Ă…rsredovisning 2017
17
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
Det oredovisade året Vi summerar ännu ett framgångsrikt verksamhetsår för Helsingborg Arena & Scen AB. Utfallet presenteras noggrant och vi beskriver hur våra olika verksamheter har nått sina respektive mål. Kort sagt, här finns nu samlat allt det som presterats av vårt bolag under 2017. Fast egentligen är det en sanning med modifikation. Bakom alla dessa våra projekt, arrangemang, konserter, teaterföreställningar och evenemang döljer sig oräkneliga personalinsatser som omöjligen kan ges utrymme i en årsredovisning. ”Målet är ingenting - vägen är allt” sjöng Robban Broberg, och nog är det så att vi alltför ofta minns resultatet av våra gemensamma ansträngningar, men glömmer alla de där små och stora insatserna som en gång var nödvändiga för att vi skulle nå våra mål. Vi hinner sällan eller aldrig reflektera över den samlade kompetensen och kraften i vårt bolag. Om två år kommer t ex drygt 2 000 körsångare från hela Norden att samlas i Helsingborg. Arrangemanget heter Nordklang och blir förhoppningsvis en succé, men knappast någon kommer då att minnas att det var 2017 som värvningen till staden gjordes av våra medarbetare på Helsingborg Convention & Event Bureau. På motsvarande sätt låg startpunkten för många av föregående års projekt långt tidigare, vissa av dem flera år. Vårt bolag är ett av Nordens större kultur- och evenemangsbolag. Mycket av det vi producerar för publik på våra olika scener får välförtjänt uppmärksamhet. Inte bara lokalt, utan också regionalt, nationellt och internationellt. Till detta bidrar vi alla dagligen. Men förhållandevis få av alla våra ansträngningar och medarbetare möts av publikens applåder och direkta uppskattning, eller blir medialt bevakade. Bakom scener och strålkastarljus bärs vardagen i bolagets verksamheter fram av ekonomi- och HR-personal, marknadsförare, biljettförsäljare, ljud- och ljustekniker, destinationssäljare, projektledare, producenter och koordinatorer, snickare, målare, kommunikatörer, rekvisitörer, schemaläggare, konstruktörer, inspicienter, sminköser, bokare, sömmerskor, café- och garderobspersonal, notbibliotekarier, fastighetsskötare, scenmästare, trädgårdsmästare, vaktmästare, publikvärdar och guider. För att nu nämna några exempel. Mycket av detta arbete tas för givet. Även av oss själva, och så blir det lätt i ett tidevarv som vårt, som så konsekvent fokuserar på mätbara, slutliga resultat. Och det är av den anledningen särskilt glädjande att få inleda denna årsredovisning med att påminna om alla de vardagens vägsträckor som var och en av våra medarbetare tillryggalägger, oförtrutet och utan knot. Det är nämligen dessa mödosamma mil som är hemligheten bakom vår uthålliga framgång och vår osvikliga förmåga att möta och överträffa omvärldens förväntningar. Max Granström VD Ur föreställningen Rapunzel i regi av Kajsa Giertz Spelades 9 december 2017–3 februari 2018. Fotograf: Sophie Håkansson
2
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
Årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01 - 2017-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för Helsingborg Arena och Scen AB avger härmed följande årsredovisning.
Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 17 Balansräkning 18 Kassaflödesanalys 20 Redovisnings- och värderingsprinciper 21 Noter 23 Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i tusentals kronor (Tkr).
3
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
4
Förvaltningsberättelse Helsingborg Arena och Scen AB (org.nr. 556870-7607) är ett helägt dotterbolag till Helsingborgs Stads Förvaltning AB (org. nr. 556007-4634). Ägare av hela koncernen är Helsingborgs Stad (org. nr. 212000-1157). Bolaget består av följande verksamheter:
Helsingborg Arena & Scen AB - Bolagsledning Bolagets verksamhetsövergripande funktioner finns sedan april 2017 i Konsul Perssons Villa. Det är Avdelning för ekonomi, administration och HR med Alexander Carlsson som chef, Marknad och kommunikation med Johan Lundell som chef samt VD:s egen stab. Villan utnyttjas dessutom för bolagsgemensamma möten och publika arrangemang.
Helsingborgs stadsteater 1976 flyttade Helsingborgs stadsteater till den nuvarande byggnaden efter många år i ett numera rivet teaterhus som invigdes 1877. En fast ensemble fick teatern redan 1921, vilket gör den till landets äldsta bland teatrar med fast anställda skådespelare. Chef för verksamheten är Kajsa Giertz.
Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus Helsingborgs Symfoniorkester bildades redan 1912 och är därmed en av Sveriges äldsta symfoniorkestrar. Konserthusbyggnaden är ritad av arkitekten Sven Markelius och betraktas som ett av landets första och bästa exempel på funktionalism. Chef för verksamheten är Fredrik Österling.
Sofiero Slott och slottsträdgård Det är nu två år sedan Sofiero firade sitt 150årsjubileum, vilket gör verksamheten till bolagets i särklass äldsta. Sofiero har norra Europas största samling av rhododendron och anläggningen besöks årligen av drygt 200 000 personer. Chef för verksamheten är Annika Malmgren.
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
5
Hx 2017 Fotograf: Anton Hilling
Avdelningen för produktion Avdelningen för produktion utgörs av bolagets centrala evenemangsenhet, drift och service. I verksamheten drivs också Helsingborg Arena. Arenan ger det lokala föreningslivet tillgång till hallar för både träning och matcher, och är en populär plats för konserter, nöjesevenemang, nationella och internationella idrottsevenemang, möten och mässor. Evenemangsenheten producerar egna evenemang, men stöttar även på olika sätt externa evenemangsarrangörer. Chef för verksamheten är Charlie Fält.
Helsingborg Convention and Event Bureau Helsingborg Convention and Event Bureau har i uppdrag att värva mässor, möten och större idrottsoch kulturevenemang till Helsingborg. Genom allt större framgångsrika värvningar har HCEB fått en framträdande position i Sverige. Chef för Den Stora Trädgårdsfesten är sedan 21 år ett av verksamhetensödra är Johan Lundell. Sveriges populäraste trädgårdsevenemang. Veteran-EM i Bordtennis 2017
Foto: Sophie Håkansson
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
VÅRA VERKSAMHETER
6
Årets verksamhet Tre viktiga händelser under året som utvecklat verksamheten mot stadens vision Helsingborg 2035
• Bolaget ansvarade för Helsingborg stads invigning av nya Olympia den 1 april. • Musikalprojektet Pelle Erövraren 2 – Den Stora Kampen, ett unikt och storsatsande samarbete mellan Helsingborgs stadsteater, Helsingborgs Symfoniorkester och Helsingborg Arena som spelades april - maj på Helsingborg Arena. • Bolaget har utrett hur Sofiero kan bli ett året runt-öppet besöksmål och därmed bidra till stadens destinationsutveckling.
Bolaget fortsätter att producera högkvalitativ scenkonst på scenerna i Helsingborg och på turné. Bolaget har bland annat skapat en stor musikal på Arenan – Pelle Erövraren 2, där Helsingborgs stadsteater stod för en bärande del av produktionen. Stadsteatern har även producerat en nationellt uppmärksammad uppsättning av Romeo & Julia och den stora publiksuccén Rapunzel, i regi av teaterchefen Kajsa Giertz. Helsingborgs Symfoniorkester har lanserat ett djärvt säsongsprogram, som utöver abonnemangsserier även rymmer musik till yoga och bebis-musik. Programmet tar också ett seriöst grepp om bland annat genusfrågor, vilket mot bakgrund av höstens stora debatt kring sexuella trakasserier inom inte minst scenkonsten, den s k #metoo-rörelsen, ligger helt rätt i tiden. Bolaget har i övrigt befäst sin position som en viktig aktör inom den nationella scenkonsten och stod i maj som värd för branschföreningen Svensk Scenkonsts branschdagar. Bolaget har genom sin produktionsavdelning och evenemangsenhet planerat och genomfört ett stort antal evenemang, såsom invigningen av Nya Olympia, stadsfesten Hx och Bordtennis-EM för veteraner. Parallellt med detta har bolaget stöttat idrottsföreningar och andra aktörer i deras arbete med planering
och genomförande av olika evenemangsproduktioner. Genom Helsingborg Convention and Event Bureau (HCEB) har bolaget värvat och förhandlat kring ett antal spännande och värdeskapande evenemang som kommer äga rum i Helsingborg under de närmaste åren. På idrottssidan märks bland annat SM-veckan 2018, U21-landskamper i fotboll och Styrkelyfts-VM på Helsingborg Arena 2019. Under året har ambitionen att utveckla den internationella värvningssidan höjts och HCEB rekryterar därför kompetensförstärkning inom det segmentet. Bolaget har under hela året utrett förutsättningarna för hur Sofiero kan bli ett besöksmål och en evenemangsplats året runt och därmed bidra till stadens destinationsutveckling. Utredningen är främst inriktad på övergripande frågor om koncept och programläggning, liksom på fastighetsinvesteringar och platsens utveckling i stort. Under året fick bolaget två nya, komplexa genomförandeuppdrag: Det visionära ljus- och stadsrumsevenemanget Drömljus, ett samarbete med Stadsbyggnadsförvaltningen, och den redan nämnda SM-veckan. Under SM-veckan kommer ett stort antal idrottsförbund att genomföra sina nationella mästerskap. Evenemanget, som är det hittills enskilt största idrottsevenemang som staden hållit i, samarrangeras med Landskrona stad. Det är också första gången SM-veckan genomförs i två städer.
