloten periode gaan
gekozen hebben voor het opsparen van hun
opnemen. De voorziening is gewaardeerd
persoonlijk budget van 50 uur per jaar (naar
106
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
rato van de betrekkingsomvang). Deze uren
Rijksbijdragen
mogen gedurende 4 jaar gespaard worden
De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage
tot maximaal 200 uur. Het gespaarde saldo
en de niet-geoormerkte OCW-subsidies
vervalt na 5 jaar.
(vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar
Kortlopende schulden
waarop de toekenningen betrekking hebben
Dit betreffen schulden met een op balans-
volledig verwerkt als baten in de staat van
datum resterende looptijd van ten hoogste
baten en lasten.
één jaar. Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële
Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij
waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de
besteedbaar overschot (doelsubsidies waar-
geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en
bij het overschot geen verrekeningsclausule
geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de
heeft) worden ten gunste van de staat van
nominale waarde van de schuld.
baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten.
Overlopende passiva
Het deel van de subsidies waar nog geen
De overlopende passiva betreffen vooruit
activiteiten voor zijn verricht per balansdatum
ontvangen bedragen die aan opvolgende
worden verantwoord onder de overlopende
perioden worden toegerekend en nog te
passiva.
betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.
Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
van de staat van baten en lasten verantwoord
Bij de bepaling van het exploitatieresultaat
eerde lasten komen. Niet bestede middelen
gelden de volgende beginselen: lasten (en
worden verantwoord onder de overlopende
baten) zijn toegerekend aan het jaar waarop
passiva zolang de bestedingstermijn nog niet
zij betrekking hebben. Winsten worden
is verlopen. Niet bestede middelen worden
slechts genomen voor zover zij op balans
verantwoord onder de kortlopende schulden
datum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico’s
zodra de bestedingstermijn is verlopen op
die hun oorsprong vinden voor het einde van
balansdatum.
in het jaar ten laste waarvan de gesubsidi-
het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaar
De baten die Het Baken Almere ontvangt
rekening bekend zijn geworden.
vanuit het samenwerkingsverband met Passend Onderwijs worden in de jaarrekening verantwoord onder 3.1.4. Ontvangen door betalingen Rijksbijdrage SWV. 107
Het samenwerkingsverband met Passend Onderwijs is in augustus 2014 gaan draaien.
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Immateriële en materiële vaste activa worden
Overige overheidsbijdragen en – subsidies
vanaf het moment van ingebruikneming
Overige overheidsbijdragen en –subsidies
gebruiksduur van het actief. Indien een schat-
worden ten gunste van de staat van baten
tingswijziging plaatsvindt van de toekomstige
en lasten gebracht in het jaar waarin de
gebruiksduur, dan worden de toekomstige
gesubsidieerde lasten vallen.
afschrijvingen aangepast.
Subsidies met betrekking tot investeringen in
Personeelsbeloningen
materiële vaste activa worden in mindering
Periodiek betaalbare beloningen.
gebracht op het desbetreffende actief en als
Lonen, salarissen en sociale lasten worden op
onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in
grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in
de staat van baten en lasten.
de staat van baten en lasten.
Ouderbijdragen
Financiële baten en lasten
De ouderbijdrage worden in de staat van
Financiële baten en lasten worden tijdseven
baten en lasten toegerekend aan de periode
redig verwerkt, rekening houdend met de
waarop de bijdragen betrekking hebben.
effectieve rentevoet van de betreffende activa
afgeschreven over de verwachte toekomstige
en passiva. Bij de verwerking van de financiële
Giften
lasten wordt rekening gehouden met de ver-
Giften worden gewaardeerd tegen de reële
antwoorde transactiekosten op de ontvangen
waarde (voor zover bepaalbaar) in de staat
leningen die als onderdeel van de berekening
van baten en lasten.
van de effectieve rente worden meegenomen.
Overige baten
Belastingen
Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit
De stichting hanteert het standpunt dat zij niet
baten uit verhuur, detachering en overige
vennootschapsbelastingplichtig is op basis
baten. Deze baten worden aan de hand van de
van de toepassing zijnde fiscale regelgeving.
geleverde prestatie toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
108
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
8.5 Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Dit betekent dat de kasstromen worden herleid uit de balans en de staat van baten en lasten. De kasstromen worden onderscheiden in: 1. Operationele activiteiten 2. Investeringsactiviteiten 3. Financieringsactiviteiten Ontvangen en betaalde interest worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.
109
8.6 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa
Aanschafprijs
Afschrijving cumulatief
Boekwaarde
31-12-16
31-12-16
31-12-16
EUR
EUR
EUR
84.116
71.101
13.015
84.116
71.101
13.015
1.1.1 Computer software
Immateriële vaste activa
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
EUR
EUR
EUR
1.1.1 Computer software
-
-
6.083
-
-
6.083
Aanschafprijs
Afschrijving cumulatief
Boekwaarde
Immateriële vaste activa
31-12-17
31-12-17
31-12-17
EUR
EUR
EUR
1.1.1 Computer software
84.116
77.184
6.932
84.116
77.184
6.932
110
Immateriële vaste activa
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
1.2 Materiële vaste activa
Aanschafprijs
31-12-16
1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.2.2 Inventaris en apparatuur 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen
Afschrijving cumulatief 31-12-16
Boekwaarde 31-12-16
EUR
EUR
849.435
255.244
594.191
EUR
1.736.823
1.242.137
494.686
85.826
43.242
2.672.084
1.540.624
1.131.460
Desinvesteringen
Afschrijvingen
42.584
Materiële vaste activa
Investeringen
31-12-17
31-12-17
EUR
EUR
31-12-17 EUR
1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.2.2 Inventaris en apparatuur 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen
8.071
-
85.689
400.531
-
189.441
41.856
-
450.458
-
26.481
Materiële vaste activa
Aanschafprijs
Afschrijving cumulatief
31-12-17
31-12-17
301.611
Boekwaarde 31-12-17
EUR EUR EUR
1.2.1 Gebouwen en terreinen
857.506
340.933
516.573
1.2.2 Inventaris en apparatuur
127.682
69.723
57.959
3.122.542
1.842.235
1.280.307
Materiële vaste activa
111
De investering in gebouwen van € 8.071
bedragen worden in 10 jaar afgeschreven.
betreft het plaatsen van een wand bij Park
Het Baken Almere is juridisch eigenaar en de
Lyceum en vervanging van zonneschermen bij
gemeente Almere is economische eigenaar
Trinitas Gymnasium en Stad College.
van drie schoolgebouwen, namelijk Stad College, Park Lyceum en Trinitas Gymnasium.
De investering in inventaris en apparatuur van
De gebouwen van Poort, school voor havo en
€ 400.531 betreffen de aanschaf van kantoor-
mavo en International School Almere worden
en onderwijsmeubilair en onderwijsappara-
respectievelijk gehuurd van de Gemeente
tuur voor € 73.896, van computerapparatuur
Almere en International School Almere B.V..
en netwerkbekabeling voor € 249.134, de vervanging van het GBS systeem op Park
1.2.2 Inventaris en apparatuur en
Lyceum voor € 64.795 en overig inventaris van
1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen
€ 12.706.
De inventaris en apparatuur en andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen
De investering in andere vaste bedrijfsmid-
de verkrijgingsprijs verminderd met de cumu-
delen van € 41.856 betreft aanschaf van
latieve afschrijvingen en indien van toepas-
atlassen, woordenboeken en leesboeken ten
sing met bijzondere waardeverminderingen.
behoeve van de mediatheek.
