Pensionsplanner

Persönliche Finanzplanung

ENTWURF

Familie Christian und Andrea Muster Musterweg 12 8000 Zürich

30. Januar 2020

Ihre Bank Raiffeisen Schweiz Fachzentrum Finanzplanung

103601/042016

Ihre Ansprechpartnerin Ivanka Cekic Raiffeisen Schweiz Fachzentrum Finanzplanung

Persönliche Finanzplanung - Seite 2 von 38

Inhaltsverzeichnis

1

Ihre Ziele

3

2 2.1 2.2 2.3 2.4

Grundlagen Persönliche Daten Ihr Budget Ihre Vermögensübersicht Grafiken - Vermögensübersicht

5 5 6 7 8

3 3.1

Auf einen Blick Beschreibung der Varianten

9 9

4

Detailplanung

11

5

Beratungsempfehlung

36

6

Annahmen

37

7

Disclaimer

38

Persönliche Finanzplanung - Seite 3 von 38

1

Ihre Ziele Muster Christian und Muster Andrea

Persönliche Finanzplanung

Planziele Aufzeigen der finanziellen Entwicklung von Ausgaben und Einnahmen, Steuern sowie Vermögen heute und über die Pensionierung hinaus.

Berechnung der folgenden beiden Varianten: l Ordentliche Pensionierung mit Alter 65/64 mit Rentenbezug l Ordentliche Pensionierung mit Alter 65/64 mit Teilkapitalbezug

Rahmenbedingungen Christian Muster bezieht aus seiner unselbständigen Tätigkeit ein Nettoeinkommen von CHF 124'865 pro Jahr. Andrea Muster ist seit Jahr 2014 nicht mehr erwerbstätig.

Die Lebenshaltungskosten (inkl. Krankenkassenprämien) betragen CHF 62'000 pro Jahr (ohne Immobilienaufwendungen, Ausbildungskosten, Vorsorgebeiträge und Steuern) über den gesamten Planungszeitraum. Ab 2029 berücksichtigen wir eine Teuerung von 1.00% auf den Lebenshaltungskosten. Die Ausbildungskosten betragen pro Kind je CHF 10'000 und laufen bis Jahr 2025/2027.

Das selbstbewohnte Einfamilienhaus ist mit einem Verkehrswert von CHF 700'000, einem Steuerwert von CHF 558'000 und einem Eigenmietwert von CHF 22'300 (Kanton und Bund) berücksichtigt. Als laufende, steuerlich abzugsfähige Unterhaltskosten sind jährlich CHF 4'460 (pauschal) eingerechnet und als Nebenkosten CHF 2'540 (Total CHF 7'000).

Die Finanzierung des selbstbewohnten Einfamilienhauses erfolgt durch eine Festhypothek von CHF 200'000, Laufzeit bis 01.01.2025 zu 1.500 %. Langfristig berücksichtigen wir einen Zinssatz von 3%.

Das Liquiditätskonto wird verwendet, um allfällige Deckungslücken zu finanzieren. Der Vermögensverzehr erfolgt durch Auflösung der verschiedenen Vermögenswerte (Konten und Depots).

Ebenfalls werden Überschüsse und Kapitalauszahlungen aus Versicherungen etc. diesem fiktiven Konto gutgeschrieben.

Die Projektion der Vermögenswerte ist wie folgt berücksichtigt: l Liquiditätskonto 0.000 % l Wertschriften 3.000 % l Vorsorgekonten 0.200 % l Freizügigkeitskonto 0.050% Ausserordentliche Ausgaben sind keine vorgesehen.

Beide Varianten gehen von einem regulären Bezug der AHV-Altersrenten aus.

Persönliche Finanzplanung - Seite 4 von 38

1

Ihre Ziele Muster Christian und Muster Andrea

Persönliche Finanzplanung

Allgemeine Bemerkungen Die im vorliegenden Bericht enthaltenen Angaben, Berechnungen und vorgeschlagenen Massnahmen basieren auf den Kundenunterlagen und Informationen sowie den gesetzlichen Grundlagen zum Zeitpunkt der Planerstellung.

AHV-Rente: Anspruch auf eine Altersrente der AHV haben zurzeit Männer ab Alter 65, Frauen ab Alter 64. Die Rente kann maximal 2 Jahre vorbezogen werden. Bei einem vorzeitigen Bezug beträgt die aktuelle lebenslängliche Rentenkürzung 6.8 % pro Jahr. Im Gegenzug kann der Bezug der Rente bis maximal 5 Jahre über das ordentliche AHV-Alter hinaus aufgeschoben werden. Die Rente erhöht sich dadurch.

Pensionskasse: Bei Pensionierung kann das vorhandene Altersguthaben aus der Pensionskasse in Kapital- oder Rentenform bezogen werden.

Gebundene Vorsorge: Einzahlungen in die gebundene Vorsorge der Säule 3a können bis zum aktuellen Maximalbetrag von CHF 6'826 für erwerbstätige Personen mit einer Pensionskasse bzw. CHF 34'128 für jene ohne Pensionskassenanschluss vom steuerbaren Einkommen in Abzug gebracht werden. Bei der Auszahlung wird eine einmalige, privilegierte Besteuerung fällig.

Vermögensentwicklung: Die Vermögensentwicklung ergibt sich aus den geplanten Gegebenheiten und Planungsmassnahmen. Insbesondere die Entwicklung des Anlagevermögens verläuft in der Realität nicht immer gleichmässig. Je nach gewählten Anlageinstrumenten und der heute nicht voraussehbaren Marktentwicklung kann der Vermögensverlauf erheblichen Schwankungen unterworfen sein.

Steuern: Ein Grenzsteuersatz von 23.50 % bedeutet, dass bei einer Reduktion des steuerbaren Einkommens um CHF 1'000 die Steuern um CHF 235.00 abnehmen. Je höher das steuerbare Einkommen ist, desto höher ist der Grenzsteuersatz und desto mehr Wirkung haben Steueroptimierungsmassnahmen.

Einmalige Kapitalleistungen aus beruflicher und privater Vorsorge: Auf den Kapitalauszahlungen aus beruflicher Vorsorge (2. Säule) und der gebundenen Selbstvorsorge (Säule 3a) werden einmalige Kapitalleistungssteuern fällig. Diese werden pro Kalenderjahr zusammengezählt und in der Gesamtsumme besteuert. Eine mögliche Steueroptimierungsmassnahme besteht darin, die Auszahlungen auf verschiedene Kalenderjahre zu verteilen. Dies ist in den vorliegenden Berechnungen bereits berücksichtigt.

