Informe de Gestión Unilago 2019

2019

Tres aĂąos de TransformaciĂłn Continua 2016-2019

TECNOLOGĂ?A E INNOVACIĂ“N

Juntos por una nueva Historia.

TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN

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Reglamento de la Asamblea Convocatoria Asamblea General ordinaria de Propietarios 2020 Consejo de Administración Carta del Consejo de Administración Índices de Gestión Facturación Administración Servicios Públicos Inversión Ejecutada Mercadeo 2019 Alquiler de Espacios Comerciales 2019 Comportamiento Locales Disponibles Sistema de gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo Enfermería Gestión de Mantenimiento 2019 Proyectos Desarrollados 2019 Mercadeo Nueva Página Web Marketing Digital Alianzas Interinstitucionales Expo-Unilago SOFA, Salón del Ocio y la Fantasía Foro Unilago Focus Group con Comerciantes Black Days Unilago Navidad Unilago Estados Situación Financiera Estados de Resultados Integral Estado de Cambios en el Patrimonio Estados de Flujos de Efectivo Resumen de Políticas contables (NIIF) Notas explicativas a los Estados Financieros Ejecución Presupuestal Estado de Cartera por Edades Certificación de Estados Financieros Notas al Proyecto de Presupuesto Vigencia año 2020 Dictamen del Revisor Fiscal

5 6 7 8 9 11 12 15 16 17 18 22 24 30 34 36 38 39 40 41 42 44 45 46 50 51 52 53 54 57 77 79 82 86 94

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ArtĂ­culo 72 RepresentaciĂłn en la Asamblea

Todo Propietario podrĂĄ hacerse representar ante la Asamblea General de Propietarios, para el ejercicio de sus derechos, pero el mandato respectivo deberĂĄ constar por escrito e indicar, cuando menos, la extensiĂłn de los poderes conferidos al mandatario, el nombre completo de este, el de la persona en quien puede sustituirlo y la fecha de la sesiĂłn para la cual se confiere.

ParĂĄgrafo 1 Cuando por cualquier causa, una unidad de dominio privado perteneciere a varias personas o a sucesiones ilĂ­quidas los interesados deberĂĄn designar una sola persona que ejerza los derechos correspondientes a la calidad de Propietario de la respectiva unidad en las reuniones de Asamblea. AsĂ­ mismo toda persona jurĂ­dica propietaria o representantes de unidad o unidades de dominio privado estarĂĄn representada en dichas reuniones por una sola persona natural.

ParĂĄgrafo 2 Nunca podrĂĄ asistir mĂĄs de un representante en nombre de una sola unidad privada. AsĂ­ mismo, una misma persona no puede representar mĂĄs de diez (10) Propietarios de unidades privadas, o un nĂşmero plural de propietarios que posean mĂĄs del quince por ciento (15%) de la totalidad de los Coeficientes de Propiedad. Los miembros principales del Consejo de AdministraciĂłn y sus Suplentes, el Administrador, el personal de AdministraciĂłn y el Revisor Fiscal y su Suplente, no pueden ejercer la representaciĂłn de terceros ante la Asamblea General de Propietarios.

‚ ‚ • Para evitar congestiones la mesa de registro estarå habilitada desde las 7:30 a.m. • Es importante que conozca el número o números de los locales que representa para la Asamblea. • Porte su documento de identidad en el momento de su registro al ingreso de la Asamblea, en caso de ejercer representación de una persona natural debe entregar el poder debidamente diligenciado y firmado.

• Sólo se permitirå el ingreso a la Asamblea de un (1) Propietario (o apoderado debidamente acreditado) por cada inmueble, bajo ningun concepto se permitira el ingreso de acompaùantes. • A fin de verificar la autenticidad de los poderes se deberån radicar en la oficina de Administración a mås tardar el día miÊrcoles 6 de marzo de 2020 hasta las 5 pm.

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CONVOCATORIA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE PROPIETARIOS 2020 CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. CONVOCATORIA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE PROPIETARIOS 2020 - CENTRO COMERCIAL El LAGO UNILAGO P.H. La Administración del Centro Comercial El Lago Unilago P.H., convoca a la Asamblea General Ordinaria de Copropietarios 2020, que se efectuará, el jueves 26 de marzo del 2020 desde las 7:30 am, en el Auditorio de la FUNDACIÓN TECNÓLOGICA AUTÓNOMA DE BOGOTA FABA, ubicado en la Carrera 14 # 80 – 35, Tercer (3) Piso, en la ciudad de Bogotá D.C. ORDEN DEL DIA: 1.

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Registro Copropietarios.

Verificación Quorum.

Instalación de la Asamblea.

Aprobación del Orden del Día y Reglamento de la Asamblea.

Designación del Presidente de la Asamblea.

Lectura del Informe de la comisión de revisión de la redacción del acta anterior.

Designación de la comisión de revisión de la redacción del acta de la presente Asamblea.

Presentación del Informe del Consejo de Administración.

Presentación del Informe de Gestión del año 2019.

9.1 Informe Ejecutivo del Administrador General.

9.2 Informe Procesos Jurídicos.

Presentación Informe de obras.

10.1 Culminación Final Proyecto Sistemas Rociadores 10.2 Presentación Propuesta Plan de Obras año 2020 - 2022 Postulación y elección de los Miembros para el Consejo de Administración del Centro Comercial para el periodo abril 2020 - marzo 2021 Dictamen Revisoría Fiscal, sobre los Estados Financieros a 31 de diciembre del 2019.

Presentación y aprobación de Estados Financieros a diciembre 31 de 2019 bajo normas NIIF. Presentación y aprobación del Presupuesto del Centro Comercial Unilago para el año 2020 14.1 Operativo 14.2 Mantenimiento 14.3 Mercadeo Presentación y propuestas elección de Revisoría Fiscal para el Centro Comercial para el periodo abril 2020 - marzo 2021.

Proposiciones y Varios.

La Administración informa que los Libros de Contabilidad, Estados Financieros, Libros de Actas, se encuentran disponibles en la oficina de la Administración, en los horarios de atención, lunes de 10:00 a.m. a 12:00 m. y de 2:00 pm a 4:00 pm, para que los Propietarios puedan ejercer válidamente su derecho de Inspección. Adicionalmente, los Estados Financieros y el Proyecto de Presupuesto se remitirán a cada uno de los Propietarios, antes de la Asamblea, a la dirección electrónica registrada. Igualmente podrán presentar cualquier inquietud en los siguientes correos electrónicos: • •

contadora@unilago.com Sra. Maritza Peña – Contadora ramalfemym@gmail.com Sr. Ramón Maldonado – Revisor Fiscal

Desde el día viernes 6 de marzo de 2020 se publicó la convocatoria en www.unilago.com, así mismo podrá encontrar el link que lo dirigirá a la Revista Digital, la cual contiene toda la información Administrativa, Contable y Financiera de la Copropiedad; se enviará a los correos electrónicos registrado en nuestras base de datos de Propietarios y la documentación física a partir del día Lunes 9 de marzo del 2020, si usted cambió de correo electrónico o domicilio favor notificarlo para la actualización correspondiente.

A quienes no puedan asistir, se les solicita mediante poder especial, delegar su representación legal para garantizar la presencia y participación activa de todos Propietarios, adjunto enviamos poder.

UNILAGO JUNTOS POR UNA NUEVA HISTORIA, LO INVITA A QUE DESARROLLEMOS UNA ASAMBLEA EFICIENTE, DINÁMICA Y ARMONIOSA PARA EL CENTRO COMERCIAL EL LAGO – UNILAGO P.H. Firmado en Original JAVIER BARRAGAN GUICON Administrador General Centro Comercial Unilago

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€ ‚ � € „ � � ‚ En el aùo 2019, el Consejo de Administración elegido en la Asamblea de marzo de este mismo aùo, realizó 11 reuniones Ordinarias, 3 reuniones Extraordinarias y realizó un sinnúmero de comitÊs de obras, Mercadeo, Jurídico entre otros; con un gran compromiso de cada uno de los Consejeros que invirtieron horas de trabajo, en el anålisis y toma de decisiones en todos los aspectos de la copropiedad.

Durante el transcurso de este aĂąo y teniendo en cuenta las Cuotas Extraordinarias aprobadas por la Asamblea de Propietarios equivalentes a un valor de $296.350.000, se tomĂł la decisiĂłn de autorizar a la AdministraciĂłn para ejecutar el PROYECTO DE SISTEMAS DE ROCIADORES, contrato que fue ejecutado por valor de $337.067.147, el cual fue culminado en diciembre de 2019 de manera exitosa y de esta forma integrarlo con la obra de RED CONTRA INCENDIOS instalada en el aĂąo 2018. Terminada estas dos Obras de gran importancia para el Centro Comercial Unilago, con el objetivo de cumplir con los requerimientos de las entidades distritales y poder

lograr el concepto TĂŠcnico de Bomberos (en trĂĄmite), objetivos definidos para garantizar la seguridad del Edificio, de Propietarios, de Empresas y Comerciantes, los cuĂĄles fueron exitosamente cumplidos.

En este orden y para ilustrar a ustedes seĂąores Copropietarios, desde junio de 2016 hasta enero del 2020; es decir, que en un perĂ­odo de 42 meses: se ha liderado por este Consejo y la AdministraciĂłn actual, una inversiĂłn en Obras Ejecutadas de infraestructura para el Centro Comercial Unilago por un valor de $2.142.996.919, con resultados muy positivos en los Estados Financieros de los Ăşltimos 3 aĂąos, Impuestos Tributarios totalmente al dĂ­a, Obligaciones Laborales totalmente al dĂ­a, Cumplimiento de requerimientos Distritales totalmente al dĂ­a, tambiĂŠn logramos el trĂĄmite y autorizaciĂłn de los permisos de Publicidad exterior visual, referentes a los espacios de publicidad que se arriendan en las vallas de las fachadas del Centro Comercial.

Asistencia Miembros del Consejo 2019 11

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10

10 8

7

8

11 8

8

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0 AngĂŠlica Baracaldo

8

Luz Marina Leonor Pico Riveros Moreno

Jaime E. DĂ­az

HĂŠctor Forero G.

Gustavo LeĂłn Z.

Manuel Moreno

Luz Yenny RamĂ­rez

Carlos A. Soto

Jaime RincĂłn

Pablo Emilio RĂ­os

Fabio Aristizabal

John Poveda

Carlos J. Granados

ร ndices de Gestiรณn

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Ingreso por Reciclaje MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

2018 $ 901,450 $ 1,109,800 $ 1,176,550 $ 1,031,550 $ 1,197,050 $ 983,450 $ 788,550 $ 1,418,850 $ 1,076,050 $ 959,100 $ 1,161,300 $ 893,750 $ 12,697,450

Ingreso por Reciclaje

2019 $ 1,093,000 $ 1,072,400 $ 1,072,400 $ 974,400 $ 860,300 $ 797,400 $ 1,132,100 $ 1,163,350 $ 1,117,800 $ 1,078,150 $ 840,850 $ 1,012,150 $ 12,214,300

La tabla indica la información referente a los ingresos recibidos por este concepto, y vemos reflejado un comparativo de los últimos años para su ilustración. La buena gestión del recaudo, seguimiento y auditoría de los procedimientos, arrojan estos resultados.

6,043,078

11,334,970

12,697,450

2016 -2019 2016

Ingreso por recaudo de baños El recaudo de baños en el año 2019, presento el siguiente comportamiento: la cifra asciende a $10.570.519 que equivale a un 113%, con respecto al año inmediatamente anterior. La excelente gestión respecto al recadudo y conteo del inventario suministrado en los baños del centro comercial.

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2017

AÑO 2016 2017 2018 2019

2018

$ $ $ $

SALDO 6,043,078 11,334,970 12,697,450 12,214,300

12,214,300

2019

% 188% 112% 96%

Ingresos

Facturación Administración Facturado vs recaudado año 2018

100% 90% 80%

Durante el año 2019, se obtuvo 94% del recaudo frente a lo facturado por activiades propias de la administración.

Los casos de Parqueaderos Ya y Multiproyectos SAS, mantienen la figura de facturación y provisión del gasto mensual.

70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

FACTURADO

Índices de Gestión

Cartera Administración 2019, 67,423,447 , 4%

Facturación vs cartera por cobrar Admon.

Facturación 2019 Administración

$1.779.504.000

Cartera Admon 2019

$67.423.447

Porcentaje

4%

RECADUDADO

Los datos reflejados en la gráfica anterior no incluyen los casos de Parqueaderos Ya y MultiProyectos S.A.S

Facturación Año 2019 - Administración, 1,779,504,000 , 96%

1.4E+09 1.2E+09

Facturación Zonas Comunes

1E+09 800000000 600000000 400000000 200000000 0

1

2

3

4

Otros ingresos Gravados (Administración) SATHOSI MASTER SAS NANCY ELENA CEPEDA ( Pto. EFECTTY ) LEONEL LEONEL OLGA LUCIA ( Pto. INTERRAPIDISIMO) DISCOVERY ENTERPRISE HELADOS BACATA SAS ANGEL OLMOS JOSE ALBERTO ( CAFETERIA ANGELES) IZC MAYORISTA LTDA VARIOS ( Vta Material Chatarra Centro Comercial ) PLANETA COMPUTO.COM SAS ( Alquileres varios ) TOBO JIMENEZ ANA MILENA ( Alquileres varios ) LUZ ADRIANA GALVIS ( Alquileres varios ) TOTAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

10,120,000 10,400,000 5,233,333 184,874 11,739,476 10,473,333 140,000 134,454 184,874 84,034 67,227

$

48,761,605

Generamos ingresos extras para el Centro Comercial Unilago por valor de $32,000,000 equivalentes al 18% de los ingresos facturados con el stand del Banco Popular.

SATHOSI MASTER SAS NANCY ELENA CEPEDA ( Pto. Efecty ) LEONEL LEONEL OLGA LUCIA ( Pto. Interrapidísimo) DISCOVERY ENTERPRISE HELADOS BACATA SAS ANGEL OLMOS JOSE ALBERTO ( Cafetería Ángeles) IZC MAYORISTA LTDA

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Gastos

Servicios pĂşblicos

Presupuesto

EjecuciĂłn

Ahorro

$208.650.182

$198.592.454

$10.057.728

Â… ‚ …ˆ­ El gasto por servicios pĂşblicos ejecutado en el aĂąo 2019, presenta un ahorro significativo de $ 10,057,778 correspondiente al 5%. Este comportamiento gracias a la gestiĂłn, seguimiento y auditoria en los procedimientos.

Para el aĂąo 2019, el gasto por acueducto y alcantarrillado es de $71.533.062, de los cuales se factura a arredatarios de zonas comunes el consumo mensual y con ello la administraciĂłn obtiene una recuperacion de costos por estos conceptos. Total en el aĂąo de $11.881.543.

CONCEPTO 2015

2016

2017

2018

2019

GASTO

$ 54,637,697

$ 50,576,100

$ 60,205,806

$ 63,299,941 $ 71,533,062

RecuperaciĂłn de Gasto

$ 7,764,697

$ 8,318,541

$ 9,367,276

$ 9,784,693 $ 11,881,543

Gasto Neto

$ 46,873,000

$ 42,257,559

$ 50,838,530

$ 53,515,248 $ 59,651,519

Para el aĂąo 2019, el gasto por EnergĂ­a ElĂŠctrica es de $ 102.328.449, de los cuales se factura a arrendatarios de zonas comunes el consumo mensual y con ello la administraciĂłn obtiene una recuperaciĂłn de costos por estos conceptos total en el aĂąo de $ 17.822.314.

Comparativo del gasto de servicios pĂşblicos

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CONCEPTO

2015

GASTO RecuperaciĂłn de Gasto Gasto Neto

$ 148,518,150

$ 143,954,850 $ 110,625,060 $ 113,674,421 $ 120,150,763

$

11,647,046

$ 12,477,812 $ 14,050,915 $ 14,677,040 $ 17,822,314

$ 136,871,104

$ 131,477,038 $ 96,574,145 $ 98,997,381 $ 102,328,449

2016

2017

2018

2019

Cartera

€ ‚ ­ ‰Š‹Œ Ž‰Š‹‘

Gasto total Asamblea

Costos de alquiler de auditorios para Asamblea COSTO ALQUILER SALON ASAMBLEA

AĂ‘OS 2014 AL 2019 21,105,371 21,143,518

13,120,229 2014

VALOR

12,667,209

2015

2014 2,378,449

2016

2015 1,648,276

2017

2016 1,810,345

2018

2017 -

VALOR

2014

2019

2018 -

2015

2016

2019 -

2017

12,346,596

2018

11,633,117

2019

€ … ‚ ‚ € ‚ … € …‚ Incluídos saldos de Parqueaderos Ya y Multiproyectos

CUOTAS ADMINISTR ACIĂ“N

INTERÉS POR MORA

GASTOS X JURĂ?DICO

SANCIĂ“N INAS. ASAMBLEA

COMPENSA CIĂ“N USO EXCLUSIVO

RETROACTI VO

CUOTA CUOTA EXTRAORDI EXTRAORDI NARIA 2017 NARIA 2019

13

Cartera

Comportamiento Cartera Detallada por Concepto CUOTA EXTRAORDINARIA 2017, 4,229,600 , 0%

CUOTA EXTRAORDINARIA 2019, 9,044,000 , 1%

RETROACTIVO, 360,000 , 0%

CUOTAS DE ADMINISTRACION

$

268,469,840

INTERES POR MORA EN EL PAGO

$

415,516,900

GASTOS X PROCESO JURIDICO

$

5,300,500

COMPENSACION USO EXCLUSIVO AREA COMUN

$

281,704,262

RETROACTIVO

$

360,000

CUOTA EXTRAORDINARIA 2017

$

4,229,600

CUOTA EXTRAORDINARIA 2019

$

9,044,000

TOTAL

$

984,625,102

COMPENSACIÓN USO EXCLUSIVO , 281,704,262 , 29%

CARTERA ADMINISTRACIÓN , 268,469,840 , 27%

GASTOS JURÍDICOS, 5,300,500 , 1% INTERÉS POR MORA , 415,516,900 , 42%

CUOTA

RETROACTIVO, 1,953,250 , 0%

CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN, 90,441,000 , 8%

CUOTAS DE ADMINISTRACION

$

90,441,000

INTERES POR MORA EN EL PAGO

$

473,628,600

GASTOS X PROCESO JURIDICO

$

2,100,800

COMPENSACION USO EXCLUSIVO AREA COMUN

$

554,532,258

RETROACTIVO

$

1,953,250

CUOTA EXTRAORDINARIA 2019

$

8,784,000

TOTAL

COMPENSACIÓN USO EXCLUSIVO , 554,532,258 , 49%

$ 1,131,439,908 INTÉRES POR MORA , 473,628,600 , 42%

GASTOS JURÍDICO, 2,100,800 , 0%

CUOTA EXTRAORDINA RIA 2019, 65,201,905 , …

CUOTAS DE ADMINISTRACION INTERES POR MORA EN EL PAGO RETROACTIVO CUOTA EXTRAORDINARIA 2019 SANCION INASISTENCIA ASAMBLEA CUOTA EXTRAORDINARIA 2017

TOTAL

$ $ $ $ $ $ $

SANCIÓN INAS. ASAMBLEA, 1,105,500 , 1%

CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN, 67,423,447 , 47%

67,423,447 7,097,400 875,600 65,201,905 1,105,500 644,600 142,348,452 RETROACTIVO, 875,600 , 1%

14

CUOTA EXTRAORDINARIA 2017,

INTÉRES POR MORA , 7,097,400 , 5%

Inversión Ejecutada Mercadeo 2019 DETALLE PROGRAMA FIDELIZACIÓN CLIENTES AGENCIA DE COMERCIALIZACIÓN DE ÁREAS COMUNES MEDIOS DE PUBLICIDAD ESCRITOS, RADIALES Y DIGITALES PERSONAL MEDIO BTL DECORACIÓN Y ACTIVIDADES NAVIDEÑAS IVA COMPRAS Y/O SERVICIOS PROPIOS DE MERCADEO ALIANZAS INSTITUCIONALES Y GREMIALES INFRAESTRUCTURA MERCADEO MERCHANDISING PROGRAMA FIDELIZACIÓN COMERCIANTES PROVISIÓN FONDO DE IMPREVISTOS TOTAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

VALOR 198,980,792 159,191,469 74,442,945 62,968,970 62,200,171 57,729,265 23,650,045 23,150,127 16,943,311 14,685,341 12,584,359 9,245,544

$

715,772,339

15

Ingresos

16

2016

2017

2018

2019

­­ ­ ­ ­ ­

­ ­­

­ ­­

­

­

­ ­ ­ ­ ­ ­ ­­ ­­ ­ ­ ­ ­ ­ ­

­ ­ ­ ­ ­ ­­

­­

5 6 7 7

Diciembre

7

Noviembre

6

Octubre

6

Septiembre

Agosto

Julio

6

Junio

8

Mayo

Abril

Marzo

Febrero

Enero

€ … ‚ ‚ �  ¥ … ­ ‰Š‹‘ 10 9

8

17

Unilago Cumple con las Normas Evaluación Inicial: El Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo del Centro Comercial fue evaluado EL 10 de octubre de 2018, mediante un sistema de auditorías, diseñado por CASVAL ABOGADOS S.A.S., bajo el parámetro de los estándares mínimos del Ministerio de Trabajo según Resolución 1111 de 2017 Ciclo de mejora continua PHVA. (Planear, Hacer, Verificar y Actuar).

Se obtuvo el siguiente resultado de cumplimiento normativo:

Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo Centro Comercial El Lago Unilago P.H.

91.5% Cumplimiento por la Empresa Por cumplir

8.5%

Evaluación según Resolución 0312 de 2019: Para el 10 de mayo de 2019, se realizó una nueva evaluación, basados en los estándares mínimos de la Resolución 0312 de 2019, de igual forma se generó un nuevo plan de trabajo, con la finalidad de mantener y mejorar la calificación.

Los resultados de esa evaluación fueron: 9.5%

90.5% Por cumplir Cumplimiento por la Empresa

18

Unilago Cumple con las Normas

Resultado 31 de diciembre de 2019:

¥ ‚

En el aĂąo 2019 se implementaron diferentes procesos importantes para el cumplimiento normativo del Sistema de GestiĂłn - Seguridad y Salud en el Trabajo, entre esos: BaterĂ­a de riesgo psicosocial, mediciones ambientales de luxometrĂ­as, adaptaciones a puestos de trabajo, jornadas de capacitaciĂłn, semana de la salud, implementaciĂłn de exĂĄmenes mĂŠdicos ocupacionales, seguimiento a recomendaciones mĂŠdicas, inspecciones de seguridad entre otros; por lo cual, en Ăşltima aplicaciĂłn de los estĂĄndares mĂ­nimos del Ministerio de Trabajo en el Centro Comercial, se obtuvo una calificaciĂłn del 95% de cumplimiento, segĂşn la RESOLUCIĂ“N 0312 DE 2019 Ăşltima actualizaciĂłn en la norma.

Dentro de las fechas establecidas por la Ley 9 de 1979, ResoluciĂłn 2400 de 1979, Decreto 1072 de 2015 y el cĂłdigo sustantivo del trabajo. El Centro Comercial El Lago Unilago P.H. cumpliĂł con la entrega de la dotaciĂłn idĂłnea y elementos de protecciĂłn personal para ejecutar las labores contratadas.

5% Cumplimiento por la Empresa Por cumplir 95%

� ‡ ‚ � � �

Continuando con la GestiĂłn Ambiental del Centro Comercial El Lago Unilago P.H. y en cumplimiento a la ResoluciĂłn 1512 del 2010 entregamos 3931,2 Kg. en Computadores y perifĂŠricos obsoletos en desuso durante el aĂąo 2019, los cuales fueron incluidos, de acuerdo con lo estipulado en el Sistema de RecolecciĂłn selectiva de residuos con el Operador ambiental DIGITAL GREEN, regulado directamente por el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible.

„ ‚ € ‚ Desde el inicio de la implementación del SG-SST del Centro Comercial, se han logrado efectuar diferentes procesos y actividades bajo el ciclo de PHVA que consolidan el sistema, sin embargo por ser este un proceso de mejora continua, requiere de constante mantenimiento e implementación de acciones correctivas, preventivas y de mejora; las cuales tienen el propósito de fortalecer el desarrollo del plan de trabajo para el aùo 2020 del Sistema de Gestión de la seguridad y salud en el trabajo del Centro Comercial.

€ Â… ‚ Â? ÂĄ ƒ Â? ‚ ‡ Â’ Â’ Â… El Centro Comercial durante el aĂąo 2019 cumpliĂł con el pago de derechos de comunicaciĂłn y almacenamiento SAYCO y ACINPRO, correspondientes a la mĂşsica que se escucha en las ĂĄreas Comunes de Centro Comercial, la cual se emite a travĂŠs de la Emisora de Unilago, este pago se realizĂł por valor $2.590.600 (dos millones quinientos noventa mil seiscientos pesos mcte) con referencia de No. LQ-10129652-3.

Y para el aĂąo 2020 se realizĂł el pago por el mismo concepto por valor de $2.898.600 (dos millones ochocientos noventa y ocho mil seiscientos pesos mcte) con referencia de No. LQ-10938015.

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Unilago Cumple con las Normas

€ … ‚ ‡ Ž‡‡ ‰Š‹‘

€ „ ‚ �

La AdministraciĂłn del Centro Comercial en sus procesos internos, cumple con el Dectreto 1072 de 2015, y los estĂĄndares mĂ­nimos de la ResoluciĂłn 0312-2019, en el Seguimiento y Mantenimiento del Sistema de GestiĂłn, Seguridad y Salud en el Trabajo.

€ … ‚ ‚ … � ‚ Por primera vez, la Administración del Centro Comercial con la intención de mejorar sus procesos internos y para garantizar que todas las cafeterías se encuentren certificadas en Manipulación de Alimentos, realizó una jornada de capacitación en las buenas pråcticas de manufactura y certificando a cada uno de ellos con forme al Decreto 3075 y Resolución 2674 de 2013.

