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ALIANZA DEL VALLE
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
REPÚBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACIÓN (En USD dólares)
CÓDIGO
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA. AMAGUAÑA
DESCRIPCIÓN
CÓDIGO DE OFICINA 2137 FECHA: ABRIL 30, 2012
TOTAL
11 1101 1103 12 13 1301 1302 1303 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1411 1412 1413 1414 1421 1422 1423 1424 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999 1 4
ACTIVO FONDOS DISPONIBLES Caja Bancos y otras instituciones financieras OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES A valor razonable con cambios en el estado de resultados entidades Sector Privado A valor razonable con cambios en el estado de resultados entidades Sector Publico Disponible para la venta de entidades de Sector Privado A Disponibilidad Restringida (Provisión para inversiones) CARTERA DE CRÉDITOS Cartera de créditos comercial por vencer De 1 a 180 dias De 181 a 360 dias De más de 360 dias Cartera de créditos de consumo por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 dias De más de 360 dias Cartera de créditos de vivienda por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 dias De más de 360 dias Cartera de créditos para la microempresa por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 dias De más de 360 dias Cartera de créditos comercial que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de créditos comercial vencida Cartera de créditos consumo vencida Cartera de créditos de vivienda vencida Cartera de créditos para la microempresa vencida (Provisiones para créditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de "otros activos" (Provisión para otros activos irrecuperables) TOTAL DEL ACTIVO GASTOS TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS
64 6402 6 7
ACREEDORAS Fianzas y garantías TOTAL CUENTAS CONTINGENTES TOTAL CUENTAS DE ORDEN
0,00 0,00 0,00 156.303.502,11
ANEXO CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudores ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras
16.148.225,07 1.853.833,18 515.338,61 0,00 13.779.053,28 140.155.277,04 0,00 0,00 0,00 140.155.277,04
71 7103 7105 7106 74 7402 7403 7404
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
TOTAL
4.127.493,24 310.075,40 3.817.417,84 0,00 10.070.981,12 0,00 0,00 10.064.285,54 10.611,67 -3.916,09 67.514.927,21 7.410,93 7.410,93
21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105
PASIVO OBLIGACIONES CON EL PUBLICO Depósitos a la vista Operaciones de reporto Depósitos a plazo De 1 a 30 dias De 31 a 90 dias De 91 a 180dias De 181 a 360 dias De más de 361 dias Depósitos por confirmar Depósitos de garantía Depósitos Restringidos
57.627.912,29 29.795.856,85 0,00 19.398.609,73 6.561.782,61 7.212.498,31 3.322.131,97 1.827.100,44 475.096,40 0,00 0,00 8.433.445,71
22
OPERACIONES INTERBANCARIAS
0,00
37.216.096,87 7.908.056,54 7.717.717,51 21.590.322,82 1.232.007,52 197.156,90 170.699,02 864.151,60 30.341.987,60 5.676.895,18 5.835.101,39 18.829.991,03 0,00 585.532,63 30.716,94 860.235,39 0,00 464.006,35 24.084,97 402.111,78 -3.649.263,77 0,00 594.618,44 16.928,58 822.675,35 384.621,29 111.901,07 291.232,17 -18.511,95 83.532.245,23 3.011.046,64 86.543.291,87
23
OBLIGACIONES INMEDIATAS
0,00
24
ACEPTACIONES EN CIRCULACIÓN
0,00
25
CUENTAS POR PAGAR
26
OBLIGACIONES FINANCIERAS
27
VALORES EN CIRCULACIÓN
28
OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.
29
OTROS PASIVOS
2
TOTAL DEL PASIVO
31 3101 3102 3103
CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesoreria) Aportes de socios
32
PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACIÓN ACCIONES
33 3301 3302 3303 3304 3305 3310
RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisición de acciones propias Revalorización del patrimonio Por resultados no operativos
34
OTROS APORTES PATRIMONIALES
35
SUPERÁVIT POR VALUACIONES
36 3601 3602 3603 3604
RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (Pérdida del ejercicio)
3 5
TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS
11.093.442,84 3.805.735,27
TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS
86.543.291,87
ENTIDAD: OFICINA:
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA. AMAGUAÑA
CÓDIGO
DESCRIPCIÓN INGRESOS FINANCIEROS
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA. AMAGUAÑA
DESCRIPCIÓN CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO
CÓDIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3490 3601 3602 2608 2802 MENOS 190530 3202 A
DESCRIPCIÓN Capital social Prima en colocación de acciones Reservas legales Reservas generales Reservas Especiales - Para Futuras Capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Otros aportes patrimoniales-Otros Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados Pérdidas acumuladas - saldos auditados Préstamo subordinado Aportes para futura capitalización
CÒDIGO 2801 2803 330305 330390 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4 MAS 149930 (valor absoluto) MENOS:
DESCRIPCIÒN Obligaciones convertibles en acciones Deuda Subordinada a Plazo (8) A disposición de la Junta Otras Reservas Especiales Reservas por revalorización del Patrimonio 45% reservas por resultados no operativos 45 % superávit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados Pérdidas acumuladas Utilidad del ejercicio Pérdida del ejercicio Ingresos menos gastos
Plusvalía Mercantil Descuento en colocación de acciones TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO
52
Comisiones Ganadas
53
Utilidades financieras
0,00
54
Ingresos por servicios
51.158,31
G = F x 9% H=E-G
27,68
EGRESOS FINANCIEROS
857.088,38
41
Intereses causados
42
Comisiones causadas
0,00
43
Pérdidas Financieras
0,00
1.133.303,31 12.869.744,48
857.088,38
MARGEN BRUTO FINANCIERO
2.716.721,21
OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES
-1.119.612,99
0,00
INGRESOS OPERACIONALES
0,00 13.153,68
55
4.964.576,71 0,00 0,00 4.964.576,71
7.360,00
Gastos de operaciòn
46
Otras pérdidas operacionales
1.119.612,99 1.119.612,99 0,00
MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES
1.597.108,22
PROVISIÓN, DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN 44
657.642,81
Provisiones
555.191,53
4505
Depreciaciones
50.524,24
4506
Amortizaciones
51.927,04
373.044,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
EGRESOS OPERACIONALES 45-4505-4506
0,00 5.748.461,30 3.742.513,74 0,00 1.738.080,15 0,00 267.867,41 0,00
0,00
Otros ingresos operacionales
71.644.113,76
MARGEN OPERACIONAL NETO
939.465,41
INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES
-144.776,78
56
Otros ingresos
231.925,68
47+48
Otros gastos y pérdidas
376.702,46 794.688,63
NOTA: El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique la liquidación de las referidas cuentas.