Persönliche Finanzplanung - Seite 5 von 38

2.1

Persönliche Daten Muster Christian und Muster Andrea

Grundlagen

Kunde

Partner

Name

Muster Christian

Muster Andrea

Geburtsdatum

22. August 1962

29. Juni 1965

Konfession

andere

andere

Zivilstand / seit

verheiratet, 29. Juni 1990

verheiratet, 29. Juni 1990

Adresse

Musterweg 12 8000 Zürich

Erwerbstätigkeit

angestellt

Kinder

Name

Geburtstag

Ausbildungsende

Zugehörigkeit

Andrin

14. Aug. 2000

14. Aug. 2025

Kind von beiden

Marco

14. Aug. 2000

14. Aug. 2025

Kind von beiden

7. Feb. 2002

7. Feb. 2027

Kind von beiden

Dominique

nicht erwerbstätig

2020 Steuerliche Grundlagen des Hauptdomizils Hauptsteuerdomizil

8000 Zürich

Steuerbares Einkommen

105'020 CHF

Steuerbares Einkommen Bund

109'983 CHF

Steuerbares Vermögen

631'540 CHF

Grenzsteuersatz

23.5%

Persönliche Finanzplanung - Seite 6 von 38

2.2

Ihr Budget Muster Christian und Muster Andrea

Grundlagen

In dieser Darstellung werden Ihre Einnahmen und Ausgaben für das laufende Jahr aufgezeigt.

Einnahmen

Ausgaben

Erwerbseinkommen

Allgemeine Lebenshaltungskosten

Haupterwerb, Muster C.

124'865

Ausbildungskosten Dominique

10'000

Total Erwerbseinkommen

124'865

Ausbildungskosten Andrin

10'000

Ausbildungskosten Marco

10'000

Krankenkassenprämien Lebenshaltungskosten

55'000

Total Allg. Lebenshaltungskosten

92'000

Gebundene Vorsorge 3a

6'826

Aufwendungen für Immobilien

7'000

Jährliche Steuerbelastung Total Einnahmen

(Alle Beträge in CHF)

124'865

7'000

14'442

Total Ausgaben

120'268

Mehreinnahmen

4'597

Persönliche Finanzplanung - Seite 7 von 38

2.3

Ihre Vermögensübersicht Muster Christian und Muster Andrea

Grundlagen

In dieser Darstellung wird Ihre persönliche gesamte Vermögenssituation per 1. Januar 2020 inklusive Ihrer Fremdfinanzierung sowie Ihres Nettovermögens aufgezeigt.

Aktiven

Passiven

Wertschriften und Liquidität Liquide Vermögenswerte

100'000

Wertschriftendepot

150'000

Total Wertschriften und Liquidität

250'000

Vorsorgevermögen Berufliche Vorsorge

565'347

Gebundene Vorsorge 3a

154'156

Total Vorsorgevermögen

719'503

Total Liegenschaften

700'000

Total Vermögenswerte

1'669'503

Total Hypotheken Total Fremdfinanzierung Nettovermögen

(Alle Beträge in CHF)

200'000 200'000 1'469'503

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2.4

Grafiken - Vermögensübersicht Muster Christian und Muster Andrea

Grundlagen

In dieser Darstellung wird Ihre persönliche Vermögens- und Wertschriftenzusammensetzung per 1. Januar 2020 aufgezeigt.

42 %

43 %

9%

Vermögensstruktur Liegenschaften Wertschriften Liquide Vermögenswerte Vorsorge Total Bruttovermögen

700'000 150'000 100'000 719'503 1'669'503

42 % 9% 6% 43 % 100 %

Nettovermögen Fremdfinanzierung Total

1'469'503 200'000 1'669'503

88 % 12 % 100 %

150'000 150'000

100 % 100 %

6%

12 %

88 %

Wertschriftenzusammensetzung Wertschriftendepot Total

100 %

(Alle Beträge in CHF)

Persönliche Finanzplanung - Seite 9 von 38

3.1

Beschreibung der Varianten Muster Christian und Muster Andrea

Auf einen Blick

In unserem Gespräch haben wir wichtige Punkte Ihrer persönlichen finanziellen Planung besprochen. Bei der Planung Ihrer persönlichen und finanziellen Ziele hängen die verschiedenen Themen eng miteinander zusammen. Deshalb ist es wichtig, sich einen Überblick der verschiedenen finanziellen Planungen und Bedarfsfelder zu verschaffen. In diesem Kapitel beschreiben wir Ihnen, in welchen Varianten wir im vorliegenden Finanzplan welche Szenarien betrachten.

Ordentliche Pensionierung mit Alter 65/64 und Rentenbezug Einnahmen ab Pensionierung l Gemeinsame AHV-Rente ab 2029 CHF 42'660 pro Jahr (Einzelrente Christian Muster ab 2027 CHF 28'440 pro Jahr) l Altersrente aus der Pensionskasse Christian Muster ab 2027 CHF 40'600 pro Jahr l Alterskapital aus der Freizügigkeitsstiftung Andrea Muster per 2034 CHF 65'822 (einmalig) vor Steuern l Wertschriftenerträge gemäss Vermögensentwicklung Ausgaben ab Pensionierung l Allgemeine Lebenshaltungskosten CHF 62'000 pro Jahr l Aufwendungen für Immobilien ab 2028 CHF 13'000 pro Jahr l Jährliche Steuerbelastung gemäss Berechnungen variabel je nach Einkommen und Vermögen Unter Einhaltung der vorliegenden Angaben/Werte reicht das vorhandene Vermögen für die lebenslange Finanzierung aus.

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3.1

Beschreibung der Varianten Muster Christian und Muster Andrea

Ordentliche Pensionierung mit Alter 65/64 und Teilkapitalbezug Einnahmen ab Pensionierung l Gemeinsame AHV-Rente ab 2029 CHF 42'660 pro Jahr (Einzelrente Christian Muster ab 2027 CHF 28'440 pro Jahr) l Altersrente aus der Pensionskasse Christian Muster ab 2027 CHF 30'500 pro Jahr und Alterskapital per 2027 CHF 175'000 (einmalig) vor Steuern l Alterskapital aus der Freizügigkeitsstiftung Andrea Muster per 2034 CHF 65'822 (einmalig) vor Steuern l Wertschriftenerträge gemäss Vermögensentwicklung Ausgaben ab Pensionierung l Allgemeine Lebenshaltungskosten CHF 62'000 pro Jahr l Aufwendungen für Immobilien ab 2028 CHF 13'000 pro Jahr l Jährliche Steuerbelastung gemäss Berechnungen variabel je nach Einkommen und Vermögen Unter Einhaltung der vorliegenden Angaben/Werte reicht das vorhandene Vermögen für die lebenslange Finanzierung aus.

