Bilancio Sociale 2013 - Luigi e Augusta

LUIGI E AUGUSTA SOC. COOP. SOCIALE ORMELLE- Via Negrisia, 24/E P. Iva e Cod. Fiscale 04600460267 Reg. Cooperative n. A/27576

BILANCIO SOCIALE 2013

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Presentazione Siamo lieti di presentare il nostro primo bilancio Sociale dell’esercizio 2013 della Cooperativa Luigi e Augusta.

La Cooperativa è nata nel Giugno 2013 per operare nell’ambito dell’area anziani, ed ha subito avuto una rapida crescita sia in termini di soci, di forza lavoro e di fatturato.

Gli sforzi iniziali sono stati tutti nella gestione della “Casa Luigi e Augusta”, struttura di nuova realizzazione che offre agli anziani un vero Centro Servizi per Anziani e non una semplice Casa di riposo.

Quando il 14 Maggio 2013 i 13 fondatori hanno dato vita a questa Cooperativa era quello di dare alle persone della terza età un ruolo ancora attivo, dove gli Anziani sono considerati come un preziosa risorsa.

Il Bilancio Sociale rende possibile raccontare le nostre attività non solo dal punto di vista economico, ma anche i nostri valori, i principi di solidarietà, eguaglianza, di aiuto verso il prossimo, che ogni giorno i soci della Cooperativa mettono in campo.

Un ringraziamento particolare va ai Soci della Cooperativa, che hanno saputo affrontare la sfida lanciata da Luigi e Augusta ed interprentarla nei migliori dei modi, dando il loro apporto fondamentale nei primi difficili mesi.

Il presidente Luigi Cescon

PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

INDICE PARTE I - IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA 3 – Caratteristiche della Cooperativa Luigi e Augusta 4 – Storia della Cooperativa 5 – Lo scopo Sociale 6 – Valori Fondanti 10 – Assetto Istituzionale della Cooperativa 14 – I servizi offerti PARTE II – STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA 17 – Gli Stakeholders interni 21 – Gli Stakeholders esterni PARTE III – LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA 26 – I Principi Guida 28 - La contabilità sociale 29 - Riclassificazione a valore aggiunto del conto economico 31 – Situazione Patrimoniale 31 – Ricavi 32 – Totali costi di gestione 33 – Le Imposte e tasse 34 - LE CRITICITA’ RISCONTRATE 35 - I PROGETTI FUTURI

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PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

Caratteristiche della Cooperativa Luigi e Augusta Soc. Coop. Sociale Luigi e Augusta è una Società Cooperativa che si occupa dell’area anziani, in ambito socio sanitario. Ha sede legale e principale ad Ormelle in provincia di Treviso, ha il suo cuore operativo presso “Casa Luigi e Augusta” struttura residenziale per Anziani.

E’ iscritta al Registro delle Imprese presso la Camera di Commercio di Treviso con codice fiscale e P.Iva n. 04600460267.

E’ O.N.L.U.S. di diritto, in base all’art. 10 co.8, del D.lgs n. 460 del 1997.

La Cooperativa è di tipo A (prestazioni socio – sanitarie ed educative) iscritta all’Albo delle Cooperative della C.C.I.A di Treviso n. A/27576 La sua attività è concentrata presso il Centro Servizi per Anziani “Casa Luigi e Augusta” e mantiene rapporti con diversi comittenti privati e pubblici tra cui menzioniamo la Regione Veneto, i Comuni, le Aziende ULSS, enti locali).

Nata nel 2013 a Treviso (l’Atto notarile di costituzione è del 14 Maggio 2014) da un gruppo di persone che si sono uniti, animati dai medesimi valori, per svolgere attività di volontariato nell’area anziani.

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PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

Storia della Cooperativa 10 Aprile 2013 Nasce la volontà di creare una Cooperativa da parte di un gruppo di persone

10 Maggio 2013 La Volontà dei 13 soci Fondatori si concretizza con la costituzione della Cooperativa “Luigi e Augusta”

24 Maggio 2013 La Cooperativa chiede l’autorizzazione e l’accreditamento all’Esercizio per la “Casa Luigi e Augusta”

30 Aprile 2013 La cooperativa riceve l’Autorizzazione provvisoria per gestire la struttura

1 Maggio 2013 Inizio attività

14 Settembre 2013 La Cooperativa riceve l’Autorizzazione e l’accreditamento definitivo di I livello e richiede quello per il secondo livello

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PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

Lo Scopo Sociale “ Lo scopo principale che la Cooperativa intende perseguire è quello dell'interesse generale della comunità alla promozione umana e all'integrazione sociale dei cittadini, attraverso - la gestione di servizi socio sanitari, assistenziali ed educativi e di tutte le attività connesse ad esso riconducibili ai sensi dell'art. 1, lettera a) della legge n. 381/1991. “ Art. 3 Statuto La Cooperativa “Luigi e Augusta” è un’organizzazione no-profit che gestisce e sostiene servizi in favore a persone che hanno raggiunto la terza età, in particolar modo attraverso la gestione di strutture residenziali.