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Manejo seguro de sustancias quĂ­micas

17 enero 2019

12

SocializaciĂłn PRG GestiĂłn de cambio

24 enero 2019

3

RetroalimentaciĂłn ComitĂŠ de Convivencia

24 enero 2019

6

Pausas activas

24 enero 2019

4

SocializaciĂłn programa de mantenimiento

11 febrero de 2019

3

SocializaciĂłn anĂĄlisis de pusto de trabajo

21 febrero de 2019

7

EliminaciĂłn de residuos SG-SST

10 abril de 2019

12

SocializaciĂłn del reglamento interno

21 junio de 2019

15

BaterĂ­a psicosocial

28 septiembre de 2019

28

Semana de la salud

2 al 6 de diciembre de 2019

20

AplicaciĂłn de mediciones ambientales

2 de diciembre de 2019

20

€ … ‚ ‚ ­ ‚ ‚ ‚ � € � ’ ‚ ‚ ‚ � ‚¢ Teniendo en cuenta lo contemplado en el Estatuto del Consumidor y el Decreto 735 de 2013, por el cual se reglamenta la efectividad de la garantía prevista en los artículos 7° y siguientes de la Ley 1480 de 2011 , la Administración del Centro Comercial el Lago Unilago P.H. con el apoyo de la Super Intendencia de Industria y Comercio, se desarrolló las capacitaciones sobre EL ESTATUTO DEL CONSUMIDOR Y GARANT�AS, dirigida a Consumidores, Comerciantes, Proveedores, y el Personal Unilago, así mismo se reforzó la gestión con la visita de la CASA DEL CONSUMIDOR para resolver temas directos de conciliación y responsabilidades de una garantía.

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20

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Estatuto del Consumidor de GarantĂ­as

24 abr 2019

28

Visita de la Casa del Consumidor

4 jun 2019

17

Estatuto del Consumidor de GarantĂ­as

6 jun 2019

18

Visita de la Casa del Consumidor

11 jun 2019

30

Estatuto del Consumidor de GarantĂ­as

18 jun 2019

14

Visita de la Casa del Consumidor

28 jun 2019

4

Unilago cumple con las Normas

 ’ Â? ‚ Â? Â? ‚ ‹˜•‹ Â? ‰Š‹‰ e acuerdo con el Art. 18 Decreto 1377 con lo dispuesto en la Ley 1581/2012 de ProtecciĂłn de Datos Personales, el Centro Comercial El Lago Unilago P.H. Como responsable del tratamiento de los datos personales, y lo estipulado EN LA POLITICA DE PROTECCIĂ“N DE DATOS PERSONALES PUBLICADA EN LA PAGINA WEB WWW.UNILAGO.COM, nos permitimos ratificarles que como responsables nos hemos comprometido a respetar en todo momento la legislaciĂłn vigente en materia de protecciĂłn de datos de carĂĄcter personal, asĂ­ como el Decreto 1377/2013 por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la Ley y adoptar las medidas tĂŠcnicas y organizativas necesarias que garanticen la seguridad de los datos de carĂĄcter personal y eviten su alteraciĂłn, pĂŠrdida, tratamiento o acceso no autorizado, de conformidad con lo establecido por la Ley.

CapacitaciĂłn en Ley de tratamiento de datos 16 junio de 2019, 18 asistentes.

Por esta razón EL Centro Comercial El Lago Unilago cuenta con un procedimiento en el tratamiento de datos personales en las solicitudes de actualizar, rectificar, corregir y suprimir y renovar su autorización de datos, que llegan a travÊs de los correos electrónicos de las åreas como Mercadeo , Servicio al Cliente, Punto de información, Seguridad y /o al correo Protecciondedatos@unilago.com , o por escrito en la Cra 15 N° 78-33 SEGUNDO PISO OFICINAS DE ADMINISTRACIÓN, mediante un seguimiento por actas de registro y dando respuesta oportuna a la persona solicitante.

La AdministraciĂłn del Centro Comercial Unilago P.H. conto con una capacitaciĂłn para el personal del Centro Comercial El Lago Unilago.

� ‡ ‚ � ‚ Ž ‡ � � ’ ‡ � ­ „ ‰Š‹‘ La Administración del Centro Comercial Unilago cumple con un Cronograma de Capacitación referente a las actividades del Plan de Emergencia contado con la participación de los Comerciantes, Brigadistas de evacuación Personal Administrativo, Servicios Generales y personal de Vigilancia y Seguridad, Personal Primeros Auxilios.

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SocializaciĂłn simulacro distrital

2 octubre 2019

42

SimulaciĂłn de una emergencia y evacuaciĂłn

2 octubre 2019

247

Sistema mĂŠdico de emergencias

3 febrero 2020

11

Aspectos mĂŠdicos legales

4 febrero 2020

11

Tipo y clasificaciĂłn de heridas

5 febrero 2020

11

InmovilizaciĂłn y traslado de paciente

4 febrero 2020

11

ValoraciĂłn inicial

5 febrero 2020

11

Tipos, manejo y uso de extintores

6 febrero 2020

11

€ … ‚ � ‚ … ‚ ‚ … � › El Centro Comercial Cumplió con los requisitos de las NTC 5926-1 2012

REVISIÓN TÉCNICO MECà NICA DE SISTEMAS DE TRANSPÓRTE VERTICAL Y PUERTAS ELÉCTRICAS y las exigencias jurídicas del acuerdo 470 del 2011y el decreto 663 de 2011, por la cual se dió cumplimiento para obtener el certificado de inspección No OIEA-01-3574-2019 para el ascensor de carga y el certificado de inspección No OIEA-01-3574-2019 para ascensor de pasajeros se expide por la entidad OITEC S.A.S

21

Unilago Cumple con las Normas

‡ ¥ ‚ ‚ ‰Š‹‘ Certificado

Con el fin de cumplir los lineamientos y requerimientos Distritales y con el objetivo de disminuir el riesgo de pĂŠrdidas de vidas humanas, ambientales, econĂłmicas y asociadas a eventos de origen natural o social, el Centro Comercial El Lago Unilago Registro fotogrĂĄfico participĂł en el Simulacro Distrital de EvacuaciĂłn, realizado el 02 de octubre de 2019. En esta actividad contamos con la participaciĂłn de los Brigadistas de EvacuaciĂłn de Emergencias y del personal Administrativo, personal de Servicios Generales y Personal de Vigilancia y Seguridad, teniendo un total de 142 participantes, con un tiempo de evacuaciĂłn de 3 minutos.

Cumplimiento a ResoluciĂłn 0705 de 2007

Jornadas de VacunaciĂłn En el aĂąo 2019 se presentaron dos jornadas de vacunaciĂłn con la Secretaria de Salud teniendo los siguientes resultados: Primera jornada:

De igual manera, se prestĂł el servicio de atenciĂłn oportuna y eficaz para las personas que lo requirieron, teniendo siempre en cuenta las buenas prĂĄcticas de bioseguridad y ĂŠtica profesional. A continuaciĂłn se encontraran las grĂĄficas que representan las atenciones brindadas y el motivo de las mismas durante el 2019:

10 mayo 2019 15

15

6

10

23

8

5 1

112

0

0

Clientes

TĂŠtano

Neumococo

Total personas vacunadas: 141

22

Influenza

Accidentes

0 0

1

Personal Unilago

Incidentes

0 0

Comerciantes

Primer Auxilio

Unilago cumple con las Normas Motivos de consulta durante el aĂąo:

Segunda jornada:

5

26 julio 2019

4

20 3

56

2

1

Clientes

Personal Unilago

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SarampiĂłn y Rubeola

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Influenza

Total personas vacunadas: 76

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0

Comerciantes

Desde el 01 de noviembre de 2019, Unilago con el propĂłsito de mejorar sus procesos internos y garantizar la seguridad de nuestros clientes, visitantes y comerciantes, contratĂł el servicio de primeros auxilios con la Cruz Roja Colombiana, mediante el cual se han realizado e implementado las siguientes actividades: -El puesto de Primeros Auxilios estĂĄ establecido para dar la atenciĂłn primaria a cualquier eventualidad que se presente dentro del Centro Comercial. Adicionalmente, apoya las capacitaciones y acciones del Plan de Emergencias.

-InspecciĂłn de botiquines satelitales quincenalmente -InspecciĂłn de la base de emergencia quincenalmente -InspecciĂłn de camillas semanalmente -InspecciĂłn de extintores mensualmente AdemĂĄs, la AdministraciĂłn con el apoyo de la Cruz Roja, realizĂł la demarcaciĂłn de todos los elementos de emergencia y la compra de inmovilizador de cabeza para camillas. Se realizĂł la recarga de las dos (2) balas de oxĂ­geno del punto de primeros auxilios, los cuales se encuentran en perfecto funcionamiento.

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Actualmente El Centro Comercial El Lago Unilago P.H. en cumplimiento a la Ley 1831 del 2 mayo del 2017, realizĂł la instalaciĂłn y servicio de los Desfibriladores (Equipo funcional diseĂąado para actuar frente a un paro cardio-respiratorio) desde el 26 de Noviembre de 2019. ubicados uno en el Segundo piso a la salida del punto de Primeros Auxilios de Enfermeria y el otro en las escaleras Norte del Segundo piso.

Preveedor: Medicol S.A. Costo: $8.339.868 GarantĂ­a: 1 aĂąo InstalaciĂłn: 26 de noviembre de 2019 Incluye: Parches pediĂĄtrico y adulto $605.490, dos (2) estaciones de pared (Gabinetes) $1.849.630

23

24

GestiĂłn Mantenimiento

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Se cumpliĂł con el cronograma anual de mantenimiento preventivo mensual: incluye ajuste de limpieza del equipo funcionamiento elĂŠctrico e hidrĂĄulico, reduciendo la cantidad de basura promoviendo el reciclaje y selecciĂłn de residuos.

 � � ‚ � � … ‚ ­ El Centro comercial Unilago, cumplió con la Resolución de el decreto 2190 de 1991 LIMPIEZA LAVADO Y DESINFECCIÓN DE TANQUE, (almacenamiento de agua potable). El mantenimiento se realizó cada 6 meses y las fechas en donde se realizó fue el 25 de julio de 2019 y 12 de enero de 2020.

25

GestiĂłn Mantenimiento

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Se realiza arreglo por parte de la EMPRESA: HIDROSANITARIAS ORTEGA. NĂšMERO DE COTIZACIĂ“N 515.

NĂšMERO DE FACTURA 565 VALOR IVA INCLUIDO:5.484.000

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Desmonte de orinales.

DemoliciĂłn de tabletas y muro tipo mortero.

Sondeo de tuberĂ­a (sonda elĂŠctrica.)

Cambio de tubería de 3� a 4� PVC. Cambio e instalación 3 fluxómetros tipo orinal.

InstalaciĂłn de tabletas.

InstalaciĂłn de orinales.

Puesta a punto de fluxĂłmetros

GestiĂłn Mantenimiento

‚ ‚ … ‚ El Centro Comercial Unilago con el objetivo de garantizar la seguridad de nuestros comerciantes, empleados de locales y clientes, ejecutó un cronograma de mantenimiento preventivo mensual del ascensor de carga y pasajeros por parte de la empresa SCHINDLER, con un contrato de prestación de servicio de mantenimiento garantizado con una póliza global de seguro.

ImpermeabilizaciĂłn levantamiento de tejas InstalaciĂłn de manto asfaltico fiberglas con foil de aluminio.

ImpermeabilizaciĂłn de flanche en muro.

ImpermeabilizaciĂłn entre piso y teja.

Proveedor JosĂŠ Ardila.

Valor Neto $925.000 18 meses de garantĂ­a 07 de junio del 2019 ImpermeabilizaciĂłn de tanque AplicaciĂłn de Sika 1 mortero en todas las superficies Proveedor JosĂŠ Ardila.

Valor Neto $3.500.000 18 meses de garantĂ­a 02 de agosto del 2019 Se realiza ImpermeabilizaciĂłn soscos y canales de aguas lluvias vacĂ­os 5 y 4.

Proveedor JosĂŠ Ardila.

Valor Neto $2.920.000 18 meses de garantĂ­a 06 de diciembre del 2019 Se realiza ImpermeabilizaciĂłn soscos y canales de aguas lluvias vacĂ­os plazoleta sur.

Proveedor JosĂŠ Ardila.

Valor Neto $2.320.000 18 meses de garantĂ­a 11 de enero 2020 del 2020

27

GestiĂłn Mantenimiento

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Se realiza mantenimiento por la empresa Jaime leĂłn SĂĄnchez NĂşmero de factura 2059 Valor IVA incluido $3.706.850 18 meses de garantĂ­a 27 de noviembre 2019

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Con el fin de tener Personal capacitado, se gestionĂł el curso para que adquirieran los conocimientos en prevenciĂłn de situaciones de emergencia, para saber cĂłmo actuar en caso de que una persona quede atrapada en la cabina del ascensor.

Personal capacitado

28

Asistentes

Seguridad Sepecol

4

Personal Administrativo

4

Personal Operativo

10

Proyectos Desarrollados 2019

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Se cumpliĂł con los mantenimientos preventivos del aĂąo 2019 ajuste limpieza del equipo funcionamiento elĂŠctrico, y metalmecĂĄnico.

Se Mantiene en un 90% de ACPM en caso de cualquier emergencia prenda automĂĄticamente.

Se realiza revisiĂłn semanal estado de transferencia modo manual a automĂĄtico

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GarantĂ­a tabletas concreto andenes.

Se realiza garantĂ­a por parte de la empresa ECOPROYECT S.A.S Fecha de inicio:06 de enero 2020 Fecha de terminaciĂłn:14 de febrero 2020

UbicaciĂłn

Cantidad

Puerta 5 Puerta 4 Puerta 3 Puerta 2 Puerta 1

10 TB 16 TB 12 TB 11 TB 20 TB

… � £‚ ‚ Se realizan inspecciones mensuales

de extintores y gabinetes el dĂ­a 30 de cada mes, esto bajo la supervisiĂłn del Coordinador de Mantenimiento, el Auxiliar de Mantenimiento, EnfermerĂ­a y Supervisor de Turno.

29

Proyectos desarrollados 2019 La empresa que realizó este proyecto fue la empresa incoldext el costo del contrato ascendió a la suma de $337.067.147 IVA incluido (trescientos treinta y siete millones sesenta y siete mil ciento cuarenta y siete pesos) m/cte.

Proyectos desarrollados 2019

PERSONAL QUE DESARROLLÓ LA OBRA Trabajo nocturno de 9:00 pm a 5:30 Auxiliar HSE: 1 Líder técnico SCI: 1 Técnicos SCI: 5 Auxiliares técnicos SCI: 2

Personal Administrativo Asistente de ingeniería Dibujante Coordinador de ingeniería Líder de programación

Integración de planos Red contra Incendios / Sistema de Rociadores

30 30

Instalación de rociadores automáticos en la línea de 1 1-2” del segundo piso.

Proyectos Desarrollados 2019

‹˜Š � � ‚ � … …

Rociador automĂĄtico pendente k:5.6

VĂĄlvula de corte tipo mariposa

Se dejan los rociadores y las facilidades de conexiĂłn con tapĂłn a los locales instalados al 100% en el primer piso.

Conexiones con tapĂłn a local, dispuesta para futuras intervenciones.

Se dejan las vĂĄlvulas de corte para el cierre y seccionamiento del anillo, instaladas al 100%, sectorizando por etapas para realizar los mantenimientos preventivos controlados, sin tener que despresurizar la red.

‹—Š � � ‚ � � … Rociador automåtico pendente Vålvula de corte tipo mariposa

31

Proyectos Desarrollados 2019

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Por parte de la AdministraciĂłn se instalo trampas para grasa con el fin de evitar taponamientos en la tuberĂ­as hidrosanitarias y de esta forma seguir en la mejora continua en nuestros procesos de mantenimiento del Centro Comercial. Se realizo la instalaciĂłn por parte de la empresa BIO DINAMIC el dĂ­a 07 de diciembre del 2019 con un costo $3.510.000 mas IVA CafeterĂ­as intervenidas: Di CafĂŠ, Wanna, Seres, Nevada.

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32

FECHA DE EJECUCIĂ“N INICIO DE OBRA:26 FEBRERO 2019 FIN DE OBRA:17 SEPTIEMBRE 2019 ESTABILIDAD DE OBRA:2 AĂ‘OS la empresa que realizĂł la obra fue PROYECTOS PLANIFICADOS S.A.S. el costo del contrato ascendiĂł a la suma de $18.548.900 IVA incluido. Adicionalmente, se instalaron en estas ĂĄreas cintas antideslixantes.

Proyectos Desarrollados 2019

� � � … €€ ¼ La Administración del Centro Comercial, en busca del mejoramiento continuo y para el óptimo funcionamiento del Circuito cerrado de Televisión (CCTV), procedió con el cambio de DVR’S, Discos duros y Domos.

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Domo

Puerta 2 Cra 15

21/03/19

2598

$438.000

Domo

Puerta 4 Cra 15

24/04/19

2962

$1.055.000

DVR y Disco Duro

CCTV Monitor 2

24/04/19

2967

$1.378.000

DVR y Disco Duro

CCTV Monitos 5

23/08/19

4235

$1.278.000

Domo

Puerta 5 Cra 15

30/09/19

4559

$1.090.000

CĂĄmara

Escaleras norte Segundo piso y enfermerĂ­a

29/11/19

5135

$370.000

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InversiĂłn Total: $5.609.000

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33

Se desarrollรณ un plan de fidelizaciรณn para clientes como estrategia de mercadeo para incentivar las compras e incrementar las ventas de los empresarios y establecimientos de comercio de Unilago: Una Gran bolsa de premios encabezada por dos (2) espectaculares camionetas Renault Duster 2020 y mรกs de 200 premios, entre ellos computadores portรกtiles, torres gaming, accesorios gaming y combos cine para funciones 4DX

Facturas

Clientes Participantes

34

9.068 Facturas registradas $12.132.272.346 Registrados en compras

$1.890.514 es la compra promedio de clientes Datos a 31 de enero de 2020

6206

2862

Dinero registrado en compras

$8.546.692.660

$3.585.579.686

32%

68%

30%

70%

Primer piso

Segundo piso

Primer piso

Segundo piso

Mercadeo

Entrega de Premios a Clientes

Siguiendo con la estrategia de fidelizaciรณn de clientes se implemento una Gran Bolsa de Premios con el fin de incentivar las ventas, entregamos mรกs de 200 premios temรกticos creando recordaciรณn de la marca Unilago diferenciรกndolo de la competencia.

35

+97.000 Interacciones Desde su lanzamiento

+100 Comercios Vinculados en el sitio

182.000 Sesiones Corresponde al número de usuarios que han tenido contacto con la web.

+250 Productos Vinculados a la web con el apoyo de los Comerciantes

Se desarrolló una nueva página web actualizada con las tendencias actuales de marketing digital, con un diseño de página más limpio y acorde al sector de tecnología. La pagina web permite entre sus múltiples funciones, que los comerciantes carguen sus productos y servicios para que el cliente final los contacte directamente, sub páginas para marcas pautantes en el centro comercial, chat directo, ubicación con compatibilidad de waze y Google maps, botón directo de llamada hacia los comerciantes, micro sitio para cada comercio, PQRS con respuesta automatizada y gestionada para las áreas de interés, CRM totalmente en la nube y sincronizado con la data digital, locales disponibles, y pauta disponible en el Centro Comercial.

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Mercadeo

Beneficios de posicionamiento Se encuentra a través de Palabras clave en Google Contenido - catálogo digital Página dinámica y más limpia Sistema de integración telefónica a digital CRM en la nube.

Nuevos Servicios Nuevo Botón pagos Sistema de PQRS automático Botón de pago para servicios de administración Consulta Estatutos del Consumidor y ley de Habeas Data

Beneficios para comerciantes

Detalle de visitas a productos 68 63

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Vitrina Digital para puntos de venta y empresas Localización en mapa digital por local.

Intranet por local y marca Botones de contacto directo a whatsapp, redes sociales, telefono y sitio web.

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73

La plataforma del nuevo servicio, nos permite medir y explorar los comercios y productos que más se buscan los visitantes.

37

Mercadeo

Œ ‚ ¥ ‚ 29.290 Seguidores 23.900 Me gusta

6%

Respecto al 2018

4.380 Reproducciones al mes

Instagram

Facebook

En redes sociales tenemos un rendimiento constante de 33.000 personas alcanzadas al mes.

29.290 seguidores, la fan page incremento sus seguidores en 6 % respecto al aĂąo anterior cuya cifra alcanzĂł los 28.000 seguidores.

23.900 ‘’me gusta’’, la fan page incrementĂł sus interacciones en 6 % respecto al aĂąo anterior 4.380 visualizaciones de video por mes.

Con el propĂłsito de impulsar nuestro lado digital, contamos ahora con el apoyo en la GestiĂłn de nuestras redes sociales de la mano de una agencia especializada en este ĂĄmbito, para asĂ­ mostrar lo mejor de nuestro Centro Comercial de una manera asertiva y eficaz hacia nuestros clientes.

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Mercadeo

� ‚ ‚ ‚ Continuamos la alianza con la Universidad Sergio Arboleda y su red acadÊmica de entretenimiento digital, durante el 2019 se realizaron varias actividades con la emisora de esta prestigiosa universidad, con gran acogida de publico en general.

AdemĂĄs, se vistiĂł la Universidad Sergio arboleda de Unilago con activaciones Gaming y posicionamiento de marca.

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Se realizaron actividades para los comerciantes durante todo el aĂąo con diferentes fines de capacitaciĂłn en ĂĄreas como: salud, consumidor, derechos y deberes del comerciante, empoderamiento de la mujer empresaria, liderazgo, celebraciĂłn del dĂ­a de la madre y actividades decembrinas.

Como parte de nuestra transformaciĂłn digital, hemos implementado el servicio de conexiĂłn a internet inalĂĄmbrica vĂ­a Wi-Fi para nuestros clientes y visitantes, en el cual cada persona puede disfrutar de 2 horas de navegaciĂłn completamente gratis mientras estĂŠ por las intalaciones de Unilago. Como retribuciĂłn del servicio, obtenemos informaciĂłn valiosa de nuestros clientes para conocer su perfil y saber cuĂĄles son las personas que nos visitan a diario.

39

Mercadeo

Expo Unilago 2019, la Feria de Tecnología dirigida a cliente final y Empresas Pymes, con el objetivo de que las marcas y comerciantes les brinden nuevos productos de última tecnología y servicios a los clientes y visitantes del Centro Comercial y así mismo desde la Administración impulsamos diferentes escenarios y/o actividades de capacitación sobre las nuevas tendencias de tecnología.

Los visitantes tuvieron la oportunidad de conocer tendencias en cada categoría de productos de las marcas participantes y al mismo tiempo, disfrutar de diferentes actividades con un cronograma de charlas realizadas por representantes de las diferentes marcas y para cerrar Expo Unilago, el Centro Comercial, Unilago realizó el primer foro de innovación y tecnología en el cubo de Colsubsidio, con grandes exponentes y expertos en tecnología.

Elaboración de brochure (cuadernillo) informativo de cuatro (4) páginas en tamaño carta, totalmente diagramado con información para comerciantes y marcas, en donde se incluyó calendario y beneficios, también información relevante sobre los medios de difusión donde fué promocionado el evento ExpoUnilago 2019.

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Mercadeo

Nuevamente Unilago participó en uno de los eventos más importantes para posicionar la marca en la feria más grande gamer y geek de Colombia: SOFA (Salón el Ocio y la Fantasía).

Con esta activación, se logró generar un posicionamiento de marca en el evento. Nuestro stand estuvo ubicado en el pabellón de robótica, asociando el concepto del mismo con los servicios y prodcutos que se encuentran en el Centro Comercial. Difundimos más de 2000 volantes y además promocionamos la campaña Premiaton Unilago.

El lugar donde se tuvo ubicación fue excelente, permitiendo un panorama completo de la marca en una de las zonas de más tránsito establecido en el pabellón de mayor aforo del encuentro, el gran salón mayor.

La feria empresarial contó con una asistencia aproximada de 180.000 asistentes.

El entorno de robótica contó con la participación de 201 robots en sus diferentes categorías (velocista colegios, velocista pro, minusumo, sumo, sumo RC y animatrónicos. Tuvimos la participación internacional para los eventos más importantes de robótica a nivel mundial.

Japón, Rumania, México, Ecuador, Perú y Argentina.

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Mercadeo

Se realizó el Foro Unilago junto con el sector académicoempresarial, integrando grandes temas de Tecnología, Ciencia e Innovación, donde se realizaron conferencias de alto nivel en el sector de tecnología, posicionando la marca Unilago como marca embajadora en Tecnología e Innovación creando valor al sector de interés y sus empresas.

Las exposiciones abarcaron los siguientes temas: • Economía digital.

• Transformación Digital.

• Tecnología- innovación.

• Robótica en la cuarta revolución industrial.

• Curso de ventas Fenalco Se entregó merchandising a público en general en alianza con Kingston, Acer, Canon.

300 esferos 300 bolsas de tela ecológicas 150 almuerzos integrales El evento también tuvo un auditorio de alto nivel, como lo es, CUBO DE COLSUBSIDIO 60 diplomas de asistencia al foro.

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Mercadeo

El 2 de noviembre se celebró Halloween, donde invitamos a los comerciantes y a sus hijos a inscribirse para participar en el concurso de disfraces, donde en total participaron 54 personas incluyendo niños y adultos. Como todos los años, se realizó esta actividad con el fin de generar integración y sentido de pertenencia de la familia Unilago.

Contamos con un SHOW CIRCENSE a lo largo de la jornada, EXHIBICIÓN COSPLAYER, refrigerios y premios en efectivo a los mejores disfraces.

