Ingeniería económica

Ingeniería Económica

Adriana Estefania Molina Calderon Estefany Núñez Castro Nayeli Esmeralda García Vitela José Francisco Alba Aguirre

Resumen En este documento nos ayudara a comprender a que se refiere inversión y tasa de interés, podremos ver sus definiciones como también para que sirven y paraqué es necesario saber sobre esos temas. De igual manera se derivan otras definiciones que es del mismo interés saber sobre ellas, tales como son tasa de rendimiento, tasa de descuento, interés simple exacto y ordinario. Con esto podremos mejorar en el aspecto económico ya que tendremos conocimiento acerca de estos temas, así podremos tener una estabilidad económica o determinar las mejores opciones o viendo las variables que pueden existir.

El saber la inversión, la tasa de rendimiento podemos darnos cuenta del resultado que llegaría a tener el negocio o empresa para determina cuanto se invertirá o cuanto es de ganancia.

En muchas ocasiones algunas de las inversiones a un negocio pueden ser manipuladas o aparentemente serán la mejor opción, ya que a base de engaños a la larga no tendrá resultados óptimos, no tendrán ganancias o simplemente no sería una buena inversión, por eso es importante conocer acerca del tema.

La inversión La inversión se refiere: Al acto de postergar el beneficio inmediato del bien invertido por la promesa de un beneficio futuro más o menos probable. Una inversión es una cantidad limitada de dinero que se pone a disposición de terceros, de una empresa o de un conjunto de acciones, con la finalidad de que se incremente con las ganancias que genere ese proyecto empresarial.

Por tanto, en la inversión hay una serie de elementos que la definen: 

Un sujeto (Inversor)



Un activo financiero (Dinero)



La renuncia a una satisfacción inmediata



Un activo en el que se invierte



Una promesa de recompensa futura más o menos incierta



La inversión es financiera cuando el dinero se destina a la adquisición de activos cuyo precio depende de las rentas que se supone generarán en el futuro, como las acciones de una empresa, depósitos a plazo y los títulos de deuda.

Toda inversión implica tanto un riesgo como una oportunidad. Es un riego debido a que la devolución del dinero que invertimos no está garantizada, y es una oportunidad debido a que puede ocurrir que se multiplique el dinero invertido.

Tasa de interés Las tasas de interés son el precio del dinero. Si una persona, empresa o gobierno requiere de dinero para adquirir bienes o financiar sus operaciones, y solicita un préstamo, el interés que se pague sobre el dinero solicitado será el costo que tendrá que pagar por ese servicio. Como en cualquier producto, se cumple la ley de la oferta y la demanda: mientras sea más fácil conseguir dinero (mayor oferta, mayor liquidez), la tasa de interés será más baja. Por el contrario, si no hay suficiente dinero para prestar, la tasa será más alta.

La inversión y los mercados financieros La oferta de ahorro está dada por las familias, empresas y el estado. La demanda de ahorro (inversión) por parte de las empresas que quieren comprar y hacer nuevo capital, se iguala a través de los mercados financieros

La oferta de ahorro (S) aumenta cuando sube el tipo de interés real y la demanda de ahorro por parte de los inversores (I) disminuye cuando sube el tipo de interés real.

En el equilibrio de los mercados financieros el tipo de interés real toma el valor que iguala la cantidad ofrecida de ahorro y demanda. Las fuerzas que llevan al tipo de interés real a su nivel de equilibrio, son similares a las que llevan al equilibrio en cualquier situación de oferta y demanda.

Los cambios de los factores, excepto el tipo de interés real, que afectan la oferta o la demanda de ahorro desplazan las curvas, llevando a un nuevo equilibrio en el mercado financiero.

Tasa de interés La tasa de interés se refiere: A la valoración del costo que implica la posesión del dinero, producto de un crédito.

Rédito que causa una operación, en cierto plazo, y que se expresa porcentualmente respecto al capital que lo produce. Es el precio en porcentaje que se paga por el uso de fondos financiados (porcentaje adicional que se paga por el uso del dinero, generalmente para un período de un año).