Ed è nella gestione del Centro Servizi per Anziani “Casa Luigi e Augusta” che la Cooperativa nei primi mesi dalla sua creazione ha concentrato gli sforzi per perseguire il proprio scopo, tenendo sempre a mente il proprio obiettivo principale:

Garantire un Servizio di Qualità in ambito di Assistenza agli Ospiti e Garantire il Benessere dei Lavoratori, tenendo conto della Sostenibilità Economica Per la Cooperativa garantire un servizio di Qualità in ambito di Assistenza alle persone significa:  Soddisfare il più alto livello di Servizio disponibile a livello qualitativo, cercando di raggiungere a pieno il concetto di Qualità Totale;

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PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

 Soddisfare a pieno il bisogno delle persone, attraverso dei piani individualizzati che diano reale soddisfazioni ai singoli bisogno delle persone.

Garantire il Benessere dei soci e dei lavoratori  Creando posti di lavoro possibilmente con contratti a tempo indeterminato tale da garantire una serenità economica  Creare un ambiente di lavoro che sia armonioso e dove il lavoratore possa essere parte integrante del progetto Cooperativa e sia attivo nelle proposte di miglioramento continuo  Formazione di carattere personale e professionale Tenendo conto della Sostenibilità economica:  Raggiungere gli obiettivi in maniera sostenibile, procedendo a piccoli passi  Avere una visione nel lungo periodo  Avere un efficace controllo di gestione che monitori la situazione economica.

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PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

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Valori Fondanti “ La Cooperativa si ispira ai principi che sono alla base del movimento cooperativo mondiale ed in rapporto ad essi agisce. Questi principi sono: la mutualità, la solidarietà, la democraticità, l'impegno, l'equilibrio delle responsabilità rispetto ai ruoli, lo spirito comunitario, il legame con il territorio, un equilibrato rapporto con lo Stato e le istituzioni pubbliche. ” Art. 3 Statuto

La Cooperativa Luigi e Augusta vuole attuare il proprio scopo, attraverso dei valori che diano nuovo modo di pensare alle persone svantaggiate e della terza età.

Vuole attuare concretamente i propri valori ogni giorno nelle proprie attività.

I DIRITTI DI UNA POPOLAZIONE CHE INVECCHIA L’Anziano non è più visto come un essere umano al capolinea, ma

come una preziosa risorsa, spesso affidata ad un contenitore fragile, che va per questo salvaguardato creando situazioni e contesti in cui la relazione tra le persone, tra le generazioni, tra i ruoli, tra gli ambienti, diventi testimonianza concreta della possibilità individuali di crescere sempre più in pienezza, secondo l’ispirazione cristiana che contraddistingue la nostra Cooperativa e nel costante perseguimento di finalità di solidarietà sociale

PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

EGUAGLIANZA ED EQUITA’ La Cooperativa Luigi e Augusta ha come obiettivo la soddisfazione del bisogno e delle esigenze della singola Persona: non viene quindi erogato a tutti lo stesso identico servizio bensì una specifica personalizzazione dinamica adeguata al soddisfacimento delle reali necessità individuali, sulla base di un identico livello quantitativo e con priorità alle esigenze di natura sanitaria

LEGAME CON IL TERRITORIO E SPIRITO COMUNITARIO La Cooperativa è molto vicina al territorio del comprensorio opitergino-mottense, in particolar modo con le associazioni, le parrocchie, ma anche attraverso convenzioni e vantaggi economici per chi è residente nel Comune di Ormelle.

La Cooperativa vuole essere partecipe alla vita di Comunità e mette la propria esperienza al servizio della stessa.

CENTRALITA’ DELLA PERSONA Obiettivo fondamentale della Cooperativa Luigi e Augusta è assicurare il più possibile un’assistenza personalizzata ad

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ogni singolo Persona, inteso come portatore di specifiche necessità e di bisogni espressi e non espressi.