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Mercadeo

 … € ‚ Realizamos dos Focus Group para capacitar a los comerciantes en Servicio al Cliente con un desayuno de trabajo, en donde se realizaron talleres, recopilación de datos e inercambio de opiniones de los Comerciantes para incorporarlos en el Plan de Mercadeo 2020. Convocamos marcas especializadas para mejorar nuestro posicionamiento en línea y así fortalecer la transformación digital del Centro Comercial Unilago y mejorar la atención al cliente.

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Mercadeo

Nos unimos a la gran campaña de Black Days de la mano de Acecolombia para impulsar las ventas en el Centro Comercial, en el cual más de 25 comercios participaron con más de 50 productos en promoción. Se realizaron esfuerzos en marketing digital, los cuales alcanzaron 16.000 personas e incrementamos el registro de facturas tres veces más durante los días de campaña.

Se realizaron actividades con marcas aliadas y gestionamos descuentos, juegos interactivos y tecnológicos con marcas aliadas como HP, contratamos un locutor para pautar en la emisora en vivo y en redes sociales. Adicional vestimos a unilago de los colores negro y amarillo, característicos de esta campaña lo cual incluyó impresos y luces exteriores del Centro Comercial.

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Mercadeo

Para la temporada de navidad unilago tematizó sus instalaciones con decoración cálida y agradable para que el cliente estuviera cómodo para realizar sus compras en familia, se realizaron campañas ATL con el periódico ADN y la emisora Tropicana.

Realizamos las novenas temáticas creando nuevas experiencias para clientes y comerciantes de la mano de marcas aliadas como Spinning Center En el madrugón obsequiamos más de 700 comidas para comerciantes incentivando la participación de la actividad.

Elementos de Ambientación 3 Tarimas tapizadas con gramilla Golden 14 Arcos para entradas con campana 6 Renos Blanco con Dorado 4 Árboles Dorados y 4 Árboles verdes 4 Torres de luz con adorno navideño y bola navideña gigante

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Estrategias implementadas Jornadas de participación en Bogotá Nocturna.

Pauta radial durante todo el mes de diciembre Pauta en periódico de alta circulación Campañas en redes sociales Novenas ambientadas con música en vivo Volanteo por varios puntos estratégicos Aguinaldo navideño para la familia Unilago 14 de diciembre, 9 a.m.

Mercadeo

Novenas tematizadas con mĂşsica en vivo

Novena rumbera.

Convenio con Spinning Center

go.com)

1000 Novenas de Aguinaldos entregadas

Pauta de media pĂĄgina en periĂłdico masivo ADN

47

Mercadeo

Nominación

Unilago fué nominado a la gran Premiación realizada por FENALCO, en su evento La Noche de Los mejores, en la categoría: Trabajo en Equipo con FENALCO

Actividades Adicionales Mama Empresaria Trabajadora y Emprendedora

En alianza con la Superintendencia de Industria y Comercio, se gestionó un punto de información móvil en donde se resolvieron dudas acerca de los derechos del Consumidor.

Pensando en nuestros Comerciantes, celebramos el día de la madre con unas actividades especiales para ellas, en donde se realizaron talleres de maquillaje profesional y talleres de cuidado facial. Además las invitamos a un delicoso desayuno especial para ellas.

Se contó con la presencia de la Doctora sandra Rivas, quien difundió y socializó las normas relativas al Estatuto del Consumidor y se generó un espacio para que los Comerciantes y Clientes puedieran realizar preguntas sobre sus derechos y deberes como consumidores.

Cumplimiento de Permisos Aprobados de Publicidad Exterior Visual El Centro Comercial Unilago, dando cumplimiento a la normatividad distrital, surtió el proceso para la autorización de permisos de publicidad exterior visual, los cuales fueron espedidos con fecha del 27 de febrero de 2020, correspondientes a los espacios publicitarios que se arriendan para las fachadas del Centro Comercial.

48

49

Estados Financieros

‚ � � ‡ ‚  Al 31 de diciembre de 2019 y 31 de diciembre de 2018

(Expresado en pesos colombianos)

Nota

31 de diciembre de 2019

31 de diciembre de 2018

155.642.388 712.002.547 64.312.244 39.010.241 970.967.420

61.816.281 611.093.667 60.937.170 23.285.306 757.132.424

31.075.742 82.783.742 5.620.310 119.479.793

21.779.750 86.463.223 108.242.973

1.090.447.213

865.375.397

ACTIVO Corrientes Efectivo Equivalente de Efectivo Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Activos financieros Activos por impuestos corrientes Total activos corrientes o circulante

4.1 4.2 4.3 4.4

No corrientes Activo por Impuestos Diferidos Propiedad, planta y equipo Activos intangibles Total activos no corrientes

4.5 4.6 4.7

Total activo

$

$

PASIVO Corrientes Obligaciones financieras Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Pasivos por impuestos corrientes Provisiones y Contingencias Obligaciones laborales Total pasivos corrientes o circulantes

4.8 4.9 4.10 4.11 4.12

112.424.315 381.108.594 68.614.787 109.397.275 44.527.012 716.071.983

170.715.135 207.056.817 48.039.444 47.256.600 473.067.996

No Corrientes Oblifaciones Financieras Total pasivos no corrientes

4.13

54.636.812 54.636.812

173.333.332 173.333.332

770.708.795

646.401.328

47.152.641 115.512.734 95.353.008 61.720.035 319.738.418

25.611.557 76.468.421 95.353.008 21.541.084 218.974.069

1.090.447.213

865.375.397

Total Pasivo

$

PATRIMONIO Excedentes o DĂŠficit Retenidos Excedentes Fondo de Imprevistos Excedentes Ajustes por conversiĂłn a NIIF Resultado Integral del aĂąo Total patrimonio atribuible a los copropietarios Total Pasivo + Patrimonio

$

(0) Las notas hacen parte integral de los estados financieros.

JAVIER BARRAGAN GUICON Representante Legal (Ver certificaciĂłn adjunta)

50

MARITZA PEĂ‘A ROJAS TP. 52256-T Contador (Ver certificaciĂłn adjunta)

RAMON MALDONADO FERRUCHO TP. 23140-T Revisor Fiscal

(1)

Estados Financieros

‚ � � � ‚ � ‚

Por los periodos comprendidos entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2019 y 2018 (expresado en pesos colombianos) Nota

2019

2018

INGRESOS Ingresos de actividades ordinarias Otros ingresos TOTAL INGRESOS

GASTOS Gastos administrativos Gastos actividades de mercadeo Fondo de Imprevistos TOTAL GASTOS

5.1 5.2

3.356.816.170 351.667.500 3.708.483.670

2.852.441.012 292.819.009 3.145.260.021

5.3 5.4 5.5

2.726.067.103 831.816.524 24.525.876 3.582.409.503

2.166.963.874 902.253.130 20.624.892 3.089.841.896

126.074.167

55.418.125

Resultados de actividades Ordinarias

Ingresos financieros Gastos financieros PĂŠrdida neta financiera

5.6 5.7

3.292.698 42.271.822 (38.979.124)

1.292.494 15.360.778 (14.068.284)

Gasto por impuesto a las ganancias

5.8

25.375.008

19.808.757

61.720.035

21.541.084

RESULTADO DEL PERIODO

Las notas hacen parte integral de los estados financieros.

JAVIER BARRAGAN GUICON Representante Legal (Ver certificaciĂłn adjunta)

MARITZA PEĂ‘A ROJAS TP. 52256-T Contador (Ver certificaciĂłn adjunta)

RAMON MALDONADO FERRUCHO TP. 23140-T Revisor Fiscal

51

Estados Financieros

‚ � � € ­ ‚

AĂąos que terminaron el 31 de diciembre del 2019 y 2018 (Expresados en pesos colombianos)

Saldo al 31 de diciembre de 2018

N N O T A

Excedentes Fondo Imprevistos

Excedentes Ajuste por ConversiĂłn a NIIF

Excedentes o DĂŠficit Retenido

Resultado Integral Del AĂąo

Patrimonio Atribuible a Copropietarios

$

76.468.421

95.353.008

25.611.557

21.541.084

218.974.070

39.044.313

-

-

-

39.044.313

Apropiacion de Reserva aĂąo 2019 Movimiento AĂąo 2019 (resultado ejercicios anteriores)

-

-

Resultado integral del aĂąo 2019

-

-

-

61.720.035

61.720.035

115.512.734

95.353.008

47.152.641

61.720.035

319.738.418

Saldo al 31 de diciembre de 2019

$

21.541.084

(21.541.084)

(0)

VĂŠanse las notas que acompaĂąan a los estados financieros.

JAVIER BARRAGAN GUICON Representante Legal (Ver certificaciĂłn adjunta)

52

MARITZA PEĂ‘A ROJAS TP. 52256-T Contador (Ver certificaciĂłn adjunta)

RAMON MALDONADO FERRUCHO TP.23140-T Revisor Fiscal (Ver dictamen adjunto)

Estados Financieros

Años que terminaron el 31 de diciembre del 2019 y 2018 (Expresados en pesos colombianos)

N O T A

2019

SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES A EFECTIVO

2018

61,816,281

250,757,815

1,600,680,562

1,624,605,883

Flujos de efectivo por actividades de operación: Efectivo recibido por expensas comunes (Incluye intereses por mora) Efectivo recibido por compensaciones

8,650,000

4,384,000

1,663,120,505

1,282,775,324

Efectivo recibido por cuota extraordinaria

204,840,992

11,699,700

Efectivo recibidopor ingresos financieros

57,855

74,938

91,447,917

33,780,571

3,568,797,831

2,957,320,416

Efectivo pagado a cuentas por pagar servicio Vigilancia

797,940,326

712,400,918

Efectivo pagado a cuentas por pagar servicio Aseo (Operarias)

183,209,930

176,985,759

Efectivo pagado a cuentas por pagar servicios publicos

182,823,383

164,700,062

Efectivo recibido por zonas comunes

7

Otros ingresos Subtotal Ingresos de efectivo por actividades de operación Menos efectivo usado en actividades de operación

Efectivo pagado por seguro todo riesgo, responsabilidad dir y admin y áreas protegidas

59,452,312

49,619,143

Efectivo pagado por Nómina directa, temporal y aportes seguridad social y parafiscales

432,996,205

548,587,991

90,819,298

75,166,079

Efectivo pagado por honorarios Efectivo pagado por Impuesto de Renta y Anticipo Efectivo pagado por Impuesto al Valor Agregado IVA Efectivo pagado por Retención en la fuente de renta y autoretenciones

-

2,157,000

155,752,000

128,609,000

63,883,000

66,949,000

Efectivo pagado por Impuesto Industria, Comercio, Avisos Tableros

985,000

15,705,000

Efectivo pagado por Retención en la fuente de industria y comercio

6,062,911

10,413,000

Efectivo pagado por Impuesto Predial E Impuesto a la pobreza, juegos y azar

1,980,000

95,000

Efectivo pagado por gastos bancarios

4,733,845

12,044,551

Efectivo pagado por arrendamientos

14,364,028

10,868,255

Otras actividades de operación compras y servicios

456,808,711

314,954,925

Efectivo pagado en actividades de mercadeo y comercial compras y servicios

585,882,956

249,523,768

Efectivo pagado por mantenimiento de zonas comunes y equipos

59,942,998

57,895,670

Efectivo pagado a proveedor obra remodelación andenes

24,742,129

325,399,277

Efectivo pagado por gastos de Asamblea Efectivo pagado por obra Red Contra Incendios (roceadores cuota extraordinaria 2019) Efectivo pagado por obras aprobadas con uso de cuota extraordinaria 2019 Efectivo pagado por obra pisos Efectivo pagado por obra impermeabilización terraza Multiproyectos Subtotal Egresos de efectivo por actividades de operación Efectivo neto provisto (ó pagado) por actividades de operación

11,633,177

12,346,596

148,315,521

205,468,504

31,943,686

-

-

9,443,868

-

24,854,786

3,314,271,416

3,174,188,152

254,526,415

(216,867,736)

-

87,926,202

Flujo de efectivo por actividades de inversion Redencion CDT Constitución encargos fiduciarios

(4,312,244)

Expedicion Cdt respaldo fondo de imprevistos Efectivo neto provisto (ó pagado) en actividades de inversión

-

(60,000,000)

(4,312,244)

27,926,202

-

334,091,936

Flujo de efectivo por actividades de financiación Efectivo recibido por créditos bancarios Efectivo recibido por uso de tarjetas de crédito Efectivo pagado por abono a créditos bancarios y tarjeta de crédito Efectivo pagado por intereses de financiación de créditos bancarios y tarjeta de crédito

10,148,036

-

(130,933,368)

(51,136,668)

(35,602,732)

(18,789,709)

-

(264,165,559)

(156,388,064)

-

Aumento (disminución) del efectivo y equivalentes de efectivo

93,826,107

(188,941,534)

Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del año

61,816,281

250,757,815

155,642,388

61,816,281

Efectivo pagado a proveedor obra remodelación andenes Efectivo neto provisto(ó pagado) en actividades de financiación

Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año

$

JAVIER BARRAGAN GUICON

MARITZA PEÑA ROJAS

Representante Legal

TP. 52256-T

RAMON MALDONADO FERRUCHO TP.23140-T

(Ver certificación adjunta)

Contador

Revisor Fiscal

(Ver certificación adjunta)

(Ver dictamen adjunto)

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PolĂ­ticas Contables

� � ¢‚ € ‚ ­ §  ¨ ’ ‚ � › ‚ ™‹ � ‰Š‹‘ ’ ‰Š‹• 1. Información general

3.2.2 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar

CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H., es una entidad sin ĂĄnimo de lucro constituida bajo la Ley 675 del 2001 identificada con Nit. 860.535.190-8. Su finalidad es administrar la Copropiedad, velando por el mantenimiento de las zonas comunes, la conservaciĂłn de las instalaciones y la buena convivencia entre los copropietarios y/o arrendatarios.

Se reconocerĂĄ una cuenta por cobrar a clientes como consecuencia de la contabilizaciĂłn del ingreso por ventas o servicios.

Su mediciĂłn se harĂĄ al precio de la transacciĂłn, excepto cuando el acuerdo de transacciĂłn se haga mediante el sistema de financiaciĂłn.

La medición posterior se harå a costo amortizado, es decir tomando el saldo de la deuda a la fecha +Intereses causados – Pagos realizados.

El cĂĄlculo del Deterioro de los Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar se harĂĄ sobre la cartera vencida superior a 180 dĂ­as del corte del periodo utilizando una tasa del 1,5 veces el interĂŠs bancario corriente para crĂŠdito de consumo certificada por la Superintendencia Financiera o quien haga sus veces.

2. DeclaraciĂłn de cumplimiento con las NIIF para las PYMES Los estados financieros del CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H., entidad individual, correspondientes a los aĂąos terminados el 31 de diciembre de 2019 y 2018 han sido preparados de conformidad con el marco tĂŠcnico normativo de las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera para las PequeĂąas y Medianas Entidades (IFRS, por sus siglas en inglĂŠs, para las PYMES) emitidas por el Consejo Internacional de Normas de Contabilidad (IASB por sus siglas en inglĂŠs) y adoptadas en Colombia mediante el Decreto 3022 del 27 de diciembre de 2013 y Decreto 2420 de 2015. Estos estados financieros se presentan en pesos colombianos, que es tambiĂŠn la moneda funcional de la entidad informante.

3. Resumen De PolĂ­ticas Contables 3.1 Consideraciones generales Las principales polĂ­ticas contables que se han utilizado en la preparaciĂłn de estos estados financieros comparativos se resumen a continuaciĂłn. Estas polĂ­ticas contables se han utilizado a lo largo de los perĂ­odos que se presentan en este informe.

3.2 Instrumentos Financieros 3.2.1 Efectivo y equivalentes de efectivo El efectivo y equivalentes de efectivo es reconocido al valor de la transacciĂłn; su mediciĂłn se hace al precio o costo de la transacciĂłn, que es su valor nominal.

Se incluyen en su presentaciĂłn, las partidas corrientes los equivalentes al efectivo que sean realizables en un periodo menor o igual a 180 dĂ­as a la fecha de reporte.

54

3.2.3 Otros Activos Financieros Corrientes Comprenden inversiones en certificados de depĂłsito a tĂŠrmino (CDT) que no exceden de ciento ochenta dĂ­as. Se reconocen inicialmente al costo menos cualquier costo de transacciĂłn y su mediciĂłn posterior se realiza con base en el mĂŠtodo del costo amortizado que tiene en cuenta la tasa de interĂŠs efectiva. Estas, inversiones, junto con saldos de cuentas de ahorro, respaldan el fondo de imprevistos y los intereses se contabilizan como mayor valor de la reserva para este fondo y no como ingresos ordinarios financieros.

3.2.4 Acreedores Comerciales y otras cuentas por pagar El reconocimiento de los acreedores comerciales y otras cuentas por pagar se contabilizan como un pasivo financiero, porque representan una obligaciĂłn contractual de entregar efectivo u otro activo financiero a un tercero.

La mediciĂłn inicial se harĂĄ por el monto de la operaciĂłn mĂĄs los impuestos y o retenciones aplicadas por la entidad.

En la mediciĂłn posterior, al final de cada periodo del que se informa, el CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H, medirĂĄ las cuentas por pagar al costo.

La entidad medirĂĄ los pasivos financieros por su costo amortizado, que para el caso de proveedores y cuentas por para, serĂĄ el mismo valor de la obligaciĂłn. Cuando el pasivo se mide a valor presente, la actualizaciĂłn del valor presente se reconocerĂĄ como un gasto por intereses mensualmente.

Políticas Contables

CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H, eliminará de su estado de situación financiera un pasivo financiero (o una parte del mismo) cuando, y sólo cuando, se haya extinguido, esto es, cuando la obligación especificada en el correspondiente contrato haya sido pagada o cancelada, o haya expirado de alguna otra forma En la presentación de los estados financieros se mostrarán como pasivos corrientes, el importe de cada partida que se pretenda cancelar o liquidar dentro de los doce meses siguientes después del periodo sobre el que se informa y no tiene un derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo durante, al menos, los doce meses siguientes a la fecha del periodo sobre el que se informa. Los demás pasivos se clasificarán como no corrientes.

3.2.5 Patrimonio

La medición inicial es al costo de adquisición. El costo incluye los desembolsos necesarios para poner el bien en condiciones de utilización sin incluir intereses ni diferencia en cambio y deduciendo los descuentos de cualquier naturaleza (incluso los descuentos que se obtienen después de la compra por pronto pago).

Los desembolsos posteriores que incrementan significativamente los beneficios económicos esperados del activo (tales como su vida útil, su capacidad de producción, su calidad de producción o cualquier otro tipo de beneficio tangible), se contabilizan como parte del costo del activo. Esto incluye sustituciones de repuestos importantes y desembolsos sobre maquinaria, planta y equipos para mejorar la producción, siempre que pueda demostrarse el beneficio esperado por los desembolsos incurridos.

Los desembolsos posteriores que no incrementen los beneficios esperados del activo deben contabilizarse como gastos del período.

Patrimonio es la participación residual en los activos del CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H, una vez deducidos todos sus pasivos. El patrimonio incluye el resultado de las operaciones del periodo y de ganancias acumuladas. No hay inversión realizada por los copropietarios ni tampoco existen reservas por utilidades, dado que no hay obligatoriedad para ello.

De no ser posible determinar el costo de adquisición, se podrá hacer reconocimiento en los estados financieros teniendo en cuenta un avalúo técnico.

3.3 Propiedades, planta y equipo

a) Maquinaria y equipo: (Hasta 5 años)

Los elementos de propiedades, planta y equipo son todos aquellos tangibles que posee la entidad para la producción de bienes, para propósitos administrativos o para arrendarlos a terceros (distintos de las propiedades de inversión), que se esperan utilizar durante más de un período contable, debe cumplir con las siguientes características:

b) Muebles y enseres: (Hasta 10 años) c) Equipos eléctricos y electrónicos: (Hasta 3 años) d) Construcciones y edificaciones (Hasta 20 años)

• No espera realizarlo o no tiene la intención de venderlo o consumirlo en su ciclo normal de operación.

• No mantiene el activo principalmente con fines de negociación.

• No espera realizar el activo dentro de los doce meses siguientes desde la fecha sobre la que se informa • No se trate de efectivo o un equivalente al efectivo, o que su utilización esté restringida y no pueda ser intercambiado ni utilizado para cancelar un pasivo por un periodo mínimo de doce meses desde la fecha sobre la que se informa El reconocimiento de las propiedades, planta y equipo se hará cuando se recibe el bien mueble o inmueble en el domicilio indicado al proveedor por medio de un documento que valida o certifica la operación.

Para el cálculo de la depreciación de las propiedades, planta y equipo se utilizan las siguientes vidas útiles y tasas anuales:

El valor residual se determinó como el 10% de su costo de adquisición o activación.

En su medición posterior, Para la medición posterior al reconocimiento, la entidad deberá utilizar el modelo del costo. El modelo del costo no requiere ajustar el activo a su valor de mercado salvo cuando se presenten indicios de deterioro. Si se reconoce una reducción (pérdidas por deterioro), se modifica el importe depreciable.

3.4 Deterioro del valor de los activos Por lo menos una vez al año (en la fecha en que se informa), el CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H, deberá comparar o evaluar el valor de su propiedad, planta y equipos con el valor registrado en libros frente al importe recuperable, para determinar si hay deterioro o se ha valorizado.

55

Políticas Contables

3.5 Impuestos 3.5.1 Los activos y pasivos por impuestos corrientes son aquellos que a la fecha de reporte se encuentran pendientes por descontar y/o pagar a la entidad recaudadora correspondiente.

El gasto de impuestos reconocido en los resultados del período incluye la suma del impuesto diferido y el impuesto corriente por renta.

Los activos y / o pasivos de impuestos de renta comprenden las obligaciones o reclamos de las autoridades fiscales en relación con los períodos de reporte actuales o anteriores que están pendientes de pago a la fecha de reporte. El impuesto corriente es pagadero sobre la renta líquida, que difiere de la utilidad o pérdida en los estados financieros.

3.5.2 Los activos y pasivos por impuesto diferidos se calculan sobre las diferencias temporarias entre el valor en libros de los activos y pasivos y su base fiscal que se espera que aumenten o reduzcan la utilidad fiscal en el futuro.

Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan, sin descontarse, a las tasas fiscales que se espera apliquen al periodo de realización respectivo, en el entendido que hayan sido promulgadas o sustancialmente promulgadas a la fecha de reporte, tomando en consideración todos los posibles resultados de una revisión por parte de las autoridades fiscales.

El valor en libros de los activos y pasivos por impuestos diferidos se revisa en cada fecha de reporte y se ajusta según sea necesario para reflejar la evaluación actual de las utilidades fiscales futuras.

3.6 Provisiones y Contingencias Pasivo sobre el que existe incertidumbre acerca de su cuantía o vencimiento. Las provisiones deben ser objeto de revisión al final de cada periodo sobre el que se informa y ajustarlas para reflejar en cada momento la mejor estimación posible.

Las provisiones comprenden estimaciones sobre gastos probables y cuantificables para la realización de obras o gastos futuros; y su reconocimiento se hará cuando: Se tenga una obligación en la fecha sobre la que se informa como resultado de un suceso pasado; Sea probable (es decir, exista mayor posibilidad de que ocurra que de lo contrario) que la entidad tenga que desprenderse de recursos que comporten beneficios económicos, para liquidar la obligación; Cuando el importe de la obligación pueda ser estimado de forma fiable

56

Las provisiones y contingencias se miden inicialmente como la mejor estimación del importe requerido para cancelar la obligación, en la fecha sobre la que se informa.

La medición posterior se hará cargando contra una provisión únicamente las adiciones a la provisión y y/o los desembolsos para los que fue originalmente reconocida.

3.7 Obligaciones Laborales (Beneficios al personal).

Esta política aplica para la determinación, reconocimiento, medición, presentación y revelación de los beneficios de corto y largo plazo de los empleados del CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H Se reconoce a medida que el empleado presta sus servicios para los cuales fue contratado, lo que le da derecho al pago de su salario, de las prestaciones sociales y de las vacaciones en proporción al tiempo laborado.

Medición: Se contabilizan las obligaciones laborales por el importe determinado según la aplicación de la normatividad laboral vigente. Para el caso de las vacaciones, este valor debe considerar tanto el incremento previsto, como el valor de los pagos de días no hábiles que se incluyen en los días a disfrutar en las vacaciones, que representan estimaciones contables que deben irse revisando periódicamente.

3.8 Ingresos de actividades ordinarias EL CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. registra ingresos por: la prestación del servicio de administración, intereses por mora, reintegro de servicios públicos, reciclaje, recaudo de baños, arrendamientos de zonas comunes entre otros.

Se reconocerá como ingreso el resultado de una transacción que involucre la prestación de servicios que pueda ser estimado con fiabilidad, la prestación del servicio por el CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H, será reconocido como un ingreso por actividades ordinarias y dichos ingresos serán reconocidos por referencia al grado de terminación de la transacción al final del periodo sobre el que se informa.

Cuando al cierre de cada período de reporte se hayan prestado los servicios al cliente, pero aún no se haya emitido la factura correspondiente, la administración evaluará la materialidad y considerará si es apropiado reconocer contablemente los ingresos que aún no se han facturado pero que ya cumplieron los criterios de reconocimiento.

Notas a los Estados Financieros

acuerdo con las estadĂ­sticas, son tomadas por los clientes con base en las polĂ­ticas fijadas, para los importes que tengan una mayor probabilidad de pĂŠrdida.

Los ingresos se miden por el valor recibido o por recibir, neto de cualquier rebaja, bonificaciĂłn o descuento que nos puedan entregar.

Como los plazos de pago no van mĂĄs allĂĄ de noventa (90) dĂ­as, el valor razonable es el importe a recibir por parte del cliente (valor facturado).

La provisiĂłn deberĂĄ incluirse como una reducciĂłn de los ingresos y una cuenta correctora de las cuentas por cobrar.

Una vez se evalĂşe el grado de recuperabilidad, al cierre del cada mes deberĂĄ crear una provisiĂłn mediante una tasa predeterminada para los descuentos y rebajas que, de

Deben presentarse los ingresos de actividades ordinarias en la primera lĂ­nea del estado de resultados integral. Otros ingresos distintos de los ordinarios se presentan por separado bajo el encabezado de otros ingresos.