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
Danilo Bejarano i Helsingborgs stadsteaters uppsättning av Pelle Erövraren 2 – Den Stora Kampen som spelades på Helsingborg Arena.
7
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET
8
Uppföljning av bolagets mål i ägardirektivet Helsingborg Arena och Scen ska bidra till att uppfylla stadens mål att göra Helsingborg till en attraktiv stad att leva och verka i för människor och näringsliv. I ägardirektivet för Helsingborg Arena och Scen finns fyra prioriterade bolagsmål utifrån stadens mål. Här följer en redovisning av hur vi har arbetat mot dessa mål. •
Helsingborg Arena och Scen ska erbjuda ett pulserande, varierat och brett utbud av berikande upplevelser för alla åldrar
Musikalprojektet Pelle Erövraren 2 – Den stora kampen som spelades under våren på Helsingborg Arena, var ett unikt samarbetsprojekt mellan Helsingborgs Symfoniorkester, Helsingborgs stadsteater och Helsingborg Arena. Detta första stora samarbete mellan flera av bolagets olika verksamheter skapade såväl positiva möjligheter som organisatoriska utmaningar. En av utmaningarna var att snabbt kunna klara de stora omställningar av Arenan som krävdes både under och efter spelperioden. Helsingborg Arena genomförde i samarbete med externa arrangörer bland annat fotbollsturneringen Nyårssaluten, elitserie- och slutspelsmatcher i innebandy, Bomässan, barnmusikalen Snövit och SM i Futsal. Helsingborgs Symfoniorkester gjorde under våren en konsertturné inom den sk Familjen Helsingborg, och nådde därmed publik i fler kommuner. Orkestern medverkade även under stadsfesten Hx tillsammans med Ola Salo i en bejublad konsert. Orkestern har breddat repertoaren där ambitionen bl a varit att framföra musik av kvinnliga tonsättare under varje konsert. Man har också utvecklat nya konsertkoncept som yoga till klassisk musik, Frack Off! och Bebis-musik som lockat en helt ny publik. Säsongens program med en genomgående tematik har fått nationell uppmärksamhet.
Helsingborgs stadsteater har haft en stor bredd i de föreställningar som spelats på Storan, Lillan och på Foajéscenen. Tydligaste konstrasten var kanske mellan den helt unika performanceföreställningen Glädjen eller småprat i svartvitt och Henrik Ibsens klassiker Ett Dockhem som sedan följde under våren. Under sommaren 2017 utnyttjades teaterhuset för att visa en utställning med skalenliga reproduktioner av Michelangelos målningar från Sixtinska kapellet i Rom. Familjeföreställningen Rapunzel med premiär i december och i regi av teaterchefen Kajsa Giertz blev en stor succé. På Sofiero arrangerades en rad olika utställningar i slottet, orangeriet och i parken, däribland ett unikt Land Art-konstverk. Carl XVI Gustafs rhododendronkollektion invigdes, besökarna erbjöds skulpturvandringar och inom ramen för sommarens höjdpunkt Den stora Trädgårdsfesten, genomfördes Sofiero 2nd International Land Art Festival. Under sommaren vallfärdade också tusentals besökare till Sofiero för konserter med bland andra Per Gessle, Norah Jones och Toto. Högsäsongen avslutades i september med Dahliadagen och novemberarrangemanget Ljusstämning blev återigen ett populärt och mycket välbesökt evenemang. Förstudien om Sofiero som ett året runt-besöksmål avslutades och antogs av styrelsen. Bolagets evenemangsenhet genomförde framgångsrikt stadens uppdrag att den 1 april inviga det nya, ombyggda Olympia. Evenemangsenheten har under året också arrangerat bl a stadsfesten Hx och även stöttat stadsövergripande evenemang som Helsingborg Marathon. 17-18 november arrangerade bolaget för första gången Kulturdygnet i Villan. Publiken som kom till Konsul Perssons Villa erbjöds drygt 40 unika programpunkter och fick möta bl a författarna PC Jersild och Bodil Jönsson och filmregissören Daniel Alfredson.