DEMOCRATICITA’ Certamente fa parte del dna della nostra Cooperativa, la democraticità. A differenze delle società profit, in cui la maggioranza che detiene il capitale assume le decisioni, nella Cooperativa tutti i soci hanno uguale potere (una testa un voto, indipendentemente dal capitale sottoscritto.

In questo modo tutti posso partecipare alla vita societaria, riteniamo che il coinvolgimento attivo dei soci alla vita societaria rappresenti un importante valore aggiunto per la qualità degli interventi e l’efficienza gestionale.

SOLIDARIETA’ E’ l’atteggiamento con cui la Cooperativa guarda all’ambiente sociale in cui si trova ad operare, nei limiti delle risorse disponibili. E’ anche il valore attraverso il patrimonio sociale che si tramanda alle diverse generazioni di soci, nella comunità e nel miglioramento della vita della Cooperativa.

PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

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MUTUALITA’ TRASPARENZA E’ l’insieme delle relazioni che si instaurano tra i i Soci che si uniscono per la soddisfazione unitaria dei bisogni comuni e rappresenta la direzione primaria

ETICA E’ prerogativa essenziale per la Cooperativa rispettare i codici deontologici professionali e quello della privacy.

PARTECIPAZIONE Agli Utenti finali ed i suoi familiari è garantita la possibilità di proposte, sulla base di specifici strumenti previsti come ad esempio questionari, moduli di reclamo

Rendere accessibili le informazioni mediante una comunicazione istituzionale che consenta a tutti gli stakeholder di conoscere le scelte compiute dalla Cooperativa. La comunicazione sociale, il Bilancio, la Carta dei Servizi sono strumenti pensati anche in tal senso.

La Cooperativa, inoltre, favorisce l’attività di organismi di volontariato e di tutela di diritti dei cittadini. partecipare al miglioramento del servizio attraverso l’espressione di pareri e la formulazione di

PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

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Assetto Istituzionale della Cooperativa Base Sociale “Luigi e Augusta”, non pone come vincolo al momento dell’assunzione l’adesione a socio, ma crede sia necessario un’adesione consapevole del lavoratore e che ne sia una libera scelta. Proprio questo, ha favorito nei primi mesi di vita della Cooperativa un maggior senso di appartenenza, che non nasce da un obbligo, ma da un spontaneo modo di vivere il mondo Cooperativo.

Dall’altro canto, in un momento generale di crisi economica, abbiamo cercato di non chiedere dei grossi sacrifici ai nostri soci, stabilendo la quota sociale a 50,00 Euro.

Tipologia Soci al 31.12.2013 Soci Lavoratori Soci Volontari Totale Soci Numero Soci Entrati

80 0 80 Numero Soci Usciti

Dati riferiti al 31.12.2013

Nei primi 6 mesi di attività, La Cooperativa non è riuscita ad attrarre dei soci volontari, ma attraverso la nostra rete di contatti con l’associazionismo, ci siamo attivati per trovare persone che condivano i nostri valori e l’attenzione verso gli anziani.

Il turn-over è stato molto alto, del 40% dato dalla crescita veloce della cooperativa in questi 6 mesi.

PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

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Assemblea Sociale I poteri e le funzioni dell’Assemblea Sociale sono previsti dall’art. 26 dello Statuto ed è l’Organo decisionale e rappresentativo.

L’Assemblea, nel nostro statuto ha ampi poteri di indirizzo politicostrategico e segna le linee necessarie per il raggiungimento delle finalità sociali, naturalmente approva i bilanci, discute e vota tutte le maggiori attività e decisioni della Cooperativa.

Nei primi 6 mesi di vita della Cooperativa, l’Assemblea non è stata convocata, a causa del poco tempo a disposizione. Certamente sarà convocata in futuro, non solo nelle occasioni previste dalla legge, ma anche come momento in cui i soci sono presenti nelle scelte della Cooperativa.

L’Assemblea è l’Organo essenziale per perseguire il valori della cooperativa quali la Democraticità e la condivisione interna all’organizzazione, dai quali non si può assolutamente prescindere.