‚ £… ‚ ‚ �  … ‚ � ™‹ � � ­ � ‰Š‹‘ ’ ‰Š‹• §€ › £… � … ­ ¨

4. Revelaciones 4.1 Efectivo y equivalentes de efectivo El efectivo y equivalentes de efectivo al 31 de diciembre de 2019 y 2018 incluyen los siguientes saldos:

CONCEPTO

2019

2018

VARIACIĂ“N

Caja Menor

1.074.036

0

100%

Banco De BogotĂĄ

3.896.744

6.485.550

-40%

931.855

0

100%

Banco Av Villas cta.cte.

36.306.017

8.902.855

308%

Banco BBVA cta.cte.

(1)

73.109.794

18.108.840

304%

Bancoomeva cuenta corriente

25.933.973

17.846.221

45%

Banco Caja Social cta. Ahorros 6265

11.262.508

8.655.181

30%

667.160

1.343.788

-50%

2.460.302

473.846

419%

155.642.388

61.816.281

152%

Banco Caja Social cta.cte.

Banco Caja Social cta. Ah. 4827 Banco Av Villas cta.Ah. TOTAL

*1 En esta cuenta se encuentran en depĂłsito parte de los recursos del Fondo de Imprevistos de la copropiedad a 31 de diciembre de 2019; los demĂĄs recursos de este Fondo se encuentran representados en un CDT del Banco BBVA Colombia.

57

Notas a los Estados Financieros 4.2 Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar El saldo al 31 de diciembre de 2019 de este rubro estaba conformado por: CONCEPTO

2019

Cuentas Por Cobrar Copropietarios Deterioro De Cartera Subtotal Copropietarios (1) Arriendo Zonas Comunes

2018

VARIACION

2,252,844,263

1,619,664,228

39%

-1,699,849,034

-1,104,124,593

54%

552,995,229

515,539,635

7%

110,650,095

59,339,153

86% -4%

Recobro servicios públicos y

9,230,799

9,635,889

Anticipos Y Avances

24,407,589

22,154,471

10%

Depósitos Judiciales

11,850,540

0

100%

Prestamos Empleados

417,300

0

100%

2,450,995

4,424,519

-45%

Subtotal Zonas Comunes, Anticipo y Otros Deudores

159,007,318

95,554,032

66%

TOTAL

712,002,547

611,093,667

17%

Otros Deudores

(1) Subtotal Copropietarios

2019

2018

Parqueaderos Ya SAS –Cuota de administración ordinaria y extraordinaria, Compensación uso exclusivo de área, Intereses por Mora, Retroactivo, costos de proceso Jurídico. La recuperación de ésta cartera se encuentra en proceso por medio de cobro jurídico.

1,131,439,908

799,455,408

42%

Multiproyectos SAS –Cuota de administración ordinaria y extraordinaria, Compensación uso exclusivo de área, Intereses por Mora, Retroactivo, costos de proceso Jurídico. La recuperación de ésta cartera se encuentra en proceso por medio de cobro jurídico.

984,625,102

729,306,602

35%

136,779,253

90,902,218

50%

Deudores Propietarios Locales

(1.1)

SUBTOTAL Cuentas por cobrar Copropietarios

VARIACIÓN

2,252,844,263

1,619,664,228

39%

Deterioro de Cartera Parqueadero Ya y Multiproyectos

(1.2)

-1,696,232,084

-1,101,038,084

54%

Deterioro de Cartera Deudores Propietarios Locales

(1.2)

-3,616,950

-3,086,509

17%

552,995,229

515,539,635

7%

TOTAL

*1.1 Deudores Propietarios Locales: El saldo de esta cuenta se refiere a las cuentas por cobrar a los propietarios diferentes de Multiproyectos SAS y Parqueaderos Ya SAS., a 31 de diciembre de 2019 el saldo de $136.779.253 se discrimina así: *1.1 Deudores Propietarios Locales Cobro jurídico

PORCENTAJE

2018

PORCENTAJE

33,674,900

25%

57,491,494

63%

0

0%

17,676,892

19%

Sancion por Inasistencia a Asamblea

1,105,500

1%

4,448,115

5%

Intereses Por Mora

1,104,100

1%

5,717,100

6%

99,036,852

72%

10,719,298

12%

Cuota extraordinaria 2017

4,874,200

4%

2,552,900

3%

Cuota extraordinaria 2019

2,552,900

2%

0

0%

-5,569,199

-4%

-7,703,581

-8%

Cobro pre jurídico

Cartera normal

Anticipo de Cuotas y consignaciones no identificadas TOTAL, DEUDORES PROPIETARIOS LOCALES

*1.2 Deterioro de Cartera: A la fecha de corte se determina que hay un alto grado de incertidumbre con respecto a la recuperación del saldo por cobrar a Parqueaderos Ya SAS por concepto de cuotas de administración $90.441.000, Compensación de uso exclusivo de zona común $554.532.258, retroactivo $1.953.250, por intereses mora $473.628.600 Cuota extraordinaria 2019 $8.784.000, y por gastos de cobranzas $2.100.800 para un total de $1.131.439.908 y a Multiproyectos S.A.S.

58

2019

136,779,253

100%

90,902,218

100%

por concepto de cuotas de administración $268.469.840, por intereses de mora $415.516.900, por gastos de cobranzas $5.300.500, compensación por uso exclusivo de zona común $281.704.262, retroactivo $360.000, por cuota extraordinaria año 2017 $4.229.600, y cuota extraordinaria 2019 $9.044.000 para un total de $984.625.102. A 31 de diciembre de 2019 el total de la deuda de estos dos terceros es de $2.116.065.010.

Notas a los Estados Financieros

*1.2 Deterioro de Cartera: Desde el año 2015 y hasta el cierre del año 2019, como parte de la política adoptada por el Centro Comercial a través del Consejo de Administración según el Acta No 588 del 28 de Julio de 2016, sesión en la cual se hizo la evaluación, de cartera y considerando el comportamiento de no recaudo que presentan los conceptos cobrados a Parqueaderos Ya y Multiproyectos S.A.S., se autorizó realizar el reconocimiento por deterioro de la cartera a cargo de estos deudores hasta el 100%.

Al 31 de diciembre de 2019 la suma acumulada por concepto de deterioro de la cartera de Parqueaderos Ya SAS fue la suma de $854.170.556 correspondiente al 75% de su deuda total; y el acumulado por deterioro de la cartera de Multiproyectos S.A.S.

fue la suma de $842.061.528 correspondiente al 86% de su deuda total.

Del total de la cifra reconocida en el Estado de Situación Financiera por deterioro de la cartera el 99,79% es decir la suma de $1.696.232.041 corresponden a estas dos entidades (Parqueaderos Ya SAS y Multiproyectos SAS); y el 0,21% restante, es decir la suma de $3.616.950 equivale al deterioro de cartera de los demás propietarios.

No obstante lo arriba descrito, la Administración del Centro Comercial ha continuado con el cobro de ésta cartera utilizando la vía jurídica, y los procesos sobre estos dos casos serán informados en la Asamblea General de Copropietarios.

4.3 Activos financieros: Los activos financieros al 31 de diciembre están conformados por: CONCEPTO

2019

2018

VARIACIÓN

Encargos Fiduciario

*1

868,904

841,073

3%

CDT Banco BBVA

*2

60,000,000

60,000,000

0%

PAYU Colombia SAS

*3

TOTAL

*1 ENCARGO FIDUCIARIO COLMENA No. 1281020000010: Este valor corresponde a recursos en cuenta de ahorros de los fondos comunes, depositados en una cuenta Renta Fácil de Fondo de Inversión Colectiva abierto; son recursos a la vista que generan rentabilidad diaria y las tasas de rentabilidad son similares a las que manejan los portafolios de CDT. Renta una del TEA 3.692%.

3,443,341

96,097

64,312,244

60,937,170

3483% 6%

*2 CDT BBVA No. 1445100929. Este valor corresponde a recursos pertenecientes al Fondo de Imprevistos. El plazo de constitución es de 6 meses entre el 10 de noviembre de 2019 y 10 de mayo de 2020. Renta una del TEA 4.45%. *3 En esta cuenta se recaudan pagos de los usuarios por concepto de cuotas de administración; esta modalidad de cuenta se contrató para que los usuarios tengan facilidad al realizar pagos en línea o transferencias bancarias.

4.4 Activos por Impuesto Corrientes Este rubro corresponde a los valores retenidos por los clientes por concepto de retenciones de impuestos, estos valores son posteriormente descontados de los saldos a pagar liquidados en las declaraciones de impuestos a presentar en el año 2020. También en este rubro se presenta el saldo por auto retenciones del impuesto a la renta declarado y pagado durante el año 2019 con periodicidad mensual.

El saldo a 31 de diciembre de este rubro se discrimina así: CONCEPTO Retención En La Fuente de renta Anticipo De renta y Complementarios Auto Retención Renta *1 TOTAL

2019

2018

VARIACIÓN

25,486,277

14,734,381

73%

1,588,000

0

100%

11,935,964

8,550,925

40%

39,010,241

23,285,306

68%

*1 En cumplimiento de lo dispuesto en la Ley 1819 de 2016 y Decreto 2201 de 2016; se deben practicar y pagar autorretenciones del impuesto a la renta sobre los ingresos gravados (para el Centro Comercial el Lago Unilago PH. Son los ingresos por arrendamiento de zonas comunes).

59

Notas a los Estados Financieros

4.5 Activo por Impuestos Diferidos El saldo de esta cuenta a 31 de diciembre:

CONCEPTO

2019

2018

Impuesto de renta diferido

31,075,742

21,779,750

43%

TOTAL

31,075,742

21,779,750

43%

(1) El Impuesto Diferido: El impuesto diferido es el impuesto por pagar o por recuperar en períodos futuros, generalmente como resultado de que la entidad recupera o liquida sus activos y pasivos por su importe en libros actual. Se genera, de igual forma, por la compensación de pérdidas o créditos fiscales no utilizados hasta el momento procedente de períodos anteriores.

El impuesto diferido se reconoce a partir de las diferencias temporarias que se generan entre los importes en libros de los activos y pasivos en los

estados financieros y sus bases fiscales correspondientes. Los pasivos por impuestos diferidos se reconocen para todas las diferencias temporarias que se espere que incrementen la ganancia fiscal en el futuro. Los activos por impuestos diferidos se reconocen para todas las diferencias temporarias que se espera que reduzcan la ganancia fiscal en el futuro, y, adicionalmente, cualquier pérdida o crédito fiscal no utilizado. Los activos por impuestos diferidos se miden al importe máximo que, sobre la base de la ganancia fiscal actual o estimada futura, es probable que se recuperen.

VARIACIÓN

4.6 Propiedad Planta y Equipo Los elementos de propiedades, planta y equipo son todos aquellos tangibles que posee la entidad para la producción de bienes, para propósitos administrativos o para arrendarlos a terceros (distintos de las propiedades de inversión), que se esperan utilizar durante más de un período contable. Se reconocieron los activos de propiedad, planta y equipo a su costo; el valor residual se determinó como el 10% de su costo de adquisición o activación y el método utilizado para su depreciación es el de Línea Recta.

Detalle del movimiento de la propiedad planta y equipo año 2019:

CONCEPTO

S. FINAL 2018

ADICIONES 2019

S. FINAL 2019

Bienes Inmuebles

20 AÑOS

13,290,000

0

13,290,000

Equipo Eléctrico y Electrónico

1-3 AÑOS

169,927,991

19,496,747

189,424,738

Maquinaria y Equipo

1-5 AÑOS

99,085,367

0

99,085,367

Muebles y Enseres

1-5 AÑOS

11,867,973

0

11,867,973

294,171,331

19,496,747

313,668,078

TOTAL

60

VIDA UTIL

Notas a los Estados Financieros

Para el año 2019 el rubro de equipo eléctrico y electrónico se incrementó en la suma de $19.496.097 por concepto de la adquisición de un equipo de cómputo para el área de mercadeo y publicidad por la suma de $5.089.417, la compra de tres monitores led de 50” por la suma de $3.566.430 y la compra de dos cajas de luz para avisos exteriores por la suma de $10.840.900.

El detalle del movimiento de la depreciación acumulada de los activos de propiedad, planta y equipos se discrimina a continuación: CONCEPTO

DEPRECIACIÓN ACUMULADA A 31/12/2018

DEPRECICACIÓN 2019

DEPRECIACIÓN ACUMULADA A 31/12/2019

2,392,206

598,056

2,990,262

115,189,201

9,290,833

131,487,457

84,430,874

8,310,084

89,176,831

5,695,826

1,533,960

7,229,786

207,708,107

19,732,933

230,884,336

Bienes Inmuebles Equipo Eléctrico y Electrónico Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres TOTAL

4.7 Activos Intangibles Teniendo en cuenta la definición del estándar internacional, un intangible es un activo no monetario identificable y carente de sustancia física. Para el Centro Comercial, se reconoce en el estado de situación financiera por su valor de costo. El método de amortización utilizado es el de Línea Recta.

El saldo de la cuenta a 31 de diciembre es:

CONCEPTO

VIDA ÚTIL

S. FINAL 2018

Licencias de Uso de Software

60 meses

0

ADICIONES 2019 5,715,570

S. FINAL

2019

5,715,570

Para el año 2019 se registró en este rubro la compra del software contable Word office.

El detalle de la amortización se muestra así:

CONCEPTO

Licencias de Uso de Software

AMORTIZACIÓN ACUMULADA A 31/12/2018

AMORTIZACIÓN 2019

0

95,260

AMORTIZACIÓN ACUMULADA A 31/12/2019

95,260

61

Notas a los Estados Financieros

4.8 Obligaciones Financieras a Corto Plazo: Obligaciones Financieras

2019

2018

VARIACIÓN

Pagarés

(1)

112,424,315

114,513,136

-2%

Cheques Girados y No Cobrados

(2)

0

56,201,999

-100%

112,424,315

170,715,135

-34%

TOTAL

*1 Corresponde al saldo por pagar de compra de servicios con la tarjeta de crédito Visa Empresarial #4704 3505 8656 3678 del Banco de Bogotá por la suma de $3.150.690, y el saldo por pagar menor o igual a 12 meses de los créditos bancarios con BBVA y con Bancoomeva.

En el mes de julio de 2018 se obtuvo el desembolso de un crédito por parte del Banco Coomeva, por la suma de $150.000.000 con un plazo de 36 meses a una tasa efectiva anual de intereses de 12,14% EA pagaderos a partir del mes de septiembre de 2018.

Del saldo total de $76.154.005 a 31 de diciembre de 2019 con esta entidad, $50.769.337 representan un pasivo a corto plazo, es decir el monto que debe ser cancelado entre los meses de enero y diciembre del año 2020.

En el mes de julio de 2018 se obtuvo el desembolso de un crédito por parte del Banco BBVA, por la suma de $180.000.000 con un plazo de 36 meses y una tasa efectiva anual de intereses de 13,70% EA pagaderos a partir del mes de julio de 2018.

Del saldo total de $87.756.433 a 31 de diciembre de 2019 con esta entidad, $58.504.288 representan un pasivo a corto plazo, es decir el monto que debe ser cancelado entre los meses de enero y diciembre del año 2020.

Estos recursos se solicitaron y obtuvieron previa autorización de la Asamblea General de Copropietarios realizada el día 21 de marzo de 2018, para financiación de la obra de remodelación de andenes. *2: Corresponde al saldo sumado girado a los diferentes proveedores del Centro Comercial y que al corte del 31 de diciembre 2018 No habían sido debitados en el extracto.

4.9 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar El saldo de las cuentas por pagar al 31 de diciembre de 2019 y 2018 comprenden: CONCEPTO Comisiones

2018

VARIACIÓN

14,778,267

0

Honorarios contador

1,987,616

1,875,110

6%

Honorarios Revisoría Fiscal

2,168,145

4,101,388

-47%

Honorarios Asesoría jurídica

2,302,450

9,370,030

-75%

10,149,360

2,714,100

274%

Servicios Públicos Seguros

100%

8,373

0

Compras

(1)

183,299,129

445,499

Servicios

(2)

106,559,332

172,743,046

-38%

100% 41045%

Servicios Mercadeo

(3)

40,830,518

11,227,188

264%

Compras Mercadeo

(4)

14,682,856

0

100%

Acreedores Varios

(5)

4,342,548

4,580,456

-5%

381,108,594

207,056,817

84%

TOTAL

62

2019

Notas a los Estados Financieros A continuación, se discrimina el valor de los acreedores comerciales por rubro: Compras (1) Diseño Paula Mantilla: Suministro dotación empleados Seguros de vida Suramericana: Seguro empleados diciembre de 2019 Incoldext SAS: Suministro e instalación equipos de rociadores equipo contraincendio Suministros institucionales Aseol SAS: Suministro implementos aseo zonas comunes

2019 1,554,134

0

206,073

0

181,274,528

0

264,394

0

Yesica Ramile Gallo: Saldo de suministro dotaciones TOTAL Servicios (2) Jaramillo de Moreno Carmenza: arriendo depósito Diciembre de 2019 Arcas fumigaciones: servicio desratización y desinfección diciembre de 2018 Jair Forero Aldana: servicios asistencia y mantto it Noviembre de 2019, Diciembre de 2019.

Jair Forero Aldana: servicios trabajo portal web Unilago Direc TV Colombia Ltda.

G&S Company: Mantenimiento compactador de basuras diciembre Inversiones Ecoproyect: Adicionales a contrato de obra remodelación andenes Jaramillo de Moreno Carmenza: arriendo depósito Diciembre de 2018 José Guillermo Alonso: Saldo prestación asesoría en SGST Medicina Laboral SAS: Fact 18248 exámenes médicos periódicos Gran Formato Digital: Fact 17871 elaboración caja de luz Oferta Temporal SAS: Nómina temporal administrativa y de mercadeo diciembre de 2018 y Administrativa diciembre de 2019 Juval Construcciones: Instalación trampas de grasa Plus Aseo SAS: Fact 922 Servicio de aseo zonas comunes operarias diciembre de 2018 y Fact 1327 Serviciode aseo zonas comunes operarias diciembre de 2019 Sepecol Ltda: Servicio de vigilancia por el mes de Diciembre de 2019 y 2018 Sepecol Ltda: Servicio de vigilancia por el mes de Noviembre de 2018 Webpaint Media SAS Leidy Tatiana Ruiz: servicio digitación Proyectos Planificados: Saldo de demolición y construcción de rampas Analizar Laboratorio: Fact 69827 exámen ocupacional salida Leidy Castro Ascensores Shindler de Colombia: Mantenimiento ascensores diciembre de 2019 Otros: Compensación asistencia consejo administración año 2019 TOTAL

2018

0

445,499

183,299,129

445,499

2019

2018

663,034

0

0

132,198

1,302,476

0

5,302,938

0

0

153,600

154,272

145,539

0

24,742,129

0

642,600

0

961,360

615,910

0

410,522

0

4,867,888

9,161,520

712,755

0

16,580,659

17,379,188

63,493,601

58,364,333

0

58,254,496

2,806,083

2,806,083

73,300

0

600,000

0

24,000

0

836,359

0

8,115,535

0

106,559,332

172,743,046

63

Notas a los Estados Financieros

Servicios Mercadeo (3)

2019

Kemndine Cuellar: Saldo decoración navideña

0

3,000,347

465,170

1,240,148

Ronal Saul Gutierrez:

0

1,395,510

Tomás Caraballo:

0

420,000

Consesiones Parqueadero: servicio parqueadero usuarios centro comercial nov y dic de 2018

0

1,542,483

Gran Formato Digital:

0

164,209

Espacio Creativo:

0

467,539

3,092,256

2,996,952

1,023,374

0

2,354,748

0

14,277,620

0

161,600

0

12,637,800

0

1,116,408

0

4,686,639

0

1,014,903

0

40,830,518

11,227,188

2019

2018

Forero Aldana Jair: Soporte acompañamiento cmr 2019

Armoexhibición y diseños: Servicios comercial Diciembre de 2019 y 2018

gestión

Ahumada Bello Derly: Servicios de animación Alvaro Triana: Fact 367 talleres de capacitación y sensibilización comerciantes Caracol SA: Factura 5001353966 pautas publicitarias oxígeno Directv: cxp Servicio de Diciembre de 2019 Ideamos Publicidad Ltda.: Fact 66214 brandeo 5 puntos gorras y Fact 66213 por 32 cuñas publicitarias Tropicana Moya Viana Hector: Presentación novenas navideñas Oferta Temporal SAS. Fact 15319 Servicio personal temporal 2 quincena Diciembre de 2019 Vea Medios SAS: Fact B1305 administración mensual de redes sociales TOTAL Compras Mercadeo (4) Escoll Digital Ltda: Fact 4557 impresión de novenas navideñas Mr Pc Store SAS: Suministro equipos de combo accesorios y gamer para sorteos Papelería Empresarial: suministro de plegables TOTAL Acreedores Varios (5) Ingresos recibidos para terceros por procesos jurídicos Otros acreedores TOTAL

64

2018

452,200

0

13,922,446

0

308,210

0

14,682,856

0

2019

2018

0

237,908

4,342,548

4,342,548

4,342,548

4,580,456

Notas a los Estados Financieros

4.10 Pasivos por impuestos corrientes El saldo de esta cuenta a 31 de diciembre, está conformado por:

2019

CONCEPTO

2018

VARIACIÓN

Impuesto al valor agregado IVA

(1)

34,671,000

21,062,000

65%

Impuesto de Renta y Complementarios

(2)

12,889,000

22,000,000

-41%

Industria y comercio, avisos y tableros

(3)

7,416,000

985,000

653%

Retención en la fuente de Renta

(4)

10,485,000

3,205,000

227%

Retención de Industria y Comercio

(5)

1,806,787

787,444

129%

1,347,000

0

100%

68,614,787

48,039,444

43%

Impuesto unificado de Fondo de Pobres, azar y espectáculos (6) TOTAL

1. Corresponde al IVA por pagar del periodo noviembre y diciembre de 2019 y 2018.

2. Corresponde al impuesto a la ganancia calculado sobre los ingresos generadores de este impuesto en el año 2019 y 2018, una vez depurados los gastos deducibles que guardan relación de causalidad con los mismos. Se aplica la tarifa de régimen ordinario.

3. Corresponde al impuesto por pagar anual del año 2019 y al sexto bimestre del año 2018.

4. Corresponde a las retenciones en la fuente del impuesto a la renta del mes de diciembre de 2019 y 2018.

5. Corresponde a las retenciones en la fuente del impuesto de industria y comercio del bimestre noviembre y diciembre de 2019 y 2018 respectivamente 6. Corresponde al impuesto distrital que se calcula y paga sobre el valor de los premios sorteados en las actividades de mercadeo.

4.11 Provisiones y Contingencias Una provisión se reconoce si: es resultado de un suceso pasado, el CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. posee una obligación legal o implícita que puede ser estimada de forma fiable y es probable que sea necesario un flujo de salida de beneficios económicos para resolver la obligación.

Las provisiones se determinan descontando el flujo de efectivo que se espera a futuro a la tasa antes de impuestos, que refleja la evaluación actual del mercado del valor del dinero en el tiempo y de los riesgos específicos de la obligación.

El siguiente es el movimiento de la cuenta de provisiones y contingencias durante el año 2019: CONCEPTO Provisión fondo de destinación específica.

TOTAL

2019

2018

VARIACIÓN

109,397,275

0

100%

109,397,275

0

100%

Esta provisión, creada como fondo de destinación específica, se realiza parta efectos de cubrir los gastos financieros provenientes de los créditos aprobado por la Asamblea general y además para cubrir gastos de proyectos que se realizaran durante el periodo 2020, de tal manera que no se vean afectados los gastos y no se incrementen las partidas a exigir a la asamblea.

65

Notas a los Estados Financieros

4.12 Obligaciones Laborales La nómina del CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. está conformada por personal administrativo y operativo, vinculado con contrato laboral a término indefinido. Todos los beneficios a empleados son a corto plazo y se

reconocen como gasto en el estado de resultados integrales. EL CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. no contempla en sus contratos de trabajo, beneficios a largo plazo, ni beneficios post empleo.

Al cierre del 31 de diciembre las obligaciones labores estaban conformadas por los siguientes conceptos: CONCEPTO Cesantías Por Pagar

2019

2018

19,558,660.00

24,772,009.00

-21% -21%

VARIACIÓN

Intereses de Cesantías

2,345,952.00

2,972,641.00

Vacaciones Por Pagar

14,283,892.00

10,045,642.00

42%

Subtotal Prestaciones Sociales

36,188,504

37,790,292

-4%

Aportes a Eps

2,693,608.00

3,075,208.00

-12%

146,200.00

159,900.00

-9%

Aportes a Fondo De Pensiones

3,532,600.00

4,016,000.00

-12%

Aportes Icbf, Sena Y Caja Compensación

1,966,100.00

2,215,200.00

-11%

8,338,508

9,466,308

-12%

44,527,012

47,256,600

-6%

Aportes a Arl

Subtotal Aportes Seguridad S. Parafiscales TOTAL

4.13 Pasivo No Corriente (Obligaciones financieras) Para la financiación de la obra de remodelación de andenes presentada y aprobada en la asamblea general de Copropietarios realizada en marzo 2018, la administración procedió a

gestionar la solicitud de dos créditos bancarios los cuales fueron aprobados por las siguientes entidades, y los saldos por pagar superiores a 12 meses a la fecha de corte son:

CONCEPTO

2019

Obligaciones financieras BANCOOMEVA Obligaciones financieras BBVA TOTAL, OBLIGACIONES FINANCIERAS

*1 En el mes de julio de 2018 se obtuvo el desembolso de un crédito por parte del Banco Coomeva, por la suma de $150.000.,000 con un plazo de 36 meses pagaderos a partir del mes de septiembre de 2018, a una tasa efectiva anual de intereses de 12,14% EA; este saldo representa el pasivo con vencimiento mayor a 12 meses después de la fecha de corte de este informe.

