KAKO IZGLEDA KONTROLING U MOJOJ KOMPANIJI
Jovan Krstić Finance Manager Adriatic and Hungary
Beograd, 18.jun 2018.
Sadržaj
Ko sam ja?
Sada…
• Finansijski menadžer za Ex YU i Madjarsku 2 godine
• Vlasnik Fin Tim plus d.o.o. 3 god
• Otac dvoje dece (Mila i Jana)
Nekada…
• Ex Corporate Controller L`Оreal (SRB,BUL,CRO,SLO) 4god
• Ex Menadžer kontrolinga Delta DMD (Srbija i CG) 4god
Bookkeeper Beekeeper
The Best of Controlling DELTA DMD
Kontroling menedžer
• Davne 2010, Nova pozicija u kompaniji
• Glavni cilj: utvrditi profitabilnost po divizijama (profitnim centrima) kompanije
• Potpuni ‚‚free style‚‚ u istraživanju iste i stvaranju sistema izveštavanja
• Software: SAP, lokalni deltin program, Excel
• Nadredjeni: Finansijski direktor i direktor razvoja
The Best of Controlling DELTA DMD
• Bilansi uspeha po divizijama na nedeljnom nivou
• Koeficijenti obrta zaliha na nedeljnom nivou
• Merenje performansi zaposlenih u prodaji
• Mesečni izveštaji-BU po divizijama i Distributivnim centrima
• Interne provere po distrubutivnim centrima
• Detaljno praćenje komercijalnih rabata
• Izveštaji o potraživanjima
• Ad Hoc izveštaji menadžmenta
Kontroler Avanturista
The Best of Controlling L`Оreal Adria and Balkan
Globalno: Beauty company No.1 na svetu
Prodaja 26 MLDR EUR*
Broj zaposlenih 82600*
Lokalno:
Četiri entiteta - Srbija, Hrvatska, Bugarska i Slovenija
Prodaja 100 mEUR+
Broj zaposlenih 300+
*Loreal Annual report 2017
The Best of Controlling L`Оreal Adria and Balkan
Kontroling sistemski uključen u sve važnije procese
• Setovanje rabata kupcima u kontrolingu (Sales controller)
• Praćenje lagera i potraživanja od kupaca
• Praćenje marketing budžeta (Marketing Controller)
• Sistemsko odbravanje troškova (Purchase ordera) u SAPu
• Kontroleri u okviru divizija, matrično nadređen Fin. Direktor
• Izrada budžeta i praćenje ostvarenje istih
• Od odobrenja ordera do plaćanja sve u SAPu
• Kontroling obuke i edukacije u Parizu
• Na vreme prepoznali prednost digitalizacije i ulaganja u IT
• Računovodstvo autsorsovano
The Best of Controlling L`Оreal Adria and Balkan
Softver: SAP, Complass (IBM TM1), Aplikacije za konsolidaciju
The Best of Controlling L`Оreal Adria and Balkan
Projekti i izazovi
• Implementacija SAPa , praćenje budžeta za sve 4 zemlje
• Izveštaji konsolidacije, 4 zemlje, 4 valute (mesečni izveštaj
preko 300 strana)
• Administriranje sistema
• Nahraniti softver
Kontroler sistema
• Švajcarska biofarmaceutska kompanija originalnih lekova
• Lider u oblasti reproduktivne medicine i zdravlja žena
• Specifične oblasti u gastroenterologiji i urologiji
• Proizvodni kapaciteti u nekoliko evropskih gradova, Severnoj i Južnoj Americi, Kini, Izraelu..
• Preko 6500 zaposlenih, osnovana 1950.god
The Best of Controlling FERRING Pharmaceuticals
Procesi u kontrolingu
• Odobravanje troškova i plaćanja
• Definisanje procedura (SOP-va)
• Izrada i praćenje Budeta, FC i Biznis Planova (5godina)
• Mesečno zatvaranje izveštaja i izveštavanje grupi
• Analiza podataka
The Best of Controlling FERRING Pharmaceuticals
Kontroling-Procena finansijskog učinka:
• Savetuje direktore uz pravovremene i proaktivne analize, procene odstupanja od plana (Budžeta/Forkasta)
• Prosleđuje informacije menadžmenta drugim kolegama u kompaniji
• Blagovremeno informisanje Direktora i CEE menadžmenta o bilo kakvom nepredviđenom problemu koji utiče na poslovanje
• Predlaže i implementira korektivne akcije
• Validira i interpretira rezultate u vezi prodaje, marže i analize fiksnih troškova
The Best of Controlling FERRING Pharmaceuticals
Proces Planiranja i Budžetiranja:
• Priprema i održava validnim sistem budžetiranja i planiranja
• Proverava i ‚‚izaziva‚‚ budžet ostalih sektora kompanije
• Razvija budžete i forkaste na osnovu istorijskih trendova i očekivanih budućih uticaja poslovne strategije
• Priprema roling forkaste
• Software koji se koristi:
• Navision, Anaplan
Beyond Controlling FERRING
Pharmaceuticals
• Integritet i tačnost podataka u izveštavanju
• Koordinira rad Fin. analitičara, externih timova računovodstva i IT-a
• Interne kontrole i procene rizika
• HR, Analize poredjenja zarada u grani i kontrola obračuna zarada
• Koordinacija pravnih poslova sa externim advokatima
• Novčani tokovi
• Komunikacija sa državnim institucijama
• Digitalizacija procesa
Projekti FERRING Pharmaceuticals
• Osnivanje DOO kompanije i tranzicija Ljudi, opreme i aktivnosti sa Predstavništva na novo društvo
• Digitalizacija procesa u kompaniji
• Usaglašenosti sa lokalnom i internom regulativom
FERRING Pharmaceuticals Izazovi
• Multi-country
• Multi-language
• Multi-cultural
• Multi-tasking
• Multi-approvals
• Multi-channel and technology communication
• Stroga regulativa i pravila u Farmaciji
Kontroler hobotnica
Osobine kontrolera
• Stručan i obrazovan
• Vredan
• Argumentovano fleksibilan
• Radoznao i pravdoljubiv
• Komunikativan i pozitivan
• Ofanzivan ili defanzivan (zavisi od korporativne kulture kompanije!)
Moje preporuke:
• Kredibilitet i poverenje je bitnije od ‚‚NE‚‚ stava
• Pratite Biznis, ne samo kontroling
• Energiju usmerite na ponovna objašnjenja kolegama, ne na nerviranje kako to opet ne razumeju (nemate isti prioritet i pažnju)
• Priznajte ako pogrešite
