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Form. 200-P
REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
BANCO PROCREDIT S.A. BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO (EN U.S. DOLARES)
BANCO PROCREDIT S.A. QUITO
ENTIDAD: OFICINA EN: CODIGO
DESCRIPCION
11 1101 1102 1103 1104 1105 12 1201 13 1301 1302 1303 1307 1399 14 1401 140105 140110 140115 140120 140125 1402 140205 140210 140215 140220 140225 1403 140305 140310 140315 140320 140325 1404 140405 140410 140415 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1418
TOTAL
FONDOS DISPONIBLES 30,103,254.62 Caja 4,418,876.15 Depósitos para encaje 5,137,364.72 Bancos y otras instituciones financieras 18,241,655.87 Efectos de cobro inmediato 2,297,781.84 Remesas en tránsito 7,576.04 0.00 OPERACIONES INTERBANCARIAS Fondos interbancarios vendidos 0.00 INVERSIONES 28,897,435.16 Para negociar de entidades del sector privado 17,793,859.15 Para negociar del estado o de entidades del sector público 5,900,000.00 Disponibles para la venta de entidades del sector privado 4,959,166.13 De disponibilidad restringida 246,878.67 (Provisión para inversiones) -2,468.79 234,573,182.26 CARTERA DE CREDITOS Cartera de créditos comercial por vencer 83,752,049.93 De 1 a 30 días 2,524,782.72 De 31 a 90 días 5,690,261.57 De 91 a 180 días 8,021,689.55 De 181 a 360 días 15,595,532.07 De más de 360 días 51,919,784.02 Cartera de créditos de consumo por vencer 1,141,392.23 De 1 a 30 días 110,007.06 De 31 a 90 días 154,149.77 De 91 a 180 días 179,161.17 De 181 a 360 días 267,661.31 De más de 360 días 430,412.92 Cartera de créditos de vivienda por vencer 1,155,105.64 De 1 a 30 días 26,501.22 De 31 a 90 días 51,670.69 De 91 a 180 días 77,862.38 De 181 a 360 días 160,583.67 De más de 360 días 838,487.68 Cartera de créditos para la microempresa por vencer 147,947,335.69 De 1 a 30 días 8,398,665.39 De 31 a 90 días 17,469,735.09 De 91 a 180 días 24,190,381.74 De 181 a 360 días 40,124,432.12 De más de 360 días 57,764,121.35 Cartera de créditos comercial reestructurada por vencer 4,376,217.76 Cartera de créditos de consumo reestructurada por vencer 29,814.79 Cartera de créditos de vivienda reestructurada por vencer 6,085.35 Cartera de créditos para la microempresa reestructurada por vencer 876,431.26 Cartera de créditos comercial que no devenga intereses 1,628,511.36 Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses 22,241.40 Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses 71,489.00 Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses 2,914,841.86 Cartera de créditos comercial reestructurada que no devenga intereses 131,244.58 Cartera de créditos de consumo reestructurada que no devenga intereses 0.00 Cartera de créditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses 88,064.53 1421 Cartera de créditos comercial vencida 1,073,107.48 1422 Cartera de créditos de consumo vencida 5,933.86 1423 Cartera de créditos de vivienda vencida 33,448.62 1424 Cartera de créditos para la microempresa vencida 769,402.86 1425 Cartera de créditos comercial reestructurada vencida 64,947.51 1426 Cartera de créditos de consumo reestructurada vencida 0.00 1428 Cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida 4,834.95 1499 (Provisiones para créditos incobrables) -11,519,318.40 15 DEUDORES POR ACEPTACIONES 0.00 3,126,345.29 16 CUENTAS POR COBRAR 186,374.16 17 BIENES REALIZABLES ADJUDICADOS POR PAGO 18 PROPIEDADES Y EQUIPO 7,787,651.12 8,664,002.13 19 OTROS ACTIVOS 1901 Inversiones en acciones y participaciones 0.00 1902..1990 Otras cuentas de otros activos 8,672,764.82 1999 (Provisión para otros activos irrecuperables) -8,762.69 1 TOTAL DEL ACTIVO 313,338,244.74 4 GASTOS 27,245,160.90 TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS 340,583,405.64
61 6104 64 6402 6404 6410 6 7
DEUDORAS Derechos operaciones Swap ACREEDORAS Finanzas y garantías Créditos aprobados no desembolsados Obligaciones por operaciones swap TOTAL CUENTAS CONTINGENTES TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
457,226.00 457,226.00 2,304,219.24 188,240.12 698,310.12 1,417,669.00 2,761,445.24 991,164,534.87
REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
Form. 201-P
CODIGO
21 2101 210105 210110 210115 210130 210135 210140 210150 2103 210305 210310 210315 210320 210325 2104 2105 22 23 24 25 26 27 28 29 2 31 3101 33 3301 3303 34 35 36 3601 3602 3603 3 5
71 7101 7103 7104 7107 7109 7190 74 7401 7404 7408 7414 7416 7490
DESCRIPCION