66

25,384,668

2018 83,333,332

VARIACION -70%

29,252,144

90,000,000

-67%

54,636,812

173,333,332

-68%

*2 En el mes de julio de 2018 se obtuvo el desembolso de un crédito por parte del Banco BBVA, por la suma de $180.000.000 con un plazo de 36 meses y una tasa efectiva anual de intereses de 13,70% EA; este saldo representa el pasivo con vencimiento mayor a 12 meses después de la fecha de corte de este informe.

Notas a los Estados Financieros

5. Estado de Resultados Integral 5.1 Ingresos actividades ordinarias EL CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. registra en sus ingresos los valores facturados por actividades ordinarias como son: las cuotas de administración, compensación por uso exclusivo de áreas comunes, ingresos por arrendamiento y cesión de zonas comunes, entre otros.

El saldo de la cuenta de ingresos por actividades ordinarias se discrimina así:

CONCEPTO INGRESOS ACTIVIDADES ORDINARIAS 5.1 Cuotas de administración

2018 (1)

VARIACIÓN

1.677.255.600

6%

- Descuentos por pronto pago

(1.1)

-66.561.288

28%

Compensaciones Parqueaderos Ya

(2)

98.428.800

12%

Compensaciones Multiproyectos

(2)

52.608.000

12%

Ingresos por arriendo de zonas comunes

(3)

1.049.780.742

40%

Otros ingresos actividades ordinarias

(4)

40.929.158

-43%

2.852.441.012

18%

TOTAL, INGRESOS ACTIVIDADES ORDINARIAS

(1) Cuotas de administración: corresponde al cobro de la cuota en proporción al coeficiente de propiedad de cada propietario para cubrir las expensas de comunes de sostenimiento, mantenimiento, servicios públicos, administración, vigilancia, etc., se facturó mensualmente por la suma de $148.175.000, de acuerdo con lo estipulado en el presupuesto de ingresos y gastos para la vigencia informada.

(1.1) Descuentos por pronto pago: Corresponde al descuento concedido por pronto pago, y para el 2019.

(2) Compensaciones: corresponde a lo facturado por concepto de compensación por el derecho de uso exclusivo de zonas comunes en el año 2019 y 2018 a las empresas Parqueaderos Ya y Multiproyectos S.A.S.; estos cobros fueron autorizados mediante acta número 48 de Asamblea General de fecha 11 de marzo de 2015.

(3) Ingresos por Zonas comunes: Corresponde a lo facturado por concepto de cesión o arrendamiento de áreas comunes, espacios publicitarios, realización de eventos, entre otros.

Los ingresos por arrendamiento de zonas comunes en el año se discriminan así:

Ingresos Por Zonas Comunes (3)

2019

2018

Arrendamiento de zonas comunes Arrendamiento de zonas comunes: cajeros, cafeterías y tu llave Arrendamiento de zonas comunes: gestión administración

1.105.045.436

763.928.176

45%

311.454.942

285.852.566

9%

55.001.667

0

100%

TOTAL

1.471.502.045

1.049.780.742

40%

VARIACIÓN

67

Notas a los Estados Financieros

(4) Otros Ingresos de Actividades Ordinarias: Corresponde a ingresos facturados y/o recaudados por los siguientes conceptos: Otros Ingresos Actividades Ordinarias (4)

2019

Estudio de Proveedores, carnets y otros

2018

VARIACIÓN

678.563

11.242.994

Reciclaje

12.214.300

12.697.450

-4%

Recaudo de baños

10.570.519

9.320.714

13%

0

7.668.000

-100%

23.463.382

40.929.158

-43%

Sanciones Por Reglamento P.H. TOTAL

-94%

5.2 Otros Ingresos En este rubro se registran los ingresos cobrados por conceptos como: el recobro de gastos de servicios públicos a las cafeterías ubicadas en las zonas comunes, los intereses por mora, los reintegros por incapacidades laborales, multas por incumplimiento en contratos, recuperación de gastos, aproximación a miles, entre otros. El saldo de la cuenta Otros ingresos se discriminan así:

Concepto Otros Ingresos (5.2)

2019

VARIACIÓN

Reintegro Gastos Servicios Públicos

(1)

29.703.857

24.461.733

21%

Intereses por Mora

(2)

318.038.112

256.605.907

24%

Reintegro Incapacidad ARL y EPS

(3)

Otros Ingresos TOTAL OTROS INGRESOS

(1) Reintegro de gastos de servicios públicos: Corresponde al recobro que se hace a los arrendatarios de zonas comunes para uso de cafeterías por el consumo de energía y acueducto.

(2) Intereses Por Mora: Corresponde al valor facturado por concepto de intereses por la mora en el cumplimiento del pago de expensas y equivalente a una y media veces el interés bancario corriente, certificado por la Superintendencia Financiera.

68

2018

1.777.271

363.737

389%

2.148.260

11.387.632

-81%

351.667.500

292.819.009

20%

En el año 2019, el 95% de este rubro, es decir $302.260.000, corresponde a lo facturado a Parqueaderos Ya y a Multiproyectos S.AS. Por incumplimiento total en el pago de compensaciones y cuotas de administración.

(3) Reintegro Incapacidad ARL y EPS: Corresponde al valor recibido de parte de la ARL y de EPS, por concepto de incapacidades por enfermedades laborales y enfermedad general.

Notas a los Estados Financieros 5.3 Gastos administrativos El siguiente es el detalle de los gastos administrativos en los que se incurrieron durante el año: Concepto Gastos Administrativos

(5.3)

Nómina

(5.3.1)

Seguros

(5.3.2)

Servicios Outsourcing

(5.3.3)

Servicios públicos

(5.3.4)

2019

2018

543.977.087

Mantenimiento, Adecuaciones e Instalaciones (5.3.5)

VARIACIÓN

516.483.962

5%

68.093.582

55.810.683

22%

988.047.968

964.890.271

2%

198.592.364

186.804.729

6%

138.471.223

58.036.129

139%

Depreciación

(5.3.6)

23.176.229

23.313.606

-1%

Amortización

(5.3.7)

95.260

0

100%

Diversos

(5.3.8)

169.888.949

89.947.719

89%

Deterioro cartera

(5.3.9)

595.724.441

271.676.775

119%

2.726.067.103

2.166.963.874

26%

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos de personal (5.3.1)

2019

Nómina administrativa y operativa

2018

540.385.289

Bienestar empleados

VARIACIÓN

514.681.801

5%

3.591.798

1.802.161

99%

TOTAL GASTOS DE PERSONAL

543.977.087

516.483.962

5%

Seguros (5.3.2)

2019

2018

Seguro áreas comunes multi- riesgo y directores y administradores (1)

VARIACIÓN

43.713.844

35.123.800

24%

5.407.140

5.149.656

5%

Póliza Multiriesgos Empleados (3)

2.037.654

1.892.097

8%

Plan de Emergencias

2.221.200

8.275.130

-73%

10.549.244

5.370.000

96%

Seguros áreas protegidas

(2)

(4)

Sistema de Gestion y Seguridad en el Trabajo Plan de Saneamiento

(5)

(6)

Certificación de Trabajo en alturas

(7)

TOTAL SEGUROS

(1) Seguros de áreas comunes y directores y administradores: Corresponde al gasto por amortización parcial de póliza de Aseguradora Chubb Seguros Colombia S.A. contra todo riesgo de daños materiales de copropiedades No. 43602 con vigencia entre el 02 Julio de 2019 y 02 de Julio de 2020. La póliza actual contratada tiene una cobertura ampliada, y cubre tanto los riesgos generales de la Copropiedad, como los riesgos por responsabilidades de directores y administradores, de esta manera se

3.204.500

0

100%

960.000

0

100%

68.093.582

55.810.683

22%

unificó el manejo a una sola póliza; también se amplió la cobertura a áreas privadas.

(2) Seguro de áreas protegidas: Corresponde al valor contratado con la empresa Emermédica S.A. que cubre el servicio de ambulancia en condición de área protegida y el contrato se encuentra vigente desde el 21 de enero de 2.013 a la fecha. Lo anterior para dar cumplimiento al acuerdo distrital N°230 de junio de 2006, y a la resolución N°0705 de 2007.

69

Notas a los Estados Financieros

(3) Póliza Multirriesgo Empleados: Corresponde a póliza de bienestar de empleados contratada por la empresa Suramericana de Seguros. Fue implementada desde el año 2017 como parte de las políticas de bienestar a los empleados; cubre riesgos como accidentes y muerte dentro y fuera de las áreas de trabajo.

(4) Plan de Emergencias: Corresponde a gastos incurridos por: Capacitación en plan de emergencias, señalizaciones normativas, capacitación y acompañamiento en simulacro evacuación, entre otros.

(5) Sistema de Gestión y Seguridad en el Trabajo: Para dar cumplimiento a la Ley 1562/2012, el Centro Comercial incurrió en los siguientes gastos: Mantenimiento mensual del

contrato del SG-SST, asesoría y capacitación, análisis de puestos de trabajo, aplicación de batería de riesgos, estudios de ergonomía, curso de gestión de riesgo, etc.

(6) Plan de Saneamiento: Se incurrieron en gastos como: Diseño y estructura del plan de saneamiento para el Centro Comercial y análisis de laboratorio del agua potable.

(7) Certificación de Trabajo en Alturas: Se incurrieron en gastos como: Curso de capacitación de trabajo en alturas y servicio técnico de inspección de ascensores.

5.3.3 Servicios Outsourcing Servicios Outsourcing (5.3.3)

2019

VARIACIÓN

(1)

23.288.820

24.019.000

Revisor fiscal

(2)

23.963.940

22.612.800

6%

Asesoría jurídica

(3)

16.535.371

27.804.026

-41%

0

1.850.000

-100%

Asesoría e implementación NIIF

-3%

Vigilancia

(4)

733.360.010

703.604.511

4%

Aseo

(5)

181.799.827

169.709.334

7%

9.100.000

5.290.600

72%

0

10.000.000

-100%

988.047.968

964.890.271

2%

Soporte técnico y seguridad informática (6) Honorarios Conciliaciones Laborales TOTAL SERVICIOS OUTSORCING

1.

2.

70

2018

Contador

Contador: Los servicios contables incluyen un contador vinculado por contrato de prestación de servicios profesionales.

Revisor Fiscal: El servicio de revisoría fiscal es prestado por la empresa Accounting Bussiness S.A.S., vinculada al Centro Comercial mediante contrato de prestación de servicios profesionales, con una vigencia de un año comprendido entre el 01 de abril de 2019 al 31 de marzo de 2020.

Notas a los Estados Financieros

3. Asesoría Jurídica: La asesoría jurídica fue ejecutada en el año 2019 así: Asesoría Jurídica

(2)

2019

2018

Gloria María Pacheco

0

6.015.590

Camilo José Peraza

(2,1)

6.210.870

20.397.815

-70%

Monroy Prada Asesores

(2,2)

3.004.362

390.621

669%

(2,3)

3.600.000

1.000.000

260%

Otros menores

(2,4)

3.720.139

0

100%

16.535.371

27.804.026

-41%

5. Aseo: Corresponde a gasto por concepto de aseo y servicios generales contratado con la empresa PLUS ASEO SAS durante el año 2019 por la suma de $181.799.827.

2.1 Camilo José Peraza: Valor conciliaciones en casos de cobro jurídico contra Parqueaderos YA y Multiproyectos SAS. 2.2 Monroy Prada Asesores: Honorarios profesionales por contrato de asesoría jurídica en cobro de cartera.

INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

Cuotas de Eduardo AdministraciónSereno: Honorarios profesio148.292.000 2.3 Luis -5.182.613 nales por asesoría jurídica para revisión de Compensación Parqueaderos YA 8.464.089 contratos.

Compensación Multiproyectos 4.523.317

Menos: Descuento por pronto Pago

Intereses Por Mora

22.193.000

Subtotal 178.289.793 2.4.

Otros menores: Asesoría para demanda Arriendo Zonas Comunes: aclarativa, avalúos entre otros.

Zonas Comunes Cajeros y Tu Llave, Multipagas 12.512.429 Zonas Comunes Cafeterías

11.733.802

4.Otros Vigilancia: Corresponde Ingresos ( Gestión Admistración )al valor contratado 453.400 Subtotal Zonas Comunes 24.699.630 por el servicio prestado durante el año 2019 por Baños 810.000 laRecaudo empresa actual contratada, Sepecol Ltda., Cobro Estudio de Proveedores y otros 41.667 para el año 2019 por la suma de $733.360.010.

Recuperación Por Recobro de Servicios Públicos 2.040.000 Rendimientos de Ahorros e Inversiones

-

Nota 4

Reciclaje

Subtotal Otrospúblicos Cobros Servicios

(5.3.4.)

Energía

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

Acueducto y alcantarillado

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) Teléfono e internet Nota 5

GASTOS DE PERSONAL

TOTAL SERVICIOS Nómina Directa

PUBLICOS

Nómina Indirecta Nota 6

Seguros para empleados (Póliza) REQUERIMIENTOS LEGALES Y SEGUROS

Nota 7

Todo Riesgo , Directores y Administradores

Nota 8 Nota 9

1.050.000

6. Soporte Técnico y Seguridad Informática: La información y datos sistematizados del Centro Comercial 12 requieren de un soporte 1.779.504.000técnico 1.778.260.211 1.779.504.000 99,93% para su buen manejo y -1.243.789 seguridad, para -62.191.350 -77.914.718 -62.191.350 -15.723.368 125,28% lo que se ejecuta este gasto con un contratista 8.302.928 108,17% 101.569.072 109.872.000 101.569.072 profesional 54.279.800 en sistemas, 4.472.200 el valor para108,24% el 54.279.800externo 58.752.000 266.316.000año 2019 318.038.112 266.316.000 51.722.112 119,42% fue de $9.100.000.

2.139.477.522

2.187.007.605

2.139.477.522

47.530.083

102,22%

150.149.150

182.020.162

140.805.619

129.434.780

150.149.150

31.871.012

121,23%

140.805.619

-11.370.839

5.440.795

91,92%

55.001.667

5.440.795

49.560.872

1010,91%

296.395.565

366.456.609

296.395.565

70.061.044

123,64%

9.720.000

10.570.519

9.720.000

850.519

108,75%

500.000

706.355

500.000

206.355

141,27%

24.480.000

29.703.857

24.480.000

5.223.857

-

62.090

-

7.128.347

12.600.000

12.214.300

121,34%

-

62.090

#¡DIV/0!

-

7.128.347

#¡DIV/0!

12.600.000

-385.700

47.300.000 2019

206.931.091

2.483.173.086

45.806.879

549.682.547

542.422.943

549.682.547

7.259.603

99%

92.295.788

91.721.040

92.295.788

574.748

99% 83%

37.909.820 7.691.316

60.385.468

120.150.673

2.613.849.682

71.533.062 6.908.629

198.592.364 454.917.834 448.664.249

47.300.000 2018

96,94%

3.941.667

13.085.468 127,66% VARIACIÓN

113.674.421

6%

63.299.941

13%

2.483.173.086

130.676.596

9.830.367

-30%

186.804.729 6.253.5856% 454.917.834

105,26%

99%

205.744

2.468.924

2.037.654

2.468.924

431.270

6.179.539

74.154.467

68.646.528

74.154.467

5.507.939

93%

223.123

99% 95%

3.661.414

43.936.967

43.713.844

43.936.967

Servicio de áreas Protegida y Ambulancia

473.125

5.677.500

5.407.140

5.677.500

270.360

Plan de Emergencia

500.000

6.000.000

2.221.200

6.000.000

3.778.800

37%

75.000

900.000

560.000

900.000

340.000

62%

Derechos de Autor Sayco y Acinpro

215.883

2.590.600

2.590.600

2.590.600

Plan de Saneamiento Ambiental

216.667

2.600.000

3.204.500

2.600.000

-604.500

123%

1.000.000

12.000.000

10.549.244

12.000.000

1.450.756

88%

37.450

449.400

400.000

449.400

49.400

89%

83.629.670

1.003.556.037

989.416.888

1.003.556.037

14.139.149

Honorarios Contador

1.940.735

23.288.820

23.288.820

23.288.820

Honorarios Revisor Fiscal

2.087.768

25.053.210

23.963.940

25.053.210

1.089.270

96%

Honorarios Abogado

1.250.000

15.000.000

16.535.371

15.000.000

-1.535.371

110%

Certificación de Trabajo en Alturas Nota 10

-100%

Luis Eduardo Sereno

TOTAL ASESORIA JURIDICA

Nota 1

VARIACIÓN

SERVICIOS CONTRATADOS

-

-

100%

99% 100%

71

Notas a los Estados Financieros

Mantenimiento, Reparaciones y Adecuaciones (5.3.5) Terraza s y cubiertas Techos internos

2018

VARIACIÓN

$ 3.887.000

$ 11.802.964

-67%

$ 2.755.600

156%

Tanques de Agua

$ 4.546.053

$ 1.078.400 $ $ 946.399

Baños

$ 9.619.864

$ 7.692.744

25%

$ 400.000

$ 799.347

-50%

Puertas y bisagras

$ 3.653.423

$ 93.908

3790%

Infraestructura y Soporte (fumigación y control de roedores)

$ 5.360.774

$ 2.394.450

124%

$ 29.837.918

$ 7.039.237

324%

Canecas

$ 211.905

$ 292.000

-27%

Pisos, paredes y fachadas

$ 962.731

$0

100%

$ 5.809.130

$0

100%

$ 67.448.398

$ 32.139.449

110%

$ 8.780.722

$ 11.684.993

-25%

$ 562.800

0

100% -51%

Corredores

$ 404.000

Tuberías

Mantenimiento de instalaciones

(1)

Mantenimiento de cuarto de servicios generales Subtotal mantenimiento y reparaciones de zonas comunes Ascensores Planta eléctrica

100% 380%

CCTV

$ 4.770.865

$ 9.748.359

Compactador de basura

$ 1.591.394

$ 1.476.868

Equipo de Cómputo

$ 1.991.678

$0

100%

Mobiliario de Oficina

$ 1.536.411

$ 860.049 $ -

79%

8%

Aire Acondicionado

$ 130.000

Equipos de Extinción de Incendio (Sótanos) y extintores

$ 739.000

$ 987.952

-25%

Subtotal Mantenimiento y Reparaciones de Equipos Instalaciones Eléctricas

$ 20.102.870

$ 24.758.221

-19%

$ 8.815.678

$ 1.138.459

674%

Adecuacion de Sistema Incendios rociadores (2)

$ 36.104.276

$ -

100%

Plan de Emergencia

(3)

Subtotal Adecuacion e Instalaciones TOTAL MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y ADECUACIONES

72

2019

100%

$ 50.919.954

$ $ 1.138.459

4373%

$ 138.471.223

$ 58.036.129

139%

$ 6.000.000

100%

1.

Mantenimiento e Instalaciones: Los principales gastos realizados en el año 2019 corresponden a: Compra e instalación de trampas de grasa, compra de equipo disfibrilador, arreglo de filtraciones de agua, arreglo de tubos, materiales de ferretería, arreglo de sillas de pasillos, instalación de avisos, impermeabilización de goteras, pintura, etc.

2.

Adecuación Sistema Contra Incendios: Durante el año 2019 se ejecutó el contrato para la obra de instalación de rociadores en las áreas comunes del Centro Comercial, el contrato para el desarrollo de la misma fue suscrito con la empresa Incoldext SAS, y el valor total fue por la suma de $337.067.147. La financiación se hizo en una parte por el recaudo de la cuota extraordinaria solicitada en la Asamblea General por la suma de $296.329.000 y el restante con un gasto de $36.104.276, este último pago fue financiado con recursos del presupuesto de comercial y mercadeo.

3.

Plan de Emergencias: En el año 2019 se hizo la instalación de los puntos de anclaje certificados.

Estados Financieros

Depreciación de activos fijos (5.3.6) Depreciación activos fijos

2019

(1)

TOTAL

2018

VARIACIÓN

23.176.229

23.313.606

-1%

23.176.229

23.313.606

-1%

(1) Depreciación De Activos Fijos: El gasto por depreciación durante el año 2019 fue:

CONCEPTO

2019

VIDA UTIL

Depreciación de Bienes Inmuebles

2018

VARIACIÓN

20 AÑOS

598.056

598.056

Depreciación Equipo Oficina

1-5 AÑOS

1.533.960

1.533.960

0%

Depreciación Equipo Computo

1-3 AÑOS

16.298.256

12.871.506

27%

Depreciación de Maquinaria y Equipo

1-5 AÑOS

4.745.957

8.310.084

-43%

23.176.229

23.313.606

-1%

TOTAL

Amortización de activos intangibles (5.3.7) Amortización de Activos Intangibles

2019

(1)

TOTAL

2018

0%

VARIACIÓN

95.260

0

100%

95.260

0

100%

(1) Amortización de Activos Intangibles: El gasto por amortización durante el año 2019 corresponde a la licencia de uso de software contable adquirida durante el año informado.

Gastos Diversos

(5.3.8)

2019

Arrendamientos Impuestos Diferentes a la Renta o Ganancia Gastos Legales

2018

VARIACIÓN

6.686.064

6.480.000

3%

143.330

570.858

-75%

3.799.016

616.068

517%

15.585.210

13.519.084

15%

4.772.711

4.200.860

14%

10.188.464

8.686.928

17%

5.118.055

5.746.506

-11%

Transporte Urbano y Mensajería

6.201.389

5.119.323

21%

Elementos de Enfermería

3.138.283

483.890

549%

Cursos, Capacitaciones y Eventos

1.550.000

1.694.400

-9%

Elementos de Aseo Zonas Comunes Elementos de Cafetería Reuniones Comités y Consejos Papelería y Útiles de Oficina

Publicaciones y suscripción

205.593

223.628

-8%

Contribuciones y Afiliaciones

8.128.700

8.305.900

-2%

Actividades fin de año

3.383.220

0

Asamblea General Otros Gastos de Sostenimiento IVA no Descontable

(1) (2)

Casino y Restaurante Subtotal Gastos Extraordinarios Costos y gastos ejercicios anteriores Subtotal TOTAL GASTOS DIVERSOS

(3)

100%

11.633.117

12.346.596

-6%

38.149.671

6.792.252

462%

36.490.409

5.485.103

565%

1.730.183

1.928.341

-10%

156.903.416

82.199.737

91%

12.985.533

2.060.015

530%

0

5.687.967

-100%

12.985.533

7.747.982

68%

169.888.949

89.947.719

89%

73

Notas a los Estados Financieros

(1) Otros Gastos de Sostenimiento: En este rubro se registraron principalmente gastos por pago de aportes de seguridad social y parafiscales y sus respectivos intereses por mora sobre nóminas de años anteriores, por requerimiento de la UGPP, por gastos de capacitación a personal administrativo, las indemnizaciones laborales por retiro de jefe de planta física y jefe de mantenimiento, gastos reembolsables y de servicios de la demanda contra Parqueaderos Ya SAS. (2) IVA no Descontable: Este valor corresponde al IVA en compra de bienes y servicios no

Gasto Por Deterioro de Cartera (5.3.9)

tomado como descontable en el momento de la liquidación y pago del impuesto, que bimestralmente liquidó el Centro Comercial.

(3) Gastos Extraordinarios: Para el año 2019 corresponde a valor de retenciones en la fuente asumidas, valor no solicitado como descontable en renta de años anteriores, la reversión de ingresos por sanciones al reglamento de propiedad horizontal cobradas en años anteriores y, que por acuerdos con los propietarios no fueron procedentes, ajuste por mayor valor cobrado en años anteriores a usuario de arrendamiento zona común cafetería.

2019

2018

VARIACIÓN

Deterioro de Cartera (1)

595.724.441

271.676.775

119%

TOTAL DETERIORO DE CARTERA

595.724.441

271.676.775

119%

(1) Deterioro: El gasto por deterioro de cartera para cada uno de los años, se registró como se detalla a continuación:

Deterioro de Cartera

(1)

2019

2018

VARIACIÓN

Parqueaderos Ya

331.585.500

98.428.800

237%

Multiproyectos SAS

263.608.500

172.209.800

53%

530.441

1.038.175

-49%

595.724.441

271.676.775

119%

Cartera Corriente TOTAL

5.4 Gastos de Comercial y Mercadeo En este rubro se registran los gastos ejecutados para el desarrollo de actividades de mercadeo como son: gastos de nómina, impuestos, servicios para el funcionamiento del área, gastos para las adecuaciones e instalaciones que fueron financiadas con los recursos adquiridos por conceptos de arrendamientos de zonas comunes, y la provisión de fondo de imprevistos con cargo a este segmento.

CONCEPTO

2019

VARIACIÓN

Gastos de Nomina

(1)

55.374.633

61.093.736

-9%

OutSourcing

(2)

145.691.469

81.962.833

78%

Impuestos (ICA, IVA ) Actividades Propias de Mercadeo

(3) (4)

Adecuaciones e Instalaciones Provisiones

(5)

Fondo de Imprevistos

(6)

TOTAL

74

2018

39.889.482

16.720.534

139%

472.218.111

259.973.228

82%

0

472.592.803

-100%

109.397.275

0

100%

9.245.554

9.909.996

-7%

831.816.524

902.253.130

-8%

Notas a los Estados Financieros

(1) Gastos de Nómina: En este rubro se registraron los gastos por salarios, prestaciones sociales del personal vinculado al área de comercial y mercadeo tales como puntos de información, diseñador gráfico, operador de emisora.

(2) Outsourcing: En este rubro se registran los pagos por comisiones sobre ventas, prestación de servicios como asesoría comercial y de marketing de los proveedores vinculados al área de mercadeo y comercial.

(3) Impuestos: En este rubro se registraron los gastos por impuestos de industria y comercio, avisos y tableros, el valor correspondiente al IVA en compra de bienes y servicios no tomado como descontable en el momento de la liquidación y pago del impuesto que bimestralmente liquida el Centro Comercial, ya que las actividades generadoras de este impuesto, así como del ICA son por concepto del arrendamiento de zonas comunes.

