J A A RV E R S L A G 2 0 1 0
FINANCIËN EN BEDRIJFSVOERING
Financiën en bedrijfsvoering Met dankbaarheid zien we terug op het jaar 2010. We zijn ruimhartig van middelen voorzien om ons werk te doen. Daarbij komt dat we aanzienlijk minder uitgaven dan we hadden begroot. Van het begrote verlies van € 167.000 bleef zodoende in werkelijkheid maar een zeer bescheiden bedrag over. We sluiten het jaar af met een tekort van € 9.000. We geven u hier een toelichting op de hoofdlijnen van de jaarrekening. De cijfers in dit jaarverslag zijn slechts een samenvatting van de jaarrekening. Onze accountant, PWC, heeft die jaarrekening van een goedkeurende verklaring voorzien. De volledige jaarrekening is op aanvraag beschikbaar.
Baten uit eigen fondswerving Gedurende een aantal jaren vertoonde de begroting van de IZB tekorten. Dat was bewust beleid om onze ‘overige reserve’ af te bouwen. Het geld werd besteed aan nieuwe projecten die op ons pad kwamen, onder andere in Amersfoort-Vathorst, Wateringen, Gouda, Den Haag, Rotterdam-Kralingen, -Centrum en -IJsselmonde en Sprang-Capelle. De bodem van de reserve komt steeds meer in zicht. In 2009 is de ‘actie Overbruggen’ gestart om onze inkomsten op een structureel hoger niveau te brengen. Dat deden we vanuit de ‘drive’ om niet te hoeven
32
inkrimpen voor een sluitende begroting: er liggen overal mogelijkheden om onverminderd te werken vanuit onze passie voor missie: zending in Nederland. Achteraf blijkt dat we in 2010 al te voorzichtig waren in de raming van de verwachte groei van de contributies en giften van particulieren, fondsen en bedrijven. We ontvingen van deze groep maar liefst 17% meer dan begroot. Daar zijn we zeer dankbaar voor. Ook uit de inkomsten van de kerk en plaatselijke gemeenten blijkt de loyaliteit van onze achterban. Al enkele jaren liggen deze op een min of meer constant niveau. We zoeken wel naar mogelijkheden ook deze inkomsten te doen groeien. Het programma ‘linken’ is daar een voorbeeld van. Plaatselijke gemeenten proberen we met dit programma inhoudelijk en financieel te betrekken bij de missionaire projecten in hun (nabije) omgeving.
Dienstverlening gemeenten Enkele vacatures in onze missionaire projecten leidden tot € 36.000 minder uitgaven aan ‘subsidies en bijdragen’ en ‘personeelskosten’ dan was begroot. Verder gaf de afdeling Toerusting € 8.000 minder uit dan begroot aan kosten van uitbesteed werk, kosten voor publiciteit en communicatie, en exploitatiekosten. De ontvangen bijdragen
voor gegeven cursussen waren € 8.000 hoger dan begroot, vanwege het doorvoeren van een tariefsverhoging.
Vorming en educatie
extra brutowinst van € 35.000 en de verkoop van de afgeboekte voorraad van de inmiddels gesloten Ark winkel in Driebergen leidde tot een extra winst van € 37.000.
De uitgaven aan vorming en educatie waren € 27.000 hoger dan begroot. Enerzijds kwam dit door de productie van het boek ‘Marginaal en missionair’ waar het hoofd communicatie en innovatie ook intensief bij betrokken is geweest. Anderzijds was dit het gevolg van het besluit om de managementkosten gelijkelijk over de verschillende afdelingen te verdelen. Deze beslissing leidde tot een hogere doorbelasting aan de afdeling vorming en educatie.
Tot zover een toelichting op de rechtstreekse bestedingen aan onze doelstelling. Van elke euro die we in 2010 uitgaven, besteedden we 76 cent aan de doelstelling. In 2009 was dit 80 cent. Er werd minder uitgegeven aan de doelstelling, zoals hierboven reeds is toegelicht. In verhouding hebben we daardoor 4% meer besteed aan de kosten van eigen fondsenwerving en de kosten van beheer en administratie.
Communicatie en innovatie
Kosten eigen fondswerving
De kosten voor communicatie en innovatie waren € 75.000 lager dan begroot. In het jaarplan 2010 was de realisatie van een nieuwe website opgenomen. In 2010 is besloten deze werkzaamheden uit te stellen tot 2011. Verder waren de drukkosten van het blad ‘Echo’ ongeveer € 25.000 lager dan begroot.
In 2010 maakte de IZB € 11.000 meer kosten dan was begroot. Enkele gerichte extra fondsenwervingsacties leidden weliswaar tot meer kosten, maar ook tot ruimschoots hogere - en veelal structurele - baten. De kosten voor de eigen fondsenwerving bedroegen 9,6% van de baten uit eigen fondsenwerving (2009: 8,2%). Daarmee zijn we ruim binnen de norm van 25% gebleven die het Centraal Bureau Fondswerving hanteert. Ook bleven we binnen de norm van 10% die het bestuur van de IZB zichzelf heeft opgelegd.
Boekhandel De boekhandel sloot het jaar 2010 af met een positief exploitatieresultaat van € 13.000 waar een verlies van hetzelfde bedrag was begroot. De samenwerking met Ark Mission, vanaf 1 januari 2010, heeft geresulteerd in een hogere omzet dan in de afgelopen jaren. Enkele meevallers droegen bij aan het positieve resultaat: het verschijnen van de Herziene Statenvertaling leidde tot een
Kosten beheer en administratie De kosten van beheer en administratie lagen in 2010 op een hoger niveau dan in 2009 en waren ook hoger dan begroot. Eén van de oorzaken is de directeurs-
33