Deze bestaan uit de volgende activa:
1.1. Immateriële vaste activa
Auto’s
: 10 jaar
De computer software wordt gewaardeerd
Boeken
: 3 jaar
tegen de verkrijgingsprijs verminderd met
Computer Hardware
: 4 jaar
de cumulatieve afschrijvingen en indien van
Installaties
: 10 jaar
toepassing met bijzondere waardevermin-
Kantoor apparatuur
: 10 jaar
deringen. Computer software wordt in 4 jaar
Kantoor meubilair
: 10 jaar
afgeschreven. De afschrijvingslasten van de
Kantine
: 10 jaar
immateriële vaste activa zijn in de staat van
Netwerk bekabeling
: 10 jaar
baten en lasten opgenomen onder het rubriek
Onderwijs apparatuur
: 10 jaar
4.2 afschrijvingen.
Onderwijs meubilair
: 10 jaar
1.2.1 Gebouwen en terreinen De post gebouwen en terreinen bestaat uit verbouwingen (componentenmethode). De verbouwingen worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De 112
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
1.3 Financiële vaste activa 1.3.1 Vorderingen op OCW
31-12-2017
31-12-2016
EUR
EUR
1.243.110
1.164.641
Financiële vaste activa
1.243.110
1.164.641
1.3.1 Financiële vaste activa Vordering op het ministerie van OC&W: Het Baken Almere heeft een voorwaardelijke vordering op het ministerie van OC&W van 7,5% van de personele lumpsum. De vordering is gevormd op grond RJ 660.204. De stichting heeft ervoor gekozen om deze vordering op te nemen ter wille van een consistente gedragslijn met de rechtsvoorganger van Het Baken Almere. Het bedrag is in 2017 naar boven bijgesteld door een hogere rijksvergoeding (leerlinggroei en hoger GPL).
Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.5.1 Debiteuren
31-12-2017
31-12-2016
EUR EUR 486.828
1.5.2 OCW
379.072
-
-
38.397
28.154
1.5.8 Overlopende activa
734.683
714.500
1.5.9 Af: voorziening wegens oninbaarheid
-107.649
-72.205
1.5.7 Overige vorderingen
Vorderingen
1.152.259
1.049.521
De vorderingen hebben een looptijd korter dan 1 jaar.
113
1.5.1. Debiteuren De debiteuren zijn in 2017 met € 108.756 gestegen tot € 486.828. Deze stijging wordt veroorzaakt door de verhoging van de schoolfee voor de International School Almere. De definitieve facturatie voor de schoolfee heeft plaatsgevonden in oktober 2017. De ouders die hebben gekozen voor betaalmethode automatische incasso hebben nog 3 termijnen openstaan die worden geïncasseerd in 2018 Op de balans per ultimo 2017 zijn de vooruit gefactureerde ouderbijdragen die betrekking hebben op de eerste zeven maanden van 2018 en die op balans datum nog niet waren ontvangen niet opgenomen. 1.5.7 Overige vorderingen 1.5.7.1 Personeel
31-12-2017
31-12-2016
EUR EUR 7.558
2.061
1.5.7.2 Metropool Regio Amsterdam
11.315
-
1.5.7.3 Ouderbijdrage
14.431
7.703
-
11.549
5.093
6.841
1.5.7.4 Belastingdienst 1.5.7.5 Overige
Overige vorderingen
38.397
28.154
De overige vorderingen zijn in 2017 met € 10.243 gestegen tot € 38.397. De post ‘Metropool Regio Amsterdam’ betreft een vordering op de Metropool Regio Amsterdam inzake de subsidie uitbreiding internationaal onderwijs in Almere. Hiervan is reeds 95% ontvangen, de laatste 5% wordt uitgekeerd zodra aan de subsidieverplichtingen is voldaan. 1.5.8 Overlopende activa
31-12-2017
31-12-2016
EUR EUR
1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten
185
1.5.8.2 Verstrekte voorschotten
4.130
1.257
4.175
1.5.8.3 Overige overlopende activa
733.241
706.195
734.683
714.500
114
Totaal
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
Vooruitbetaalde kosten heeft betrekking op cadeaubonnen die Het Baken Almere op voorraad hebben liggen. Deze worden uitgegeven bij jubilea of medewerkers die uitdienst gaan. Verstrekte voorschotten betreft voorschotten die aan personeelsleden zijn uitbetaald voor activiteiten die begin 2018 gaan plaatsvinden. De overige overlopende activa ad € 733.241 hebben betrekking op facturen die in 2017 zijn ontvangen maar (deels) betrekking hebben op 2018, zoals huurboeken, licenties, contributies, reisbureaus, e.d. Het bedrag aan huurboeken bedraagt € 422.823 per eind 2017. Dit is een stijging van € 25.323 ten opzichte van eind 2016. Deze stijging wordt veroorzaakt door de groei van het aantal leerlingen in schooljaar 2017-2018. 1.5.9 Voorziening wegens oninbaarheid
31-12-2017
31-12-2016
EUR EUR
Stand per 1 januari
Onttrekking
Dotatie
-72.205
-81.249
7.525
28.198
-42.969
-19.154
Stand per 31 december
-107.649
-72.205
Jaarlijks wordt de voorziening oninbaar opnieuw berekend aan de hand van de volgende staffel: O uder dan 1 jaar: 100% Ouder dan 6 maanden: 50% In 2017 heeft Het Baken Almere een gedeelte van de openstaande vorderingen overgedragen aan een incassobureau. De niet aan het incassobureau over gedragen vorderingen zijn dit jaar voor 100% voorzien. De vorderingen die zijn overgedragen aan ons incassobureau zijn voor 0% voorzien overeenkomstig de bestendige gedragslijn in voorgaande jaren. De voorziening wegens oninbaarheid laat een stijging zien ten opzichte van 2016 van € 35.444. Een groot deel van het openstaande saldo dat in 2016 nog voor 50% als oninbaar stond, is in 2017 voor 100% opgenomen als oninbaar. Dit betreft met name schoolfee facturen waarvoor betalingsregelingen zijn getroffen om te voorkomen dat deze naar het incassobureau doorgezet worden. 115
1.7 Liquide middelen
31-12-2017
31-12-2016
EUR EUR
1.7.1 Kasmiddelen 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen
1.350
1.367
3.482.059
2.510.151
Totaal
3.483.409
2.511.518
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Het Baken Almere. Ten opzichte van 2016 zijn de liquide middelen gestegen met € 971.891. Dit wordt veroorzaakt door enerzijds de positieve kasstroom uit operationele activiteiten van € 1.414.172 (= versterking van het werkkapitaal) en anderzijds door de uitgaande kasstroom door investeringen die in 2017 hebben plaatsgevonden van in totaal € 450.458.
Passiva 2.1 Eigen vermogen (publiek)
Stand per
31-12-16
2.1.1 Algemene reserve 2.1.2 Bestemmingsreserve
2017
EUR EUR
Stand per
2017 31-12-17 EUR EUR
2.093.753
95.549
-
2.189.302
50.000
50.000
-
100.000
-
205.950
-
205.950
-
400.000
-
400.000
ISA subsidie MRA
2.1.4 Bestemmingsreserve
Overige mutaties
Groot Onderhoud
2.1.3 Bestemmingsreserve
Resultaat
verbouwing Stad College plus 1e inrichting Poort
116
Totaal
2.143.753
751.499
-
2.895.252
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
2.1.1 Algemene reserve
2.1.3 Bestemmingsreserve ISA subsidie MRA
Het resultaat 2017 bedraagt € 751.499 positief.
