Asseco Poland je kombinacija softverske i servisne kompanije –proizvodjač najsavremenijih softvera.
Asseco-ove softverske aplikacije koriste banke, osiguranja, elektro i telekomunikacione kompanije, zdravstvene i vojne ustanove, takođe kao lokalne i centralne državne ustanove.
Asseco grupe u Evrope
solutions for demanding business
Činjenice i brojke Asseco Grupe i Asseco SEE
Asseco SEE: Činjenice i brojke
• Vrhunski igrači u bankarskoj industriji
• Veoma jaki i u drugim industrijskim vertikalama
• 12 zemalja i aktivna prodaja na drugim
tržištima
• Preko 1300 zaposlenih u regionu
• Tržište veće od 135 m ljudi
Varšava
Kišinjev
Ankara
Bukurešt
Sofia
Beograd
Ljubljana
Zagreb
Sarajevo
Podgorica
Tirana
Skoplje
injenice i brojke
Oglašava se na Varšavskoj berzi od 2009g.
EBRD je jedan od vlasnika akcija
119.6 mEUR prihoda u 2014 sto je 7% više u odnosu na 2013 11 mEUR EBIT
ASEE je povecao 3 puta R&D kao i market development od 2011
Preko100 ljudi je R&D
Fokus na dodatnim rešenjima i uslugama (CAGR 13%)
Fokus na međunarodnom rastu i razvoju
Key References
Banking, Financial, Payments
Key References
Telco & Utilities
Key References
Public Services & Government
450 zaposlenih
4 poslovne jedinice (Banking, SI, Payment, Mass)
13 prihodnih centara
13 tehničkih centara
1 razvojni centar
20 troškovnih centara
Slađana
Danijela
Katarina
Olivera
Vesna
Funkcije kontrolinga u Assecu
Budžetiranje
Priznavanje prihoda po IAS 11
Planiranje (forecast)
Analiza troškova (uklj. MHR)
Izveštavanje na mesečnom nivou (PnL , Own Cost, CRM, Cash report)
Izveštavanje na kvartalnom nivou (IFRS, Cash Flow)
Izrada PnL po projektu, praćenje i analiza
Analiza i kalkulacija KPI
1. Budžetiranje
Počinje u septembru… odmah posle ljetnjeg odmora
Sales timovi planiraju prihode i troškove prodate robe
Poslovne troškove kao i back office troškove planiraju
menadžeri tih centara uz pomoć kontrolinga (template-a, istorijski troškovi, broj zaposlenih)
Troškove tehničkih centara planiraju PC manadžeri na osnovu plana prodaje
Kontroling pravi PnL i kontroliše sve procese budžetiranja, kao i sve
analize vezano za budžet
Usvajanje budžeta je polovinom decembra
2. Planiranje (forecast)
Mesečno ažuriranje plana prodaje, troškova
Rolling forecast PnL-a na bazi 12 meseci
Zaduženja na vlasnicima pojedinih segmentiranih PnL; zaduženim
manager-ima funkcija i sales manager-ima
Uloga kontroling-a
KPI kvaliteta planiranja
troškova (uklj. MHR*)
Troškovi se budžetiraju, planiraju i analiziraju po mestima troškova, ali i po projektima, funkcijama i vrstama troškova
Mesečne analize – kontroling, sa predlogom mera menadžmentu
Specifične analize po potrebi (npr. Low performing units)
Posebna pažnja i specifična uloga kontroling-a u praćenju troškova najznačajnijeg resursa kompanije (metodologija Grupe)
KPI uspešnosti kontrole troškova
Predlozi za procedure upravljanja troškovima
* MHR (Man Hour Rate)
3. Analiza troškova (uklj. MHR*)
Izračunava se za svaku proizvodnu jedinicu ili tim, a koristi za obračun troškova project i product cardova
Zaposleni su podeljeni u tri nivoa
Izračunava se za ljude koji prodaju svoje vreme (programeri)
Uzimaju se samo efektivni sati (sati koji su potrošeni na implementaciju, modifikaciju, maintenance i razvoj novih proizvoda)
Neefektivni sati su: odmor, bolovanje, putovanje, administriranje, pre-sales...