Existen dos tipos de tasas de interés: tasa pasiva, tasa activa

Tasa de Interés Pasiva: es la tasa de interés que las entidades financieras paga a los depositantes por sus ahorros. Estas varían dependiendo del plazo y tipo de depósito: depósitos a la vista, depósitos de ahorro a plazo y depósito a plazo fijo Depósitos a la vista: es el depósito bancario que permite retirar dinero en cualquier momento y existen dos tipos cuenta corriente, cuenta de ahorro Depósitos de ahorro a plazo: funciona de forma similar a los depósitos a plazo, pero con plazo de tiempo más pequeño, que van desde los 7 a los 21 días.

Depósito a plazo fijo: a la apertura este tipo de cuenta se pacta con el proveedor de servicios financieros un plazo determinado que puede ser de 30 hasta 60 días, durante este tiempo el dinero no puede ser retirado por el depositante.

Tasas de Interés Activa: es la tasa que se paga a las entidades financieras al recibir un préstamo, la cual puede ser nominal o efectiva. La tasa de interés nominal se utiliza para calcular el pago de intereses que el usuario hace al banco; pero el verdadero costo del préstamo lo da la tasa de interés efectiva, que incluye además de los intereses, otros pagos como comisiones y seguros De esta manera, si una entidad ofrece a un cliente un préstamo de US$100.00 a un año plazo, y la tasa de interés nominal es de 7% al final del año esta persona deberá pagar los US$100.00 prestados más US$7.00 de interés. Pero además deberá hacer otros pagos, para el ejemplo, se estimará una comisión por desembolso de US$1.00, una comisión por administración del crédito de US$3.00 y el pago de un seguro de deuda por US$2.00. Con estos pagos la tasa de interés efectiva que la persona pagará por el préstamo recibido es del 13.1%

Al solicitar un préstamo es importante conocer tanto la tasa de interés nominal como la efectiva, para saber el verdadero costo de dicho préstamo.

• La tasa de interés nominal es la tasa de interés, sin capitalización, es decir retirando el interés ganado en vez de reinvertirlo (interés simple). El mejor uso es para calcular la tasa de cualquier periodo de tiempo.

• Tasa efectiva: es la tasa real de interés que recibe en un momento dado después de la capitalización o reinversión de los intereses (interés compuesto). Esta se puede convertir en una tasa efectiva periódica y esta, a su vez, en una tasa nominal.

Tasa de rendimiento

La Tasa Interna de Retorno (TIR) es la tasa de interés o rentabilidad que ofrece una inversión. Es decir, es el porcentaje de beneficio o pérdida que tendrá una inversión para las cantidades que no se han retirado del proyecto.

En otras palabras, la tasa de rendimiento se refiere a la tasa que el inversionista espera obtener de sus inversiones (prestamos)

En el cálculo de la tasa de rendimiento actúan diversos factores. Los más comunes son el capital (dinero que presto), la tasa (cantidad de dinero que cobro o que me pagan por cada 100 en concepto de interés, es decir en porcentaje), el tiempo (duración del préstamo; periodo en el que mi dinero está prestado y generando intereses) y el interés (cantidad de dinero cobrado por el préstamo o uso de capital durante el tiempo determinado).

Se calcula al dividir las Ganancias netas anuales por el capital. También conocido como Rendimiento. Rendimiento que representa un porcentaje de la inversión total.

También se llama "tasa de retorno."

Fórmulas para calcular Para saber cómo calcular mi tasa de rendimiento como prestamista, existen diferentes fórmulas. Entre ellas: Interés = Monto de préstamo – tasa%/100 – tiempo (pueden ser años, meses o días)

Monto de préstamo x la tasa de interés = intereses mensuales Intereses mensuales x número de meses = intereses totales

Monto de préstamo x la tasa de interés = RESULTADO A RESULTADO A + monto de préstamo = RESULTADO B RESULTADO B / lapso de tiempo = RESULTADO C (cantidad que recibirás por el préstamo –préstamo + interés)

Tasa de descuento Dentro de los términos financieros, las tasas de interés son de suma importancia a la hora de obtener préstamos o créditos, así como para financiarse con tarjetas de crédito o realizar pagos a largo plazo.