De ontvangen subsidie ten behoeve van de
In 2016 is Het Baken Almere begonnen met
‘uitbreiding internationaal onderwijs in Almere’
het opbouwen van de bestemmingsreserve
is toegevoegd aan het resultaat. Het saldo,
‘Groot onderhoud’. Via de resultaatbestem-
ontvangst minus reeds gemaakte kosten, is
ming is een bedrag van € 50.000 aan deze
toegevoegd via de resultaatbestemming aan
reserve toegevoegd. De ontvangen subsidie
bestemmingsreserve ‘ISA subsidie Metropool
ten behoeve van het uitbreiding internatio-
Regio Amsterdam’.
naal onderwijs in Almere is toegevoegd aan het resultaat. Het saldo, ontvangst minus
2.1.4 Bestemmingsreserve verbouwing
reeds gemaakte kosten, is toegevoegd via
Stad College plus eerste inrichting Poort,
de resultaatbestemming aan bestemmings
school voor havo en mavo
reserve ISA subsidie Metropool Regio Amster-
Voor de aanpassingen aan het gebouw van
dam. Voor de aanpassingen aan het gebouw
Stad College en de eerste inrichting voor
van Stad College en de eerste inrichting voor
Poort, school voor havo en mavo is in 2018 is
Poort, school voor havo en mavo is in 2018 is
een bestemmingsreserve gevormd van
een bestemmingsreserve gevormd van
€ 400.000.
€ 400.000. Het resterende bedrag van € 95.549 is toegevoegd aan de algemene reserve. Deze reserve is inclusief de wettelijke reserve voor de immateriële vaste activa zoals de boekwaarde hiervan op de debet zijde van de balans is opgenomen. 2.1.2 Bestemmingsreserve Groot Onderhoud In de meerjarenbegroting 2016-2019 van Het Baken Almere is opgenomen dat in de periode 2016-2019 jaarlijks een bedrag van € 50.000 via de resultaatbestemming wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve groot onderhoud. Deze bestemmingsreserve wordt ingezet voor de dekking van de kosten van planmatig onderhoud.
117
2.2 Voorzieningen
Stand per 31-12-16
Dotaties Onttrekkingen
Vrijval
2.2.1.1 Voorziening jubileumgratificaties 2.2.1.2 Voorziening spaarverlof
EUR
EUR
EUR
EUR
125.965
23.218
-9.281
-
22.876
-
-5.684
-
2.2.1.3 Voorziening WW-verplichtingen
243.291
107.215
-123.642
-
2.2.1.4 Voorziening levensfasebewust
116.372
75.966
-40.419
-
personeelsbeleid
Personeelsvoorzieningen
508.504
206.399
-179.026
-
2.2 Voorzieningen
Stand per
Kortlopend deel
Langlopend deel
31-12-17
< 1 jaar
> 1 jaar
EUR
EUR
EUR
139.902
9.631
130.271
17.192
5.939
11.253
2.2.1.3 Voorziening WW-verplichtingen
226.864
145.221
81.643
2.2.1.4 Voorziening levensfasebewust
151.919
35.558
116.3661
2.2.1.1 Voorziening jubileumgratificaties 2.2.1.2 Voorziening spaarverlof
personeelsbeleid
Personeelsvoorzieningen
535.877
196.349
2.2. Personeelsvoorzieningen De personeelsvoorzieningen bestaan uit een
2.2.1.1 Voorziening jubileumgratificaties:
voorziening voor jubileumgratificaties, een
Dit betreft de voorziening ten aanzien van
voorziening spaarverlof, een voorziening WW-
toekomstige 25- en 40-jarige jubilea voor
verplichtingen en een voorziening levensfase
de huidige werknemers. De voorziening is
bewust personeelsbeleid. De voorzieningen
berekend op basis van het huidige
worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
personeelsbestand. Voor de voorziening
De berekening van de voorzieningen is geba-
jubileumgratificaties wordt uitgegaan van de
seerd op verwachtingen en ervaringscijfers
volgende kansberekening:
die door de bestuurder worden vastgesteld.
118
339.528
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
Kans dat jubilea gehaald wordt Dienstjaren onderwijs
WW-vergoedingen aan oud-werknemers en is
25 jaar
40 jaar
0-5 jaar
0%
0%
ge uitkeringslast met, indien van toepassing,
5-10 jaar
10%
0%
een opslag voor de bovenwettelijke lasten.
10-15 jaar
30%
10%
Uitgangspunt bij deze voorziening zijn de
15-20 jaar
50%
20%
mensen die per 31.12.2016 uitkering genieten
20-25 jaar
80%
35%
via het UWV en dat deze verplichting voor
25-30 jaar
0%
50%
100% wordt uitgekeerd in de komende jaren.
30-35 jaar
0%
65%
Voor de mensen die uit dienst zijn gegaan in
35-40 jaar
0%
80%
2017 en een tijdelijk dienstverband hadden,
berekend op basis van 25% van de toekomsti-
gaan we ervanuit dat ze binnen korte tijd een De schattingspercentages zijn door de
nieuwe dienstbetrekking zullen hebben. Deze
bestuurder in 2017 niet bijgesteld. Het
groep is voor 50% in de voorziening opgeno-
berekeningsmodel geeft aan dat de voor
men. Dit percentage is gelijk gebleven ten
ziening jubilea ultimo 2017 een omvang
opzichte van 2016. Per saldo is in 2017 de
moet hebben van € 139.902. Dit bedrag is
voorziening gedaald met € 16.427. Dit komt
toereikend om o.b.v. de gemiddelde uitkering
doordat het aantal ex-medewerkers die vanaf
in de periode 2012-2017 de komende 10 jaar
2012 van een uitkering genoten geen recht
de mogelijke financiële verplichtingen te
meer hebben op deze uitkering.
kunnen voldoen. 2.2.1.4 Voorziening levensfasebewust De voorziening is berekend op basis van con-
personeelsbeleid:
tante waarde. De gehanteerde disconterings-
Werknemers krijgen een basisbudget van
voet is in 2017 berekend op 1% tot en met
50 uur. Met dit budget kunnen zij keuzes
2016 was dit 2%. Het effect van deze wijziging
maken die passen bij hun werk en levensfase.
zorgt voor een stijging van de voorziening
In de CAO zijn doelen opgenomen waaraan
jubilea met een bedrag van € 9.590.
die uren besteed kunnen worden. Het kan dan gaan om zorgverlof, maar ook om studieverlof.
2.2.1.2 Voorziening spaarverlof:
Daarnaast is het mogelijk om de lestaak terug
De voorziening spaarverlof is gebaseerd op het
te brengen. Ook kan het budget in geld voor de
totale actuele spaarsaldo van werknemers die
kosten van kinderopvang of pensioen worden
uren hebben gespaard voor sabbatsverlof of
omgezet. Alleen voor OOP-ers in de laagste
seniorenverlof.
schalen is het mogelijk om het budget om te zetten in geld. Uitgangspunt bij de berekening
2.2.1.3 Voorziening WW-verplichtingen:
is dat alleen voor de medewerkers die sparen
De voorziening WW-verplichtingen heeft
voor langere tijd, 4 jaar maar maximaal 200
betrekking op in de toekomst te betalen
uur, een bedrag is voorzien. Per saldo is in 119
2017 deze voorziening gestegen met een bedrag van € 35.547. Dit komt met name door de stijging van het aantal personeelsleden die sparen voor verlof.