INDICADORES FINANCIEROS CÓDIGO DE OFICINA 2137 FECHA: ABRIL 30, 2012
VALOR
PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO
Provisión general para cartera de créditos
AL 30 DE ABRIL DE 2012
ENTIDAD: OFICINA EN:
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA. AMAGUAÑA
VALOR 0,00 0,00 4.474,43 0,00 267.867,41 0,00 167.870,17 0,00 0,00 0,00 0,00 794.688,63
1. CAPITAL COBERTURA PATRIMONIAL Patrimonio+Utilidades del Ejercicio Activos Improductivos
PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL
12.324.280,37
436,21%
SOLVENCIA 17,30%
16,30%
Patrimonio técnico secundario Patrimonio técnico primario
20,83%
20,04%
2. CALIDAD DE ACTIVOS Morosidad Bruta Total
3,33%
3,83%
Morosidad Cartera Comercial
0,00%
3,49%
Morosidad Cartera Consumo
2,74%
3,12%
Morosidad Cartera de Vivienda
4,26%
1,85%
Morosidad Cartera de Microempresa Provisiones Cartera de Crédito Improductiva
3,99%
5,17%
154,19%
125,62%
172,05%
129,92%
Cobertura de la Cartera Comercial Cobertura de la Cartera de Consumo Cobertura de la Cartera de Vivienda
110,22% 128,60%
138,19%
140,45%
122,30%
117,85%
114,98%
Gastos Operativos Margen Financiero
56,54%
76,54%
Gastos de personal Activo total promedio
2,13%
2,57%
4,61%
5,40%
3,00%
1,64%
21,39%
11,56%
Cobertura de la Cartera de Microempresa 3. MANEJO ADMINISTRATIVO Activos Productivos Pasivo con Costo Grado de Absorción :
0,00 0,00 0,00 2.124.453,03
2801,38%
SISTEMA
Patrimonio Técnico Constituido Activos y contigentes ponderados por Riesgo
889.552,39
Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones Pérdidas activadas que fueren detectadas a través de auditorias de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorias externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del articulo 125 de la Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. Dividendos pagados por anticipado TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO
CÓDIGO DE OFICINA 2137 FECHA: ABRIL 30, 2012
ALIANZA DEL VALLE VALOR 4.716.347,87 0,00 3.742.513,74 0,00 1.733.605,72 7.360,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.199.827,33
Gastos Operativos Activo total promedio 4. RENTABILIDAD Rendimiento Operativo Activo
ROA
Rendimiento ROE Patrimonio
El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformación de un patrimonio técnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 "Anticipo para adquisición de acciones*, cuando corresponda a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas.
0,00 0,00 0,00 0,00
5. LIQUIDEZ 9,47%
17,64%
0,00
Cobertura 25 Mayores Depositantes
150,36%
171,26%
D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL
0,00
Cobertura 100 Mayores Depositantes
118,00%
129,05%
PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO
12.324.280,37 ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO
F
3.522.623,60
FORMULARIO 229-P
CÓDIGO
E=C-D
3.573.809,59
Intereses y descuentos ganados
EN U.S. DÓLARES
C = A+B (**) MENOS:
TOTAL
51
RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO
1613 B
PARCIAL
RESULTADOS DEL EJERCICIO
REPÚBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
ENTIDAD: OFICINA EN:
CÓDIGO DE OFICINA : 2137 FECHA: ABRIL 30, 2012
Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.25 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO
POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE PATRIMONIO TÉCNICO
PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%
Ing. Rolando Cadena L. (MBA) GERENTE GENERAL
0,00 0,00 0,00 0,00 616.003,76 70.628.708,94 71.244.712,70 6.412.024,14 5.912.256,22 3.341.289,81
Dr. Edison Bravo AUDITOR INTERNO
Fondos Disponibles Total Depósitos a Corto Plazo
NOTAS TÉCNICAS:
* La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y
comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantía hipotecaria,
se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarán los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrédito, a los cinco días.
* Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 días posteriores a su exigibilidad de pago,
se registrarán, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso – Vencidos. Igual procedimiento se efectuará para el reverso a los 60 días, de las cuotas o dividendos de los créditos de amortización gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) días la cartera de consumo; y, a los cinco (5)días en las operaciones de microcrédito.
Dra. Karina Oña T. CONTADORA GENERAL REG. 17-1932
AR/1994/cl
ENTIDAD: OFICINA EN:
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO (En USD dólares)