Composizione del Cda La Composizione del C.d.A. rispecchia quella prevista dall’art. 6 dell’Atto Costitutivo della Cooperativa i membri del C.d.A. sono i seguenti: CARICA RICOPERTA

NOME E COGNOME

DATA ATTO PRIMA NOMINA

Presidente

CESCON LUIGI

14.05.2013

Vice Presidente

VOLTAREL ALBERTO

14.05.2013

Componente CdA

CESCON GIORGIO

14.05.2013

Componente CdA

MARILISA LORENZON

14.05.2013

Componente CdA

CESCON SEVERINO

14.05.2013

Ruolo ricoperto

Socio Fondatore Socio Lavoratore Socio Fondatore Socio Fondatore Socio Fondatore

PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

Componente CdA

VOLTAREL MORENO

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14.05.2013

Socio Fondatore

Data la prudenza economica iniziale, fondamentale nella delicata fase di avvio e di gestione della Residenza Luigi e Augusta e dell’avvio della Cooperativa, il Consiglio di Amministrazione non percepisce nessun compenso monetario per l’attività svolta.

Data la natura della Cooperativa non è presente l’Organo di Revisione.

Il Consiglio di Amministrazione nel 2013 si è riunito e ha deliberato in n. 5 volte con un presenza del 100% dei componenti del C.d.A.

PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

Organigramma La Cooperativa Sociale “Luigi e Augusta”, si compone di due livelli organizzativi:  La Struttura societaria riferita alla sua governance  La struttura tecnico operativa che si occupa delle attività svolte e delle prestazioni erogate dalla Cooperativa Il primo livello è quello che detta le linee guida e il luogo dove vengono prese le decisioni strategiche, come previsto dal nostro Statuto.

La struttura tecnico operativa invece progetta, dirige e coordina le attività e si rapporta costantemente con il Consiglio di Amministrazione.

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PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

I servizi Offerti I primi 6 mesi della Cooperativa sono stati completamente dedicati all’avvio della gestione nel Centro Servizi per Anziani “Casa Luigi e Augusta” e gli sforzi sono andati nella direzione di un miglioramento qualitativo e di un maggior coinvolgimento delle comunità, aumentando visibilmente gli Ospiti presenti nella struttura e incrementando il numero di soci lavoratori.

Centro Servizi per Anziani “Casa Luigi e Augusta”

La Casa Luigi e Augusta accoglie sino a 23 anziani autosufficienti e 120 non autosufficienti, offre assistenza sanitaria e riabilitativa funzionale accanto a prestazioni di tipo socio-assistenziale, in regime residenziale.

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PARTE I – L’IDENTITA’ DELLA COOPERATIVA

La Residenza è strutturata attraverso un modello organizzativo modulare con nuclei specifici; la struttura può offrire un’ampia rete di servizi per affrontare le varie peculiarità ed esigenze della persona, nonché fornire una valida risposta a situazioni di bisogno sanitario (medico-infermieristico e riabilitativo) di persone non autosufficienti o a grande rischio di non autosufficienza per età, esiti di patologie invalidanti e degenerative che non possono essere adeguatamente assistite a domicilio.

L’assetto organizzativo tiene conto della complessità e l’estrema variabilità che il processo di invecchiamento riserva, distinguendo quali sono i soggetti che possono essere aggregati per “somiglianza” di problematiche cliniche e, conseguentemente, per carichi assistenziali similari.

I servizi di nucleo. Ogni nucleo dispone di spazi comuni interni: soggiorno – sala pranzo, bagno assistito, ambulatorio medico – guardiola infermieristica.

I Servizi comuni. I servizi comuni sono presenti al piano terra e al primo piano: reception, uffici amministrativi e di coordinamento, ingresso con spazi di sosta, soggiorno e angolo bar con ristorante, sala attività collettive, locale dedicato al culto, locale parrucchiera ed estetica, servizi per il pubblico, giardino esterno.

I servizi sanitari. I servizi sanitari sono presenti in ciascun nucleo e comprendono ambulatorio medico ed infermieristico deposito materiali sanitari ed ausili.

I servizi di riabilitazione cognitiva e motoria. I servizi di riabilitazione cognitiva e neuromotoria vengono erogati dai professionista competenti nei locali dedicati all’interno della residenza.

Attività di Fisioterapia Nell’ampia ed attrezzata palestra di circa mq. 500, I Fisioterapisti assicurano la riabilitazione in base alle singole esigenze, favorendo il recupero e il mantenimento delle capacità motorie degli ospiti.

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PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

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PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

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I nostri Stakeholders In un’ottica di Qualità Totale, l’attenzione verso i nostri stakeholders, sia interni che esterni svolge un ruolo fondamentale.

I nostri stakeholders interni possono essere così sintetizzati:

Lavoratori non soci

L&A Lavoratori Soci

Volontari

I soci lavoratori sono i nostri principali stakeholder. All’interno della cooperativa si assicurano pari opportunità, condizioni di lavoro eque, rispetto della dignità professionale e personale e in particolar modo la valorizzazione delle competenze soft ed hard di ognuno.