De esta manera, tenemos tasas de interés y también tasas de descuento o tipo de descuento o costo de capital. Estas últimas forman una medida financiera que se aplica para determinar el valor actual de un pago futuro.

Son tasas que pueden ser utilizadas para calcular el VAN (Valor actual neto) de un flujo de fondos sin problema alguno, aunque normalmente se utiliza la tasa de interés equivalente. Al calcular el VAN podemos retraer los flujos de caja futuros al valor presente. Esto se realiza a través de descontar por una tasa de descuento específica, para así poder compararlos con el importe inicial (capital) de la inversión.

Así, si A es el valor nominal esperado de una obligación con vencimiento de un lapso específico y la tasa de descuento es d y su valor actual que puede ser reconocido por una persona o entidad tomadora es B:

La tasa de descuento se diferencia de la tasa de interés, en que esta se aplica a una cantidad original para obtener el incremento que sumado a ella da la cantidad final, mientras que el descuento se resta de una cantidad esperada para obtener una cantidad en el presente. En el tipo de descuento el divisor en la fórmula del tipo de interés es la inversión original.

Los negocios deben considerar la tasa de descuento para decidir si dedican parte de sus utilidades a la compra de un nuevo equipo o maquinaria, o si dan un dividendo adicional a sus accionistas.

Interés exacto y ordinario

Interés simple real o exacto (Matemático) Es el que se calcula considerando un año calendario con 365 días o 366 días si se trata de un año bisiesto Interés simple ordinario o comercial (Bancario) Es aquel que se calcula considerando el año de 360 días. El mes comercial de 30 días. La utilización del año con 360 días simplifica algunos cálculos. Sin embargo, aumenta el interés cobrado por el acreedor.

Ejemplo: Determinar el interés ordinario y exacto sobre $ 5.000 al 6% durante 50 días.

Como podemos ver en el ejemplo las formulas son las mismas, lo único que varía es el número de días en el año.

Documentos comerciales

Los documentos comerciales, también llamados documentos mercantiles, son todos los comprobantes extendidos por escrito en los que se deja constancia de las operaciones que se realizan en la actividad mercantil, de acuerdo con los usos y costumbres generalizadas y las disposiciones de la ley. *En ellos queda precisada la relación jurídica entre las partes que intervienen en una determinada operación, o sea sus derechos y obligaciones. *Por lo tanto, constituyen un medio de prueba para demostrar la realización de los actos de comercio *Constituyen también el elemento fundamental para la contabilización de dichas operaciones. *Permiten el control de las operaciones practicadas por la empresa o el comerciante y la comprobación de los asientos de contabilidad.

Documentos que se archivan y generan restricción *Factura *Nota de Débito

Nota de Crédito

*Ticket *Recibo *Pagaré *Cheque *Nota de crédito Bancaria *Documentos que sólo se archivan: *Orden de Compra *Nota de Venta *Remito *Resumen de Cuenta Por otra parte, no solamente se registran los documentos comerciales: los instrumentos públicos (escrituras, hipotecas) y privados (contratos de arrendamientos, depósito) y cualquier comprobante que sea respaldo de una registración contable, es fuente de información (planillas de sueldos, informes).

*Obligados a emitir documentos comerciales: *Quienes comercializan cosas muebles. *Quienes comercializan o prestan servicios *Quienes se dedican a la locación de bienes *Conservación:

Los documentos comerciales deben ser conservados por diez años contados desde la fecha de emisión del documento

Tarjetas de crédito

¿Cómo funcionan?

Cuando realizamos un pago con una tarjeta de crédito, ya sea pasándola por un terminal de pago o introduciendo en una web el número de la tarjeta, se verifica si los datos son correctos para permitirnos realizar la compra. Si todo ha ido bien, se añade nuestra compra a la cuenta de crédito que tengamos.

Muchas empresas están involucradas detrás de cada compra que hagamos con la tarjeta de crédito. Los comerciantes pagan comisiones para poder aceptar pagos a través de las tarjetas de crédito, y, finalmente, los bancos emisores de las tarjetas reciben parte de este dinero como ingresos.