Auf einen Blick

Persönliche Finanzplanung - Seite 11 von 38

4

Detailplanung Muster Christian und Muster Andrea

Persönliche Finanzplanung

4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.1.5

Rente 65/64 Ereignisse und Massnahmen Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben Vermögensentwicklung Liquiditätsentwicklung Besteuerung der Kapitalauszahlungen aus Vorsorge

12 12 13 16 19 21

4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5

Teilkapital 65/64 Ereignisse und Massnahmen Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben Vermögensentwicklung Liquiditätsentwicklung Besteuerung der Kapitalauszahlungen aus Vorsorge

23 23 24 27 30 34

Persönliche Finanzplanung - Seite 12 von 38

4.1.1

Ereignisse und Massnahmen Muster Christian und Muster Andrea

Zeitpunkt

Ereignisse / Massnahmen

2023

Januar

Ersatz neue Heizung für CHF 40'000.

2026

Oktober

Auszahlung Gebundene Vorsorge Migros (C), Muster Christian, Erlebensfallkapital von CHF 81'086.

2027

Januar

Einschluss der Unfalldeckung bei der Krankenversicherung, Muster Christian.

Januar

Investition in Wertschriften über CHF 150'000 gemäss Ihrer persönlichen Anlagestrategie.

Mai

Anmeldung von Muster Christian bei der Ausgleichskasse (AHV).

September

Aufgabe der Erwerbstätigkeit von Muster Christian mit Alter 65.

September

Auszahlung AHV, Muster Christian, Altersrente von CHF 28'440 pro Jahr.

September

Auszahlung Gebundene Vorsorge Raiffeisen neu, Muster Christian, Erlebensfallkapital von CHF 55'065.

September

Auszahlung BVG-Basis Muster AG 1000, Muster Christian, Erlebensfallrente von CHF 40'600 pro Jahr.

2028

Januar

Anmeldung von Muster Andrea bei der Ausgleichskasse (AHV) für Nicht-Erwerbstätigen Beiträge.

2029

Januar

Einschluss der Unfalldeckung bei der Krankenversicherung, Muster Andrea.

März

Anmeldung von Muster Andrea bei der Ausgleichskasse (AHV).

Juni

Auszahlung Gebundene Vorsorge Migros (A), Muster Andrea, Erlebensfallkapital von CHF 75'564.

Juli

Auszahlung AHV, Muster Christian, Altersrente von CHF 21'423 pro Jahr (Splitting).

Juli

Auszahlung AHV, Muster Andrea, Altersrente von CHF 21'237 pro Jahr (Splitting).

2034

August

Auszahlung BVG-Freizügigkeit Stiftung Muster 01-100, Muster Andrea, Erlebensfallkapital von CHF 65'822.

2039

Januar

Verkauf von Wertschriften von CHF 15'000 pro Jahr zur Deckung Lebenshaltungskosten.

Rente 65/64

Persönliche Finanzplanung - Seite 13 von 38

4.1.2

Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben Muster Christian und Muster Andrea

Rente 65/64

Diese Darstellung zeigt Ihnen die Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben nach Kategorien auf.

Erwerbsphase

Pensionsphase

125'000

Total Ausgaben 100'000

Vermögensabbau Berufliche Vorsorge

75'000

Staatliche Vorsorge Erwerbseinkommen

50'000

25'000

0 2020

2023

2026

2029

2032

Jahr Alter (Kunde/Partner) Einnahmenüberschuss pro Etappe

2035

2038

2041

2044

2047

Erwerbsphase

Pensionsphase

2020-2029 58/55

2030-2051 68/65

1'600

Ausgabenüberschuss pro Etappe

269'300

Deckung der Ausgabenüberschüsse Deckung aus Entnahme pro Jahr im Durchschnitt

4'800

12'200

113'600

102'100

1'017'900

549'400

544'800

564'400

Zusätzlich benötigte Liquidität Stand Liquiditätskonto Ende Etappe Stand Vermögen (ohne Liegenschaften) Beginn Etappe Stand Vermögen (ohne Liegenschaften) Ende Etappe

(CHF auf 100 gerundet)

2050

Persönliche Finanzplanung - Seite 14 von 38

4.1.2

Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben Muster Christian und Muster Andrea

Jahr Alter (Kunde/Partner) Erwerbseinkommen

Rente 65/64

2020 58/55

2021 59/56

2022 60/57

2023 61/58

124'900

124'900

124'900

124'900

Erwerbsphase 2024 2025 62/59 63/60 124'900

124'900

2026 64/61

2027 65/62

124'900

83'200

2028 66/63

2029 67/64

Pensionsphase 2030 2031 68/65 69/66

Staatliche Vorsorge

9'500

28'400

35'600

42'700

42'700

Berufliche Vorsorge

13'500

40'600

40'600

40'600

40'600

Total Einnahmen Allgemeine Lebenshaltungskosten

124'900

124'900

124'900

124'900

124'900

124'900

124'900

106'300

69'000

76'200

83'300

83'300

72'000

72'000

64'300

63'200

92'000

92'000

92'000

92'000

92'000

85'300

72'000

72'000

Gebundene Vorsorge 3a

6'800

6'800

6'800

6'800

6'800

6'800

6'800

6'800

Aufwendungen für Immobilien

7'000

10'000

10'000

10'000

10'000

10'000

10'000

10'000

13'000

13'000

13'000

13'000

14'400

13'800

13'800

5'600

13'800

16'200

16'400

15'800

8'900

10'700

12'400

12'400

2'300

1'200

120'300

122'600

122'600

114'500

122'600

118'300

105'200

104'600

96'200

97'000

89'700

88'700

4'600

2'300

2'200

10'400

2'300

6'500

19'600

1'700

-27'100

-20'800

-6'400

-5'400

Jährliche Steuerbelastung AHV-Nichterwerbstätigenbeiträge Total Ausgaben Einnahmen-/Ausgabenüberschuss

(CHF auf 100 gerundet)