Il Socio lavoratore è colui che contribuisce ogni giorno, attraverso il suo quotidiano impegno, alla realizzazione della missione della Cooperativa.

PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

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I soci vengono puntualmente informati sulle condizioni della Cooperativa, in riunioni, convocazioni di assemblee, incontri di reparto oppure tramite circolari e comunicazioni scritte. E’ fondamentale per la Cooperativa una condivisione con i soci delle informazioni più importanti, in modo da aumentare il senso di responsabilità e coinvolgimento degli stessi.

Crediamo inoltre che sia importante, sia per i soci lavoratori che per i dipendenti della Cooperativa, una crescita e uno sviluppo professionale costanti, per questo sono stati organizzati corsi di formazione rivolti a tutto il personale, dagli operatori, agli infermieri agli impiegati amministrativi.

I corsi di formazione sono tenuti all’interno della Cooperativa, in modo da sviluppare i legami e la comunicazione tra le diverse figure professionali, in un’ottica di cross fertilization.

In questi sei mesi il numero dei dipendenti è aumentato in modo esponenziale, passando dalle 54 unità di Maggio alle 76 di Dicembre, aumentando di ben 22 Unità, tutti operanti presso la “Casa Luigi e Augusta”.

90 90 80 67

70

60

54

70

72

76

77

76

78

81

55

50 40 30 20 10 0



I mesi di Gennaio, Febbraio e Marzo 2014 sono previsionali sui dati di crescita della Cooperativa

PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

I Contratti di assunzione sono a tempo determinato di 8 mesi, per arginare un eventuale rischio imprenditoriale. Tali contratti per la maggior parte saranno convertiti a tempo indeterminato per poter dare ai lavoratori una certa stabilità economica sulla quale costruire i loro personali progetti di vita. Il Contratto applicato è quello previsto dal C.C.N.L delle Cooperative per tutto il personale dipendente. E’ presente un solo contratto a progetto e tre contratti a Partita Iva.

Esternalizzazione forza lavoro Esternalizzazione OSS Ore giornaliere di assistenza per ospite Peso componente sanitaria

Luigi&Augusta Mercato 5% 39% 0% 42% 2,8 2,7 24% 18%

Le Spese complessive per il Personale (Stipendi, Compensi e Contributi) sono state di 1.066.683,69 euro.

I dipendenti della Cooperativa nel complessiva hanno una buona istruzione, almeno di livello qualificante e professionalizzante.

Istruzione dei Lavoratori

Corso OSS

Laurea

Scuola Obbligo

Diploma Maturità

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PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

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La maggioranza dei lavoratori è di genere femminile, soprattutto nel reparto infermieristico, operatore OSS e di Coordinamento (nuclei e Coordinamento Socio-Sanitario).

Il settore socio-sanitario è quello con maggiori occupati, più dell’85%, mentre i restanti occupati si suddividono tra personale amministrativo, animazione, segreteria e reception.

Il numero di ore occupate nel settore sanitario possono essere così suddivise: Ruolo

Ore

Coordinamento

4.842,80

Professionisti

4.295,50

IP

8.671,80

OSS

44.171,80

Sanificazione e Lavanderia

5.879,50

Parrucchiera ed Estetista

687,80

Da una attenta analisi, si evince come le ore lavorate nel comparto sanitario siano ben maggiori rispetto a quello previste dalla legge regionale 22, questo per garantire standard qualitativi molto alti.

PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

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Gli stakeholders esterni: Utenti finali

Committenti

Familiari

L&A Istituzioni Locali

Istituti bancari

Fornitori

Associazionismo e volontariato

Utenti Finali e Familiari La totalità degli utenti finali della Cooperativa Luigi e Augusta sono persone anziane, prevalentemente con forti disabilità sia motorie che fisiche. E’ importante per la Cooperativa raccogliere i loro pareri, sia attraverso periodici questionari di soddisfazione ove possibile, ma soprattutto attraverso la raccolta di feedback ed impressioni quotidiane.

PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

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Età media degli ospiti per nucleo 100,0 84,8

82,8

84,5

Via Rovigo

Via Treviso

86,7 77,6

75,0

50,0

25,0

0,0 Via Padova

Via Venezia

Via Belluno

Età media dei nostri utenti per nucleo

Gli ospiti rappresentano il principale stakeholder esterno per la Cooperativa; essi hanno diritto a ricevere un servizio che garantisca trasparenza, rispetto della parola data, professionalità, accuratezza, convenienza, rispondenza ai bisogni reali, tempestività ed accessibilità.

