Qa march 2014

‫‪22‬‬

‫اقتص ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــاد‬

‫أهمية مراقبة املشاريع‬ ‫يف البنوك‬ ‫تلعب املراقبة املستقلة للمشاريع دورا أساسيا كجزء من إدارة املخاطر‪.‬‬

‫دعوين‬

‫أبــدأ باطالعكــم‬ ‫عل ـ ــى واقعـ ـ ــة‬ ‫حدثــت مؤخــرا‬ ‫وكنــت طرفــا فيهــا‪ .‬مـوَّل بنــك دويل‬ ‫كبــري لــه تمثيــل يف دول مجلــس‬ ‫التعــاون الخليجــي مشــروعا إنشــائيا‬ ‫يف قطر لصالح شركة تطوير عقاري‪،‬‬ ‫ثــم فوجــئ بعــد قــرار مســئويل البنــك‬ ‫القيــام بزيــارة غــري معلنــة إىل موقــع‬ ‫«املشــروع املكتمــل» ليجــده غــري ذلــك‬ ‫تمامــا‪ .‬تــم للتــو التصديــق بصــرف آخــر‬ ‫دفعــة ماليــة لشــركة التطويــر لكــن‬ ‫فريــق البنــك ذهــل عندمــا لــم يجــد‬ ‫يف موقــع املشــروع ســوى هيــكال غــري‬ ‫مكتمــل ولــم يالحــظ وجــود أي نشــاط‬ ‫باملو قــع‪.‬‬ ‫اتضــح أن مســئويل البنــك لــم يــزوروا‬ ‫موقــع املشــروع إال مــرة واحــدة فقــط‬ ‫وذلــك عنــد البــدء يف تنفيــذ املشــروع‪،‬‬ ‫حيث كان البنك يعتمد عى التقارير‬ ‫الشــهرية التــي تــأيت مــن مديــر املشــروع‬ ‫بالشــركة املنفــذة عــن ســري العمــل‪،‬‬ ‫وأن مستشــار إدارة املشــروع كان يف‬ ‫الواقــع شــركة تابعــة للشــركة املنفــذة‪.‬‬ ‫هــذه هــي املخاطــر املعتــادة التــي‬ ‫تواجههــا البنــوك عندمــا تمــول‬ ‫مثــل هــذه املشــاريع‪ ،‬لذلــك يجــب‬ ‫أن تتضمــن عمليــات إدارة املخاطــر‬ ‫ضوابــط أقــوى قبــل الســماح‬ ‫م ـ ـ ـ ــارس ‪2014‬‬

‫بصــرف الدفعــات املرحليــة لتمويــل‬ ‫املشــروعات الرأســمالية‪ ،‬ويمكــن أن‬ ‫يتخــذ ذلــك طرقــا متعــددة منهــا أن‬ ‫يتأكــد مــن إكمــال العمــل مــن خــالل‬ ‫الزيارات التفتيشية املنتظمة للتحقق‬ ‫مــن صحــة شــهادات ســري العمــل‬ ‫أو االســتعانة بخدمــات طــرف ثالــث‬ ‫كاستشــاري يســتطيع أن يطمــن‬ ‫البنــك حــول االنتهــاء الفعــيل لــكل‬ ‫مرحلــة مــن مراحــل املشــروع ويق ِّيــم‬ ‫األداء يف جميــع تلــك املراحــل قبــل‬ ‫الســماح للشــركة املنفــذة بســحب‬ ‫الدفعــات املرحليــة‪.‬‬ ‫تشــهد املنطقــة منــذ بدايــة الركــود‬ ‫االقتصــادي األخــري وجــود العديــد‬ ‫مــن املشــاريع غــري املكتملــة التــي دعــت‬ ‫إىل ضــرورة أن تقــوم البنــوك بتقييــم‬ ‫إمكانيــة اســتعادة القــروض التــي‬ ‫قدمتهــا يف مقابــل هــذه املشــاريع غــري‬ ‫املكتملــة التــي تمثــل كل أو بعضــا مــن‬ ‫الضمانــات التــي تملكهــا‪.‬‬ ‫ليــس مــن غــري املعتــاد للمشــاريع يف‬ ‫املنطقــة أو قطــر أن تكــون إمــا متأخــرة‬ ‫أو تجــاوزت املوازنــات املرصــودة لهــا أو‬ ‫تعــاين مــن كال األمريــن‪ .‬يف الحقيقــة‬ ‫هــذا يحــدث دائمــا مــع معظــم‬ ‫املشــاريع وينطبــق عــى كل قطــاع‬ ‫البنــاء يف دول مجلــس التعــاون‬ ‫الخليجــي‪ ،‬ويشــهد عــى ذلــك معظــم‬

‫أصحــاب املشــاريع واملقاولــن‪ .‬يتــم‬ ‫اكتشــاف بعــض حــاالت التأخــري‬ ‫وتجــاوز املوازنــات بواســطة املســئولن‬ ‫لــدى أصحــاب املشــاريع بعــد أن يكــون‬ ‫قــد فــات األوان لتقديــم أيــة حلــول‬ ‫عالجيــة‪ .‬ليــس بالضــرورة أيضــا يف‬ ‫معظــم الحــاالت أن نكــون ألصحــاب‬ ‫املشــاريع الخلفيــة الفنيــة أو اإلداريــة‬ ‫التحســب‬ ‫الالزمــة التــي تمكنهــم مــن‬ ‫ُّ‬ ‫ملثــل هــذه املســائل بأنفســهم‪ .‬وهــذا يف‬ ‫الغالــب ُي َ‬ ‫رتجــم إىل نفقــات إضافيــة‬ ‫كبــرية تؤثــر عــى الجــدوى االقتصاديــة‬ ‫للمشــروع‪ ،‬وقــد ينتــج عــن هــذا‬ ‫القصــور يف املعرفــة أيضــا العديــد‬ ‫مــن املخاطــر األخــرى التــي تحتــاج أن‬ ‫يفهمهــا ويعالجهــا صاحــب املشــروع‪.‬‬ ‫عــادة مــا يطلــب املســاهمون وأصحــاب‬ ‫املشــاريع إدخــال تغيــريات يف‬ ‫املشــاريع أثنــاء التنفيــذ عندمــا تكــون‬ ‫التصميمــات يف الغالــب غــري مكتملــة‬ ‫عنــد بدايــة تنفيــذ املشــروع‪ ،‬وهــم‬ ‫ببســاطة ال يفهمون األثر الذي يمكن‬ ‫أن تحدثــه مثــل هــذه التغيــريات عــى‬ ‫التكلفــة والوقــت والجــودة‪ ،‬فمعظــم‬ ‫املشــروعات تتأخــر يف التنفيــذ بســبب‬ ‫عــدم اكتمــال التصميمــات يف‬ ‫البدايــة‪ .‬ويف بعــض الحــاالت املتطرفــة‬ ‫تتضاعــف تكاليــف البنــاء ومــدة تنفيــذ‬ ‫املشــروع نتيجــة لهــذه التغيــريات‬ ‫الطارئــة وغــري املحســوبة عنــد التقديــر‬