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO Depósitos a la vista Depósitos monetarios que generan intereses Depósitos monetarios que no generan intereses Depositos monetarios de instituciones financieras Cheques certificados Depósitos de Ahorro Otros depósitos Depósitos por Confirmar Depósitos a plazo De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 361 días Depósitos de Garantía Depósitos Restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS OBLIGACIONES INMEDIATAS ACEPTACIONES EN CIRCULACION CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS VALORES EN CIRCULACION OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES Y APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACION OTROS PASIVOS TOTAL DEL PASIVO CAPITAL SOCIAL Capital Pagado RESERVAS Legales Especiales OTROS APORTES PATRIMONIALES SUPERAVIT POR VALUACIONES RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS ANEXOS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Valores y bienes propios en poder de terceros Activos castigados Líneas de crédito no utilizadas Cartera de créditos y otros activos en demanda judicial Intereses, comisiones e ingresos en suspenso Otras cuentas de orden deudoras ACREEDORAS Valores y bienes recibidos de terceros Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Origen del capital Provisiones Constituídas Intereses pagados por depósitos o captaciones constituidos como garantía Otras cuentas de orden acreedoras
INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS
52
COMISIONES GANADAS
54
INGRESOS POR SERVICIOS
41
INTERESES CAUSADOS
42
COMISIONES CAUSADAS
0.00 488,011.01 8,803,891.57
55
MARGEN BRUTO FINANCIERO
19,299,094.53
OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES
-12,842,664.56 349,134.85
UTILIDADES FINANCIERAS
148,112.29
OTROS INGRESOS OPERACIONALES
201,022.56
EGRESOS OPERACIONALES 43 PERDIDAS FINANCIERAS 45 45-4505-4506 GASTOS DE OPERACION 46 44
BANCO BANCOS PROCREDIT S.A. PRIVADOS
OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES
3.1 CAPITAL:
13,191,799.41 27,259.45 13,164,539.96
ENTIDAD OFICINA EN
6,456,429.97
PROVISION, DEPRECIACION, AMORTIZACION
3,499,132.77
BANCO PROCREDIT S.A. QUITO
CODIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2010 MES: JULIO DIA: 31
CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL CODIGO
DESCRIPCION
3201
Prima en colocación de acciones
31
3301
3302
330310
PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO
Capital pagado (1)
0.00
Reserva Legal
1,637,392.76
Reservas generales
Reservas especiales - Para futuras capitalizaciones
Otros aportes patrimoniales
3602
Pérdidas acumuladas - saldos auditados (2)
3601 2608 2802 MENOS
190530
Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados (2) Préstamo subordinado
Aportes para futura capitalización (3)
Plusvalía mercantil
A
TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO Obligaciones convertibles (4)
Reservas por revalorización del patrimonio
35
45 % superávit por valuaciones
3602 3603 3604
5–4 MAS
149930
0.00
41,216,691.97
0.00
3305
3601
0.00
VALOR
DESCRIPCION
Deuda subordinada a plazo (8)
3310
407.11
0.00
2803
3303
52,196.09
0.00
Descuento en colocación de acciones
2801
0.00
212,696.01
0.00
3202
CODIGO
VALOR
39,314,000.00
34
4,000,000.00
Reservas especiales
45% reservas por resultados no operativos Utilidades o excedentes acumulados (2)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pérdidas acumuladas (2)
0.00
Utilidad del ejercicio (5)
0.00
Pérdida del ejercicio (5)
0.00
Ingresos menos gastos (6)
2,493,576.06
(Provisiones para créditos incobrables - Provisión general para cartera de créditos) (7)
2,309,881.73
MENOS: Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones
Superintendencia de Bancos y Seguros o de las auditorías externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artículo 12 1613
Dividendos pagados por anticipado
B
TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO
C = A+B
PATRIMONIO TECNICO TOTAL
COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS
439.54%
282.96%
3.1.2
SOLVENCIA
17.78%
12.78%
0.00 8,803,457.79 50,020,149.76
3.1.3
PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO / PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO
21.36%
24.58%
El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior.
Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran de acuerdo con la disposición transitoria. El valor de su participación en el capital pagado más las reservas, exceptuando
las provenientes de valuaciones del activo, en una institución subsidiaria o afiliada.