Persönliche Finanzplanung - Seite 15 von 38

4.1.2

Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben Muster Christian und Muster Andrea

Rente 65/64

Pensionsphase 2040 2041 78/75 79/76

2032 70/67

2034 72/69

2035 73/70

2037 75/72

2039 77/74

Staatliche Vorsorge

42'700

42'700

42'700

42'700

42'700

42'700

Berufliche Vorsorge

40'600

40'600

40'600

40'600

40'600

40'600

Total Einnahmen

83'300

83'300

83'300

83'300

83'300

Allgemeine Lebenshaltungskosten

63'900

65'200

65'800

67'100

Aufwendungen für Immobilien

13'000

13'000

13'000

Jährliche Steuerbelastung

12'500

12'700

Total Ausgaben

89'300

Einnahmen-/Ausgabenüberschuss

-6'100

Jahr Alter (Kunde/Partner)

2043 81/78

2045 83/80

2047 85/82

2049 87/84

2051 89/86

42'700

42'700

42'700

42'700

42'700

42'700

40'600

40'600

40'600

40'600

40'600

40'600

83'300

83'300

83'300

83'300

83'300

83'300

83'300

68'500

69'200

69'900

71'300

72'700

74'200

75'700

77'200

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

12'800

12'800

12'900

12'900

12'900

12'900

12'900

12'900

12'800

12'800

90'900

91'600

93'000

94'400

95'100

95'800

97'200

98'600

100'000

101'500

102'900

-7'700

-8'300

-9'700

-11'100

-11'800

-12'500

-13'900

-15'300

-16'800

-18'200

-19'700

Erwerbseinkommen

Gebundene Vorsorge 3a

AHV-Nichterwerbstätigenbeiträge

(CHF auf 100 gerundet)

Persönliche Finanzplanung - Seite 16 von 38

4.1.3

Vermögensentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Rente 65/64

Diese Darstellung zeigt Ihnen die Vermögensentwicklung nach Vermögenskategorien auf.

Erwerbsphase

Pensionsphase

2'000'000

Vorsorge 1'500'000

Liquide Vermögenswerte Wertschriften

1'000'000

Liegenschaften Fremdkapital

500'000

0

-500'000 2020

2023

2026

2029

2032

2035

2038

2041

2044

2047

Erwerbsphase

Pensionsphase

2020-2029 58/55

2030-2051 68/65

758'800

65'700

Liquide Vermögenswerte

104'600

107'200

Wertschriften

154'500

376'500

Liegenschaften

700'000

700'000

Jahr Alter (Kunde/Partner) Vorsorge Kapitalbeteiligungen Sonstige Vermögenswerte

Fremdkapital Total Vermögen

(CHF auf 100 gerundet)

-200'000

-200'000

1'517'900

1'049'400

2050

Persönliche Finanzplanung - Seite 17 von 38

4.1.3

Vermögensentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Rente 65/64

Erwerbsphase 2024 2025 62/59 63/60

2020 58/55

2021 59/56

2022 60/57

2023 61/58

Liquiditätskonto

104'600

106'900

109'100

79'500

81'800

Wertschriftendepot

154'500

159'100

163'900

168'800

Berufliche Vorsorge

590'600

616'100

641'900

667'900

Gebundene Vorsorge 3a

168'100

175'300

182'500

Selbstbewohnte Liegenschaften

700'000

700'000

700'000

1'717'900

1'757'500

Hypothek selbstbewohnte Liegenschaften

200'000

200'000

200'000

Total Fremdfinanzierung

200'000

200'000

200'000

1'517'900

1'557'500

Jahr Alter (Kunde/Partner)

Total Vermögenswerte

Nettovermögen

(CHF auf 100 gerundet)

Pensionsphase 2030 2031 68/65 69/66

2026 64/61

2027 65/62

2028 66/63

2029 67/64

88'300

185'200

89'500

62'300

113'600

107'200

101'800

173'900

179'100

184'500

344'500

354'900

365'500

376'500

387'800

694'200

720'800

747'600

65'600

65'600

65'700

65'700

65'700

189'700

196'900

204'200

130'300

75'400

75'500

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

1'797'400 1'806'000

1'846'800

1'892'300

1'947'600

1'275'000

1'258'300

1'244'800

1'249'400

1'255'300

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

1'597'400 1'606'000

1'646'800

1'692'300

1'747'600

1'075'000

1'058'300

1'044'800

1'049'400

1'055'300

Persönliche Finanzplanung - Seite 18 von 38

4.1.3

Vermögensentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Rente 65/64

Pensionsphase 2040 2041 78/75 79/76

2032 70/67

2034 72/69

2035 73/70

2037 75/72

2039 77/74

95'700

144'200

135'800

117'100

110'500

113'800

Wertschriftendepot

399'400

423'700

436'400

463'000

476'000

Berufliche Vorsorge

65'800 700'000

700'000

700'000

700'000

1'260'900

1'267'900

1'272'200 1'280'100

Hypothek selbstbewohnte Liegenschaften

200'000

200'000

200'000

Total Fremdfinanzierung

200'000

200'000

200'000

1'060'900

1'067'900

Jahr Alter (Kunde/Partner) Liquiditätskonto

2043 81/78

2045 83/80

2047 85/82

2049 87/84

2051 89/86

116'300

119'200

119'200

116'500

110'800

102'100

475'000

474'000

471'900

469'700

467'400

464'900

462'300

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

1'286'500

1'288'700

1'290'300

1'291'100

1'289'000

1'283'800

1'275'700

1'264'400

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

1'072'200 1'080'100

1'086'500

1'088'700

1'090'300

1'091'100

1'089'000

1'083'800

1'075'700

1'064'400

Gebundene Vorsorge 3a Selbstbewohnte Liegenschaften Total Vermögenswerte

Nettovermögen

(CHF auf 100 gerundet)

Persönliche Finanzplanung - Seite 19 von 38

4.1.4

Liquiditätsentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Jahr Alter (Kunde/Partner) Liquiditätskonto per 1.1.

Rente 65/64

Erwerbsphase 2024 2025 62/59 63/60

2020 58/55

2021 59/56

2022 60/57

2023 61/58

100'000

104'600

106'900

109'100

79'500

4'600

2'300

2'200

10'400

2'300

Pensionsphase 2030 2031 68/65 69/66

2026 64/61

2027 65/62

2028 66/63

2029 67/64

81'800

88'300

185'200

89'500

62'300

113'600

107'200

6'500

19'600

1'700 -27'100

-20'800

-6'400

-5'400

107'200

101'800

Einnahmen-/Ausgabenüberschuss Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss Kapitalleistungen aus beruflicher Vors...

