Edicion impresa Los Rios del 13 de diciembre de 2011 by LA HORA Ecuador

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INDICADORES FINANCIEROS

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Intereses y Descuentos Ganados Comisiones Ganadas

Ingresos por Servicios

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Comisiones Causadas

Cobertura Patrimonial de Activos Solvencia Patrimonio Secundario vs. Patrimonio Primario

JULIO 2011

UNIBANCO

SISTEMA

SEPTIEMBRE 2011 1998.75% 14.02% 19.23%

SEPTIEMBRE 2011 325.56% 12.65% 31.31%

SEPTIEMBRE 2011 6.83% 0.01% 6.76% 0.00% 7.05% 121.53% 18947.00% 111.08% 0.00% 154.81%

SEPTIEMBRE 2011 2.69% 1.53% 4.02% 2.14% 3.53% 216.65% 380.33% 149.42% 205.10% 193.32%

SEPTIEMBRE 2011 137.46% 88.83% 3.60% 10.07%

SEPTIEMBRE 2011 143.85% 76.14% 1.81% 5.47%

SEPTIEMBRE 2011 2.75% 15.92%

SEPTIEMBRE 2011 1.81% 19.06%

SEPTIEMBRE 2011 28.88% 76.81% 58.76%

SEPTIEMBRE 2011 29.68% 170.86% 112.05%

3.2 CALIDAD DE ACTIVOS 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.9 3.2.10

Morosidad Bruta Total Morosidad Cartera Comercial Morosidad Cartera Consumo Morosidad Cartera Vivienda Morosidad Cartera Microempresa Provisiones / Cartera de Crédito Improductiva Cobertura cartera Comercial Cobertura cartera Consumo Cobertura cartera De Vivienda Cobertura cartera De Microempresa

3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4

3.4.1 3.4.2

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3.5.1 3.5.3 3.5.4

Fondos Disponibles / Total Depósitos a Corto Plazo Cobertura 25 Mayores Depositantes Cobertura 100 Mayores Depositantes

AA+

Notas:

La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantía hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarán los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrédito, a los cinco días.

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Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para efectos de control, en la subcuenta de orden 7109 "Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuará para el reverso a los 60 días, de las cuotas o dividendos de los créditos de amortización gradual de la cartera comercial y de vivienda; y, a los quince (15) días la cartera de consumo; y, a los cinco (5) días en las operaciones de microcrédito.

RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL CODIGO

31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

53,205,111 28,080,960 6,633,147 18,491,004

PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO DESCRIPCION Capital pagado (1) Prima en colocación de acciones Reserva legal Reservas generales Reservas especiales Para futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados (2) Pérdidas acumuladas - saldos auditados (2) Préstamo subordinado Aportes para futura capitalización (3)

VALOR 41,357,000.00 0.00 7,744,601.16 0.00 5,184,924.29 0.00 517,029.11 0.00 0.00 0.00

TOTAL

MENOS: Plusvalía Mercantil Descuento en colocación de acciones

0.00 0.00

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

54,803,554.56

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

11,148,590

2801 2803

10,997,517

Obligaciones convertibles en acciones (4) Deuda subordinada a palzo (8) (incluida con resolución No-JB-2008-1104 DE 3 DE ABRIL DEL 2008) Reservas especiales Reserva por revalorización del patrimonio 45% reservas por resultados no operativos 45% superávit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados (2) Pérdidas acumuladas (2) Utilidad del ejercicio (5) Pérdida del ejercicio (5) Ingresos - gastos (6)

3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4

151,073

MARGEN BRUTO FINANCIERO

3.5 LIQUIDEZ

Pacific Credit Ratings S.A. Calificación de Riesgo Unibanco

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Rendimiento Operativo sobre Activo - ROA Rendimiento sobre Patrimonio - ROE

CALIFICACIÓN DE RIESGO

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Activos Productivos / Pasivos con Costo Grado de Absorción - Gastos Operacionales / Margen Financiero Gastos de Personal / Activo Total Promedio Gastos Operativos / Activo Total Promedio

3.4 RENTABILIDAD

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EGRESOS FINANCIEROS 42

JULIO 2011

3.3 MANEJO ADMINISTRATIVO ��

Intereses Causados

3.1 CAPITAL

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190530 3202

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INGRESOS FINANCIEROS 52

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3.1.1 3.1.2 3.1.3

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS 51

AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2011

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42,056,520

0.00 0.00 0.00 2,304,702.31 0.00 502,835.48 0.00 0.00 0.00 0.00 6,969,249.74

MAS:

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES INGRESOS OPERACIONALES 53

Utilidades Financieras

Otros Ingresos Operacionales

149930 (valor absoluto)

-20,937,227

MENOS:

4,231,577 57,353

1613

4,174,225

(Provisión general para cartera de créditos) (7)

759,710.22

Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciacioens Pérdidas activadas que fueren detectadas a través de auditorías de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorías externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artículo 125 de la Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. Dividendos pagados por anticipado

0.00 0.00

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

10,536,497.75

C= A + B (**)

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

65,340,052.31

MENOS:

EGRESOS OPERACIONALES

25,168,805

Pérdidas Financieras

75,118

45-4505-4506

Gastos de Operación

24,629,432

Otras Pérdidas Operacionales

464,255

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes, así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes si requieren de la conformación de un patrimonio técnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 "Anticipo para adquisión de acciones", cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas. D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

200.00 26,152,746.83

E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

39,187,305.48

(**)

Sujeto a las restricciones de la tercera disposición transitoria de la sección VII, del capítulo I, subtítulo V de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

21,119,293

4,293,086.63 21,859,460.20

0.00 260,541.87 2,921,116.95 0.00 0.00 276,292,584.75

279,474,243.57

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO

PROVISIÓN, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN

G = F x 9% H= E - G

14,199,112

Provisiones

4505

Depreciaciones

13,298,574 799,730

4506

Amortizaciones

100,808

MARGEN OPERACIONAL NETO Otros Ingresos

Otros Gastos y Pérdidas

Impuestos y Participación a Empleados

NOTAS AL PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO 1

Se considerarán en el patrimonio técnico primario las utilidades o pérdidas acumuladas cuando el informe de los auditores de la Superintendencia de Bancos y Seguros y/o de los auditores internos o externos no se determinen salvedades respecto a la razonabilidad del saldo de esta cuenta; y, exista la decisión de la junta general de accionistas o socios de que dichos recursos serán capitalizados. "Se considerará con una ponderación del 0,20 a las inversiones efectuadas por el "Fondo de liquidez del sistema financiero ecuatoriano " en títulos emitidos por gobiernos y organismos internacionales y multilaterales de crédito."

Para que los aportes para futuras capitalizaciones formen parte del patrimonio técnico primario, debe existir constancia escrita e irrevocable de los aportantes, que tales recursos no serán retirados.

El saldo total de los documentos emitidos se considerará hasta el 30% del capital y reservas de la institución, a la fecha en que se calcula el patrimonio técnico.

49,069

Se considerará el total de las utilidades del ejercicio corriente una vez cumplidas las condiciones de las letras a) y b) del artículo 41 de la Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.

3,772,960

La diferencia entre "ingresos" y "egresos", se considerarán en los meses que no correspondan al cierre del ejercicio.

80,691

Para el caso de los créditos de consumo y de las operaciones de microcrédito, se considerará la provisión general con un límite máximo de 1.25% de dichas operaciones"

(*)

El valor de la cuenta 1613 "Dividendos pagados por anticipado" no se considerarán para la ponderación dentro del patrimonio técnico requerido.

(**)

Se considerará con una ponderación del 1.0 al resto de inversiones efectuadas por el "Fondo de liquidez del sistema financiero ecuatoriano", relacionadas con instrumentos financieros,depósitos y/o cuentas en instituciones financieras del exterior de primer orden, registradas en la subcuenta 190286 Derechos fiduciarios- Fondos de liquidez " y que forman parte de las inversiones autorizadas por el artículo 17 del capítulo VII "Fondo de liquidez del sistema financiero ecuatoriano", del título X " De la gestión y administración de riesgos ", de este libro ".

3,643,200 6,969,250

Nota: El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique la liquidación de las referidas cuentas.

ING. ANDRÉS JERVIS G. PRESIDENTE EJECUTIVO

25,152,681.92 14,034,623.56 22,870,637.48

6,920,181

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 56

REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO TECNICO (9%) EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES (4%)

ALEX VINUEZA AUDITOR INTERNO

CPA. EDUARDO VACA CONTADOR GENERAL REG. 17-2776