(4) Actividades propias de Mercadeo: Durante el año 2019 la administración manejó una política de racionalización del gasto en las diferentes actividades realizadas en el área de mercadeo, los gastos de este rubro representan Publicidad en Medios de Comunicación, Marketing Digital (Redes Sociales, Dominio, Hosting), Sonido ambiental

(Emisora), actividades para comerciantes, decoración navideña, compra de herramientas de mercadeo, programa de lealtad para compradores, merchandising, evento de exponilago, herramientas de mercadeo, entre otros. Producto de la racionalización del gasto, la administración redirecciono recursos para financiar parte de la obra de rociadores para el Centro Comercial ejecutada y terminada en el año 2019.

(5) Provisiones: Se reconoce en el estado de resultados del año 2019, en este rubro el valor de los futuros desembolsos para pago de las cuotas de los créditos bancarios a capital y a sus respectivos intereses; también en este rubro se contempla el uso para obras de mantenimiento requeridas durante el año 2020.

(6) Fondo de Imprevistos (Comercial y Mercadeo): En este rubro se registra el valor del fondo de imprevistos proporcional al presupuesto de gastos e ingresos para mercadeo y comercial, y que se debe provisionar acorde a la ley 675 de 2.001 en su artículo 35; el saldo de la cuenta al 31 de diciembre de 2019 registró un gasto de $9.245.554.

5.5 Fondo de Imprevistos (Operativo): En este rubro se registra el valor del fondo de imprevistos proporcional al presupuesto de ingresos y gastos operativos o de administración, y que se debe provisionar acorde a la ley 675 de 2.001 en su artículo 35, el saldo de la cuenta al 31 de diciembre de 2019 registró un gasto por: CONCEPTO

2019

Fondo de Imprevistos TOTAL FONDO DE IMPREVISTOS

2018

VARIACIÓN

24.525.876

20.624.892

19%

24.525.876

20.624.892

19%

5.6 Ingresos Financieros: Este valor corresponde a los intereses generados por la fiducia y una mayor cuantía en diferencia en cambio.

2019

CONCEPTO Rendimientos Financieros

(1)

TOTAL INGRESOS FINANCIEROS

2018

VARIACIÓN

3.292.698

1.292.494

155%

3.292.698

1.292.494

155%

Los ingresos financieros registrados corresponden a: $62.090 Por rendimientos de Fiducias y $3.230.608 por diferencia en cambio.

75

Notas a los Estados Financieros

5.7 Gastos financieros: Este valor corresponde a los gastos bancarios por comisiones chequeras, y gasto por diferencia en cambio.

2019

CONCEPTO

VARIACIÓN

2018

Gastos financieros

42.271.822

15.360.778

175%

TOTAL, GASTOS FINANCIEROS

42.271.822

15.360.778

175%

Los gastos financieros registrados corresponden a: cuotas de manejo, comisiones y chequeras por la suma de $5.136.239, Diferencia en cambio por pago de arrendamiento de zonas comunes por $1.532.858 y por el pago de intereses de los créditos bancarios y tarjeta de crédito $35.602.725.

5.8 Gasto por Impuesto a las Ganancias El gasto por impuesto a las ganancias (renta) corresponde a la cifra calculada como se trata en la nota 4.10. (2).

El saldo de la cuenta a 31 de diciembre es:

CONCEPTO Impuesto a las complementarios)

2019 Ganancias

(Renta

y

TOTAL, IMPUESTO A LA GANANCIA

25.375.008 25.375.008

2018 19.808.757 19.808.757

VARIACIÓN 28% 28%

7. Otros Ingresos (Del Estado de Flujos de Efectivo) Otras entradas de efectivo al flujo de la operación, están conformadas por: CONCEPTO

2019

Recaudo por sanciones por inasistencia a Asamblea

5.768.132

Recaudo de sanciones por infracciones al reglamento de propiedad horizontal

5.065.000

Recaudo de consignaciones posteriormente identificadas

12.759.830

Recaudo por cheques cambiados para compras y anticipos a proveedores

19.628.099

Recaudo de póliza exequial no descontada por nómina

96.600

Recaudo de servicios públicos recobrados a cafeterías

25.303.233

Recaudo por facturas de reciclaje

12.195.400

Recaudo de monedas por uso de dispensadores en los baños

10.631.623

TOTAL, OTROS INGRESOS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

91.447.917

Las notas hacen parte integral de los Estados Financieros.

76

Ejecución Presupuestal 2019

RUBRO DEL PRESUPUESTO

EJECUCIÓN PROYECCIÓN PROYECCIÓN AÑO ACUMULADA A 2019 MENSUAL 2019 31/12/2019

Cuotas de Administración

VARIACIÓN %

148.292.000

1.779.504.000

1.778.260.211

1.779.504.000

-1.243.789

99,93%

-5.182.613

-62.191.350

-77.914.718

-62.191.350

-15.723.368

125,28%

Compensación Parqueaderos YA

8.464.089

101.569.072

109.872.000

101.569.072

8.302.928

108,17%

Compensación Multiproyectos

4.523.317

54.279.800

58.752.000

54.279.800

4.472.200

108,24%

22.193.000

266.316.000

318.038.112

266.316.000

51.722.112

119,42%

178.289.793

2.139.477.522

2.187.007.605

2.139.477.522

47.530.083

102,22%

Zonas Comunes Cajeros y Tu Llave, Multipagas

12.512.429

150.149.150

182.020.162

150.149.150

31.871.012

121,23%

Zonas Comunes Cafeterías

11.733.802

140.805.619

129.434.780

140.805.619

-11.370.839

91,92%

453.400

5.440.795

55.001.667

5.440.795

49.560.872

1010,91%

24.699.630

296.395.565

366.456.609

296.395.565

70.061.044

123,64%

810.000

9.720.000

10.570.519

9.720.000

850.519

108,75%

41.667

500.000

706.355

500.000

206.355

141,27%

2.040.000

24.480.000

29.703.857

24.480.000

5.223.857

Menos: Descuento por pronto Pago Nota 2

VARIACIÓN $

12

INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN Nota 1

PRESUPUESTO ACUMULADO

Intereses Por Mora Subtotal Arriendo Zonas Comunes: Nota 3

Otros Ingresos ( Gestión Admistración ) Subtotal Zonas Comunes Recaudo Baños Cobro Estudio de Proveedores y otros Recuperación Por Recobro de Servicios Públicos Rendimientos de Ahorros e Inversiones

-

Reintegro y Recuperacón de Costos y Gastos, Diferencia en cambio Nota 4

-

62.090 7.128.347

121,34%

-

62.090

#¡DIV/0!

-

7.128.347

#¡DIV/0!

Reciclaje

1.050.000

12.600.000

12.214.300

12.600.000

-385.700

96,94%

Subtotal Otros Cobros

3.941.667

47.300.000

60.385.468

47.300.000

13.085.468

127,66%

206.931.091

2.483.173.086

2.613.849.682

2.483.173.086

130.676.596

105,26%

GASTOS DE PERSONAL

45.806.879

549.682.547

542.422.943

549.682.547

7.259.603

99%

Nómina Directa

37.909.820

454.917.834

448.664.249

454.917.834

6.253.585

99%

7.691.316

92.295.788

91.721.040

92.295.788

574.748

99% 83%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) Nota 5

Nómina Indirecta Nota 6

Seguros para empleados (Póliza) REQUERIMIENTOS LEGALES Y SEGUROS

Nota 7

Todo Riesgo , Directores y Administradores

Nota 8 Nota 9

431.270 5.507.939

93%

223.123

99% 95%

43.936.967

Servicio de áreas Protegida y Ambulancia

473.125

5.677.500

5.407.140

5.677.500

270.360

Plan de Emergencia

500.000

6.000.000

2.221.200

6.000.000

3.778.800

37%

75.000

900.000

560.000

900.000

340.000

62%

Derechos de Autor Sayco y Acinpro

215.883

2.590.600

2.590.600

2.590.600

Plan de Saneamiento Ambiental

216.667

2.600.000

3.204.500

2.600.000

-604.500

123%

Sistema de Gestión de la Seguridad en el Trabajo SG-SST. 1.000.000

12.000.000

10.549.244

12.000.000

1.450.756

88%

37.450

449.400

400.000

449.400

49.400

89%

83.629.670

1.003.556.037

989.416.888

1.003.556.037

14.139.149

Honorarios Contador

1.940.735

23.288.820

23.288.820

23.288.820

Honorarios Revisor Fiscal

2.087.768

25.053.210

23.963.940

25.053.210

1.089.270

96%

Honorarios Abogado

1.250.000

15.000.000

16.535.371

15.000.000

-1.535.371

110%

SERVICIOS CONTRATADOS

-

-

100%

99% 100%

1.416.667

17.000.000

1.368.920

17.000.000

15.631.080

8%

Servicio de Vigilancia

60.825.529

729.906.353

733.360.010

729.906.353

-3.453.657

100%

Servicio Aseo

15.108.971

181.307.654

181.799.827

181.307.654

-492.173

100%

1.000.000

12.000.000

9.100.000

12.000.000

2.900.000

76%

17.387.515

208.650.182

198.592.454

208.650.182

10.057.728

95%

6.066.244

72.794.932

71.533.062

72.794.932

1.261.870

98%

10.420.155

125.041.863

120.150.763

125.041.863

4.891.100

96%

Telefónico e Internet

901.116

10.813.387

6.908.629

10.813.387

3.904.758

64%

LICENCIAS Y/O DERECHOS DE SOFTWARE

833.333

10.000.000

1.312.875

10.000.000

8.687.125

13%

Licencias y/ó Derechos de Software

833.333

10.000.000

1.312.875

10.000.000

8.687.125

13%

23.176.229

131%

Soporte Técnico en Sistemas SERVICIOS PUBLICOS Acueducto y Alcantarillado Energía

Nota 13

2.468.924 74.154.467

43.713.844

Honorarios Reforma al Reglamento

Nota 12

2.037.654 68.646.528

43.936.967

Certificación de Trabajo en Alturas

Nota 11

2.468.924 74.154.467

3.661.414

Certificacion anual Transporte vertical (ascensores)

Nota 10

205.744 6.179.539

DEPRECIACION

1.472.801

17.673.606

17.673.606

-5.502.623

De Propiedades Planta y Equipo

1.472.801

17.673.606

23.176.229

17.673.606

-5.502.623

131%

DIVERSOS

8.642.132

103.705.584

145.418.312

103.705.584

-41.712.728

140%

Arrendamientos

558.000

6.696.000

6.686.064

6.696.000

9.936

100%

Gastos Legales

62.500

750.000

1.117.221

750.000

-367.221

149%

Elementos de Cafetería

416.667

5.000.000

4.772.711

5.000.000

227.289

95%

Reuniones Comites y Consejos

727.500

8.730.000

10.188.464

8.730.000

-1.458.464

117%

Casino y Restaurantes

212.557

2.550.678

1.730.183

2.550.678

820.495

68%

Papelería y Utiles de Oficina

541.667

6.500.000

5.118.055

6.500.000

1.381.945

79%

12.500

150.000

150.000

150.000

0%

Transporte Urbano y Mensajería

408.333

4.900.000

6.201.389

4.900.000

-1.301.389

127%

Elementos de Enfermería

333.333

4.000.000

3.138.283

4.000.000

861.717

78%

Bienestar empleados

233.333

2.800.000

3.591.798

2.800.000

-791.798

128%

Gastos de Representación

250.000

3.000.000

1.700.930

3.000.000

1.299.070

57%

Fotocopias

-

77

Nota 13

DIVERSOS

8.642.132

103.705.584

145.418.312

103.705.584

-41.712.728

140%

Arrendamientos

558.000

6.696.000

6.686.064

6.696.000

9.936

100%

Gastos Legales

62.500

750.000

1.117.221

750.000

-367.221

149%

416.667

5.000.000

4.772.711

5.000.000

227.289

95%

727.500

8.730.000

10.188.464

8.730.000

-1.458.464

117%

Ejecución Presupuestal 2019 Elementos de Cafetería Reuniones Comites y Consejos Casino y Restaurantes

212.557

2.550.678

1.730.183

2.550.678

820.495

68%

Papelería y Utiles de Oficina

541.667

6.500.000

5.118.055

6.500.000

1.381.945

79%

Fotocopias

12.500

150.000

150.000

150.000

0%

Transporte Urbano y Mensajería

408.333

4.900.000

6.201.389

4.900.000

-1.301.389

127%

Elementos de Enfermería

333.333

4.000.000

3.138.283

4.000.000

861.717

78%

Bienestar empleados

233.333

2.800.000

3.591.798

2.800.000

-791.798

128%

Gastos de Representación

250.000

3.000.000

1.700.930

3.000.000

1.299.070

57%

Cursos, Capacitaciones y Eventos

166.667

2.000.000

1.550.000

2.000.000

450.000

78% 69%

Publicaciones y suscripcion

25.000

300.000

205.593

300.000

94.407

291.667

3.500.000

3.383.220

3.500.000

116.780

97%

1.083.333

13.000.000

11.633.117

13.000.000

1.366.883

89%

Compensación Consejo de Administración

833.333

10.000.000

16.231.072

10.000.000

-6.231.072

162%

Fenalco

112.000

1.344.000

1.328.100

1.344.000

15.900

99%

Acecolombia

400.000

4.800.000

4.210.000

4.800.000

590.000

88%

Otros Gastos de Sostenimiento ( Imprevistos )

409.011

4.908.132

25.938.442

4.908.132

-21.030.310

528%

9.583

115.000

108.000

115.000

7.000

94%

500.000

6.000.000

95.260

6.000.000

5.904.740

2%

1.055.148

12.661.774

36.490.409

12.661.774

-23.828.635

288%

Actividades fin de año Asamblea General

Predial Compra Adquisición Sotfware Contable Iva no Descontable Nota 14

PROVISIONES (DETERIORO)

35.513.733

426.164.800

426.164.800

-169.559.641

140%

De cartera (cartera e intereses año 2016)

35.513.733

426.164.800

595.724.441

426.164.800

-169.559.641

140%

4.166.667

50.000.000

7.300.000

50.000.000

42.700.000

15%

750.000

9.000.000

9.000.000

2.330.903

74%

519565 INDEMNIZACIONES Otras Provisiones Nota 15

GASTOS FINANCIEROS

595.724.441

6.669.097

Bancarios

500.000

6.000.000

5.136.239

6.000.000

863.761

86%

Difrencia en Cambio

250.000

3.000.000

1.532.858

3.000.000

1.467.142

51%

-126.092.543

105%

-4

100%

SUB TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) Nota 16

-

204.382.269

Fondo de Imprevistos (Operativo) Adecuaciones ( Cuartos: Servicios Generales, Mantenimiento, Comedor comunitario, y

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS)

2.043.823 505.000 206.931.091

2.452.587.223 24.525.872 6.060.000 2.483.173.096

OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA

2.578.679.767 24.525.876 5.809.130 2.609.014.773 -

DEFICIT Y/O EXCEDENTE OPERATIVO

0

0

2.452.587.223 24.525.872 6.060.000 2.483.173.096 -

4.834.909

250.870

96%

-125.841.677

105%

-

-9

#¡DIV/0!

256.518.273

NA

INGRESOS DE AREA COMERCIAL Y DE MERCADEO Nota 17

Arrendamiento de Zonas Comunes

78.333.333

940.000.000

Devoluciones en ventas mercadeo

-6.240.000

Otros Ingresos ( Gestión Admistración )

3.572.267

42.867.207

Descuento pronto pago Estimación Objetivo de ventas no cumplido Anual (5%)

1.105.045.436 -878.750

-4.088.933

-49.067.201

77.816.667

933.800.006

TOTAL INGRESOS DE COMERCIAL Y MERCADEO

1.097.926.686

940.000.000 -

165.045.436 -6.240.000

42.867.207 -

117,56% #¡DIV/0!

-42.867.207 -878.750

-49.067.201

49.067.201

933.800.006

164.126.680

0,00% #¡DIV/0!

0,00% 117,58%

GASTOS DE COMERCIAL Y MERCADEO Nota 18

GASTOS DE PERSONAL

15.890.060

190.680.724

208.066.102

190.680.724

-17.385.378

Nomina indirecta

5.890.060

70.680.724

55.374.634

70.680.724

15.306.090

78%

Comercial

7.500.000

90.000.000

145.691.468

90.000.000

-55.691.468

162%

2.500.000

30.000.000

7.000.000

30.000.000

23.000.000

23%

49.398.639

65.264.490

49.398.639

-15.865.851

132%

Servicio Agencia Marketing Nota 19

IMPUESTOS

4.116.553

De Renta

2.083.333

25.000.000

25.375.008

25.000.000

-375.008

102%

De Industria y Comercio

1.033.220

12.398.639

16.393.000

12.398.639

-3.994.361

132%

Iva No Descontable

1.000.000

12.000.000

23.496.482

12.000.000

-11.496.482

196%

33.289.591

399.475.097

465.218.121

399.475.097

-65.743.024

116% 32%

GASTOS DE ACTIVIDADES DE MERDCADEO Actividades Comerciantes Actividades para Clientes (programa de lealtad)

3.500.000

42.000.000

13.302.284

42.000.000

28.697.716

24.250.000

291.000.000

150.429.517

291.000.000

140.570.483

52%

5.539.591

66.475.097

301.486.320

49.856.323

-251.629.998

605%

639.554.461

-98.994.252

115%

Gastos de Funcionamiento SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO Nota 20

APROPIACION PAGO CUOTAS CREDITOS BANCARIOS

53.296.205 12.083.333

639.554.461 145.000.000

OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA Nota 21

APROPIACION PTTO MANTENIMIENTO

738.548.713 145.000.000 36.104.276

11.666.667

SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO Nota 22

77.046.205

140.000.000 924.554.461

112.143.027 1.031.796.016

145.000.000 -

0 -36.104.276

140.000.000 924.554.461

100% #¡DIV/0!

27.856.973

80%

-107.241.555

112%

Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo

TOTAL GASTOS COMERCIAL Y MERCADEO DEFICIT Y/O EXCEDENTE DE MERCADEO EXCEDENTE O DEFICIT TOTAL

770.462

9.245.545

9.245.544

9.245.545

1

100%

77.816.667

933.800.005

1.041.041.560

933.800.005

-107.241.555

111%

0

0

56.885.126

0

-4.773.297

NA

61.720.035

0

0

NA

61.720.035 Resultado Contable del año 2019 0 Diferencia

78

109%

Cartera Edades 31 dic 2019

CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. ESTADO DE CARTERA POR EDADES A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Nombre

_91_180

_181_360

88.237.400

85.867.100

157.880.000

799.455.408

1.131.439.908

MORENO MARIA VICTORIA / BIENCO S.A

255.900

0

0

0

255.900

MURILLO MURILLO ANGELICA DANIELA Y OTROS

255.900

0

0

0

255.900

VILLAVECES TOVAR NATALIA

200.800

0

81.000

0

281.800

ALFARO URUEÑA JORGE / DE LOS RIOS NELLY

129.200

0

0

0

129.200

1.026.700

0

51.000

0

1.077.700

PARQUEADEROS YA LTDA.

CORTÉS DE LOS RIOS JAVIER AUGUSTO

_1_90

_mas_360

total

SERRATO VERA PATRICIA STELLA

860.400

0

51.000

0

911.400

RINCÓN GUERRERO FRANCIS ROBERT

129.200

0

0

0

129.200

0

121.200

0

0

121.200

PUERTA VELASQUEZ ALEJANDRO

RINCÓN GUERRERO FRANCIS ROBERT

492.800

121.200

0

0

614.000

PUERTA VELASQUEZ ALEJANDRO

492.800

121.200

0

0

614.000

AVILA RINCON PILAR DEL ROSARIO

183.740

0

0

0

183.740

MARIÑO MORALES BENITO SAUL Y OTROS

403.600

0

0

0

403.600

SANCHEZ URIBE PAMELA MARCELA

608.000

0

0

0

608.000

MEJÍA GIRALDO LUZ AMPARO Y CASTRILLON JA

488.800

121.200

0

0

610.000

QUIMAR LTDA

125.200

0

0

0

125.200

SILVA BUSTOS WILLIAM Y SILVA BUSTOS HENR

367.600

0

0

0

367.600

SILVA BUSTOS WILLIAM Y SILVA BUSTOS HENR

606.400

0

0

0

606.400

SÁNCHEZ DE RINCÓN BERTHA TERESA

865.800

95.200

0

0

961.000

SÁNCHEZ DE RINCÓN BERTHA TERESA

252.400

61.600

0

0

314.000

BUITRAGO PÉREZ MARIA DE LOS ANGELES

242.600

182.700

0

0

425.300

PACHECO GARCIA MA. EUGENIA

67.652

0

0

0

67.652

RINCÓN SANCHEZ BEATRIZ

252.400

61.600

0

0

314.000

SANCHEZ DE RINCON BERTHA TERESA

252.400

61.600

0

0

314.000

CHAVES CONSTANTINO

1.544.400

1.287.600

0

0

2.832.000

ESPINEL BECARIA EDGAR Y GRUPO QUATTUOR S

637.600

19.400

0

0

657.000

VELASQUEZ ARCINIEGAS NESTOR AUGUSTO

378.600

0

0

0

378.600

INMOBILIARIA JUAN GAVIRIA CIA/CANO SAENZ

488.800

0

0

0

488.800

RIVERA DE BOTERO NYDIA HORTENSIA

488.800

363.600

363.600

0

1.216.000

LADINO MORENO AURA ALCIRA

488.800

0

0

0

488.800

ANGEL BOTERO RODRIGO

246.400

0

0

0

246.400

FORERO GRANADOS RAUL

1.918.600

1.722.600

1.902.400

0

5.543.600

FORERO GRANADOS HECTOR VIRGILIO

1.239.100

273.700

0

0

1.512.800

QUINTERO BERNATE RUTH Y GARCIA U. CARLO

507.000

125.500

0

0

632.500

VARGAS HOYOS FRANCISCO HERNANDO

304.000

0

0

0

304.000

67.600

0

0

0

67.600

CIFUENTES MANUEL EDUARDO

258.400

190.800

510.800

74.900

1.034.900

HERNÁNDEZ FORERO LUIS EDUARDO

252.400

0

0

0

252.400

HERNÁNDEZ FORERO LUIS EDUARDO

252.400

0

0

0

252.400

RONDEROS ROJAS LUIS ALFONSO

258.400

190.800

30.800

0

480.000

92.200

0

0

0

92.200

QUINTERO BERNATE RUTH Y TECHNISERVICE E.

488.800

363.600

121.200

0

973.600

LUNA ESPINOSA ANDRES Y PEÑA LOZANO ROSAL

153.500

0

0

0

153.500

BARBOSA RAMÍREZ CESAR ENRIQUE Y OTRO

311.800

78.700

0

0

390.500

SILVA BUSTOS HENRY / SILVA BUSTOS WILLIA

GÓMEZ PENAGOS ANTONIO Y OTROS

ÁLVAREZ ANDRADE JORGE

154.400

0

0

0

154.400

SÁNCHEZ CIELO

577.000

0

48.000

0

625.000

RÍOS PULIDO PABLO EMILIO

358.400

0

0

0

358.400

79

Cartera Edades 31 dic 2019

VELASQUEZ ARCINIEGAS NESTOR AUGUSTO

2.051.600

0

0

0

VELASQUEZ ARCINIEGAS NESTOR AUGUSTO

125.200

0

0

0

125.200

RIVERA DE BOTERO NYIDIA HORTENSIA

488.800

363.600

363.600

0

1.216.000

167.620

0

0

0

167.620

2.808.300

2.626.800

0

0

5.435.100

SUÁREZ ALICIA BAQUERO GAMES JAIRO A. Y PARRA R. ESPERA PALACIOS BAQUERO MARIA CRISTINA

942.000

0

0

0

942.000

JUMP DESIGN SAS

185.700

0

0

0

185.700

VCGV SAS/ VELASQUEZ CAMBA JAIME ANDRES

713.000

177.500

0

0

890.500

INVERSIONES ROMERO S.A.R Y CIA S. EN C

643.600

0

0

0

643.600

INVERSIONES ROMERO S.A.R Y CIA S. EN C

427.800

0

0

0

427.800

BOTERO BOTERO ERNESTO

427.800

326.100

371.100

0

1.125.000

LEÓN DE AMADO GLORIA / AMADO CORTES NELS

128.700

0

0

0

128.700

GUILLERMO GARCÍA SUÁREZ

427.800

108.700

0

0

536.500

MORENO RODRÍGUEZ MANUEL EDUARDO

319.100

0

0

0

319.100

ANDRADE BLANCO MARÍA TERESA

2.872.000

3.641.400

6.768.900

13.500.300

26.782.600

MORENO IREGUI DORIS YOLANDA

967.800

0

0

0

967.800

GÓMEZ HERRERA JUAN CAMILO

683.300

0

0

0

683.300

1.348.700

0

0

0

1.348.700

MELENDEZ SANTOFIMIO MARIA CLARA

540.000

0

0

0

540.000

CATAÑO S. EDUARDO / NAVARRO V. LIBARDO

427.800

326.100

326.100

0

1.080.000

CATAÑO S. EDUARDO / NAVARRO V. LIBARDO

111.300

0

0

0

111.300

RAMÍREZ MORA MIRIAM

258.400

190.800

190.800

0

640.000

GUZMÁN HERNÁNDEZ CESAR EDUARDO

879.600

182.700

182.700

0

1.245.000

LEÓN DE SOLORZANO OLGA

258.400

190.800

190.800

0

640.000

LEÓN SANDOVAL CONSUELO / CASTELLANOS S.