Stiftung Muster, 01-100, A. Muster Kapitalleistungen aus gebundener Vor...

Migros (C), C. Muster

81'100

Raiffeisen, neu, C. Muster

55'100

Migros (A), A. Muster

75'600

Kapitalleistungssteuer Steuerbelastung

-3'800

-2'500

-3'500

Immobilien EFH, Musterweg 12, Renovation

-40'000

Wertschriften / übrige Vermögenswerte Auflösung Investition

-150'000

Andere Liquiditätskonto per 31.12.

(CHF auf 100 gerundet)

104'600

106'900

109'100

79'500

81'800

88'300

185'200

89'500

62'300

113'600

Persönliche Finanzplanung - Seite 20 von 38

4.1.4

Liquiditätsentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Jahr Alter (Kunde/Partner) Liquiditätskonto per 1.1.

Rente 65/64

Pensionsphase 2040 2041 78/75 79/76

2032 70/67

2034 72/69

2035 73/70

2037 75/72

2039 77/74

2043 81/78

2045 83/80

2047 85/82

2049 87/84

2051 89/86

101'800

89'000

144'200

126'800

106'700

110'500

113'800

118'100

119'600

118'200

114'000

106'800

-6'100

-7'700

-8'300

-9'700

-11'100

-11'800

-12'500

-13'900

-15'300

-16'800

-18'200

-19'700

15'000

15'000

15'000

15'000

15'000

15'000

15'000

15'000

110'500

113'800

116'300

119'200

119'200

116'500

110'800

102'100

Einnahmen-/Ausgabenüberschuss Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss Kapitalleistungen aus beruflicher Vors...

Stiftung Muster, 01-100, A. Muster

65'800

Kapitalleistungen aus gebundener Vor...

Migros (C), C. Muster Raiffeisen, neu, C. Muster Migros (A), A. Muster Kapitalleistungssteuer Steuerbelastung

-3'000

Immobilien EFH, Musterweg 12, Renovation Wertschriften / übrige Vermögenswerte Auflösung Investition Andere Liquiditätskonto per 31.12.

(CHF auf 100 gerundet)

95'700

144'200

135'800

117'100

Persönliche Finanzplanung - Seite 21 von 38

4.1.5

Besteuerung der Kapitalauszahlungen aus Vorsorge Muster Christian und Muster Andrea

Erwerbsphase

Rente 65/64

Pensionsphase

80'000

Netto-Kapitalleistung 60'000

Steuerbelastung

40'000

20'000

0

-20'000 2020

2023

2026

Jahr Alter (Kunde/Partner)

2029

2026 64/61

2032

2027 65/62

2035

2029 67/64

2038

2034 72/69

Berufliche Vorsorge Stiftung Muster, 01-100, A. Muster

65'800

Gebundene Privatvorsorge Migros (C), C. Muster

81'100

Raiffeisen, neu, C. Muster

55'100

Migros (A), A. Muster Total Kapitalleistungen

(CHF auf 100 gerundet)

75'600 81'100

55'100

75'600

65'800

2041

2044

2047

2050

Persönliche Finanzplanung - Seite 22 von 38

4.1.5

Besteuerung der Kapitalauszahlungen aus Vorsorge Muster Christian und Muster Andrea 2026 64/61

2027 65/62

2029 67/64

2034 72/69

3'500

2'400

3'300

2'900

200

100

200

100

3'800

2'500

3'500

3'000

Nettobetrag nach Steuern

77'300

52'600

72'100

62'800

Anteil der Steuern am Bruttokapital

4.65%

4.49%

4.61%

4.56%

Jahr Alter (Kunde/Partner) Staats- und Gemeindesteuer Direkte Bundessteuer Total Besteuerung Kapitalleistungen

(CHF auf 100 gerundet)

Rente 65/64

Persönliche Finanzplanung - Seite 23 von 38

4.2.1

Ereignisse und Massnahmen Muster Christian und Muster Andrea

Zeitpunkt

Ereignisse / Massnahmen

2023

Januar

Ersatz neue Heizung für CHF 40'000.

2025

Oktober

Auszahlung Gebundene Vorsorge Migros (C), Muster Christian, Erlebensfallkapital von CHF 80'924.

2026

Oktober

Auszahlung Gebundene Vorsorge Raiffeisen neu, Muster Christian, Erlebensfallkapital von CHF 48'142.

2027

Januar

Einschluss der Unfalldeckung bei der Krankenversicherung, Muster Christian.

Januar

Investition in Wertschriften über CHF 200'000 gemäss Ihrer persönlichen Anlagestrategie.

Mai

Anmeldung von Muster Christian bei der Ausgleichskasse (AHV).

Mai

Anmeldung des Teilkapitalbezuges aus der Pensionskasse.

September

Aufgabe der Erwerbstätigkeit von Muster Christian mit Alter 65.

September

Auszahlung AHV, Muster Christian, Altersrente von CHF 28'440 pro Jahr.

September

Auszahlung BVG-Basis Muster AG 1000, Muster Christian, Erlebensfallkapital von CHF 175'000.

September

Auszahlung Gebundene Vorsorge, Muster Christian, Kapitalsparen von CHF 6'835.

September

Auszahlung BVG-Basis Muster AG 1000, Muster Christian, Erlebensfallrente von CHF 30'450 pro Jahr.

Januar

Anmeldung von Muster Andrea bei der Ausgleichskasse (AHV) für Nicht-Erwerbstätigen Beiträge.

2028

Januar

Einschluss der Unfalldeckung bei der Krankenversicherung, Muster Andrea.

März

Anmeldung von Muster Andrea bei der Ausgleichskasse (AHV).

Juni

Auszahlung Gebundene Vorsorge Migros (A), Muster Andrea, Erlebensfallkapital von CHF 75'564.

Juli

Auszahlung AHV, Muster Christian, Altersrente von CHF 21'423 pro Jahr (Splitting).

Juli

Auszahlung AHV, Muster Andrea, Altersrente von CHF 21'237 pro Jahr (Splitting).

2034

August

Auszahlung BVG-Freizügigkeit Stiftung Muster 01-100, Muster Andrea, Erlebensfallkapital von CHF 65'822.