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
Nyckeltal
2015
2016
2017
Publikantal Helsingborg Symfoniorkester
45 200
45 100
42 200
Publikantal Helsingborgs stadsteater
57 000
64 200
49 600
N/A
232 000
210 000
141 000
169 000
167 000
398 000
306 000
376 000
83
84
93
9
12
11
67 %
68 %
72%
Besöksantal Sofiero totalt (helår, första mätning 2016) Besöksantal Sofiero (högsäsong apr-sept) Antal besök på Helsingborg Arena Antal produktioner Helsingborg Symfoniorkester Antal egna produktioner Helsingborgs stadsteater Beläggningsgrad Helsingborg Arena
•
9
UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET
Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra kultur- och idrottsaktiviteter som vänder sig till alla stadens barn och unga
Helsingborgs Symfoniorkester genomförde det traditionsenliga samarbetsprojektet med Nicolaiskolan där eleverna deltar aktivt i alla delar av produktionen, från komposition till smink. För andra gången framfördes en konsert i samarbete med liveanimatören Grégoire Pont. Den nya verksamheten med bebismusik-café startades under året och Konserthuset har i samarbete med Kulturskolan inlett arbetet med den musikpedagogiska verksamheten El sistema. Parallellt med dessa projekt har den sedvanliga verksamheten med skol- och familjekonserter fortsatt, liksom att man tagit emot studiebesök med guidade visningar. Musiksagan Peter och vargen och även En dag på Konserthuset i slutet av året lockade en stor publik av skolelever. På Stadsteatern erbjöd man flera olika gästspel för unga vuxna. För de yngre barnen spelades Våffelteater och man genomförde också en cirkusworksshop för ensamkommande flyktingbarn. Stadsteatern har även ett stort engagemang i musikalprojektet East Side Stories på Drottninghög som bygger på att involvera barn och unga i olika pedagogiska och kreativa processer. Projektet East Side Stories fortsätter under 2018. Även på Stadsteatern har man haft en omfattande verksamhet
med studiebesök och guidade visningar. På Sofiero finns möjligheten för barn att följa grönsaker och sommarblommor från sådd till skörd. Drakborgen och Trollskogen stimulerar till aktivitet och under året invigdes första delen av Prins Oscars Sagoskog med ”talande träd”. Arenans olika idrottsaktiviteter erbjuder möjligheter för unga att både utöva idrott och bli inspirerade till att göra det. Helsingborg Open i Taekwondo och en sportlovscamp i innebandy är två exempel. Stadens studenter hade sitt firande på Arenan och blivande studenter kom som besökare till Gymnasiemässan. Invigningen av Olympia riktade många aktiviteter mot barn och unga. OV beachhandboll, som genomförts med stöd från evenemangsfonden, har haft drygt 800 deltagande lag varav de flesta är skolungdomar. Även under Hx har stort fokus lagts på barn och unga och för andra året i rad arrangerades Tubecon på Arenan, ett evenemang med tongivande personer inom sociala medier. Nyckeltal
2015
2016
2017
Besöksantal Konserthuset kategori barn/unga
11 700
10 000
10 600
Besöksantal Sofiero, kategori barn/unga (högsäsong apr-sept samt Ljusstämning)
17 800
19 100
16 700
Andel av bokade timmar som avser löpande förenings- och skolidrott (inklusive idrottsevenemang) på Helsingborg Arena
74 %
67 %
61%
•
Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra upplevelser som utvecklar näringslivet och föreningslivet
Helsingborgs Konserthus har liksom tidigare år haft ett nära samarbete med Konserthuskören, en ideell förening med Konserthuset som huvudsaklig arena. Orkestern har genomfört en konsert med kringarrangemang i samarbete med Romarådet, en grupp av demokratiskt utvalda företrädare från samtliga romska grupper i Helsingborg som verkar för romernas utveckling och integrering i samhället. Ett givande samarbete genomfördes med Helsingborgs Dagblad i samband med tidningens 150-årsfirande.