554.900

0

27.000

0

581.900

ZAMBRANO BAQUERO PABLO LEÓN

374.800

282.600

0

0

657.400

CAICEDO RODRÍGUEZ NELSON / SANCHEZ BERTA

VELASQUEZ A. JUAN CARLOS GARZÓN PRIETO JORGE ALFONSO TORRES DE PAZ JULIA GONZÁLEZ HEREDIA LILIAN PALACIOS DE VIVAS MARIA BELARMINA PICO MORENO LEONOR MEJÍA JAIME y ARISTIZABAL CARLOS PICO MORENO LEONOR MESA ROBAYO DIANA / MESA ROBAYO VICTORIA

97.200

0

0

0

97.200

1.299.600

273.600

309.600

0

1.882.800

68.050

0

27.000

0

95.050

252.000

0

0

0

252.000

123.480

0

0

0

123.480

2.317.000

2.089.500

1.171.500

0

5.578.000

113.500

0

0

0

113.500

2.012.800

363.600

363.600

0

2.740.000

0

0

39.000

0

39.000

MONTAÑEZ SOTO LUIS ANTONIO

386.800

285.600

285.600

0

958.000

MUTIS DE CLAUSEN LIGIA / OLIVEROS GABRI

582.000

193.500

516.500

0

1.292.000

RODRÍGUEZ M. NORMA / RODRIGUEZ M. DIEGO

586.000

63.600

0

0

649.600

RAMÍREZ VELASQUEZ JORGE / ROMERO MARÍA

242.600

182.700

0

0

425.300

1.262.700

1.138.700

364.900

0

2.766.300

2.000

0

0

0

2.000

MORALES CADENA GUSTAVO/CUESTA DE MORALES BARACALDO ALDANA ANGÉLICA JIMÉNEZ PEÑA GERMAN ENRIQUE ROJAS VANOY HERNANDO

67.600

0

0

0

67.600

0

0

24.000

0

24.000 413.800

BENAVIDEZ LOPEZ GLADYS

365.800

0

48.000

0

RODRÍGUEZ GUTIERREZ FRANCY RAQUEL

252.400

184.800

123.200

0

560.400

FLOREZ ARCILA YONY ALBERTO

395.000

0

0

0

395.000

1.166.000

0

0

0

1.166.000

744.000

0

0

0

744.000

JARAMILLO DE MORENO CARMENZA Y MORENO J. CARO HARTZ PAULA SARMIENTO ROMERO LUZ MARY

80

2.051.600

1.410.900

0

51.000

0

1.461.900

PARDO ROBERTO

174.425

0

0

0

174.425

PARDO ROBERTO

0

0

51.000

0

51.000

TORRES CAMPOS JULIA INÉS

130.500

0

0

0

130.500

TORRES CAMPOS GERMAN AUGUSTO

130.500

0

0

0

130.500

Cartera Edades 31 dic 2019

CENTRO COMUNITARIO CORAZON DE MARIA

130.500

0

0

0

130.500

SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL

477.000

358.500

358.500

0

1.194.000

SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL

477.000

358.500

358.500

0

1.194.000

JULIANA OCHOA MC CAUSLAND

27.900

0

0

0

27.900

332.200

249.900

83.300

0

665.400

RODRIGUEZ LANDINEZ JAIRO ZAMBRANO ESTEBAN / SARMIENTO LILIANA

41.000

0

0

0

41.000

RODRIGUEZ PARRA DANIEL ISRAEL

477.000

150.000

0

0

627.000

RIVEROS RIVEROS LUZ MARINA

201.500

119.500

0

0

321.000

RIVEROS RIVEROS LUZ MARINA

0

104.400

0

0

104.400

SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL

1.019.795

363.600

363.600

0

1.746.995

SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL

2.501.400

2.119.500

411.600

0

5.032.500

ALFARO UREÑA JORGE / DUQUE CUERVO ANDRES

130.500

0

0

0

130.500

HUMBERTO BOTERO A

622.400

0

48.000

0

670.400

INEGO LTDA.

488.800

363.600

363.600

0

1.216.000

GARCIA PINTO ALVARO

115.600

0

0

0

115.600

GARCIA PRADO JAMMES / GARCIA PRADO CARLO

125.200

0

0

0

125.200

FLAUTERO BECERRA ANDREA KATHERINE SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL

0

0

39.000

0

39.000

488.800

363.600

363.600

0

1.216.000

SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL

488.800

363.600

411.600

0

1.264.000

RODRIGUEZ PARRA ESPERANZA

507.000

125.500

0

0

632.500

RODRIGUEZ PARRA ESPERANZA

488.800

121.200

0

0

610.000

INVERSIONES GARIBELLO GARCIA CIA S EN C.

170.200

0

0

0

170.200

INVERSIONES GARIBELLO GARCIA CIA S EN C.

113.300

0

0

0

113.300

RODRIGUEZ CORONEL LEIDY YADIRA - PORAGUA

442.200

0

0

0

442.200

ANGARIATA GIL MARIA ESTRELLA

550.000

0

0

0

550.000

BUSTOS RIVERA HERNANDO

550.000

0

0

0

550.000

MARIA ANGELICA SOTOMAYOR/XIMENA SOTOMAYO

440.000

330.000

330.000

0

1.100.000 3.632.000

VASQUEZ ROA LEONARDO

2.325.400

955.900

350.700

0

GESTIONES COMERCIALES S.A.S.

570.400

214.300

0

0

784.700

RODRIGUEZ PARRA CARLOS JULIO

488.800

363.600

363.600

0

1.216.000

HERNANDEZ QUICAZAN ADRIANA

0

0

47.600

0

47.600

LEON GUERRERO JAIME ALBERTO

507.000

376.500

376.500

0

1.260.000

MEJIA LOPEZ CESAR MANUEL

125.200

0

0

0

125.200

BUSTOS ESGUERRA GABRIEL/SANCHEZ BLANCA

507.000

376.500

0

0

883.500

PAYAN SCHNEIDER LTDA

488.800

363.600

363.600

0

1.216.000

PAYAN SCHNEIDER LTDA

488.800

363.600

363.600

0

1.216.000

CARLOS COLLAZOS/MARIA DEL MAR DEL CASTIL

413.600

313.200

313.200

0

1.040.000

PAYAN SCHNEIDER LTDA

477.000

358.500

358.500

0

1.194.000

BUSTOS ESGUERRA GABRIEL / SANCHEZ BLANCA

295.600

223.200

223.200

0

742.000

BUSTOS ESGUERRA GABRIEL / SANCHEZ BLANCA

350.600

263.700

263.700

0

878.000

VELASQUEZ A. NESTOR AUGUSTO

118.500

0

0

0

118.500

ARIAS CALERO S.A.S.

597.000

0

0

0

597.000

VALDERRAMA DE DIEZ GILMA

488.800

363.600

0

0

852.400

INEGO LTDA

488.800

363.600

363.600

0

1.216.000

INEGO LTDA

507.000

376.500

376.500

0

1.260.000

VELASQUEZ A. JUAN CARLOS

118.500

0

0

0

118.500

HERRERA NOSSA JULIA TERESA

373.000

280.500

280.500

0

934.000

OCHOA PAREDES CARLOS JULIO

381.200

284.400

0

462.500

1.128.100

GUZMAN HERNANDEZ MARISOL / RODRIGUEZ GUZ

579.800

0

0

0

579.800

SOLORZANO ALDANA LUIS ARMANDO

94.400

0

0

0

94.400

CASABLANCA INVERSIONES SAS

95.200

0

0

0

95.200

VILLAMIZAR C. ANA / MANRIQUE M. EDGAR MULTIPROYECTOS S.A. MULTIPROYECTOS S.A. TOTAL CARTERA

458.000

0

0

0

458.000

34.345.530

33.571.035

63.067.835

354.815.021

485.799.421

35.112.230

34.287.935

63.583.935

365.841.581

498.825.681

233.785.012

183.815.170

306.663.570

1.534.149.710

2.252.844.263

81

CertificaciĂłn de Estados Financieros

€ ‚ › � ‚ �  Seùores ASAMBLEA GENERAL DE COPROPIETARIOS CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. Ciudad

Nosotros, el representante legal y contador pĂşblico titulado, certificamos que hemos preparado los Estados Financieros del Centro Comercial El Lago Unilago P.H., de acuerdo con la Ley 1314 de 2009, Ley 222 de 1.995 y Ley 603 de 2.000, el Decreto 3022 de 2013, el Decreto 1406 de 1.999, Decreto 2420 de 2015, incluyendo sus correspondientes notas que forman un todo indivisible con estos.

Para la elaboraciĂłn de los Estados Financieros, han sido aplicados los procedimientos de Reconocimiento, MediciĂłn, PresentaciĂłn y RevelaciĂłn de acuerdo a las normas internacionales de informaciĂłn financiera para pymes y a las polĂ­ticas contables adoptadas para el Centro Comercial El Lago Unilago P.H., y reflejan razonablemente la situaciĂłn financiera al corte de 31 de diciembre de 2019, asĂ­ como el resultado de sus operaciones.

Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos. •No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de La Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados. •Garantizamos la existencia de los activos y pasivos medibles y cuantificables, así como los derechos y obligaciones registrados de acuerdo con hechos reales, documentos, acumulaciones y compensaciones contables de las transacciones en el periodo reportado, medidos utilizando reconocidos mÊtodos de valor tÊcnico. •Confirmamos la integridad de la información proporcionada, puesto que todos los hechos económicos han sido reconocidos en ellos. •Los hechos económicos han sido reconocidos, medidos, clasificados, presentados y revelados dentro de los Estados Financiero y sus respectivas Notas incluyendo sus gravåmenes, restricciones a los activos, pasivos reales y contingentes, así como las garantías que se han dado a terceros. •Actualmente existe una demanda de accidente laboral en contra del Centro Comercial, hecho sobre el cual no se ha registrado contablemente provisión alguna, pues a la fecha no se puede medir y reconocer una cuantía fiable para hacer el reconocimiento. •La administración de El Centro Comercial El Lago Unilago P.H. como persona jurídica ha cumplido con las normas de Seguridad Social de acuerdo con el Decreto 1406 de 1.999 y el pago oportuno de sus obligaciones fiscales. •En cumplimiento del artículo 1 de la Ley 603 del aùo 2.000, declaramos que el software utilizado para el procesamiento de la información contable tiene licencia legal para su uso.

Dado en BogotĂĄ, a los 17 dĂ­as del mes de Febrero del aĂąo 2.020.

Firmado:

JAVIER BARRAGAN GUICON Representante Legal

82

MARITZA PEĂ‘A ROJAS Contador PĂşblico Titulado

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2020

Rubro del presupuesto

Proyección mensual 2020

Proyección anual 2020

INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION Nota 1

147,612,500

1,771,350,000

Cuotas de Administración Parqueaderos Ya

Cuotas de Administración

4,659,000

55,908,000

Cuotas de Administración Mul�proyectos

4,794,000

57,528,000

Cuota extraordinaria año 2019

-

Menos: Descuento por pronto Pago Nota 2

-

-5,493,538

-65,922,460

Compensación Parqueaderos YA

8,971,935

107,663,216

Compensación Mul�proyectos

4,794,716

57,536,588

Sanciones Reglamento de Propiedad Horizontal Intereses Por Mora Parqueaderos ya y Mul�proyectos

25,083,333

301,000,000

1,666,667

20,000,000

192,088,612

2,305,063,345

Intereses Por Mora Subtotal

-

Arriendo Zonas Comunes: Nota 3

Zonas Comunes Cajeros y Tu Llave, Mul�pagas

12,925,007

155,100,080

Zonas Comunes Cafeterías

10,869,565

130,434,780

Otros Ingresos ( Ges�ón Admistración ) Subtotal Zonas Comunes

4,166,667

50,000,000

27,961,238

335,534,860

916,667

11,000,000

Recaudo Baños Cobro Estudio de Proveedores y otros Recuperación Por Recobro de Servicios Públicos

83,333

1,000,000

2,476,192

29,714,300

0 0

Rendimientos de Ahorros e Inversiones Reintegro y Recuperacón de Costos y Gastos, Diferencia en cambio Aporte Presupuesto Mercadeo a Funcionamiento Nota 4

Reciclaje Subtotal Otros Cobros

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

-

16,666,667

200,000,000

1,041,667

12,500,000

21,184,525

254,214,300

241,234,375

2,894,812,504

43,965,839

527,590,064

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) Nota 5

Nota 6

GASTOS DE PERSONAL Nómina Directa

29,039,144

348,469,727

Nómina Indirecta

14,708,606

176,503,277

218,088

2,617,060

REQUERIMIENTOS LEGALES Y SEGUROS

7,165,201

85,982,412

Nota 7

Todo Riesgo , Directores y Administradores

4,141,853

49,702,240

Nota 8

Servicio de áreas Protegida y Ambulancia

477,631

5,731,572

Plan de Emergencia

450,000

5,400,000

Nota 9

Seguros para empleados (Póliza)

Cer�ficacion anual Transporte ver�cal (ascensores) Derechos de Autor Sayco y Acinpro Plan de Saneamiento Ambiental Sistema de Ges�ón de la Seguridad en el Trabajo SG-SST. Cer�ficación de Trabajo en Alturas Nota 10

SERVICIOS CONTRATADOS

-

-

241,550

2,898,600

37,500

450,000

1,816,667

21,800,000

91,795,264

1,101,543,171

Honorarios Contador

2,224,425

26,693,100

Honorarios Revisor Fiscal

2,213,034

26,556,403

833,333

10,000,000

Honorarios Abogado Honorarios Reforma al Reglamento

-

Servicio de Vigilancia

65,700,082

788,400,987

Servicio Aseo

16,650,480

199,805,760

Soporte Técnico en Sistemas Contrato Cruz Roja Colombiana ( Enfermera 24/7)

742,000

8,904,000

3,431,910

41,182,922

83

De cartera (cartera e intereses año 2016)

35.513.733

426.164.800

595.724.441

426.164.800

-169.559.641

140%

4.166.667

50.000.000

7.300.000

50.000.000

42.700.000

15%

750.000

9.000.000

9.000.000

2.330.903

74%

519565 INDEMNIZACIONES Otras Provisiones Nota 15

GASTOS FINANCIEROS Bancarios

Nota 11

SERVICIOS PUBLICOS

Difrencia en Cambio

500.000

6.000.000

5.136.239

250.000

3.000.000

1.532.858

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2020

Acueducto y Alcantarillado 204.382.269 SUB TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) Nota 16

Fondo de Imprevistos (Operativo) Energía Adecuaciones ( Cuartos: Servicios Generales, Telefónico e Internet Mantenimiento, Comedor comunitario, y

Nota 12

COMPRA EQUIPOS / LICENCIAS Y/O DERECHOS DE SOFTWARE

Compra equipos computo (2) /Licencias y/ó Derechos de So�ware DEPRECIACION

INGRESOS DE AREA COMERCIAL YDe DEPropiedades MERCADEO Arrendamiento de Zonas Comunes

Nota 13

Planta y Equipo

78.333.333

DIVERSOS

0

940.000.000

Devoluciones en ventas mercadeo

3.572.267

42.867.207

Descuento pronto pago

Gastos Legales

TOTAL INGRESOS

4.834.909

-4.088.933

de aseo Zonas Comunes DE COMERCIALElementos Y MERCADEO 77.816.667

-49.067.201 933.800.006

Nota 19

940.000.000 -

579,204 42.867.207

-

93,102

-

-

-49.067.201

1.097.926.686

Elementos de Cafetería

1,500,000 933.800.006 416,667

Reuniones Comites y Consejos

GASTOS DE PERSONAL Nomina indirecta

Casino y Restaurantes

Comercial

Papelería y U�les de Oficina

190.680.724

208.066.102

5.890.060

70.680.724

7.500.000

90.000.000

2.500.000

30.000.000

7.000.000

49.398.639

65.264.490

Servicio Agencia Marketing

Fotocopias

De Renta

2.083.333 Transporte Urbano y Mensajería

4.116.553

105%

-4 132,171,339

100%

7,599,492 250.870

105%

10,000,000

256.518.273

27,600,000

27,600,000

165.045.436

151,769,624 -878.750

#¡DIV/0!

6,950,448 -42.867.207 1,117,221

18,000,000 164.126.680 10,000,000

109%

55.374.634

212,557 70.680.724

-17.385.378

145.691.468

90.000.000 521,837

-55.691.468

162%

49.398.639

-15.865.851

30.000.000

25.000.000 536,420

2,550,678 15.306.090 6,262,042

23.000.000

-

-375.008 6,437,042

Iva No Descontable

1.000.000

12.000.000

23.496.482

33.289.591

399.475.097

465.218.121

3.500.000

42.000.000

13.302.284

291.000.000

150.429.517

166,667 291.000.000

2,000,000 140.570.483

66.475.097

301.486.320

49.856.323 83,333

-251.629.998 1,000,000

Gastos de Funcionamiento Publicaciones

y suscripcion

Ac�vidades fin de año

Nota 20

APROPIACION PAGO CUOTAS CREDITOS BANCARIOS

Nota 21

APROPIACION PTTOCompensación MANTENIMIENTO

Consejo

53.296.205 12.083.333

639.554.461

145.000.000

11.666.667 140.000.000 de Administración

112.143.027

Fenalco Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo

Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo Acecolombia

TOTAL GASTOS COMERCIAL Y MERCADEO

924.554.461

770.462

9.245.545

9.245.544

933.800.005

1.041.041.560

Otros Gastos de Sostenimiento ( Imprevistos )

Predial DEFICIT Y/O EXCEDENTE DE MERCADEO EXCEDENTE O DEFICIT TOTAL

0

-11.496.482

42.000.000

639.554.461

333,333

145.000.000

1,083,333

-

140.000.000 833,333

924.554.461

114,881

9.245.545 364,165

933.800.005

833,333

56.885.126

10,350

0

61.720.035

PROVISIONES (DETERIORO) De cartera Multripoyectos y P Ya

4,000,000 -65.743.024

116%

3,000,000

28.697.716

196%

32% 52% 605%

-98.994.252

115%

0

100%

4,000,000

13,000,000#¡DIV/0!

-36.104.276 27.856.973 10,000,000

-107.241.555

1,378,568 1 4,369,980

-107.241.555

10,000,000

80% 112% 100% 111%

124,200 NA -4.773.297

0

3,156,420Contable del año 37,877,045 61.720.035 Resultado 2019 0 48,386,317 Diferencia 580,635,805

De cartera normal

83,333

1,000,000

Otras Provisiones 519565 INDEMNIZACIONES

833,333

10,000,000

GASTOS FINANCIEROS

750,000

9,000,000

Bancarios

500,000 250,000

6,000,000 3,000,000

227,179,577

2,726,154,928

Difrencia en Cambio SUB TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) Adecuaciones ( Cuartos: Servicios Generales, Mantenimiento, Comedor comunitario, y Vigilancia ) Mantenimiento de Equipos, zonas comunes

84

102% 132%

579,635,805

Nota 16

23% 132%

1,702,400

48,302,984

Nota 15

78%

0 NA Compra Adquisición So�ware Contable ( Capacitaciones 2020 parametrización 250,000 y traslado3,000,000 a nuevo so�ware)

Iva no Descontable Nota 14

0

12.000.000

250,000

1.031.796.016

77.816.667

-3.994.361

333,333 399.475.097

36.104.276 77.046.205

12.398.639

141,867

738.548.713

145.000.000

Asamblea General OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA

SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO

5.539.591

0,00% 117,58%

190.680.724

16.393.000

y Eventos 24.250.000

0,00%

49.067.201

25.375.008

Cursos, Capacitaciones Actividades para Clientes (programa de lealtad)

117,56%

#¡DIV/0!

12.398.639

Gastos de Representación

NA

-6.240.000

25.000.000

Actividades Comerciantes

96%

-125.841.677

1.033.220

Bienestar empleados GASTOS DE ACTIVIDADES DE MERDCADEO

51%

82,263,021 -126.092.543

De Industria y Comercio

Elementos de Enfermería

86%

1.467.142

5,000,000

833,333

15.890.060

IMPUESTOS

SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO

Nota 22

-9

2,300,000 12,647,469

GASTOS DE COMERCIAL Y MERCADEO Nota 18

833,333

863.761 222,033,853

10,000,000 #¡DIV/0!

-

2,300,000

1.105.045.436

-878.750

Estimación Objetivo de ventas no cumplido Anual (5%)

2.483.173.096

833,333

-

-6.240.000

Arrendamientos Otros Ingresos ( Gestión Admistración )

6,855,252 2.452.587.223 633,291 6.060.000

5.809.130 2.609.014.773

OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA

0

3.000.000

24.525.876 11,014,278 24.525.872

6.060.000 2.483.173.096

6.000.000 18,502,821

2.578.679.767

24.525.872

505.000 206.931.091

DEFICIT Y/O EXCEDENTE OPERATIVO

Nota 17

2.452.587.223

2.043.823

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS)

6.669.097

Fondo de Imprevistos (Opera�vo)

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS)

12,690,083 2,398,697 242,268,357

-

$

152,281,000 28,784,359.28 2,907,220,287

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2020

DEFICIT Y/O EXCEDENTE OPERATIVO

-1,033,982

-12,407,782.66

79,166,667

950,000,000

INGRESOS DE AREA COMERCIAL Y DE MERCADEO Nota 17

Arrendamiento de Zonas Comunes Devoluciones en ventas mercadeo

-

-

Otros Ingresos ( Ges�ón Admistración )

-

-

Descuento pronto pago Es�mación Obje�vo de ventas no cumplido Anual (5%) TOTAL INGRESOS DE COMERCIAL Y MERCADEO

58,333 -

700,000 -

79,225,000

950,700,000

12,140,956

145,691,468

GASTOS DE COMERCIAL Y MERCADEO Nota 18

GASTOS DE PERSONAL Nomina indirecta Comercial

12,140,956

0

0

IMPUESTOS

6,454,679

77,456,149

De Renta

2,750,000

33,000,000

De Industria y Comercio

1,204,679

14,456,149

Servicio Agencia Marke�ng Nota 19

Iva No Descontable

2,500,000

30,000,000

GASTOS DE ACTIVIDADES DE MERDCADEO

58,821,215

705,854,579

Ac�vidades Comerciantes

58,821,215

705,854,579

0 0

0 0

77,416,850

929,002,196

Ac�vidades para Clientes (programa de lealtad) Gastos de Funcionamiento SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO

530540 y 2105 5145 y 5150 y 519525

APROPIACION PAGO CUOTAS CREDITOS BANCARIOS

-

-

OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA

-

-

APROPIACION PTTO FUNCIONEMIENTO

-

-

SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO Nota 20

145,691,468

77,416,850

929,002,196

774,168

9,290,022

78,191,018

938,292,218

Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo

TOTAL GASTOS COMERCIAL Y MERCADEO DEFICIT Y/O EXCEDENTE DE MERCADEO

EXCEDENTE O DEFICIT MENSUAL

1,033,982

12,407,782

0

0

85

NOTAS AL PROYECTO DE PRESUPUESTO VIGENCIA AÑO 2020 CENTRO COMERCIAL UNILAGO P.H

INDICADORES AÑO

SMLMV

2019 2020

828.117 877.803

INC SMLMV

IPC

6% 6%

3,18% 3,80%

nota 1 De acuerdo a lo aprobado en el Acta de Asamblea No. 55 de marzo 13 / 2019; Se aplica el incremento correspondiente al valor de la cuota de administración ordinaria la cual es del 6%; Según incremento salarial para el año 2020.

DETALLE

Cuotas de Administra ción Descuento por pronto Pago

2017

% INCREME NTO

1.609.756.956

2018

2019

% INCREME NTO 1.779.504.000 3,18%

1.675.596.016 5,75%

-57.293.022

INGRESO 1.552.463.934 REAL

% INCREME NTO

2020

% INCREME NTO 1.771.350.000 6,00%

4,09% -58.671.085

7,57%

-62.191.350

3,18%

-65.922.460

6,00%

2,41% 1.616.924.930

1.717.312.650

1.705.427.540

Nota 2 Los usuarios a los que se les cobra compensación por uso exclusivo de zonas comunes son; Multiproyectos SAS y Parqueaderos YA SAS. Se reconoce un ingreso en el presupuesto operativo y a su vez se provisiona un gasto por deuda de difícil cobro, es decir, se encuentra en proceso de cobro Jurídico.

DETALLE

2017

2018

2019

2020

Compensación Parqueaderos YA SAS

94.570.776

98.438.721

101.569.072

Compensación Multiproyectos SAS

50.539.822

52.606.901

54.279.800

Total

145.110.598

151.045.621

155.848.872

107.663.216 57.536.588 165.199.805

Nota 3 Para el año 2020, el ingreso por arrendamiento de zonas comunes por concepto de Cajeros automáticos: Tu Llave, Multipagas y Servicios Postales Nacionales; cuenta con un incremento del 3,80% (IPC nacional 2019), de acuerdo con el vencimiento y renovación de los contratos.

ARRIENDO DE ZONAS COMUNES CAJEROS, TU LLAVE Y SERVICIOS POSTALES NACIONALES

TOTAL PRESUPUESTADO 2020

SERVIBANCA

$

20.967.019

BANCO COLPATRIA RED MULTIBANCA

$

20.340.771

BANCOLOMBIA

$

23.131.965

BANCO CAJA SOCIAL

$

20.802.064

MULTIPAGAS SAS

$

34.436.480

SERVICIOS POSTALES NACIONALES

$

30.765.220

RECAUDO BOGOTÁ SAS. TU LLAVE

$

4.656.561

$

155.100.080

TOTAL

En la proyección de presupuesto se incluyen ingresos por concepto de cesión de zonas comunes para ubicación de cafeterías, cajeros automáticos, entre otros para sufragar gastos operativos.

86

Nota 4 La administración del centro comercial Unilago, De acuerdo al control y auditoria en el procedimiento y mecanismo en el pesaje del material reciclable que se realiza semanalmente,genera ingresos operativos por dicho concepto en el presupuesto del Centro Comercial.

Reciclaje Periodo

2020

No. Meses

Ejecución

Proyección

Año 2018

12

12.697.450

Año 2019

12

12.214.300

Año 2020

12

12.500.000

Nota 4.1 En el comparativo año 2019 y 2018, evidenciamos que se obtuvo un incremento, este debido a que los productos ofrecidos en las máquinas dispensadoras son los más necesitados por nuestros clientes y visitantes.

