AFG Geschäftsbericht 2011
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Konzernrechnung AFG Arbonia-Forster-Group Anhang zur Konzernrechnung
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Zusätzliche Angaben zu Finanzinstrumenten Der Zusammenhang der relevanten Bilanzpositionen mit den Bewertungskategorien nach IAS 39 und die Bewertung von Finanzinstrumenten zum Fair Value sind aus der folgenden Tabelle ersichtlich:
31. 12. 2011
FA FVTPL trading
FA FVTPL designated
AFS
L & AR
FL FVTPL trading
FL AC
Buchwerte per 31.12.2011
Fair Value per 31.12.2011
in TCHF
Flüssige Mittel Wertschriften Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Übrige Forderungen Beteiligungen (kleiner 20 %) Übrige Finanzanlagen Darlehen Aktiven Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Übrige Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Financial Leasing Bankkontokorrente Darlehen Hypotheken Anleihe US-Privatplatzierung Passiven 1
249 601
249 601 249 601 2 697 2 697
109 937 17 359
109 937 109 937 17 522 17 522
317 839 1 020 378 053
1 020 1 020 317 317 839 839 381 933 381 933
2 697
163 1 020
163
2 697
1 033
97 234 22 631
97 234 23 664
97 234 23 664
3 218 3 218 3 279 349 349 349 66 278 66 278 67 692 2 300 2 300 2 386 197 748 197 748 197 500 150 6711 150 671 158 434 1 033 540 429 541 462 550 538
Die Gesamtsumme von TCHF 150 671 (Vorjahr: TCHF 158 545) in der Kategorie «FL AC – finanzielle Verbindlichkeiten zu fortgeführten Anschaffungswerten» beinhaltet die beiden Cross Currency Swaps von TCHF 21 979 (Vorjahr: TCHF 22 131) auf das US PP, für welche die AFG Hedge Accounting anwendet und die ebenfalls dieser Kategorie zugeordnet ist.
Die Abkürzungen in der Kopfzeile dieser Übersicht sind unter Anmerkung 9 «Finanzinstrumente» erläutert.