Una vez al mes, el banco suma todas tus compras hechas a través de tu tarjeta de crédito y te envía una factura. Lo recomendable sería pagar la deuda antes del vencimiento, sino, tendremos que hacer frente a cargos adicionales.

Si eres un usuario que paga a tiempo su deuda, el banco te considerará un buen prestatario. Es importante mantener este status si no queremos tener consecuencias financieras futuras.

Caso práctico Es un método de investigación empírica en las ciencias que consiste en la descripción escrita de una experiencia, situación o problemática profesional real ocurrida en una organización, con el objeto de analizar dicha problemática, realizar un diagnóstico, presentar alternativas de solución argumentadas que sirvan para la toma de decisiones y para elegir una solución fundamentada con argumentos teóricos y prácticos, así como para evaluar los resultados de dicha solución, acontecidos o futuros.

El objetivo del método de caso práctico es que el estudiante demuestre su capacidad de análisis, toma de decisiones, integración de experiencias, conocimientos y métodos de las disciplinas administrativas (o que estudia) para solucionar problemas. El caso práctico representa una oportunidad para analizar los problemas de una forma integral, considerando las disciplinas íntimamente relacionadas con el caso.

Ejemplo: 

¿Cuánto dinero tendrá el señor Rodríguez en su cuenta de ahorros en 12 años si deposita hoy $3500 una tasa de interés de 12% anual?

Interés compuesto Son los intereses obtenidos en cada período se suman al capital inicial para generar nuevos intereses. Si los intereses de una deuda se pagan periódicamente a su vencimiento, entonces estamos ante un caso de interés simple. En cambio, en caso de interés compuesto, los intereses no se pagan a su vencimiento y se van acumulando al capital. En consecuencia, en los cálculos de interés compuesto, el capital de la deuda crece al final de cada período de tiempo y, obviamente el interés, calculado sobre un capital mayor, se hace mayor en cada período respecto al anterior.

En el caso de un depósito a plazo fijo, si Ud. al vencimiento del año renueva el plazo fijo por otro período similar, incorporando los intereses al capital y suponiendo que la tasa de interés es la misma; podrá observar que los intereses que ganará en el segundo año serán mayores a los generados en el primero; debido a que el capital colocado es superior al habérsele acumulado al depositado originalmente, los intereses ganados en el primer período y así sucesivamente. -

Tasa de Interés Efectiva y Tasa de Interés Nominal

Tasa de Interés Efectiva Cuando hablamos de tasa de interés efectiva, nos referimos a la tasa que estamos aplicando verdaderamente a una cantidad de dinero en un periodo de tiempo. La tasa efectiva siempre es compuesta y vencida, ya que se aplica cada mes al capital existente al final del periodo.

Si invertimos $100 al 2% efectivo mensual durante 2 meses obtendremos: en el primer mes $102 y $104,04 en el segundo mes, ya que estamos aplicando en el segundo mes la tasa de interés del 2% sobre el acumulado al final del segundo mes de $102.

Debemos recordar que cuando trabajamos con tasas efectivas no podemos decir que una tasa de interés del 2% mensual equivale al 24% anual, ya que esta tasa genera intereses sobre los intereses generados en periodos anteriores. En caso de invertir los $100 durante un año al 2% efectivo mensual el cálculo sería el siguiente:

Usamos la fórmula de la tasa de interés compuesto: VF= $100*(1+0,02) ^12 VF= $126,82

La tasa efectiva del 2% mensual expresada anualmente sería ($126,82-$100) /$100= 26,82% diferente de 24%.

Tasa de Interés Nominal

Por otro lado, la tasa de interés nominal es una tasa expresada anualmente que genera intereses varias veces al año. Para saber los intereses generados realmente necesitaremos cambiar esta tasa nominal a una efectiva.