2.4 Kortlopende schulden
31-12-2017
31-12-2016
EUR EUR
2.4.3 Crediteuren
338.691
267.332
-
-
2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen
733.383
727.957
2.4.8 Schulden terzake van pensioenen
208.833
177.982
2.4.4 OCW
2.4.9 Overige kortlopende schulden 2.4.10 Overlopende passiva
257.362
110.302
2.196.620
1.934.325
Kortlopende schulden
3.734.889
De kortlopende schulden hebben een resterende looptijd van korter dan een jaar. 2.4.3. Crediteuren Het crediteurensaldo is per eind 2017 gestegen met € 71.369 tot € 338.691. Dit komt door de ontvangst van facturen van opdrachtnemers in 2018 die nog betrekking hadden op 2017, zoals schoonmaak, ICT, huur ISA e.d.. 2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffingen Omzetbelasting
Totaal
31-12-2017 31-12-2016 EUR
EUR
720.436
727.465
12.947
492
733.383
727.957
De omzetbelasting laat een stijging zien ten opzichte van 2016 met €12.455 tot € 12.947. Dit betreft een suppletie aangifte over het tweede kwartaal van 2017 in verband met BTW verlegging op de aanschaf van iPads voor Stad College. 120
3.217.898
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
2.4.8 Pensioenverplichting personeel De pensioenen van werknemers zijn ondergebracht bij het ABP. De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verwerkt. 2.4.9 Overige kortlopende schulden
31-12-2017 31-12-2016
Nog te betalen huurkosten
EUR
EUR
29.926
- Nog te betalen kosten tbv leerlingen
47.585
25.842
Nog te betalen onderhoudskosten
1.331
-
Nog te betalen kosten detachering
48.533
6.138
Nog te betalen energie/warmte kosten 8.056
17.968
Nog te betalen transitievergoeding
77.000
45.791
Overig nog te betalen kosten
44.931
14.563
Totaal
257.362
110.302
De overige kortlopende schulden zijn € 147.060 gestegen ten opzichte van 2016 naar € 257.362. Deze stijging komt door het aantal facturen die nog in het verwerkings- en goedkeuringsproces zaten waardoor het aantal facturen onderweg in 2017 aanzienlijk hoger is dan vorig jaar. De Wet Werk & Zekerheid (WWZ) is een versoepeling van het ontslagrecht. Een maatregel is de introductie van de transitie vergoeding bij ontslag of het opstellen van een vaststellingsovereenkomst bij ontslag in onderling overleg. Op de balans ultimo 2017 staat een verplichting opgenomen voor de mensen waarvan wij verwachten dat ze in 2018 uit dienst gaan en recht hebben op de wettelijke transitievergoeding.
121
2.4.10 Overlopende passiva
31-12-2017 31-12-2016 EUR
EUR
126.854
17.378
0
-
Vooruitontvangen termijnen
725.053
575.886
Vakantiegeld en -dagen
547.884
548.411
Vooruitontvangen subsidies OCW niet geoormerkt Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt
Accountants- en administratiekosten Nog te besteden subsidies gemeente Almere Bindingstoelage Overige overlopende passiva Totaal
25.110
23.900
496.409
500.755
46.427
50.267
228.883
217.728
2.196.620
1.934.325
De overlopende passiva is gestegen ten opzichte van 2016 met € 262.295 naar € 2.196.620. Dit komt met name door de stijging van de vooruit ontvangen ouderbijdragen schooljaar 2016-2017 van de International School Almere leerlingen en de vooruit gefactureerde werkwerken en excursies. De vooruit ontvangen subsidies OCW niet geoormerkt bestaat uit de bekostiging voor prestatiesubsidie “VSV VO vast’. Deze subsidies zijn ontvangen in het boekjaar 2017, maar zijn toegekend voor het boekjaar 2018. De vooruit ontvangen subsidie OCW geoormerkt bestaat uit de subsidie doorstroomprogramma PO-VO welke is toegekend op 20 december 2017. De helft van deze subsidie is ontvangen in 2017. De andere helft volgt in december 2018. Daarnaast zijn er in 2017 twee subsidies ontvangen in het kader van het LerarenOntwikkelFonds, waarvan de activiteiten uiterlijk moeten zijn verricht op 31 juli 2019.
122
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
31-12-2017 31-12-2016
EUR
EUR
Vooruitontvangen termijnen: Ouderbijdragen
585.307
451.408
Werkweken en excursies
138.696
110.854
1.050
3.624
725.053
575.886
Overig vooruitontvangen subsidies Totaal
De vooruitontvangen ouderbijdragen is gestegen ten opzichte van 2016 met € 133.899 tot € 585.307. Deze toename wordt veroorzaakt door een verhoging van de schoolfee en de groei van het aantal leerlingen in het schooljaar 2017-2018. Onder de vorderingen is de volledige gefactureerde ouderbijdrage voor de periode augustus 2017 tot en met juli 2018 opgenomen. Onder de vooruitontvangen termijnen is het gedeelte van de ouderbijdragen opgenomen dat betrekking heeft op de periode januari tot en met juli 2018. Op verzoek van de locaties zijn er eind 2017 bijdragen voor werkweken en excursies in rekening gebracht bij ouders. Deze activiteiten zullen begin 2018 plaatsvinden en derhalve als vooruit ontvangen bedragen op de balans opgenomen.
31-12-2017 31-12-2016 EUR
EUR
Nog te besteden bedragen inzake huisvesting
496.409
500.755
Totaal
496.409
500.755
Nog te besteden subsidie gemeente Almere:
Het bedrag nog te besteden bedragen inzake huisvesting (‘eerste inrichting’) heeft Het Baken Almere van de Gemeente Almere ontvangen op basis van de gemeentelijke verordening Onderwijshuisvesting en is gebaseerd op het aantal te huisvesten leerlingen in het nieuwe onderwijsgebouw van Poort, school voor havo en mavo. Dit bedrag wordt ingezet voor investeringen in meubilair en inventaris voor de nieuwe school en zal grotendeels op de balans blijven staan tot de nieuwbouw van Poort, school voor havo en mavo wordt opgeleverd, verwachting voorjaar 2019. Dit bedrag hoeft niet te worden terugbetaald aan de gemeente Almere.
