6. 1. 3
SOUHRNNÝ PŘÍKLAD na účtování peněžních prostředků
Název firmy: Sídlo firmy: IČO: DIČ: Předmět činnosti:
Martin Parma, s.r.o. Miroslav, Lesní 14 63493497 CZ63493497 Výuka cizích jazyků
Bankovní spojení: Společnost má běžný účet u KB Znojmo, číslo účtu 195057880267/0100. V průběhu roku 2018 si společnost vzala úvěr u ČS Znojmo, číslo úvěrového účtu 004503-0256678499/0800. V souvislosti s tím, si musela založit také běžný účet u ČS Znojmo, číslo účtu 1584096329/0800. Společnost je plátcem DPH s měsíčním intervalem pro podání daňového přiznání. Na účtech byly k 1. 1. 2018 tyto počáteční stavy: 211 – Pokladna 6 000,221 – Běžný účet u KB Znojmo 980 500,311 – Odběratelé 38 400,f/ 2017987 - fy A.S.A. Přímětice, s.r.o., za výuku ANJ - Kč 14 400,f/2017994 - fy Cukrovary Znojmo,a.s., za výuku NEJ – Kč 24 000,321 – Dodavatelé 28 000,F/450, v/2017115 - Ing. Jiří Zabloudil za účetnictví – Kč 10 000,F/451, v/20172087 - BLANÍK, s.r.o., za pronájem nebytových prostor - Kč 18 000,311 – Zaměstnanci 52 000,491 – Účet individuálního podnikatele (tj. vlastní kapitál) …… 1. Pokladní doklady
4.1.
p/1
Nákup dálniční známky na firemní auto (vydána do spotřeby)
1 500 Kč
5.1.
p/2
Výběr platební kartou do pokladny
20 000 Kč
5.1.
p/3
Zaplacen poplatek za založení (poskytnutí) úvěru
18 000 Kč
5.1.
p/4
Nákup benzínu do firemního automobilu (cena s daní, sazba 21 %)
1 100 Kč
7.1.
p/5
Vyplaceno cestovné zaměstnanci za pracovní cestu
2 900 Kč
16.1. p/6
Výběr hotovosti z běžného účtu KB – viz Výběrní lístek (příloha č. 2)
…….
16.1. p/7
Výplata mzdy zaměstnancům
17.1. p/8
Zaplaceno poštovné
400 Kč
18.1. p/9
Nákup odborné publikace (cena s daní, sazba 15 %)
740 Kč
52 000 Kč
25.1. p/10 Příjem za jazykový kurz angličtiny (cena bez daně 20 000 Kč, DPH 21 % 4 200 Kč) 25.1. p/11 Odvod peněz na běžný účet KB – viz Pokladní složenka (příloha č. 1)
57
24 200 Kč ……..