Adicional, se evidencia el excelente manejo frente a la gestión y control en los procesos como lo son inventarios, cargue del producto, recaudo, conteo y consignación del efectivo.

Baños Periodo

2020

No. Meses

Ingreso

Proyección

Año 2018

12

9.230.714

Año 2019

12

10.570.519

Año 2020

12

0 11.000.000

Nota 5 La nómina directa administrativa, presenta los salarios de acuerdo a los cargos desempeñados y ejecutados en el transcurso del año 2019, para el año 2020, los incrementos salariales son fijados de acuerdo al incremento salarial 2020 e IPC del año inmediatamente anterior aprobado por el Gobierno Nacional.

NÓMINA DIRECTA CARGO GERENTE ASISTENTE CONTABLE ASISTENTE SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD SERVICIOS GENERALES SERVICIOS GENERALES SERVICIOS GENERALES SERVICIOS GENERALES SERVICIOS GENERALES AUXILIAR DE MANTENIMIENTO TOTAL

SALARIO BASICO 2019

INC 2020

GASTO MENSUAL

No. MESES

GASTO ANUAL

8.480.000

9.500.000

12.846.850

12

154.162.200

1.908.000

2.200.000

2.975.060

12

35.700.720

1.600.000

1.760.000

2.501.066

12

30.012.792

1.090.865

1.132.318

1.760.436

12

21.125.232

1.162.050

1.206.208

1.860.357

12

22.324.289

1.043.901

1.083.569

1.694.513

12

20.334.152

1.043.901

1.083.569

1.694.513

12

20.334.152

1.043.901

1.083.569

1.694.513

12

20.334.152

12

1.269.966

1.318.224

2.011.837

18.642.584

20.367.458

29.039.144

24.142.039 348.469.727

NÓMINA INDIRECTA Son aquellos cargos que estan por contratación de una empresa temporal ADMINISTRATIVA CARGO COORDINADOR MANTENIMIENTO ASISTENTE DE GERENCIA TODERO MANTENIMIENTO AUXILIAR CONTABLE RECEPCIONISTA MENSAJERO TOTAL

SALARIO BASICO 2019

No. MESES

GASTO ANUAL

1.800.000

INC 2020 2.000.000

3.076.400

12

36.916.800

1.400.000

1.540.000

2.489.846

12

29.878.152

1.200.000

1.200.000

2.086.586

11

22.952.446

1.100.000

1.166.000

1.914.559

12

22.974.711

900.000

954.000

1.708.189

12

20.498.266

1.672.507

12

878.116 7.278.116

930.803 7.790.803

GASTO MENSUAL

12.948.087

20.070.086 71

153.290.460

87

Nota 6 Se presupuesta un seguro de amparo Multiriesgo, para los empleados del Centro Comercial Unilago, como resultado de la implementación de políticas de bienestar.

AÑO

VALOR POLIZA

2018 2019 2020

2.392.832 2.468.924 2.617.060

Nota 7 La póliza Todo Riesgo de responsabilidades de directores y administradores, áreas comunes y privadas, se proyecta para el año 2020, con un incremento sobre el costo de la última en un del 12% Teniendo en cuenta la inclusión de nuevos equipos como los desfibriladores, rociadores automáticos y demás elementos necesarios en el centro comercial.

AÑO

VALOR PROYECTADO POLIZA

2019 2020

44.377.000 49.702.240

Nota 8 El servicio de áreas protegidas y ambulancia que actualmente está contratado por el Centro Comercial, corresponde a un servicio de atención de Primeros Auxilios Básicos, orientación medica telefónica y en caso de urgencia o emergencia traslados asistidos en ambulancia hasta el centro médico más cercano. Se proyecta con un incremento respecto del valor del año inmediatamente anterior del 6%.

AÑO

V A LO R P R O Y E C T A D O A R E A S P R O T E G ID A S

5.407.140 5.731.572

2019 2020

Nota 9 Para el año 2020 se presupuestan las siguientes partidas de acuerdo a la normatividad vigente de las diferentes entidades , lo anterior de obligatorio cumplimiento y periodicidad anual mente anterior del 6%.

Plan de Emergencias

$

5.400.000

CONCEPTO

ITEM

CAPACITACIÓN BRIGADAS DE EMERGENCIAS

MES

$

AÑO

-

$

1 BRIGADAS DE EMERGENCIA

88

2

CAPACITACIÓN Y ACOMPAÑAMIENTO SIMULACRO DISTRITAL

$

600,000

$

3

ACTUALIZACIÓN DOCUMENTAL PLAN DE EMERGENCIAS

$

3,800,000

$

OBSERVACIONES

ESTAS CAPACITACIONES FORMAN PARTE DEL PLAN DE EMERGENCIAS Y COMPRENDE: VALORACIÓN DE 1,000,000 PACIENTES, MANEJO DE PACIENTES CRÍTICOS SIGNOS VITALES, MANEJO DE HEMORRAGIAS, REANIMACIÓN Y USO DE LAS PRÁCTICAS Y CONTROL DE INCENDIOS. EL CENTRO COMERCIAL PARTICIPA UNA VEZ AL AÑO EN EL SIMULACRO DISTRITAL DE EMERGENCIA QUE SE REALIZA A MEDIADOS DEL MES DE OCTUBRE, PARA LO CUAL SE 600,000 CONTRATA EL SERVICIO DE UNA EMPRESA ESPECIALIZADA EN EVACUACIÓN Y MANEJO DE EMERGENCIAS PARA CAPACITAR EL PERSONAL.

3,800,000

ACTUALIZACIÓN DOCUMENTAL DEL PLAN EMERGENCIAS CENTRO COMERCIAL.

Derechos de Autor Sayco y Acinpro:

Plan de Saneamiento Ambiental

PLAN DE SANEAMIENTO

9

Corresponde al pago de derechos de cualquier acto de comunicación que se salga del giro ordinario de la actividad comercial y que requiere una autorización de conformidad con el Art. 77 De la Ley 23/82. Autorización al uso de la comunicación al público de Obras musicales, Almacenamiento (Reproducción o grabación de Obras musicales de los titulares representados por SAYCO a través de radio, televisión, equipos eléctricos o cualesquiera otros dispositivos digitales).

Comprende el conjunto de acciones técnicas y socioeconómicas que garantizan la salud pública, y salubridad ambiental. Está a cargo de la empresa Aliados En Tecnología Y calidad ATCAL SAS.

CAPACITACIONES PLAN DE SANEAMIENTO

Sistema de Gestión de la Seguridad en el Trabajo SG-SST: Sistema de Gestión

$

- $

CONFORME AL DECRETO 2115 DEL 2007 REFERENTE AL PLAN DE SANEAMIENTO SE DEBE CAPACITAR AL PERSONAL PARA MANTENER EN 450,000 ÓPTIMAS CONDICIONES DE SANIDAD LAS INSTALACIONES DEL CENTRO COMERCIAL UNILAGO.

El centro comercial Unilago continua con el mantenimiento y seguimiento del Sistema De Gestión De Seguridad Y Salud En El Trabajo, de acuerdo con el decreto 1072 de 2015 y Resolución 1111 mayo 2017. Con un cumplimiento de la norma para el año 2019 de un 95%.

$

21.800.000

89

CONCEPTO

1

AÑO

OBSERVACIONES

SE CUENTA CON UN CONTRATO ANUAL EN EL MANTENIMIENTO DEL SG-SST( SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO) CONFORME A LA NORMATIVIDAD VIGENTE, COMPRENDE: EJECUCIÓN DE PROGRAMAS DEL SGSST,PLAN DE TRABAJO PRESUPUESTO RESOLUCIÓN 0312/2019).

CONTRATO SG-SST RED CASVAL OFF-SITE N°128

$ 9,000,000

2

ANALISIS DE PUESTO DE TRABAJO CON ENFASIS EN RIESGO BIOMECANICO ( CADA 2 AÑOS)

$ 2,000,000

3

DANDO CUMPLIMIENTO A LA NORMATIVIDAD VIGENTE DEL SG-SST. SE REALIZA CADA AÑO LA SEMANA DE LA SALUD, CONSISTE EN SALIR DE LA RUTINA DIARIA Y GARANTIZAR CONSEJOS DE VIDA Y TRABAJO SALUDABLE PARA LOS EMPLEADOS.

PG SECCION RUMBA TERAPIA SEMANA DE SALUD ADMON

$

4

100,000

APLICACIÓN BATERIA DE RIESGOS SIPCOSOCIAL

$ 1,500,000 5

ESTUDIO MEDICION DE ILUMINACION

$ 6

400,000

EXAMENES PERIODICOS

$ 7

EXAMENES DE INGRESO

8

EXAMENES DE EGRESO

9

PROFESIOGRAMA PERSONAL ADMINISTRATIVO Y OPERATIVO, PERSONAL EN MISION OFERTA TEMPORAL

$ $

$

1,500,000 500,000 1,500,000

600,000

10 ACCIONES CORRECTIVAS PROVENIENTES DE LUXOMETRIA

$

600,000

13

CONSISTE EN IDENTIFICAR LOS NIVELES DE RIESGO PSICO-SOCIALES, INTRALABORALES, EXTRALABORES Y DE ESTRÉS, A LOS CUALES SE ENCUENTRAN EXPUESTOS LOS TRABAJADORES; ESTABLECIENDO MEDIDAS PREVENTIVAS QUE DISMINUYAN EL FACTOR DE RIESGO Y POR ENDE LA PRODUCTIVIDAD

DE ACUERDO A LA LEGISLACIÓN COLOMBIANA VIGENTE REPTILAP RESOLUCIÓN 180540 DEL 2010 SE DETERMINA LAS CONDICIONES DE ILUMINACIÓN EN LAS ÁREAS DE TRABAJO, VALORANDO LAS DIFERENTES CARACTERÍSTICAS IMPLICADAS, CON EL FIN DE COMPARARLOS CON LOS NIVELES DE ILUMINA

SE PROGRAMAN Y REALIZAN DE ACUERDO CON LOS RIESGOS DE LA ACTIVIDAD DEL EMPLEADO, PRETENDEN EVALUAR LOS POSIBLES EFECTOS SOBRE LA SALUD DEL TRABAJADOR DE LOS RIESGOS A LOS QUE ESTÁN EXPUESTOS EN EL TIEMPO Y DETECTAR ENFERMEDADES DE ORIGEN COMÚN PARA DARLES ES UN VALOR PROMEDIO EN EL CASO DE CONTRATACIÓN DIRECTA CON EL CENTRO COMERCIAL UNILAGO. ES UN VALOR PROMEDIO EN CASO DE RETIRO DEL PERSONAL DIRECTO DE UNILAGO, POR RENUNCIA Y/O QUE SALGAN PENSIONADOS. EL PROFESIOGRAMA ES UN DOCUMENTO TÉCNICO - ADMINISTRATIVO QUE ORGANIZA LA INTERRELACIÓN, INTERACTUACIÓN E INTERDEPENDENCIA DE UN PUESTO DE TRABAJO DESDE TRES PUNTOS DE VISTA: EL DE GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO, EL DE SEGURIDAD OCUPACIONAL Y EL DE SALUD LABORAL.

ES UN VALOR PROMEDIO PARA LOS ARREGLOS LOCATIVOS COMO; CAMBIO DE BOMBILLAS, INSTALACIÓN Y MANTENIMIENTO DE BOMBILLAS, DESINTALACION DE GAVETAS DE LOS PUESTO DE TRABAJO Y REUBICACIÓN DE LOS MISMOS.

ES UN VALOR PROMEDIO PARA JORNADAS DE CAPACITACIONES CONTRA EL ESTRÉS, MANEJO DEL TIEMPO, DISTRIBUCIÓN DE TIEMPO LABORAL Y TIEMPO PERSONAL.

11 ACCIONES CORRECTIVAS PROVENIENTES DE BATERIA DE RIESGO SIPCOSOCIAL

12 COMPRA DE ELEMENTOS DE PROTECCION PERSONAL

CONFORME AL DECRETO 1443 DEL 2014 , EL ANALISIS DE PUESTO DE TRABAJO ES EL PROCESO DE ESTUDIO, INVESTIGACIÓN E IDENTIFICACIÓN DE TODOS LOS COMPONENTES DEL PUESTO DE TRABAJO Y ADAPTACION DE LOS MISMOS , SE RECOMIENDA REALIZARSE UNA VEZ AL AÑO.

$

500,000

$

1,500,000

ES UN VALOR PROMEDIO PARA COMPRA DE TAPABOCAS, GUANTES Y TRABAJOS EN ALTURAS

DESPUÉS DE LA ELABORACIÓN DEL PROFESIOGRAMA SE DEBE DE REALIZAR EXÁMENES SEGÚN RESULTADO PARA CADA CARGO DEL CENTRO COMERCIAL UNILAGO.

EXAMENES PROFESIOGRAMA

$

1,500,000

16 CAPACITACION MANIPULACION DE ALIMENTOS CAFETERIAS

$

600,000

ESTA CAPACITACIÓN SE REALIZA PARA LAS CAFETERÍAS Y RESTAURANTE QUE PRESTAN SU SERVICIO EN EL CENTRO COMERCIAL UNILAGO, PARA EL MEJORAMIENTO EN EL SERVICIO Y LA CORRECTA MANIPULACIÓN DE ALIMENTOS.

Total: $21.800.000 Nota 10 En los siguientes cuadros, se presenta el comportamiento de Los Servicios de Outsourcing de los últimos años (Revisoría Fiscal / Contador).

90

Honorarios Revisor Fiscal AÑO

Honorarios Contador

VALOR

AÑO

VALOR

2018

22.612.800

2018

24.019.000

2019

23.963.940

2019

23.288.820

2020

26.556.403

2020

26.693.100

Servicio de Vigilancia 2020 COSTOS SERVICIO DE VIGILANCIA 2018 1 2

8

Un servicio 24 horas permanentes operador medios tecnologicos con arma Dos servicios 24 horas permanentes armados Ocho Servicios 12 horas diurnos permanentes armados 2017

2

Un Servicio 12 Horas Supervisor

1

Servicio 24 horas de Lunes a Domingo con festivos, sin arma y con medio de comunicación .

VLR DIA

VLR DIA CON INC

DIAS

COSTO DIRECTO

AYS

SUB TOTAL

BASE IVA

IVA

TOTAL

$

227,411

257,489

30

$

7,724,665.20

$

772,467

$

8,497,132

$

849,713

$

161,446

$

8,658,577

$

458,329

514,978

30

$

15,449,330

$

1,544,933

$

16,994,263

$

1,699,426

$

322,891

$

17,317,154

$ $

820,885 3,816

922,343 3,816

30 30

$ $

27,670,371 114,480

$ $

2,213,630 -

$ $

29,884,001 114,480

$ $

2,988,400 11,448

$ $

567,796 2,175

$ $

30,451,797 116,655

$

277,320

277,320

30

$

8,319,611

$

665,569

$

8,985,180

$

898,518

$

170,718

$

9,155,899

$

59,278,458

$

5,196,598

$

64,475,056

$

6,447,506

$

1,225,026

$

65,700,082

TOTAL

Servicio Aseo Servicio Aseo 2020 SERVICIO

HORAS

VALOR OP.

INC 6%

PUESTOS

COSTO

4 Operarias

8

$

1.696.500

$

1.798.290

4

$

7.193.160

2 Operarios Reciclaje

8

$

1.782.000

$

1.888.920

2

$

3.777.840

2 Operarias Restricciones incapcidades

8

$

1.696.500

$

1.798.290

2

$

3.596.580

2 Operarias Remplazo vacaciones

8

$

1.696.500

$

1.798.290

2

$

3.596.580

$

18.164.160

10

$

181.641.600

$

181.641.600

Sub Total Gasto Fijo Mensual

Costo Mensual Costo Anual

Sub Total Gasto Fijo Anual

SUB TOTAL

0 AIU

$

18.164.160

TOTAL

$

199.805.760

91

Acueducto y Alcantarillado Para el año 2020 los gastos por Servicios Públicos Acueducto y Alcantarillado incrementan en un 15 % De acuerdo a lo ejecutado en el año 2019.

EJECUTADO 2019 71.533.062

INC 15% 10.729.959

TOTAL 82.263.021

EJECUTADO 2019 120.155.763

INC 10% 12.015.576

TOTAL 132.171.339

EJECUTADO 2019

INC 10%

TOTAL

Energía Para el año 2019 los gastos por Servicios Públicos Energía Eléctrica incrementan en un 10 %, de a lo ejecutado en el año 2019.

Telefónico e Internet Para el año 2020 los gastos por Servicios Públicos Teléfono e internet incrementan en un 10 %, de acuerdo a lo ejecutado en el año 2019.

Nota 12 Licencias y/ó Derechos de Software

Nota 13 Gastos Diversos

Nota 14 Provisiones Cartera - Otras

690.863

7.599.492

Compra y renovación de licencias, requeridas para el funcionamiento de la copropiedad. Este grupo se comprende por 10 Licencias.

11

Licencias de Oficce Esential

1

Licencia de Windows Server 2012 R2

Este gasto representa todos aquellos cargos operativos en los que incurre el centro comercial para el desarrollo normal de la Gestión Administrativa. Se proyecta de acuerdo con el histórico mensual, cada ítem presenta un cremento promedio del 6%.

De acuerdo al comportamiento de los ultimos años, los conceptos adeduados y el grado de recuperabilidad de la cartera se provisiona de la siguiente forma: De cartera Multripoyectos y Parqueaderos Ya

$

579.635.805

De cartera normal

$

1.000.000

Nota 15 Gastos Financieros

Los Gastos Financieros (Gastos Bancarios) para el año 2020, se presupuesta con un incremento considerable; promedio al ejecutado en el año 2019, Adicionalmente, dicho incremento está sujeto a la cuota de manejo de la tarjeta de crédito, y/o manejo de los créditos bancarios.

Nota 16 Fondo de Imprevistos (Operativo)

De acuerdo a lo establecido en el reglamento de propiedad horizontal se constituirá un fondo para atender obligaciones o expensas imprevistas, correspondiente al (1 %) sobre el presupuesto anual de gastos con cargo a Operativo.

SUB TOTAL GASTOS (OPERATIVOS)

92

6.908.629

$

2.878.435.928

1%

$

28.784.359

PRESUPUESTO COMERCIAL Y MERCADEO

Nota 17 Dando cumplimiento a lo estipulado en los contratos de arrendamientos por Zonas Comunes, Estos están sujetos a renovación e incremento de acuerdo a la negociación pactada al mometo de la firma del mismo.

Nota 18 Los gastos de personal con cargo a mercadeo presentan de manera gradual los siguientes incrementos; el mismo teniendo en cuenta el incremento salarial 2020 e IPC año inmediatamente anterior.

Nómina indirecta mercadeo CARGO

SALARIO BASICO

INC 5,09%

GASTO MENSUAL

No. MESES

GASTO ANUAL

COORDINADOR MERCADEO

2.500.000

2.750.000

4.199.800

9

37.798.200

COORDINADOR MERCADEO

2.500.000

2.500.000

3.818.000

3

11.454.000

DISEÑADOR GRAFICO COMMUNITY

1.500.000

1.650.000

2.640.898

12

31.690.776

PUNTO INFORMACIÓN 1

900.000

900.000

1.614.346

12

19.372.152

PUNTO INFORMACIÓN 2

900.000

900.000

1.614.346

12

19.372.152

400.000

12

INCENTIVOS

8.300.000

TOTALES

8.700.000

COMERCIAL Actualmente Contrato por prestación de Servicios MERCADEO

14.287.390

4.800.000 124.487.281

El costo del profesional se comprende por: Honorarios Free ( Costo fijo mensual ) Comsiones ( Metas sobre ventas ) El costo del profesional se comprende por: Honorarios Free ( Costo fijo mensual )

Actualmente Contrato por prestación de Servicios

Nota 19 Impuestos: De acuerdo a los informes generaros por el área de contabilidad del centro comercial, la ejecución presupuestal, los impuestos declarados y cancelados en el periodo gravable año 2019 se De Renta

Este se calcula sobre el total de los ingresos que se esperan en el año gravable 2020 sujetos al impuesto de renta.

De Industria y Comercio

Este se calcula proporcionalmente sobre el total de los ingresos que se esperan facturar en el año gravable 2020 sujetos al impuesto de industria y comercio.

Iva No Descontable

Corresponde al 10% del valor del IVA descontable (Compras/servicios) del cual el centro comercial apropia y contabiliza al gasto.

Nota 20 Fondo de Imprevistos con

Cargo a Comercial y Mercadeo

SUB TOTAL GASTOS (MERCADEO)

De acuerdo a lo establecido en el reglamento de propiedad horizontal, se constituirá un fondo para atender obligaciones o expensas imprevistas, correspondiente al (1 %) sobre el presupuesto anual de gastos con cargo Comercial y de Mercadeo.

$

929.002.196

1%

$

9.290.022

93

94

ASESORÍAS EN MONTAJES CONTABLES CONTABILIDAD POR OUTSOURSING REVISORÍA FISCAL - AUDITORÍA EXTERNA ASESORÍA TRIBUTARIA

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

Señores ASAMBLEA GENERAL DE COPROPIETARIOS Centro Comercial el Lago “UNILAGO” Bogotá

A la Asamblea General de Copropietarios

Informe sobre los estados financieros He auditado los estados financieros del Centro Comercial El lago “UNILAGO”, que comprenden el estado de situación financiera a 31 de diciembre de 2019 y los estados de resultado integral, el estado de cambios en el patrimonio y el estado de flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha y sus respectivas notas, que incluyen un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa. Los estados financieros de 2018, fueron auditados por mí y en su momento expresé una opinión sin salvedades sobre los mismos.

Responsabilidad de la administración en relación con los estados financieros La Administración es responsable por la adecuada preparación y presentación fiel de los estados financieros de acuerdo con las Normas de Contabilidad y de Información Financiera, Ley 1314 de 2009 y los decretos reglamentarios que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para PYMES, esta responsabilidad incluye: diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para la preparación y presentación de los estados financieros libres de errores de importancia material, bien sea por fraude o error; seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas, así como establecer los estimados contables razonables en las circunstancias.

Los Estados Financieros fueron certificados por la señora MARITZA PEÑA ROJAS, con Tarjeta Profesional No. 52256-T, como contadora y el señor JAVIER BARRAGÁN GUICON, como representante legal, declarando que se verificaron previamente las Calle 90 No. 12-28 Tel: (57-1) 658 2253 Celular; 310 860 2536 - www.absas.com.co

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afirmaciones contenidas en ellos, al igual que las notas a los Estados Financieros y que la información fue fielmente tomada de los libros oficiales, según certificación adjunta al informe de la Asamblea.

Responsabilidad del Revisor Fiscal Mi responsabilidad es la de expresar una opinión sobre los estados financieros adjuntos, con base en mi auditoria. Obtuve la información necesaria para cumplir con mis funciones y efectué mi examen de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas en Colombia. Dichas normas exigen que se cumplan los requerimientos de ética, así como la planificación y ejecución de la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de errores de importancia material.

Una auditoría incluye realizar procedimientos para obtener evidencia sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del revisor fiscal, incluyendo la evaluación del riesgo de errores de importancia material en los estados financieros. En dicha evaluación del riesgo, el revisor fiscal tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y presentación de los estados financieros, con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias. Una auditoría también incluye evaluar el uso de políticas contables apropiadas y la razonabilidad de los estimados contables realizados por la administración, así como evaluar la presentación de los estados financieros en general.

Considero que la evidencia de auditoría que obtuve proporciona una base razonable para fundamentar la opinión que expreso a continuación.

Opinión En mi opinión, los estados financieros presentan fielmente, en todos los aspectos materiales, la situación financiera del Centro Comercial El lago “UNILAGO”, a 31 de diciembre de 2019, los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con el Decreto 3022 de 2013, que incorpora las Normas Internacionales de Información Calle 90 No. 12-28 Tel: (57-1) 658 2253 Celular; 310 860 2536 - www.absas.com.co

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Financiera para PYMES posteriormente unificado con los decretos 2420 y 2496 del año 2015.

Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios Con base en el resultado de mis pruebas, en mi concepto que: o UNILAGO ha llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable. o Las operaciones registradas en los libros de contabilidad y los actos de los administradores se ajustan a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea de Copropietarios y el Consejo de Administración. o La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas y de registro de copropietarios se llevan y se conservan debidamente. o Existen medidas adecuadas de conservación y custodia de los bienes de la Entidad y los de terceros que están en su poder. o El informe de gestión de la Administración guarda la debida concordancia con los estados financieros. o El Centro Comercial El Lago “UNILAGO” presentó y pago oportunamente sus declaraciones de autoliquidación de aportes al Sistema de Seguridad Social Integral. o Se comprobó que se cumpliera con el recaudo de la retención en la fuente y retención de industria y comercio sobre los bienes y servicios recibidos, aplicando en forma adecuada las bases y tarifas vigentes y presentando de manera oportuna las declaraciones con pago; de igual manera las declaraciones relacionadas con el impuesto al Valor Agregado IVA, se presentaron y pagaron oportunamente ante la DIAN; se presentó con pago la declaración de renta por los ingresos no operacionales del Centro Comercial.

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o Se presentaron los medios magnéticos de la información exógena nacional y distrital, exigida por la DIAN y la SHD respectivamente. o El software utilizado por el Centro Comercial El Lago “UNILAGO” se encuentra debidamente licenciado, cumpliendo así con las normas relacionadas con los derechos de autor, previstos en el Artículo 1° de la Ley 603 de 2000. o Se está dando cumplimiento con la constitución del Fondo de imprevistos que estabelece la Ley 675 de 2001.

Finalmente, manifiesto que los informes sobre el Control Interno fueron presentados en el transcurso del año en la medida que se realizaron las pruebas y la administración acato las recomendaciones dadas en su debido momento.

Cordialmente,

RAMÓN MALDONADO FERRUCHO Revisor Fiscal T. P. 23140-T Miembro de Accounting Business SAS.

Bogotá, 17 de febrero de 2020

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