123
Model G Verantwoording van subsidies (bijlage behorend bij RJ660.402, geldend vanaf het verslagjaar 2017)
G1 Verantwoording van subsidies waarvan het eventuele overschot wordt toegevoegd aan de lump sum Omschrijving
Toewijzing
De prestatie is ultimo verslagjaar conform de
Kenmerk
Datum
subsidiebeschikking geheel
nog niet
uitgevoerd
geheel
en afgerond
afgerond
Studieverlof
862510
19-12-2017
X
Studieverlof
855141
20-10-2017
X
Studieverlof
851989
20-9-2017
X
Zijn-instroom
857682 21-11-2017
Lente- en Zomerschool 2017
LENZO17188/1185776
LOF - Onderzoek op maat biobèta
LOF16-0321-1198393
LOF - Opzetten bètalab
9-5-2017
X X
31-5-2017
X
LOF16-0153-1160703
30-3-2017
X
Doorstroomprogramma PO-VO
DPOVO17091
20-12-2017
X
Doorstroomprogramma PO-VO
DPOVO17078
20-12-2017
X
124
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
G2 Verantwoording van subsidies die volledig aan het doel / activiteit moeten worden besteed met verrekening van het eventuele overschot
G2.A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving
Toewijzing
Kenmerk
Eventueel te
Bedrag van
Ontvangen
de toewijzing
t/m verslag-
verrekenen
jaar
overschot
Datum
Totale kosten
> 31 12 2017
31 12 2017 (naar balanspost 2.4.4)
€
€
€
Totaal
G2.B: Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving
Toewijzing
Bedrag van
Saldo
de toewijzing
Ontvangen in Lasten in verslagjaar
Totale
Saldo
verslagjaar kosten nog te besteden
Kenmerk
Datum
1-1-2017
31-12
Ultimo
-2017
jaarverslag
€
€
€
Totaal
125
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen
Stadsverwarming
Schoonmaakdiensten
Stadsverwarming is niet op de vrije markt be-
In 2017 heeft er een Europese aanbesteding
schikbaar. De centrale in Almere is in beheer
plaatsgevonden betreffende de schoonmaak
van Nuon. De International School Almere
van vier locaties. Het contract met onze hui-
maakt geen gebruik van stadverwarming en
dige leverancier loopt van 23 oktober 2017 tot
de kosten voor gas worden berekend via Ver-
en met 22 oktober 2020. Deze overeenkomst
enigde Scholen J.A. Alberdingk Thijm.
De jaarlijkse kosten bedragen circa € 170.000.
kan maximaal driemaal met twaalf maanden worden verlengd tot uiterlijk 22 oktober 2023.
Huurboeken
De jaarlijkse kosten bedragen circa € 460.000.
De jaarlijkse kosten bedragen circa € 655.000. Het contract met onze huidige leverancier
Levering van energie
loopt van 1 januari 2016 tot en met 31 juli 2020.
De jaarlijkse kosten bedragen circa € 120.000. De kosten voor International School Almere
Huur sportaccommodaties
worden doorberekend via Verenigde Scholen
De jaarlijkse kosten bedragen circa € 80.000.
J.A. Alberdingk Thijm. In 2016 hebben we
De verhuurder is de Gemeente Almere. Deze
deelgenomen aan de Europese aanbesteding
accommodaties worden gehuurd omdat de
geïnitieerd door Energie voor Scholen voor
locatie Trinitas Gymnasium en Poort, school
het contract ingaande op 1 januari 2017. Het
voor havo en mavo geen eigen gymzaal hebben.
contract met onze huidige leverancier loopt tot 31 december 2020.
Huur gebouwen inclusief service kosten Poort, school voor havo en mavo is met ingang
Onderhoud installaties
van 1 augustus 2013 verhuisd. De Gemeente
Het afgesloten contract voor onderhoud
Almere is de contracthouder. De huur en ser-
installaties loopt van 1 januari 2018 tot en
vicekosten bedragen per jaar circa € 108.000
met 31 december 2018. De jaarlijkse kosten
en is maandelijks opzegbaar. De Gemeente
bedragen circa € 25.000. Voor specifiek de
Almere moet zorgdragen voor onderwijshuis-
brandmeld-, inbraakinstallatie en nood-
vesting en zolang de nieuwbouw voor Poort,
verlichting is een contract afgesloten van 1
school voor havo en mavo nog niet is gereali-
januari 2016 tot en met 31 december 2021. De
seerd, oplevering verwacht in voorjaar 2019.
jaarlijkse kosten voor dit contract bedragen
Tot die tijd krijgen we huurkosten doorbere-
circa € 26.000.
kend via de gemeente Almere.
126
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
Voor de International School Almere is er een
aanbestedingsprocedure gestart om een
huurcontact afgesloten met Stichting Helios
nieuw ICT contract af te sluiten.
voor 4 jaar met betrekking tot inventaris, parkeerplaatsen, specifieke ruimtes en ICT
Dienstverleningsovereenkomst ten
middelen. De startdatum is 1 augustus 2017
behoeve van de salarisadministratie.
voor een aansluitende periode van maxi-
Met ingang van 1 januari 2014 is een jaar-
maal vier jaar, tot uiterlijk 1 augustus 2021.
contract afgesloten met een extern salaris-
Het bedrag per jaar bedraagt circa € 78.000.
bureau. De kosten bedragen circa € 67.000
Daarnaast is er een huurovereenkomst voor
per jaar. Deze wordt jaarlijks automatisch
de kantoorruimte afgesloten met Internatio-
verlengd met een jaar en een opzegtermijn
nal School Almere B.V. voor 4 jaar ingaande op
van zes maanden.
1 augustus 2017 voor een bedrag van circa € 365.000.
Afspraken voortvloeiend uit de overname International School Almere
Een contract voor de levering en onderhoud
Het Baken Almere heeft met Verenigde
van kopieerapparatuur, de totale kosten be-
Scholen J.A. Alberdingk Thijm afgesproken
drag circa € 81.000 per jaar. Contract liep tot
dat wanneer IS Almere 140 IGVO leerlingen
30 april 2017 en is tijdelijk verlengd met een
of meer heeft in de periode 2018 tot en met
jaar. De nieuwe contractonderhandelingen
2024 jaarlijks achteraf 15% van de ontvangen
zijn bijna afgerond.
ouderbijdrage tot een cumulatief maximum van € 700.000 zal betalen.
Glasvezelverbinding Het contract voor de glasvezelverbinding
WGA ERD verzekering
is afgesloten op 20 oktober 2005. De totale
Met ingang van 1 januari 2018 heeft Het Ba-
kosten bedragen circa € 90.000. Contract is
ken Almere een private verzekering afgeslo-
afgesloten voor tien jaar, met een verleng
ten inzake de WGA (Werkhervatting Gedeel-
periode van vijf jaar.
telijk Arbeidsgeschikten). Deze verzekering heeft een contractduur van drie jaar en loopt
ICT-Dienstverlening
tot 1 januari 2021.
Met de dienstverlener is per 1 juli 2012 een contract voor ICT dienstverlening afgesloten
Verbonden Partijen
voor vier jaar met een contractwaarde van cir-
Naam: Coöperatie Uitvoeringsorganisatie
ca € 315.000 per jaar. Er is gebruik gemaakt
Passend Onderwijs Almere U.A.
van de verlengperiode. Het contract loopt tot
Juridische vorm 2017: Coöperatie
en met 31 juli 2018 met een uitloop tot 31
Statutaire zetel: Almere
december 2018. Begin 2018 is een Europese
Code activiteiten: 4 127
Toelichting op de te onderscheiden posten van de staat van baten en lasten 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1
Rijksbijdragen OCW
3.1.2
Overige subsidies OCW
3.1.4
Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage
2017
Begroot 2017
2016
EUR
EUR
EUR
18.714.076
18.216.000
17.565.483
2.153.617
1.764.000
1.934.068
317.870
322.000
334.068
SWV
Rijksbijdragen
21.185.563
20.302.000
19.833.619
Uitsplitsing: 3.1.1.1 Personele lumpsum
16.463.883
16.268.000
15.420.758
3.1.1.2 Materiele lumpsum
2.250.193
1.948.000
2.144.725
Rijksbijdragen OCW
18.714.076
18.216.000
17.565.483
Uitsplitsing: 3.1.2.1 Geoormerkte subsidies 3.1.2.2 Niet-geoormerkte subsidies
-
-
-
2.153.617
1.764.000
1.934.068
Overige subsidies OCW
2.153.617
1.764.000
1.934.068
De rijksvergoeding 2017 is € 883.563 hoger dan begroot. Dit komt door een hoger gemiddeld bedrag aan rijksvergoeding per leerling. In de begroting 2017 was uitgegaan van 2.664 bekostigde leerlingen en een gemiddeld bedrag aan rijksvergoeding van per leerling van € 7.500. De werkelijke gemiddelde rijksvergoeding per leerling in 2017 is € 7.747 geweest. Dit komt met name door de niet begrote compensatie van de cao-loonstijging in 2016 en 2017 en de aan passing van de materiele bekostiging voor de gestegen prijzen.