2039

Januar

Verkauf Wertschriften über CHF 20'000 pro Jahr zur Deckung der Lebenshaltungskosten.

2029

Teilkapital 65/64

Persönliche Finanzplanung - Seite 24 von 38

4.2.2

Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben Muster Christian und Muster Andrea

Teilkapital 65/64

Diese Darstellung zeigt Ihnen die Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben nach Kategorien auf.

Erwerbsphase

Pensionsphase

125'000

Total Ausgaben 100'000

Vermögensabbau Berufliche Vorsorge

75'000

Staatliche Vorsorge Erwerbseinkommen

50'000

25'000

0 2020

2023

2026

2029

2032

Jahr Alter (Kunde/Partner)

2035

2038

2041

2044

2047

Erwerbsphase

Pensionsphase

2020-2029 58/55

2030-2051 68/65

19'700

456'300

6'700

20'700

207'400

74'000

1'017'900

690'700

693'200

561'500

Einnahmenüberschuss pro Etappe Ausgabenüberschuss pro Etappe Deckung der Ausgabenüberschüsse Deckung aus Entnahme pro Jahr im Durchschnitt Zusätzlich benötigte Liquidität Stand Liquiditätskonto Ende Etappe Stand Vermögen (ohne Liegenschaften) Beginn Etappe Stand Vermögen (ohne Liegenschaften) Ende Etappe

(CHF auf 100 gerundet)

2050

Persönliche Finanzplanung - Seite 25 von 38

4.2.2

Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben Muster Christian und Muster Andrea

Jahr Alter (Kunde/Partner) Erwerbseinkommen

Teilkapital 65/64

2020 58/55

2021 59/56

2022 60/57

2023 61/58

124'900

124'900

124'900

124'900

Erwerbsphase 2024 2025 62/59 63/60 124'900

124'900

2026 64/61

2027 65/62

124'900

83'200

2028 66/63

2029 67/64

Pensionsphase 2030 2031 68/65 69/66

Staatliche Vorsorge

9'500

28'400

35'600

42'700

42'700

Berufliche Vorsorge

10'200

30'500

30'500

30'500

30'500

Total Einnahmen Allgemeine Lebenshaltungskosten

124'900

124'900

124'900

124'900

124'900

124'900

124'900

102'900

58'900

66'000

73'100

73'100

72'000

72'000

64'300

63'200

92'000

92'000

92'000

92'000

92'000

85'300

72'000

72'000

Gebundene Vorsorge 3a

6'800

6'800

6'800

6'800

6'800

6'800

6'800

6'800

Aufwendungen für Immobilien

7'000

10'000

10'000

10'000

10'000

10'000

10'000

10'000

13'000

13'000

13'000

13'000

14'400

13'800

13'800

5'600

13'800

16'400

16'500

15'700

7'600

9'400

11'000

11'000

2'300

1'200

120'300

122'600

122'600

114'500

122'600

118'500

105'400

104'500

94'900

95'600

88'300

87'200

4'600

2'300

2'200

10'400

2'300

6'300

19'500

-1'600

-36'000

-29'600

-15'200

-14'100

Jährliche Steuerbelastung AHV-Nichterwerbstätigenbeiträge Total Ausgaben Einnahmen-/Ausgabenüberschuss

(CHF auf 100 gerundet)

Persönliche Finanzplanung - Seite 26 von 38

4.2.2

Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben Muster Christian und Muster Andrea

Teilkapital 65/64

Pensionsphase 2040 2041 78/75 79/76

2032 70/67

2034 72/69

2035 73/70

2037 75/72

2039 77/74

Staatliche Vorsorge

42'700

42'700

42'700

42'700

42'700

42'700

Berufliche Vorsorge

30'500

30'500

30'500

30'500

30'500

30'500

Total Einnahmen

73'100

73'100

73'100

73'100

73'100

Allgemeine Lebenshaltungskosten

63'900

65'200

65'800

67'100

Aufwendungen für Immobilien

13'000

13'000

13'000

Jährliche Steuerbelastung

11'000

11'300

87'900 -14'800

Jahr Alter (Kunde/Partner)

2043 81/78

2045 83/80

2047 85/82

2049 87/84

2051 89/86

42'700

42'700

42'700

42'700

42'700

42'700

30'500

30'500

30'500

30'500

30'500

30'500

73'100

73'100

73'100

73'100

73'100

73'100

73'100

68'500

69'200

69'900

71'300

72'700

74'200

75'700

77'200

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

13'000

11'300

11'300

11'300

11'300

11'200

11'200

11'100

11'000

10'900

10'800

89'400

90'100

91'400

92'800

93'500

94'100

95'400

96'800

98'200

99'600

101'000

-16'300

-17'000

-18'300

-19'700

-20'300

-21'000

-22'300

-23'700

-25'100

-26'500

-27'900

Erwerbseinkommen

Gebundene Vorsorge 3a

AHV-Nichterwerbstätigenbeiträge Total Ausgaben Einnahmen-/Ausgabenüberschuss

(CHF auf 100 gerundet)

Persönliche Finanzplanung - Seite 27 von 38

4.2.3

Vermögensentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Teilkapital 65/64

Diese Darstellung zeigt Ihnen die Vermögensentwicklung nach Vermögenskategorien auf.

Erwerbsphase

Pensionsphase

2'000'000

Vorsorge 1'500'000

Liquide Vermögenswerte Wertschriften

1'000'000

Liegenschaften Fremdkapital

500'000

0

-500'000 2020

2023

2026

2029

2032

2035

2038

2041

2044

2047

Erwerbsphase

Pensionsphase

2020-2029 58/55

2030-2051 68/65

758'800

65'700

Liquide Vermögenswerte

104'600

192'200

Wertschriften

154'500

432'700

Liegenschaften

700'000

700'000

Jahr Alter (Kunde/Partner) Vorsorge Kapitalbeteiligungen Sonstige Vermögenswerte

Fremdkapital Total Vermögen

(CHF auf 100 gerundet)

-200'000

-200'000

1'517'900

1'190'700

2050

Persönliche Finanzplanung - Seite 28 von 38

4.2.3

Vermögensentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Teilkapital 65/64