Tutto ciò viene descritto puntualmente nella nostra carta dei servizi, aggiornata frequentemente, in cui vengono descritti tutti i servizi che offriamo ai nostri ospiti.

Vengono coinvolti anche i familiari degli ospiti, infatti all’interno di “Casa Luigi e Augusta” essi sono organizzati con i proprio rappresentanti, eletti periodicamente. Ogni nucleo della struttura è rappresentato almeno da un familiare.

Si tratta di un vero e proprio comitato dei familiari, con uno sportello settimanale, dove il rappresentante eletto, raccoglie le segnalazioni e le porta al Consiglio di Amministrazione.

Dopo i primi 5 mesi di attività è stato sottoposto un questionario ai familiari per verificare l’andamento della gestione e poter avere un riferimento

PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

misurabile. Il livello di soddisfazione dei familiari è stato molto buono. Su 102 questionari consegnati a novembre il risultato è stato il seguente:

Grado di soddisfazione

Molto

Abbastanza

Poco

Molto Poco

Istituzioni ed Amministrazioni Locali La Cooperativa ha fin dai primi momenti cercato la collaborazione con le Amministrazioni dei comuni limitrofi. In particolar modo con il Comune di Ormelle, sfociata in una convenzione, in cui i residenti dal almeno 10 anni ad Ormelle, hanno una agevolazione economica del 10% sulla retta normalmente applicata.

Questo è solo il primo passo verso una collaborazione, che per il futuro si prospetta ancora più intensa, in particolar modo in quei servizi sociosanitari in cui il comune necessita.

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PARTE II – GLI STAKEHOLDERS E LE RETI DELLA COOPERATIVA

Fornitori Nella scelta dei fornitori, si cerca di privilegiare un rapporto fiduciario, soprattutto in quei fornitori critici (es. in materiali sanitari o di manutenzione impiantistica) ed instaurare con loro un rapporto di collaborazione. La scelta dei fornitori non è avvenuta solo in base al criterio economico, ma soprattutto valutando dimensioni come affidabilità, fiducia e solidità degli stessi.

Istituti Bancari Luigi e Augusta si avvale di un solo istituto bancario, il quale offre delle buone condizioni economiche, ed inoltre si tratta di una banca di credito cooperativo. Questo è stato certamente uno dei fattori di selezione, in quanto Luigi e Augusta intende promuovere la collaborazione con altre cooperative. Inoltre la stessa BCC ci ha dato un contributo di Euro 2000,00 nell’anno 2013 per l’acquisto di una vettura aziendale, che ci consente il trasporto dei nostri ospiti.

Committenti Il nostro maggiore committente è certamente di natura pubblica, l’Ulss 9 che attraverso il sistema delle “convenzioni di residenzialità” degli ospiti anziani non autosufficienti diventa uno degli stakeholders più importanti.

La Cooperazione Luigi e Augusta opera nel convincimento che la Cooperazione sia un importante strumento per il progresso sociale, civile ed economico della società. Per questo fa parte del Consorzio Intesa, che non solo fornisce consulenza e aiuto nella gestione, ma promuove il mondo Cooperativo.

Rapporti con le Associazioni In sintonia con i nostri valori della territorialità e della comunità, la Luigi e Augusta si è subito mossa collaborando con sponenti dell’Associazionismo.

In particolar modo con i volontari dei comuni limitrofi, che aiutano gli anziani nel trasporto quotidiano, oppure organizzando eventi di paese con la Protezione Civile locale. In particolare è molto proficua la collaborazione con l’Associazione “gli Amici di Roncadelle” con cui sono stati organizzati alcuni eventi all’interno della “Casa Luigi e Augusta”.