128
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
3.1.2.2 Niet-geoormerkte subsidies De niet-geoormerkte subsidies bestaan uit:
2017
2016
EUR
EUR
Bekostiging lesmateriaal
829.543
783.465
Functiemix
399.320
383.958
Prestatiebox VO
719.280
531.232
Eerste opvang nieuwkomers
22.000
-
Subsidie voor studieverlof
57.963
85.483
Zomerschool
80.000
100.100
Overig
45.511
49.830
Totaal
2.153.617
1.934.068
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
2017
Begroot 2017
2016
EUR
EUR
EUR
278.240
34.153
278.240
-
34.153
3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen en -subsidies
De overige overheidsbijdragen en –subsidies zijn € 278.240 hoger dan begroot door met name de in 2017 ontvangen eenmalige subsidie van de Metropoolregio Amsterdam voor de uitbreiding van het aantal groepen bij de ISA van € 226.300 en een aantal kleinere subsidies van de gemeente Almere.
129
3.5 Overige baten 3.5.1 Verhuur 3.5.2 Detachering personeel 3.5.5 Ouderbijdragen 3.5.6 Overige baten
2017
Begroot 2017
2016
EUR
EUR
116.811
100.000
119.048
74.844
50.000
107.182
1.818.122
1.613.000
1.553.666
77.550
100.000
133.492
EUR
Overige baten
2.087.327
De overige baten zijn € 224.327 hoger dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een hogere opbrengst van de ouderbijdrage. 3.5.5 Ouderbijdragen De ouderbijdragen laat een stijging zien van € 264.456 ten opzichte van 2016. Dit wordt veroorzaakt door de stijging van het aantal leerlingen in het schooljaar 2017-2018 en de ver hoging van de schoolfee voor de International School Almere in het schooljaar 2017-2018.
130
1.863.000
1.913.388
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
3.5.6 Overige baten Ten opzichte van 2016 zijn de overige baten â&#x201A;¬ 55.942 lager. Dit wordt veroorzaakt door minder incidentele subsidies in 2017.
2017 2016 EUR
EUR
22.000
-
Venlo College - Zij instroom
5.496
-
Opleidingstraject VMBO leraren 2017
6.200
-
Voion - Strategisch HRM
2.880
-
M-Tech
1.250
13.453
Woltjer Stichting
SVOL Techniek in Bedrijf
6.513
9.010
St. Beleef je Beroep
-
3.575
St. Bartimeus
-
4.083
ROC Flevoland Alvast MBO
-
29.028
Almeerse Scholen Groep Flevokans
11.508
38.610
Overige
21.703
35.733
Totaal
77.550
133.492
131
4.1 Personeelslasten
2017 Begroot 2017
2016
EUR EUR EUR
4.1.1
Lonen en salarissen
4.1.2
Overige personele lasten
16.176.922 1.377.135
15.887.000 15.638.078
4.1.3
Af: uitkeringen
-112.061
-28.902
4.1.4
Af: loonkostensubsidies
-
-10.000
844.000
994.283
Personeelslasten
17.441.996
16.731.000 16.593.459
Uitsplitsing: 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen
12.500.876
15.686.000 12.248.351
4.1.1.2 Sociale lasten
1.660.969 1.655.152
4.1.1.3 Pensioenpremies
1.816.570 1.526.126
4.1.1.4 Overige loonkosten
198.507
201.000
208.449
Lonen en salarissen
16.176.922
15.887.000 15.638.078
4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen
206.399
199.402
4.1.2.2 Personeel niet in loondienst
775.775
400.000
406.242
4.1.2.3 Scholing & ontwikkeling
175.692
245.000
205.864
4.1.2.5 Bedrijfsgezondsheidzorg
30.616
35.000
25.901
4.1.2.6 Overige personele lasten
188.653
164.000
156.874
Overige personele lasten
1.377.135
844.000
994.283
Personeelsleden Gemiddeld waren er 225 fte werkzaam voor Het Baken Almere (2016: 222). Alle personeelsleden van Het Baken Almere zijn in Nederland werkzaam. In de begroting 2017 was uitgegaan van 223 Fte’s en een bedrag van € 71.244 aan salariskosten per Fte. De werkelijke salariskosten per Fte in 2017 zijn € 71.897 geweest (= 100,9% van het begrote bedrag). De totale personele lasten zijn circa € 711.085 hoger dan begroot. Deze toename wordt mede veroorzaakt door de dotatie aan de personele voorzieningen van € 206.399. Deze dotatie was niet opgenomen in de begroting 2017. Tevens zijn door moeilijk vervulbare vacatures en langdurig zieken de kosten van inhuur derden € 375.775 hoger dan begroot. 132
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa 4.2.2 Materiele vaste activa
2017 Begroot 2017 EUR 6.083 301.611
2016
EUR EUR 6.000
11.922
346.000 236.918
Afschrijvingen
307.694
352.000 248.840
De afschrijvingskosten zijn € 44.306 lager dan begroot. Dit komt met name doordat de investeringen grotendeels in het najaar van 2017 zijn gerealiseerd, waardoor de afschrijvingskosten slechts enkele maanden zijn meegenomen in deze afschrijvingen.
4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 4.3.2 Verzekeringen
2017 Begroot 2017 EUR 555.638
2016
EUR 587.000
EUR 502.503
24.786
18.000
24.153
174.504
232.000
204.746
4.3.4 Energie en water
318.117
296.000
336.809
4.3.5 Schoonmaakkosten
525.248
597.000
550.464
4.3.3 Onderhoud
4.3.6 Heffingen
15.325
25.000
18.287
4.3.7 Overige
63.655
55.000
47.386
Huisvestingslasten
1.677.273
1.810.000
1.684.348
De huisvestingslasten zijn ten opzichte van de begroting € 132.727 lager. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere onderhoudskosten ad € 57.496, lagere schoonmaakkosten ad € 71.752, lagere huurkosten ad € 31.362 en hogere energiekosten ad € 22.117 in 2017. 4.3.1 Huur De huurkosten bestaan o.a. uit huur gebouw International School Almere bij Verenigde Scholen J.A. Alberdingk Thijm, kosten voor sportaccommodaties en medegebruik lokalen voor Poort, school voor havo en mavo.
