Dossier Matemáticas Financiera

DOSSIER MATEMATICA FINANCIERA

Harold Yesid Banda Sánchez 222355

Universidad Francisco de Paula Santander Docente: Olger carvajalino Matemática financiera

Ocaña, Norte de Santander 2022

DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: MATEMATICA FINANCIERA

La empresa______TRIO SPORT__________________ pretende hacer una ampliación y extenderse por la región. Se supone que se mantendrá en el mercado durante un total de 10 años. El costo de los estudios necesarios para el desarrollo del proyecto es de $15.000.000. El costo de mercadeo y comercialización se estima en $15.000.000. Por otra parte, se requiere invertir $150.000.000 en propiedad, planta y equipo, la cual se espera tenga una vida útil de 10 años y se pueda vender por un 35% de su costo inicial. Cada 2 años se requiere invertir $10.000.000 en mantenimiento y restauración. Las características iniciales de negociación son así:

➢ Cada unidad se espera que se venda por $1.500.000 y se proyecta que los precios aumenten un 0,5% por encima de la tasa de inflación cada año.

➢ El costo de ventas por unidad es de $1.160.000 y se espera que esta cifra aumente a la tasa de inflación en los años siguientes.

➢ Los analistas de marketing esperan vender 400 unidades durante el primer año de producción y aumentar los volúmenes de ventas 2% por año.

➢ Los gastos administrativos son de $80.000.000 millones anuales y se espera que esta cifra aumente a la tasa de inflación en los años subsiguientes.

➢ La tasa impositiva es del 35%.

➢ La compañía financiará parcialmente las inversiones así: el costo de estudios y formulación con crédito a una tasa del 28% efectiva anual a 5 años y el costo de comercialización con un préstamo bancario a 7 años a una tasa anual del 25%

➢ Espera una rentabilidad del 40% (TIO) ➢ Inflación anual 13%

Empresa TRIO SPÓRT

Vida del negocio (años) 10

Costo de estudio 15.000.000 $ Costo de mercadeo y comercializacion 15.000.000 $

PropiedadPlanta y Equipo 150.000.000 Vida Utiil PPE(AÑOS) 10

Valorde recuperacion 35% Mantenimiento (cada 2 años) 10.000.000

Precio de venta 1.500.000 Inflación 13% Aumento de precio 13,50%

Costo de ventas 1.160.000 Aumento del costo 13,00%

Unidades a vender 400 Aumento anual de ventas 2% Gastos administrativos 80.000.000 $ Aumento de gastos admin. 13,00%

Tasa de renta 35% Crédito 1 15.000.000 TEA 1 28% Crédito 2 15.000.000 TEA credito 25% TIO 40% TIR 46% VPN 22.479.812 Precio minimo de venta 1.475.367,068

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1.500.000 1.702.500 1.932.338 2.193.203 Costo de venta 1.160.000 1.310.800 1.481.204 1.673.761 Unidades 400 408 416 424

Precio de venta

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 2.489.285 2.825.339 3.206.760 3.639.672 4.131.028 4.688.717 1.891.349 2.137.225 2.415.064 2.729.022 3.083.795 3.484.689 433 442 450 459 469 478

INGRESO

600.000.000 694.620.000 804.161.574 930.977.854 COSTOS 464.000.000 534.806.400 616.417.857 710.483.222 UtilidadBruta 136.000.000 159.813.600 187.743.717 220.494.633 Gasto Administrativo 80.000.000 90.400.000 102.152.000 115.431.760 Depreciacion 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 Gasto Financiero Credito 1 4.200.000 3.717.236 3.099.299 2.308.338 gasto financiero abono 2 3.750.000 3.501.219 3.190.242 2.801.522 Gasto de Mantenimiento 10.000.000 10.000.000 utilidadantes de impuestos 33.050.000 37.195.145 64.302.177 74.953.013 impuesto de renta 11.567.500 13.018.301 22.505.762 26.233.554 utilidaddelejercicio 21.482.500 24.176.844 41.796.415 48.719.458 Flujo de efectivo Ajuste