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PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

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PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

Relazione sulla Gestione I principi guida In un momento di sofferenza economica globale, è importante una oculata gestione della Cooperativa, in modo da preservare il lavoro dei soci. In quest’ottica Luigi e Augusta ha come stella polare i seguenti principi: 1. Riuscire a Finanziare l’Attività senza ricorrere ad Apporti di Capitale dei Soci (Quota Sociale di 50 euro) 2. Non caricare la Cooperativa di Debiti 3. Il Rischio finanziario non deve intaccare la Cooperativa 4. Monitoraggio degli Incassi per riuscire ad essere solvibili senza ricorso al Capitale Proprio 5. Sostenere finanziariamente l’avvio della Cooperativa con un canone d’affitto inizialmente Basso e con la massima Dilazione di pagamento possibile 6. Non pagare Compensi agli Amministratori finché la Cooperativa non si Autososterrà

Grazie ad una politica prudenziale la Cooperativa ha assunto sempre i suoi obblighi, in particolare: 1. La Cooperativa è sempre stata solvibile ed ha sempre pagato regolarmente Dipendenti e Fornitori 2. Come risulta dallo Stato Patrimoniale al 31/12/2013, la liquidità e i crediti incassabili a Breve coprono il 100% degli impegni presi sia a Breve Termine (Stipendi e Crediti v/Clienti) 3. Non ci sono Debiti assunti dalla Cooperativa di Lungo Periodo (superiori all’anno) 4. La Cooperativa è poco capitalizzata per la Politica di mantenere la Quota Sociale bassa (50 euro)

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PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

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PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

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La Contabilità Sociale Si rende necessario corredare i contenuti fino a qui esposti con alcuni valori economico-finanziari.

Innanzitutto, riportiamo il valore complessivo della produzione, relativo ai primi 6 mesi, che mette in risalto la dimensione produttiva della Cooperativa.

Valore della Produzione 2013

Euro 1.848.491

Come abbiamo detto in precedenza, la totalità dei ricavi provengono dalle attività svolte nella gestione del Centro Servizi per Anziani “Casa Luigi e Augusta”.

Abbiamo registrato una perdita di esercizio di Euro 8.118,00, ma tenendo conto degli investimenti inziali per l’avvio della Cooperativa e per la gestione di Casa Luigi e Augusta, è un dato che non è fronte di preoccupazione, considerato il trend progressivo di aumento delle entrate.

La Totalità degli sforzi della Cooperativa sono stati all’impronta della prudenza economica e del risparmio, per dare a Luigi e Augusta un futuro sereno e tranquillo, nonostante le difficoltà che l’economia attuale dimostra.

PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

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Riclassificazione a valore aggiunto del conto economico Riclassificazione a valore aggiunto del Conto Economico

2013

VALORE DELLA PRODUZIONE (A)

1.848.491

Ricavi da cessione beni-servizi a privati Ricavi da cessione beni-servizi a enti pubblici Contributi conto esercizio da attività tipica (da Enti Pubblici) Contributi conto esercizio da attività tipica (da Privati) Altri ricavi

1.380.124 441.050

27.317

COSTI DA ECONOMIE ESTERNE (B)

-678.624

Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per beni-servizi acquistati da terzi

-678.624

VALORE AGGIUNTO CARATTERISTICO (A-B) GESTIONE EXTRACARATTERISTICA (C') Ricavi da contributi straordinari ricevuti da enti pubblici Ricavi da contributi straordinari da privati (incluse erogazioni liberali) Oneri diversi di gestione Ammortamenti

1.169.867 -81.136

2.000 -79.664 -3.471

VALORE AGGIUNTO GLOBALE NETTO = (A-B) + C 1.088.731 Ristorni ai soci (aumento capitale gratuito) Rivalutazione gratuita e remunerazione capitale sociale

PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

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DISTRIBUZIONE DELLA RICCHEZZA RAPPORTI CARATTERISTICI CON SISTEMA COOPERATIVO (D) Costi per servizi acquistati dal Consorzio Intesa

10.707 10.707

RAPPORTI CON I FINANZIATORI TERZI (E) RAPPORTI FINANZIARI CON SOCI E MONDO COOPERATIVO (F)

21.533

RAPPORTI DI LAVORO - RISORSE UMANE (G) Costo per lavoro soci dipendenti ordinari Costo per lavoro dipendenti non soci Costo per amministratori e sindaci Costo per prestazioni autonome Costi per formazione a soci e personale Rimborsi a volontari Ristorni a soci prestatori

1.066.68 4 972.239 38.877 55.568

RAPPORTI CON LA COMUNITA' (H)

30.165

Contributi erogati a soggetti terzo settore Imposte e oneri finanziari

30.165

RAPPORTI CON I SOCI E/O GLI UTENTI (I) Costi per iniziative rivolte a tutta la base sociale Costi per iniziative rivolte agli utenti Ristorni a soci (produttori/fornitori) RISULTATO D'ESERCIZIO (L) Accantonamento 3% ai fondi mutualistici Destinazione a rIserve Ristorni ai soci (aumento capitale gratuito) Rivalutazione gratuita e remunerazione capitale sociale