133
4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.3 Dotatie voorziening dubieuze debiteuren 4.4.4
Overige
2017
Begroot 2017
EUR
EUR
2016 EUR
585.149
576.000
607.532
1.436.321
1.495.000
1.432.267
42.969 1.316.406
1.184.000
19.153 1.115.384
Overige lasten
3.380.845
3.255.000
3.174.336
Uitsplitsing:
4.4.1.1 Accountantskosten
37.026
40.000
39.204
4.4.1.2 Telefoon- en portokosten
52.523
53.000
53.371
4.4.1.4 Reproductie/ drukwerk
146.095
145.000
140.754
4.4.1.5 Salarisadministratie en advieskosten
309.138
276.000
322.315
4.4.1.6 Bestuurskosten
24.700
45.000
31.552
4.4.1.7 Overig
15.667
17.000
20.336
Administratie- en beheerslasten
585.149
576.000
607.532
Uitsplitsing:
4.4.2.1 Inventaris
63.557
26.000
34.461
4.4.2.2 Huurboeken
655.458
745.000
657.292
4.4.2.3 ICT 628.292
671.000
666.131
4.4.2.4 Overige leermiddelen
89.014
53.000
74.383
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
1.436.321
1.495.000
1.432.267
Uitsplitsing:
4.4.4.1 PR en marketing
60.020
100.000
59.983
4.4.4.2 Contributies en abonnementen
131.567
123.000
165.472
4.4.4.5 Excursies, projecten en schoolactiviteiten
744.372
505.000
587.626
4.4.4.6 Onderwijs door derden
338.255
416.000
266.198
40.000
36.105
4.4.4.7 Overige
42.192
134
Overige lasten
1.316.406
1.184.000
1.115.384
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
De overige lasten overschrijden de begroting van 2017 met â&#x201A;Ź 125.845. Dit wordt volledig veroorzaakt door hogere hosten voor excursies, projecten en schoolactiviteiten. Tegenover deze hogere kosten staat een hogere opbrenst van de ouderbijdrage.
4.4.1.1 Accountantskosten De specificatie accountantskosten is als volgt: 4.4.1.1 Honorarium onderzoek jaarrekening
2017 2016 EUR EUR 37.026 39.204
4.4.1.2 Honorarium andere controleopdrachten
-
-
4.4.1.3 Honorarium fiscale adviezen
-
-
4.4.1.4 Honorarium andere niet-controledienst
- 95.651
Totaal Accountantskosten
37.026 134.855
De ondersteuningswerkzaamheden 2016 onder 4.4.1.4 staan gerapporteerd onder salarisadministratie en advieskosten. Met ingang van 2017 wordt de controle op de jaarrekening uitgevoerd door Astrium Onderwijsaccountants B.V.. De kosten voor de jaarrekeningcontrole zijn opgenomen conform het afgesloten contract. De kosten van Deloitte Accountants uit 2016 bestaan uit twee componenten, namelijk de controle van de jaarrekening en overige ondersteuningswerkzaamheden.
135
4.4.1.5 Salarisadministratie en advieskosten
2017
2016
EUR
EUR
Salariskosten
98.755
83.747
Positionering Stad College
35.132
31.163
Begeleiding Bovenbouw Park Lyceum
-
12.813
Strategisch beleidsplan
15.792
13.972
Implementatie Exact Financials
28.662
-
Advieskosten ICT
21.698
21.921
Ondersteuningskosten financiële functie
46.101
95.651
5.438
11.382
57.560
51.666
Juridische kosten Overige Salaris en Advieskosten
Totaal Salarisadministratie en advieskosten 309.138
322.315
De lagere kosten in 2017 van de post salarisadministratie en advieskosten wordt met name veroorzaakt door de ondersteuningswerkzaamheden van Deloitte die met ingang van 1 juni 2017 zijn stopgezet. 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen De inventaris, apparatuur en leermiddelen liggen € 57.269 onder begroting in 2017. Dit komt met name door de huurboeken. In de begroting is geen rekening gehouden met de ontvangen creditnota’s inzake hergebruik werkboeken. 4.4.2.3 ICT De ICT kosten bestaan uit de volgende kostencategorieën:
2017
2016
EUR
EUR
Externe ICT beheerder
319.382
319.895
Licenties
169.415
157.797
Glasvezel
132.737
136.993
6.758
51.446
628.292
666.131
Overig ICT kosten Totaal ICT
136
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
4.4.4 Overige lasten De overige lasten laten in 2017 een overschrijding zien van â&#x201A;Ź 132.406 ten opzichte van begroting. Dit komt met name door de stijging van het aantal leerlingen in schooljaar 2016-2017, waardoor we hogere kosten hebben voor contributies en abonnementen, excursies, projecten en schoolactiviteiten. 4.4.4.5 Excursies, projecten en schoolactiviteiten De kosten voor excursies, projecten en schoolactiviteiten moeten dekkend zijn met de opbrengst gerapporteerd onder 3.5.5 ouderbijdragen. Ook hier zien we een overschrijding ten opzichte van begroting waaruit deze kostenoverschrijding wordt gedekt. 4.4.4.6 Onderwijs door derden Deze kosten bestaan uit kosten voor leerlingen die o.b.v. een samenwerkingsverband uitbesteed zijn. Het betreft een tijdelijke uitbesteding of een uitbesteding voor het hele traject. De voor deze leerlingen ontvangen rijksvergoeding betalen wij overeenkomstige afspraak door aan de desbetreffende instellingen. De specificatie van de kosten is als volgt: Vavo-leerlingen (BVE)
2017
2016
EUR
EUR
12.465
10.709
Almeerkans
135.133
48.920
OPDC
190.657
206.569
Totaal Onderwijs door Derden
338.255
266.198
Deze kosten zijn gestegen omdat het aantal leerlingen die onderwijs volgen op een ander locatie zijn gestegen, 42 leerlingen in 2016 tegenover 101 leerlingen in 2017.
137
WNT: Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector WNT-verantwoording 2017 Het Baken Almere Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Het Baken Almere van toepassing zijnde regelgeving: artikel 4.1 en 4.2. Het bezoldigingsmaximum in 2017 voor Het Baken Almere is â&#x201A;Ź 141.000 (Klasse D). Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van Raad van Toezicht / Raad van Commissarissen; dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum .
Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen A.D.J. van Rijnbach 2017 2016
bedragen x â&#x201A;Ź 1 Functie(s) Duur dienstverband
Directeur / bestuurder
Directeur / bestuurder
1/1 - 31/12
1/1 - 31/12
1,0
1,0
Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris?3
Nee Nee
(Fictieve) dienstbetrekking?4 Ja Ja Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging
123.669 123.518 0
0
17.299
14.765
140.968
138.283
Toepasselijk WNT-maximum5 141.000 140.000
138
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
Toezichthoudende topfunctionarissen G.A. Vissers-Ritskes bedragen x € 1 Functie(s)
2017 2016 Voorzitter Voorzitter
Duur dienstverband
1/1 - 31/12
1/1 - 31/12
Bezoldiging Beloning
6.198 6.198
Belastbare onkostenvergoedingen
-
-
Beloningen betaalbaar op termijn
-
-
6.198
6.198
Totaal bezoldiging
Toepasselijk WNT-maximum5 21.150 21.000) H. Dieperink bedragen x € 1 Functie(s)
2017 2016 Vice-voorzitter Vice-voorzitter
Duur dienstverband
1/1 - 31/12
1/2 - 31/12
Bezoldiging Beloning
5.041 4.621
Belastbare onkostenvergoedingen
-
Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging
-
-
-
5.041
4.621
Toepasselijk WNT-maximum5 14.100 12.850 G.C. Taus-Hordijk bedragen x € 1 Functie(s) Duur dienstverband
2017 2016
Lid Raad van Toezicht
Lid Raad van Toezicht
1/1 - 31/12
1/1 - 31/12
Bezoldiging Beloning
4.132 4.132
Belastbare onkostenvergoedingen
-
-
Beloningen betaalbaar op termijn
-
-
4.132
4.132
Totaal bezoldiging
Toepasselijk WNT-maximum5 14.100 14.100
139
R. Liefting 2017 2016
bedragen x € 1 Functie(s)
Lid Raad van Toezicht
Lid Raad van Toezicht
1/1 - 31/12
1/1 - 31/12
Duur dienstverband Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging
5.041 5.041 -
-
-
-
5.041
5.041
Toepasselijk WNT-maximum5 14.100 14.100 C.M. Kastelein-Bonekamp bedragen x € 1
2017 2016
Functie(s)
-
Lid Raad van Toezicht
Duur dienstverband
-
1/1 - 31/12
Bezoldiging Beloning 4.132 Belastbare onkostenvergoedingen
-
-
Beloningen betaalbaar op termijn
-
-
Totaal bezoldiging
4.132
Toepasselijk WNT-maximum5
- 14.100
Toelichting De leden van de Raad van Toezicht ontvangen vanaf 2015 een vergoeding voor hun toezichthoudende werkzaamheden. De hoogte van de vergoeding past binnen de kaders van de WNT. Overeenkomstig de fiscale wet- en regelgeving is de vergoeding inclusief BTW (21%) voor de toezichthouders die op basis van de wet op de Omzetbelasting BTW in rekening moeten brengen over de door hen verrichtte werkzaamheden. In het WNT-overzicht moeten de vergoeding exclusief BTW worden opgenomen. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen in 2017.
140
/ TOELICHTING OP DE JAARREKENING
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2017 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2017 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. Onderwijs Klasse
2017
Voorzitter Raad van Toezicht
Leden Raad van Toezicht
(15%)
(10%)
A
107.000 16.050
10.700
B
118.000 17.700
11.800
C
129.000 19.350
12.900
D
141.000 21.150
14.100
E
153.000 22.950
15.300
F
165.000 24.750
16.500
G
181.000 27.150
18.100
Bijlage: bezoldigingsmaxima 2017 (in €) Het Baken Almere heeft negen complexiteitspunten en valt hierdoor in klasse D (omzet tussen de € 5 en € 25 miljoen = 4 complexiteitspunten, driejaarsgemiddelde tussen de 1.500 en 2.500 bekostigde leerlingen = 2 complexiteitspunten en drie onderwijssoorten (= 3 complexiteitspunten). De bepaling van het aantal complexiteitspunten door de Raad van Toezicht is vastgesteld tijdens de vergadering van 23 december 2017.
141
Ondertekening van de jaarrekening C.11. Ondertekening van de jaarrekening Almere, 17 april 2018 Bestuurder
A.D.J. van Rijnbach …………………………….
Raad van Toezicht
G.A. Visser- Ritskes (Voorzitter)
…………………………….
G.C. Taus-Hordijk (Secretaris)
…………………………….
R. Liefting …………………………….
J.P. Dieperink …………………………….
142
143
OVERIGE GEGEVENS
9.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
146
/ CONTROLEVERKLARING
147
148
/ CONTROLEVERKLARING
149
9.2 Gegevens over de rechtspersoon Bestuursnummer 42620 Naam instelling
Het Baken Almere,
stichting voor interconfessioneel voortgezet onderwijs
Adres
BuĂąuellaan 4, 1325 PL Almere
Postadres
Postbus 10015, 1301 AA Almere
Telefoon
036 - 523 81 51
E-mail hetbaken@hetbaken.nl Internet-site www.hetbaken.nl Contactpersoon
Mevrouw A.D.J. van Rijnbach
Telefoon
036 - 523 81 51
E-mail hetbaken@hetbaken.nl Brin 01FP Sector
Voortgezet onderwijs
KVK 55752004 Onder brinnummer 01FP van Het Baken Almere vallen de volgende vijf scholen: Naam instelling
Stad College
Adres
Rooseveltweg 5, 1314 SJ Almere
Naam instelling
Park Lyceum
Adres
BuĂąuellaan 4, 1325 PL Almere
Naam instelling
Trinitas Gymnasium
Adres
Sas van Gentlaan 6, 1324 CT Almere
Naam instelling
Poort, school voor havo en mavo
Adres
Slowakijehof 1, 1363 BD Almere
Naam instelling
International School Almere
Adres
Heliumweg 61, 1362 JA Almere
150
BIJLAGEN
152
153
Nevenfuncties bestuurder • Lid van de regieraad techniek Flevoland • Lid van het bestuur stichting Alkind Almere • Lid van de Raad van Toezicht samenwerkingsverband passend onderwijs Almere • Lid van het bestuur/secretaris van het VoedselLoket Almere. • Alle functies worden in het verlengde van de werkzaamheden van de bestuurder onbezoldigd verricht.
Nevenfuncties Raad van Toezicht Mevrouw G.A. Ritskes, voorzitter Raas van Toezicht Hoofdfunctie: Bedrijfsadviseur Nevenfuncies: Voorzitter van de VVE Brouwerstraat Almere Bedrijfsadviseur OKB (ondernemers klankbord) Lid bestuur PAC (platform Almere Centrum) Voorzitter van de werkgroep kansen in meedoen (KIM) De heer H. Dieperink Hoofdfunctie: Algemeen directeur Instituut voor het Midden- en kleinbedrijf (IMK) Nevenfuncties: Lid van de Raad van toezicht Kennisnet De heer R. Liefting Hoofdfunctie: Directeur Audit van de Hogeschool van Amsterdam/Universiteit van Amsterdam (tot juli 2017) Interim manager (ZZP) tot eind december 2017 Directeur bedrijfsvoering van het Regio College te Zaandam (vanaf november 2017) Nevenfuncties: Lid Raad van Toezicht Stichting Ronduit Alkmaar Voorzitter auditcommissie Stichting Ronduit Alkmaar Secretaris van de supportersvereniging AZ Mevrouw G. C Taus-Horijk Hoofdfunctie: Directeur Nederlands Instituut voor Onderwijs – en Opvoedingszaken (NIVOZ) Nevenfuncties: Voorzitter van het bestuur van het Jeugdeducatiefonds
154
Bakenscholen in Almere
1
3 4 2
5
1. STAD COLLEGE 2. POORT, SCHOOL VOOR HAVO EN MAVO 3. PARK LYCEUM 4 TRINITAS GYMNASIUM 5. INTERNATIONAL SCHOOL ALMERE
155
Colofon Teksten: Petra Davids & Bestuursbureau Eindredactie: Sarah Megens Grafisch ontwerp: Atelier Oost Fotografie: Ilona Hartensveld Copyright Š Het Baken, 2018. Overname van artikelen uit deze publicatie is alleen toegestaan na overleg met en toestemming van Het Baken.
www.hetbaken.nl
156
HET BAKEN ALMERE POSTBUS 10015 1301 AA ALMERE HETBAKEN@HETBAKEN.NL WWW.HETBAKEN.NL