Erwerbsphase 2024 2025 62/59 63/60

2020 58/55

2021 59/56

2022 60/57

2023 61/58

Liquiditätskonto

104'600

106'900

109'100

79'500

81'800

Wertschriftendepot

154'500

159'100

163'900

168'800

Berufliche Vorsorge

590'600

616'100

641'900

667'900

Gebundene Vorsorge 3a

168'100

175'300

182'500

Selbstbewohnte Liegenschaften

700'000

700'000

700'000

1'717'900

1'757'500

Hypothek selbstbewohnte Liegenschaften

200'000

200'000

200'000

Total Fremdfinanzierung

200'000

200'000

200'000

1'517'900

1'557'500

Jahr Alter (Kunde/Partner)

Total Vermögenswerte

Nettovermögen

(CHF auf 100 gerundet)

Pensionsphase 2030 2031 68/65 69/66

2026 64/61

2027 65/62

2028 66/63

2029 67/64

165'300

230'800

201'000

164'900

207'400

192'200

178'100

173'900

179'100

184'500

396'000

407'900

420'100

432'700

445'700

694'200

720'800

747'600

65'600

65'600

65'700

65'700

65'700

189'700

196'900

123'200

75'200

75'400

75'500

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

1'797'400 1'806'000

1'846'800

1'888'300

1'938'000

1'437'900

1'414'000

1'393'200

1'390'700

1'389'600

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

1'597'400 1'606'000

1'646'800

1'688'300

1'738'000

1'237'900

1'214'000

1'193'200

1'190'700

1'189'600

Persönliche Finanzplanung - Seite 29 von 38

4.2.3

Vermögensentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Teilkapital 65/64

Pensionsphase 2040 2041 78/75 79/76

2032 70/67

2034 72/69

2035 73/70

2037 75/72

2039 77/74

Liquiditätskonto

163'300

194'400

177'400

141'500

122'800

122'400

Wertschriftendepot

459'100

487'000

501'700

532'200

544'300

Berufliche Vorsorge

65'800 700'000

700'000

700'000

700'000

1'388'200

1'381'500

1'379'100 1'373'700

Hypothek selbstbewohnte Liegenschaften

200'000

200'000

200'000

Total Fremdfinanzierung

200'000

200'000

200'000

1'188'200

1'181'500

Jahr Alter (Kunde/Partner)

2043 81/78

2045 83/80

2047 85/82

2049 87/84

2051 89/86

121'400

117'400

110'700

101'200

89'000

74'000

540'300

536'200

527'600

518'500

508'800

498'500

487'600

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

700'000

1'367'100

1'362'700

1'357'600

1'345'000

1'329'200

1'310'000

1'287'500

1'261'500

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

200'000

1'179'100 1'173'700

1'167'100

1'162'700

1'157'600

1'145'000

1'129'200

1'110'000

1'087'500

1'061'500

Gebundene Vorsorge 3a Selbstbewohnte Liegenschaften Total Vermögenswerte

Nettovermögen

(CHF auf 100 gerundet)

Persönliche Finanzplanung - Seite 30 von 38

4.2.4

Liquiditätsentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Jahr Alter (Kunde/Partner) Liquiditätskonto per 1.1.

Teilkapital 65/64

Erwerbsphase 2024 2025 62/59 63/60

2020 58/55

2021 59/56

2022 60/57

2023 61/58

100'000

104'600

106'900

109'100

79'500

4'600

2'300

2'200

10'400

2'300

Pensionsphase 2030 2031 68/65 69/66

2026 64/61

2027 65/62

2028 66/63

2029 67/64

81'800

165'300

230'800

201'000

164'900

207'400

192'200

6'300

19'500 -1'600

-36'000

-29'600

-15'200

-14'100

Einnahmen-/Ausgabenüberschuss Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss Kapitalleistungen aus beruflicher Vors...

Stiftung Muster, 01-100, A. Muster Muster AG, 1000, C. Muster

175'000

Kapitalleistungen aus gebundener Vor...

Migros (C), C. Muster

80'900

Raiffeisen, neu, C. Muster

48'100

Migros (A), A. Muster

75'600

C. Muster

6'800

Kapitalleistungssteuer Steuerbelastung

-3'800

-2'100

-10'000

Immobilien EFH, Musterweg 12, Renovation

-40'000

Wertschriften / übrige Vermögenswerte Auflösung Investition

(CHF auf 100 gerundet)

-200'000

-3'500

Persönliche Finanzplanung - Seite 31 von 38

4.2.4

Liquiditätsentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Jahr Alter (Kunde/Partner)

Teilkapital 65/64

2020 58/55

2021 59/56

2022 60/57

2023 61/58

104'600

106'900

109'100

79'500

Erwerbsphase 2024 2025 62/59 63/60

2026 64/61

2027 65/62

2028 66/63

2029 67/64

230'800

201'000

164'900

207'400

Pensionsphase 2030 2031 68/65 69/66

Andere Liquiditätskonto per 31.12.

(CHF auf 100 gerundet)

81'800

165'300

192'200

178'100

Persönliche Finanzplanung - Seite 32 von 38

4.2.4

Liquiditätsentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Jahr Alter (Kunde/Partner) Liquiditätskonto per 1.1.

Teilkapital 65/64

Pensionsphase 2040 2041 78/75 79/76

2032 70/67

2034 72/69

2035 73/70

2037 75/72

2039 77/74

2043 81/78

2045 83/80

2047 85/82

2049 87/84

2051 89/86

178'100

147'900

194'400

159'800

122'400

122'800

122'400

119'800

114'400

106'300

95'500

81'800

-14'800

-16'300

-17'000

-18'300

-19'700

-20'300

-21'000

-22'300

-23'700

-25'100

-26'500

-27'900

20'000

20'000

20'000

20'000

20'000

20'000

20'000

20'000

Einnahmen-/Ausgabenüberschuss Einnahmenüberschuss Ausgabenüberschuss Kapitalleistungen aus beruflicher Vors...

Stiftung Muster, 01-100, A. Muster

65'800

Muster AG, 1000, C. Muster Kapitalleistungen aus gebundener Vor...

Migros (C), C. Muster Raiffeisen, neu, C. Muster Migros (A), A. Muster C. Muster Kapitalleistungssteuer Steuerbelastung

-3'000

Immobilien EFH, Musterweg 12, Renovation Wertschriften / übrige Vermögenswerte Auflösung Investition

(CHF auf 100 gerundet)

Persönliche Finanzplanung - Seite 33 von 38

4.2.4

Liquiditätsentwicklung Muster Christian und Muster Andrea

Jahr Alter (Kunde/Partner)

Teilkapital 65/64

2032 70/67

2034 72/69

2035 73/70

2037 75/72

2039 77/74

163'300

194'400

177'400

141'500

122'800

Pensionsphase 2040 2041 78/75 79/76

2043 81/78

2045 83/80

2047 85/82

2049 87/84

2051 89/86

117'400

110'700

101'200

89'000

74'000

Andere Liquiditätskonto per 31.12.