-8.118

PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

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Situazione Patrimoniale 2013 PASSIVITA’

ATTIVITA’ IMMOBILIZZAZIONI

25.240

DEBITI V/FORNITORI

271.82 6

CREDITI V/CLIENTI

255.17 8

DEBITI V/PERSONALE

141.49 3

CREDITI DIVERSI

41.673

ALTRI DEBITI

166.17 8

LIQUIDITÀ

251.83 8

PATRIMONIO NETTO

2.550

Ricavi 2013 RICAVI DA RETTE PRIVATE

1.380.123,93

RICAVI DA IMPEGNATIVE

464.732,69

CONTRIBUTI RICEVUTI

2.000,00

ALTRI RICAVI

3.634,09

TOTALE RICAVI

1.850.490,71

PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

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Totale Costi di Gestione SPESE PER IL PERSONALE AFFITTO IMMOBILE (CIRCA 5 EURO AL MQ)

UTENZE E MANUTENZIONI SPESE PER VITTO SPESE PER AMMINISTRAZIONE E VARIE

TOTALE COSTI DI GESTIONE

1.066.683,69 350.000,00

79.862,99 255.032,56 49.721,69

1.801.300,93

PARTE III –LA GESTIONE DELLA COOPERATIVA

Imposte e Tasse  Le Cooperative Sociali sono soggette al pagamento dell’Imposta Regionale sulle Attività Produttive (Irap)  L’Irap non prevede la deduzione dei Costi del Personale Dipendente nel calcolo del reddito imponibile  Tali costi sono stati pari a 1.011.115,61 euro nel 2013, per cui l’Irap si paga anche su questo importo  L’Irap da pagare per il 2013 è dunque di 29.455,22 euro  Inoltre, per le aziende che producono ricavi esenti Iva (vendite all’Ulss nel nostro caso), parte dell’Iva è indetraibile e quindi da pagare  L’Iva Indetraibile nel 2013 è di 24.621,60 euro

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CRITICITA’ RISCONTRATE

Le Criticità riscontrate Basso tasso di occupazione della Struttura: 59% a Giugno contro il 99% del mercato  Ridotto numero di Ospiti in Convenzione: incasso di 99 euro a giorno per Ospiti in Convenzione contro i 78 euro per la Retta Non Auto senza Impegnativa  Struttura ad alta Complessità che richiede Personale e Costi di Gestione maggiori, quindi Punto di Pareggio più elevato  Alto Turn-Over di Ospiti: Gestite 165 Entrate e 124 Uscite  Applicazione di rette basse per la Situazione di Mercato Generale Negativa e per poter Incrementare il Numero di Ospiti, in modo tale da sfruttare economie di scala

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I PROGETTI FUTURI

I Progetti futuri 1. Promozione della Struttura: aumentare la Visibilità della Cooperativa e sviluppare la Struttura stessa sia in termini di Volumi che di Occupazione 2. Ampliare l’offerta tramite i “servizi domiciliari” 3. Cominciare ad offrire il Servizio di Secondo Livello non appena verremo accreditati 4. Migliorare Tecniche e Procedure di Lavoro per aumentare l’Efficienza: è in Programma la Pianificazione delle Procedure 5. Monitoraggio dei dati inseriti nel Software gestionale CBA: capire come il lavoro di tutte le Persone influisce nei risultati e comprendere come Implementare le Scelte Future 6. Puntare alla Soddisfazione di tutte le Persone coinvolte con la consapevolezza che ci dovrà essere uno Sforzo Comune per perseguire gli obiettivi 7. Puntare alla Certificazione di qualità ISO 9001 entro i primi mesi del 2015 8. Richiesta Autorizzazione per 22 posti per Non Autosufficienti di Secondo Livello per ampliare la Possibilità di ricevere Convenzioni Regionali 9. Richiesta Autorizzazione per l’Avvio del Progetto per il Servizio di Trasporto di Soccorso su Ambulanza 10.

Attività per poter accedere al Progetto Regionale di Ospedale di Comunità: Obiettivo di Lungo Periodo che dipende da scelte della Regione 11.

Studio di Fattibilità per la realizzazione di Poliambulatori nella Struttura

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BILANCIO SOCIALE 2013

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LUIGI E AUGUSTA SOC. COOP. SOCIALE SEDE LEGALE ORMELLE 31024 – Via Negrisia, 24/E Tel. 0422.751135 Fax 0422.751921 email: info@luigieaugusta.it luigieaugusta@pec.it website: www.luigieaugusta.it