* MHR (Man Hour Rate)
PnL po projektu, praćenje i analiza
Pre pripreme ponude za klijenta se pravi PnL po projektu (budžetski PnL)
Glavna smernica prodaji ispod koje cene ne sme da se ide
Nadležni budžetiraju i plan i plan troškova (PM detaljno definišu plan
ljudi koji će biti uključeni u realizaciju projekta), monitoring je u kontrolingu
Cash flow projketa – zaduženje PM,a kontrolu radi kontroling
Podrška u vrednovanju identifikovanih rizika
Prati se realizacija projekta u odnosu na budžet
5. Priznavanje prihoda po IAS 11
(Međunarodnim računovodstvenim standardima)
Softverski ugovori traju i do dve godine, a da bi imali prihod na mesečnom nivou, mi radimo priznavanje prihoda po IAS-11 (troškovni metod)
Time tracking system –Project server
Proizvodni zaposleni upisuju svoje vreme po projektima
Mesečno se radi presek stanja, i izračunava se potrošeno vreme po projektima
Odnos realno potrošenih sati i budžetiranih daje procenat dovršenosti koji je osnov za izračunavanje ostvarenog prihoda za taj mesec. Na taj način postižemo uparenost prihoda i troškova na mesečnom nivou.
6. Izveštavanje na mesečnom nivou
(PnL , Own Cost, CRM, Cash report)
Zatvaranje knjiga do 4. u mesecu
Uvoz actual-a za tekuci mesec u CRM do 6.
Dva PnL reporta:
1. PnL actual do 8. u mesecu ( za mesec koji je završen)
2. PnL fcst (NTM) do 13. u mesecu ( 12 meseci fcst)
Posebna izrada PnL reporta i KPI za MB Beograd
(IFRS, Cash Flow)
IFRS
• Knjige se zatvaraju 4. u mesecu
• Rok za izvestaj je 8. u mesecu
• Obuhvata kompletnu prezentaciju bilansa
stanja i bilansa uspeha
• kretanje na OS i zalihama
• analizu dugoročnih i kratkoročnih potraživanja i obaveza
• Senzitivna finansijska analiza valutnog i kamatnog rizika
• Starosna struktura obaveza, potraživanja i zaliha
• LTC report long term IT contracts
Cash Flow
• Pravi se na osnovu fcst prihoda i troškova, starosne strukture obaveza i potraživanja
Analiza i kalkulacija KPI
• Analiza sales plana
• Profitabilnost
• MI po zaposlenom
• MIV po zaposlenom
• Troškovi po zaposlenom
• Pokrivenost osnovnih troškova sa prihodom od održavanja
Glavni procesi kontrolinga u Assecu
Strateško planiranje
Operativno planiranje i budžetiranje
Prognoziranja
Obračun troškova
Izveštavanje menadžmenta
Controlling projkta i investicija
• Asseco SEE Poljska CEO i line of business
• Postavljanje procesa => Na osnovu grupnog modela
• Uspostavljanje i komunikacija planskih premisa
• Individualni , konsolidovani planovi, analize i korekcije do konacnih planova
• Mesečno ažuriranje prognoza
• Analiza varijansi
• Sugestije za prilagođavanje resursa korektivne akcije
• Knjiženje troškova po vrstama i na nosioce troškova
• Poređenje planiranih i stvarnih troškova
• Pravljenje izveštaja za period
• Definisane dimenzije analize i strukture izveštaja
• izveštavanje na mesečnom nivou
• Analiza varijansi i komentari
• PnL po projektu
• Analiza varijansi
• Praćenje realizacije investicija
Upravljanje rizicima
• Upravljanje rizicima po trenutnoj organizaciji, drugi organizacioni delovi u kompaniji
Controlling funkcija
Podrška menadžmentu
Unapređenje organizacije, procesa,instrumenata, i sistema
• RD Controling
• HR Cntrolling
• Marketing Controlling
• Aktivno praćenje korektivnih akcija oko prihoda i troškova
