God ide at tænke dine børn ind i din formueforvaltning

De fleste forældre vil gerne hjælpe deres børn mest muligt. Derfor tænker mange på – hvis økonomien tillader det – hvordan de kan sikre et godt økonomisk fundament for deres børn.

Den traditionelle børneopsparing er begrænset til mindre beløb hvert år, så det er vigtigt at kende til de muligheder, der findes derudover. For de findes og er langt mere fleksible og skattemæssigt interessante. Investering i aktier har historisk givet et merafkast over bankbogen og obligationer på 5-8 pct. årligt. Derfor: Jo før man kommer i gang på sine børns vegne, jo bedre.

Omkring 80 procent af den samlede danske befolkning har den lovbestemte børneopsparing til deres børn1. Tal fra Danmarks Statistik viser, at de danske børn til sammen havde en opsparing på 13,8 milliarder i 2017. Hvor meget opsparing, der derudover er til børn på andre ordninger, er uvist.

Det er vores erfaring, at familier, der gennem mange år har haft en stor formue, også i mange år har været gode til at tænke deres børn ind i forhold til opsparing for dem – sådan at det bliver både investerings- og skattemæssigt bedst muligt for de små poder.

Det er typisk familier, hvor formuen er meget stor og har været det i mange år. I dag er der dog også mange familier, hvor formuen eller en meget høj indkomst er kommet inden for de seneste 10-15 år – og hvor man derfor måske ikke har tænkt de mange muligheder for at optimere økonomien for den samlede familie ind endnu. Med vores kendskab til den stærke økonomiske robusthed hos mange af vores kunder, er det oplagt for mange at tænke i opsparing til børn i større stil end kun den traditionelle børneopsparingskonto.

Der er nemlig forskellige måder, du kan give en del af din formue videre til børn og børnebørn på, hvor alle har klare økonomiske fordele. Fælles er, at de forskellige opsparingsmetoder kan bringes i spil samtidigt.

Din formue fordobles over ca. 10 år ved et årligt afkast på 7%

Dermed vokser 100.000 kr. til ca. 200.000 kr. på 10 år

INVESTER OPSPARINGEN ELLER EJ?

Vi kender det formentligt alle. Vi vil gerne give vores børn, eller børnebørn for den sags skyld, en god start på tilværelsen. Det indebærer naturligvis mange ting – en god opdragelse, kærlighed og tryghed, men en god start kan også være at sikre økonomiske rammer, til når børnene flyver fra reden.

En opsparing, der giver børnene et økonomisk fundament i form af en bunke penge, er selvfølgelig gavnligt, men pengene kan gøre endnu mere gavn, hvis de forrentes rigtigt. Opsparing til børn har naturligt en lang tidshorisont, og derfor giver det mening at investere pengene, fremfor blot at lade dem stå på en almindelig opsparingskonto.

Alt efter hvornår børnene får opsparingen til rådighed, kan horisonten nemt være 10-20 år, og måske ligefrem 30 eller 40. Med så lang en horisont til at pengene skal bruges, er der stor gevinst at hente ved at investere opsparingen i aktier.

For eksempel fordobles din formue over ca. 10 år ved et årligt afkast på 7%. Dvs. at 100.000 kr. vokser til ca. 200.000 kr. på 10 år ved at afkast på ca. 7% efter omkostninger. Over 30 år med 7% i afkast vil de 100.000 kr. vokse til ca. 760.000 (660% i afkast)

OPSPARING I AKTIER YNGLER FLERE PENGE En traditionel børneopsparingskonto har den fordel at afkastet er skattefrit, men opsparingsformen har ligeledes den begrænsning, at der maksimalt må indbetales 6.000 kr. årligt og 72.000 kr. i alt 2. Når det maksimale beløb er indbetalt – de 72.000 – er det slut med yderligere indbetalinger. Det giver en naturlig begrænsning, ligesom at pengene kun i begrænset omfang har mulighed for at vokse.

En opsparing investeret i aktier har ingen begrænsninger for overførsler – men skattemæssigt er der nogle forhold, man skal være opmærksom på. Der kan indbetales 69.500 kr. 3 årligt fra hver forælder, eller bedsteforælder, uden gaveafgift, og vælges investeringsprodukter, som beskattes under frikortet, vil en stor del af afkastet formodentligt forblive skattefrit, så længe børnene ikke har anden indkomst.

Når der opspares inden for den skattefrie gavegrænse, har det skattemæssige fordele. Opsparingsmetoden kan derudover kombineres med flere parallelle ordninger.

KAPITALINDKOMSTBESKATTEDE FONDE ER OFTE VELEGNEDE TIL FORMÅLET

Fremfor at investere i enkeltaktier er det skattemæssigt ofte fordelagtigt at sætte opsparingen i fonde, som beskattes under kapitalindkomsten. I Investering & Tryghed har vi flere fonde, der er oplagte til formålet herunder “I&T Balance” og “I&T Aktier” (den akkumulerende). I&T Balance er en blandet aktie- og obligationsfond, mens I&T Aktier er en ren aktiefond.

Begge beskattes under kapitalindkomsten. Vælges investeringsfonde som de førnævnte, beskattes afkastet af investeringen hos barnet. Her går afkastet under kapitalindkomst, fremfor aktieindkomst, og derfor er det muligt at anvende barnets frikort.

Barnet har ofte ikke anden indtægt, hvilket muliggør, at de første 37.300 kr. i afkast er skattefrie 4. Giver fondene f.eks. syv pct. i afkast, er det kun den del af opsparingen, som overstiger ca. 500.000 kr., der betales afkastskat af. Er afkastet fem pct. i et år, er det først, når opsparingen overstiger 700.000 kr., at der skal betales skat af afkastet.

SÆRLIGE SKATTEHENSYN MAN SKAL VÆRE OPMÆRKSOM PÅ

Det lyder ligetil at lave en opsparing til børn eller børnebørn, men de danske skatteregler kan hurtigt blive komplekse. Derfor er det en god ide at rådføre sig med sin formueforvalter – og i sidste ende også med sin advokat eller revisor.

KONTAKT OS, HVIS DU VIL HØRE MERE

Kontakt os, hvis du vil høre mere om mulighederne hos Investerings & Tryghed for investering af opsparing for børn og børnebørn. Der er ofte flere individuelle forhold at tage stilling til, inden valget af opsparing besluttes

FALDGRUBER

Det er forskel på beskatningen afhængig af, om værdipapirer til et barn er købt for gaver fra forældre eller bedsteforældre. Hvis gaven er fra forældrene, beskattes det løbende afkast hos forældrene. For at udnytte barnets frikort er det derfor ofte bedst at investere i kapitalindkomstbeskattede fonde.

Investering & Trygheds fonde, der ofte vil være velegnede til opsparing til børn med frikort er:

Aktie-fond: I&T Aktier Blandet fond: I&T Balance