3.2 CALIDAD DE ACTIVOS:
Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en
3.2.1
MOROSIDAD BRUTA TOTAL
2.77%
2.93%
3.2.2
MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL
3.18%
2.27%
3.2.3
MOROSIDAD CARTERA CONSUMO
2.35%
4.35%
3.2.4
MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA
8.29%
1.74%
3.2.5
MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA
2.48%
3.10%
3.2.6
PROVISIONES / CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA
169.20%
208.11%
3.2.7
COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL
187.98%
310.58%
3.2.8
COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO
207.21%
127.58%
3.2.9
COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA
91.10%
216.46%
3.2.10
COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA
156.68%
213.01%
subsidiaria o afiliada de dicha institución.
Los saldos registrados en la cuenta 1611 “Anticipo para adquisición de acciones”, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas.
D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL E=C-D
PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO
50,020,149.76
ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00
0.00
Activos ponderados con 0.20
1,180,000.00
Activos ponderados con 0.10
0.00
MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES
: :
MENOS
3.1.1
8,499,954.40 303,937.17
RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO EN U.S. DOLARES
84,429.40 19,781,311.59
AL 31 DE JULIO DEL 2010
28,102,986.10
INGRESOS OPERACIONALES 53
50,701,806.98 175,067.77 6,715,447.03 21,000,000.00 7,756,209.02 731,271.66 14,323,811.50 940,462,727.89 782,777,126.41 94,883,069.13 39,314,000.00 3,622,791.36
INDICADORES FINANCIEROS
27,614,975.09
EGRESOS FINANCIEROS
4,000,000.00 35,016.86 269,627,976.71 39,314,000.00 39,314,000.00 1,850,088.77 1,637,392.76 212,696.01 52,196.09 0.00 407.11 407.11 0.00 0.00 41,216,691.97 29,738,736.96 340,583,405.64
Form. 229-P
REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
CODIGO OFICINA: 1148
CÓDIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2010 MES: JULIO DIA: 31
INGRESOS FINANCIEROS 51
TOTAL
171,654,886.07 72,658,562.95 13,006,053.59 29,654.82 274,310.66 73,958.43 58,318,163.94 93,870.80 862,550.71 95,528,414.36 20,872,845.17 36,869,052.09 18,107,454.90 13,325,079.05 6,353,983.15 0.00 3,467,908.76 0.00 703,016.08 0.00 7,620,902.81 85,614,154.89 0.00
Pérdidas activadas que fueren detectadas a través de auditorías de la propia entidad, de la
BANCO PROCREDIT S.A.
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO EN U.S. DOLARES ENTIDAD: BANCO PROCREDIT S.A. OFICINA EN: Quito
CODIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2010 MES: JULIO DIA: 31
3.3 MANEJO ADMINISTRATIVO:
0.00
Activos ponderados con 0.40
0.00
Activos ponderados con 0.50
577,552.82
Activos ponderados con 1.00
279,636,566.93
44
Provisiones
2,193,693.04
3.3.1
ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO
113.74%
139.59%
4505
Depreciaciones
771,072.73
3.3.2
GRADO DE ABSORCIÓN - GASTOS OPERACIONALES / MARGEN FINANCIERO 84.00%
84.11%
4506
Amortizaciones
534,367.00
3.3.3
GASTOS DE PERSONAL / ACTIVOS TOTALES PROMEDIO
3.24%
1.83%
POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO
3.3.4
GASTOS OPERATIVOS / ACTIVOS TOTALES PROMEDIO
7.76%
5.51%
G = F x 9%
PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO
25,325,470.78
H=E-G
EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO
24,694,678.98
56
MARGEN OPERACIONAL NETO
2,957,297.20
INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES
1,047,513.67
OTROS INGRESOS
47
OTROS GASTOS Y PERDIDAS
48
IMPUESTO Y PARTICIPACION A EMPLEADOS
1,286,616.01 239,102.34 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO PARTICIPACION TRABAJADORES
4,004,810.87 600,721.63
BASE IMPONIBLE DEL IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA RESULTADOS A DISPOSICION ACCIONISTAS
3,404,089.24 910,513.18 2,493,576.06
NOTA.- El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique la liquidación de las referidas cuentas.
PEDRO ARRIOLA REPRESENTANTE LEGAL
281,394,119.75
ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%
3.4 RENTABILIDAD 3.4.1
RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA
3.4.2
RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE
1.34%
1.27%
10.37%
12.62%
12,643,987.6
NOTA TÉCNICA:
La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y comisiones ganados y no
cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantía hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60
3.5 LIQUIDEZ
días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarán los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcredito, a los cinco días.
3.5.1
FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPÓSITOS A CORTO PLAZO
23.09%
33.07%
3.5.2
COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES
87.67%
171.32%
Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para
3.5.3
COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES
66.29%
111.81%
de las cuotas o dividendos de los créditos de amortización gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) días la cartera de consumo; y,
JULIO NAVAS AUDITOR INTERNO
efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 "Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuará para el reverso a los 60 días, a los cinco (5) días en las operaciones de microcrédito.
CLARA CARDENAS CONTADORA GENERAL
AR/13340