Depreciacion 15.000.000 $ 15.000.000 $ 15.000.000 $ 15.000.000 $ Ajuste Financiero 7.950.000 $ 7.218.455 $ 6.289.541 $ 5.109.860 $ Inversiones

Flujo de Operativo 44.432.500 $ 46.395.299 $ 63.085.956 $ 68.829.318 $ Capitalcrédito 1 15.000.000 $ 1.724.156 $ 2.206.920 $ 2.824.858 $ 3.615.818 $ Interes credito 4.200.000 $ 3.717.236 $ 3.099.299 $ 2.308.338 $ Capitalcrédito 2 15.000.000 $ 995.125 $ 1.243.906 $ 1.554.882 $ 1.943.603 $ interes de abono 3.750.000 $ 3.501.219 $ 3.190.242 $ 2.801.522 $ Flujo Financiero 30.000.000 $ 33.763.219 $ 35.726.018 $ 52.416.674 $ 58.160.037 $

Propiedadplantayequipo 150.000.000 $ Recueración

Flujo de inversiones 150.000.000 -$ Flujo neto 120.000.000 -$ 33.763.219 $ 35.726.018 $ 52.416.674 $ 58.160.037 $

1.077.793.062 1.247.761.028 1.444.532.942 1.672.335.787 1.936.063.140 2.241.380.297 818.902.961 943.867.553 1.087.901.742 1.253.915.547 1.445.263.060 1.665.810.203 258.890.101 303.893.475 356.631.200 418.420.239 490.800.080 575.570.095 130.437.889 147.394.814 166.556.140 188.208.438 212.675.535 240.323.355 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 1.295.909 2.315.621 1.708.245 949.025 10.000.000 10.000.000 10.000.000 109.840.682 129.790.415 174.126.035 205.211.801 263.124.545 310.246.739 38.444.239 45.426.645 60.944.112 71.824.130 92.093.591 108.586.359 71.396.443 84.363.770 113.181.923 133.387.671 171.030.954 201.660.381 15.000.000 $ 15.000.000 $ 15.000.000 $ 15.000.000 $ 15.000.000 $ 15.000.000 $ 3.611.530 $ 1.708.245 $ 949.025 $ $ $ $ 90.007.973 $ 101.072.015 $ 129.130.948 $ 148.387.671 $ 186.030.954 $ 216.660.381 $ 4.628.247 $ $ $ $ $ $ 1.295.909 $ $ $ $ $ $ 2.429.504 $ 3.036.880 $ 3.796.100 $ $ $ $ 2.315.621 $ 1.708.245 $ 949.025 $ $ $ $ 79.338.692 $ 96.326.890 $ 124.385.823 $ 148.387.671 $ 186.030.954 $ 216.660.381 $ 79.338.692 $ 96.326.890 $ 124.385.823 $ 148.387.671 $ 186.030.954 $ 216.660.381 $

Nocuota 0 1 2 3 4 5 6 7 Saldoinicial 15.000.000 $ 15.000.000 $ 14.004.875 $ 12.760.969 $ 11.206.087 $ 9.262.484 $ 6.832.980 $ 3.796.100 $ cuota $4.745.125 $4.745.125 $4.745.125 $4.745.125 $4.745.125 $4.745.125 $4.745.125 intereses 3.750.000 $ 3.501.219 $ 3.190.242 $ 2.801.522 $ 2.315.621 $ 1.708.245 $ 949.025 $ abonocapital $995.125 $1.243.906 $1.554.882 $1.943.603 $2.429.504 $3.036.880 $3.796.100 saldofinal 15.000.000 $ 14.004.875 $ 12.760.969 $ 11.206.087 $ 9.262.484 $ 6.832.980 $ 3.796.100 $ - $

Conclusión

Este valor neto nos permite determinar si una inversión cumple con el objetivo básico financiero El Valor Neto permite determinar si dicha inversión puede incrementar o reducir su valor. Ese cambio en el valor estimado puede ser positivo, negativo o continuar igual. Si es positivo significará que el valor neto tendrá un incremento equivalente al monto del Valor Presente Neto. Si es negativo quiere decir que la inversión reducirá su riqueza en el valor que arroje el VPN. Si el resultado del VPN es cero, la empresa no modificará el monto de su valor.