(CHF auf 100 gerundet)

122'400

121'400

Persönliche Finanzplanung - Seite 34 von 38

4.2.5

Besteuerung der Kapitalauszahlungen aus Vorsorge Muster Christian und Muster Andrea

Erwerbsphase

Teilkapital 65/64

Pensionsphase

200'000

Netto-Kapitalleistung

160'000

Steuerbelastung 120'000

80'000

40'000

0

-40'000 2020

2023

2026

Jahr Alter (Kunde/Partner)

2029

2025 63/60

2032

2026 64/61

2035

2027 65/62

2038

2041

2029 67/64

2034 72/69

Berufliche Vorsorge Muster AG, 1000, C. Muster

175'000

Stiftung Muster, 01-100, A. Muster

65'800

Gebundene Privatvorsorge C. Muster Migros (C), C. Muster Raiffeisen, neu, C. Muster

(CHF auf 100 gerundet)

6'800 80'900 48'100

2044

2047

2050

Persönliche Finanzplanung - Seite 35 von 38

4.2.5

Besteuerung der Kapitalauszahlungen aus Vorsorge Muster Christian und Muster Andrea

Teilkapital 65/64

2025 63/60

2026 64/61

2027 65/62

2029 67/64

80'900

48'100

181'800

75'600

65'800

3'500

2'100

8'000

3'300

2'900

2'000

200

100

3'800

2'100

10'000

3'500

3'000

Nettobetrag nach Steuern

77'200

46'000

171'800

72'100

62'800

Anteil der Steuern am Bruttokapital

4.65%

4.46%

5.50%

4.61%

4.56%

Jahr Alter (Kunde/Partner) Migros (A), A. Muster Total Kapitalleistungen Staats- und Gemeindesteuer Direkte Bundessteuer Total Besteuerung Kapitalleistungen

(CHF auf 100 gerundet)

2034 72/69

75'600

200

Persönliche Finanzplanung - Seite 36 von 38

5

Beratungsempfehlung Muster Christian und Muster Andrea

Persönliche Finanzplanung

Allgemeine Massnahmen zur Optimierung der Steuerbelastung Während der Erwerbsphase: l l l

Ausschöpfen der maximalen Einzahlungslimiten in die gebundene Vorsorge (Säule 3a).

Einkauf in die Pensionskasse (Hinweis: Kein Kapitalbezug möglich, wenn in den 3 vorangehenden Jahren zusätzliche Einkäufe getätigt wurden).

Steuerlich abzugsfähige Unterhaltskosten der Liegenschaft während der Erwerbsphase planen.

Die Möglichkeiten, die Steuern zu optimieren, sind im Alter eher gering, da die bisherigen Abzugsmöglichkeiten, zum Beispiel für die Berufskosten sowie die gebundene Vorsorge (Säule 3a), nicht mehr möglich sind.

Ehe- und Erbrecht Die Analyse und Beratung der ehe- sowie erbrechtlichen Situation ist nicht Bestandteil dieser Planung. Sie haben Ihren Nachlass noch nicht geregelt. In einem weiteren Schritt empfehlen wir Ihnen, die erbrechtliche Situation prüfen zu lassen und gegebenfalls zu optimieren.

Schlussfolgerung l Eine ordentliche Pensionierung mit Renten- oder Teilkapitalbezug ist möglich. Die finanzielle Sicherheit ist über den gesamten Planungshorizont gewährleistet. l Um die Lebenshaltungskosten nach der Pensionierung zu finanzieren, muss ein Teil des Einkommens aus Vermögensverzehr generiert werden. l Ein Staffelungsvorschlag der Vorsorgegelder ist in den Varianten eingerechnet. l Die langfristige Tragbarkeit der Liegenschaft ist gewährleistet. l Die Entwicklung des Vermögens hängt von den Entwicklungen der Finanzmärkte ab. l Anwartschaften sind keine berücksichtigt.

Bemerkung Wir empfehlen Ihnen, die Pensionsplanung regelmässig zu überprüfen und bei ausserordentlichen Veränderungen eine Neuplanung in Betracht zu ziehen.

Persönliche Finanzplanung - Seite 37 von 38

6

Annahmen Muster Christian und Muster Andrea

Persönliche Finanzplanung

Für die Planung wurden die folgenden Kennzahlen angenommen: Annahmen für Berechnungen (in %) Liquiditätskonto Ertragszins

0.000

Schuldzins

0.000

Wertschriften

Ertrag

Gewinn

Wertschriftendepot

1.500

1.500

Passivzinsen

Schuldzins

Festhypothek

1.500

ab 1.2020

3.000

ab 1.2027

Vorsorgeverträge Muster Christian

Zinssatz

BVG-Basis, 1000

1.000

Gebundene Vorsorge 3a

0.200

Gebundene Vorsorge 3a

0.200

Gebundene Vorsorge 3a, neu

0.200

Vorsorgeverträge Muster Andrea

Zinssatz

BVG-Freizügigkeit, 01-100

0.050

Gebundene Vorsorge 3a

0.200

Persönliche Finanzplanung - Seite 38 von 38

7

Disclaimer Muster Christian und Muster Andrea

Persönliche Finanzplanung

Dieses Beratungsdokument wurde nach bestem Wissen und Gewissen erstellt. Raiffeisen unternimmt alle zumutbaren Schritte, um die Zuverlässigkeit der präsentierten Daten zu gewährleisten, übernimmt aber keine Gewähr für die Aktualität und Vollständigkeit der in diesem Beratungsdokument veröffentlichten Informationen.

Der Kunde ist sich bewusst, dass dieses Beratungsdokument auf die individuellen Bedürfnisse und die derzeitige finanzielle Situation des Kunden abstützt. Es ist somit das Resultat einer Momentaufnahme all dieser Informationen und bezieht sich ausschliesslich auf den Kunden. Der Kunde ist nicht berechtigt, dieses Beratungsdokument zu veröffentlichen oder anderweitig an Dritte weiterzugeben. Raiffeisen haftet nicht für allfällige Verluste oder Schäden (direkte, indirekte oder Folgeschäden), die durch die Verteilung dieses Beratungsdokuments oder dessen Inhalt verursacht werden.