Controlling Srbija Atlantic grupa
Ivan Andjelković, Viši kontroler
Beograd, 28 mart 2014
1. Grupa
2001. Cedevita
2007 Multivita Fidifarm
2010 Droga Kolinska
2012. Novi organizacioni model
Brandovi
2013-ta godina, Atlantic grupa
• Prihod 664 MEUR (+2,5% vs PY)
• EBIT 56 MEUR (+6,5% vs PY)
• 4.200 Zaposlenih
• 30 tržišta, predstavništva u 12 zemalja
• 6 strateških poslovnih područja(biznisa) i distribucija
• 30+ Pravnih lica
2. Moj CV
Ivan Andjelković
• Ekonomski fakultet u Beogradu, smer Finansije, bankarstvo i osiguranje
• 2007-2012, Finansijski kontroler Metro CC Srbija
• 2012-do sada Viši kontroler Atlantic grupa Srbija
• Hobiji: trčanje, fudbal
2. Kontroling Srbija
2013-ta godina, Srbija
• Prihod 172 MEUR
• 1.500 zaposlenih
• 3 glavna područja aktivnosti(biznisa) i distribucija
• 4 aktivna pravna lica
Finansije i IT (Srbija)
(6 Kontrolera na 1.500 zaposlenih)
Finansije i IT
Centralne finansije
Srbija i Makedonija
4. Aktivnosti Kontrolinga
Glavne aktivnosti Kontrolinga
• Razvoj sistema izveštavanja (MDM, KPI)
• Operativno planiranje i Budgetiranje (Bilans uspeha i KPI)
• Prognoziranje (2 puta godišnje)
• Poslovno izveštavanje (Act vs Plan)
• Podrška
• Kontroling projekata i investicija
5. Izveštavanje
Po glavnim područjima aktivnosti (Biznisima)
• Alat : Cost Budget i Excel
• Alokacija na Biznise pomoću Cost Centara NT
• Prodaja, Kontribucija 1, EBIT, Proizvodni pokazatelji, Cena kostanja, Analiza prodajnih cena
• Nivo: Biznis, Tržište, Brand, SKU
• Budžet kao glavni reper za odstupanja
Po Pravnim licima
Alat : Cognos Controller
Finansijski pokazatelji, DSO, Konsolidacija, Cash flow, ROCE
Nivo : Pravno lice, Grupa
6. Glavni KPI-evi
Proizvodnja
• Ukupna prizvodnja i prodaja po tržištima, brandovima i proizvodima
• Kontribucija 1
• Utrošeno vs normirano
• Odstupanja u nabavnim cenama sirovina u odnosu na plan
Distribucija
• Prodaja po biznisima i kupcima
• Profitabilnost po kupcima, brandovima
• DSO
7. Software i tokovi podataka
Qlikview MS
Qlikview
• Brzina (In memory analysis tool)
• User friendly
• Lako importovanje iz sopstvenih izvora (Excel, Access)
I kombinovanje različitih izvora
8. Izazovi
• Jačanje Grupnih funkcija i holististički pristup
• Kompleksnost organizacije
• 8 mogućih pogleda u Srbiji
• Složenost odnosa pravnih lica
• Upravljanje rizicima
• Izrastanje funkcije u Biznis konsultanta; svakodnevni
rad na uspostavljanju autoriteta znanja i širenja misije
Kontrolinga kroz organizaciju
9. Projekti
• AG Planning tool (Cognos controller)
• Automatizacija izveštaja kroz Qlikview (Profitabilnost i finansijske analize)
• Konsolidovani izveštaj o profitabilnosti za Srbiju
• MRA (tekovina Controlling akademije)