Retomando el ejemplo anterior, si invertimos $100 al 24% capitalizable trimestralmente, significa que obtendremos intereses a una tasa del 6% cada tres meses. La tasa de interés la calculamos así:

 

i=24%/4, dónde 4 es el número de veces que se capitaliza al año (12 meses/3 meses) i=6% (Cada 3 meses se paga el interés del 6%)

¿Para qué nos sirven?

Ayudan al crecimiento de la economía, ya que facilitan el consumo y por tanto la demanda de productos. Mientras más productos se consuman, más crecimiento económico.

Tasas de interés altas favorecen el ahorro y frenan la inflación, ya que el consumo disminuye al incrementarse el costo de las deudas. Pero al disminuir el consumo también se frena el crecimiento económico.

Conclusión

Siempre lidiamos con la toma de decisiones, ya que a veces no nos sentimos preparados para lo que viene ya que la competitividad entre empresas es muy fuerte, pero la ingeniería económica nos prepara para que estemos listos, lidiemos y salgamos adelante con una buena solución y mejoramiento de dicha empresa. La ingeniería económica proporciona las herramientas analíticas para tomar mejores decisiones económicas, esto se logra al comparar las cantidades de dinero que se tiene en diferentes periodos de tiempo.

Generar y gastar dinero se ve todos los días con el abrir y cerrar de la cartera. Sin importar si eres empresario, estudiante, directivo o ama de casa, esta actividad implica administrar el flujo del capital. Cualquier negocio basa su correcto funcionamiento en las finanzas y, desafortunadamente, es muy poco probable que todos hayamos tenido la posibilidad de adquirir estos conocimientos durante nuestra formación académica, pero nunca es demasiado tarde para mejorar tu conocimiento sobre las finanzas personales. Crear o magnificar tu conocimiento acerca de la inversión, cómo funcionan las tarjetas de crédito, los préstamos, las inversiones, y los intereses.

Finalmente podemos deducir que el conocer todos estos conceptos básicos nos son de mucha ayuda ya que como pudimos ver en los ejemplos son situaciones con las que nos involucraremos cotidianamente en un futuro, y no solo en el campo laborar si no en nuestra vida diaria

BibliografĂ­a http://www.eafit.edu.co/escuelas/administracion/consultoriocontable/Documents/Nota%20de%20clase%20Nro%2033%20Tasa%20de%20inte res.pdf https://www.ssf.gob.sv/descargas/educacion_financiera/Tasas_interes.pdf http://www.ejournal.unam.mx/moe/no126/MOE12603.pdf http://www.asobancaria.com/sabermassermas/como-calcular-la-tasa-de-interes/ https://prestadero.com/blog/como-calcular-mi-tasa-de-rendimiento-comoprestamista/ http://admonyeconomia.blogspot.mx/2012/11/tasa-de-rendimiento.html https://www.areadepymes.com/?tit=inversiones-en-inmovilizado-o-existenciastasa-interna-de-rendimiento-de-una-inversion-tir&name=Manuales&fid=ef0bcaf http://tiie.com.mx/tasa-de-descuento/ http://tiie.com.mx/valor-actual-neto/ https://www.youtube.com/watch?time_continue=5&v=fbHuHazrIBc https://www.solocontabilidad.com/matematica-financiera/interes-simple-ordinario-ocomercial-y-interes-simple-real-o-exacto http://www.tesoem.edu.mx/alumnos/cuadernillos/2013.007.pdf https://www.gestiopolis.com/que-son-documentos-comerciales/ http://www.escolme.edu.co/almacenamiento/oei/tecnicos/doc_comerciales/conteni do_u1_4.pdf http://ambito-financiero.com/tarjetas-de-credito/ http://biblioteca2.ucab.edu.ve/anexos/biblioteca/marc/texto/AAC2783.pdf http://www.finanzasenlinea.net/2012/04/tasa-de-interes-efectiva-ynominal.html https://www.bbva.com/es/que-es-la-inversion/ https://www.economia.com.mx/tasas_de_interes.htm http://www.bcu.gub.uy/UsuarioFinanciero/Paginas/Tasas_Simple_Compuesto.aspx http://www.coltefinanciera.com.co/educacion-financiera/tasas-y-tarifas/424-que-esinteres-simple-y-compuesto