10
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET
Både Konserthuset och Stadsteatern använder sig i stor utsträckning av bl a frilansande dirigenter, solister, skådespelare, regissörer, scenografer och ljussättare. Ett flertal av dessa är entreprenörer och småföretagare som tack vare bolagets omfattande verksamhet har en stor marknad för sina respektive professioner. Stadsteatern har medverkat i musikalprojektet East Side Stories på Drottninghög. Huvudman gentemot finansiären Kulturrådet är INVASAM, en ideell förening som organiserar stadens samtliga invandrarföreningar. Projektet East Side Stories fortsätter under 2018. Stadsteatern har även på olika sätt bistått fria teaterverksamheter med både expertis och resurser där Sommarteater på
Årets tryckta säsongsprogram på Helsingborgs Konserthus har medvetet riktat in texterna på att placera musiken i ett sammanhang som inkluderar livsstil och samhällsutveckling. Fokus ligger på att bryta gamla normer genom att exempelvis framföra musik av kvinnliga tonsättare på alla konserter utom en. Den konserten gavs titeln Dessa pojkar och problematiserade de ensidigt manliga berättelser som dominerar det klassiska musiklivet. Repertoaren på Helsingborgs stadsteater ställer alltid olika existentiella frågor. Vårens stora produktion Ett Dockhem lyfte fram frågor om vad som är ett gott liv, såväl personligt som socialt, liksom ur en hållbarhetssynvinkel. Samarbetsproduktionen På Gränsen utmanade fastlåsta
Krapperup och sommarteatern på Poppegården i Domsten är två exempel. Sofiero inledde under året ett samarbete med Svenska Rhododendronsällskapet i anslutning till det långsiktiga rhododendronprojektet i parken. Föreningens experter har bidragit till identifiering och klassificering av beståndets olika arter. Laröds byaförening är en annan samarbetspartner och under genomförandet av Den stora Trädgårdsfesten medverkade fyra ideella föreningar. Ett udda men intressant näringslivssamarbete genomfördes under året då Sofiero var inspelningsplats för en kommande tv-serie på Netflix. På Helsingborg Arena genomfördes i samarbete med OV Helsingborg ett av SM-stegen i handboll. Bakom arrangemang som Helsingborg Open i Taekwondo och fotbollsfesten Nyårssaluten ligger också ett mycket aktivt samarbete med ansvariga föreningar. Samarbeten med näringslivsprägel är t ex HBG Talks, Väla Fashion Show, Länsförsäkringars kunskapskalas och Ung företagsamhets kick-off.
könsstereotyper och musikalprojektet East Side Stories fokuserar på att inkludera de boende på framför allt Drottninghög, Dalhem och Fredriksdal i skapandet. Stadsteatern har också under året inlett ett omfattande internt värdegrundsarbete. Personal från Sofiero deltog under året i ett seminarium om biogasdrivna trädgårdsfordon och man fortsatte samarbetet med Urban Magma som arbetar med att utveckla hållbara försörjningssystem för städer. Studenter från Campus program för hållbart byggande och nya energilösningar besökte Sofiero för att inom ramen för sitt examensarbete hitta lösningar för uppvärmning och klimatstyrning av slottet och Orangeriet. Avdelningen för produktion har i samarbete med Stadsbyggnadsförvaltningen under året startat en utveckling av källsorteringen på Arenan. Större evenemang har miljöcertifierats och Konserthuset och Stadsteatern arbetade efter kriterierna i Region Skånes miljöbevis. Under hösten inleddes ett arbete inom området likabehandling, mångfald och icke-diskriminering. En workshop för ledningsforum har genomförts och en fortsättning är planerad. En omfattande uppdatering av bolagets policies inom de ovan angivna områdena inleddes också. En viktig aspekt har varit att integrera frågan i alla former för samverkan mellan arbetsgivare och fackföreningar, till exempel utvecklingssamtal, APT och samverkansmöten. I samband med det informerades samtlig personal inom bolaget om gällande nolltolerans för exempelvis sexuella trakasserier.
Nyckeltal
2015
2016
2017
25
21
16
Antal mässor Helsingborg Arena
8
10
9
Antal mässdagar, Helsingborg Arena
E/T
E/T
19
Antal större kongresser/ konferenser Helsingborg Arena
•
Helsingborg Arena och Scen ska öka medvetenheten om behovet av hållbar livsstil och samhällsutveckling
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
Ur föreställningen Romeo och Julia av William Shakespeare i översättning och bearbetning av Jan Mark och Peter Oskarson som även stod för regi. Spelades 30 september–3 november 2017 på Helsingborgs stadsteater. Fotograf: Peter Westrup
11
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
12
FINANSIELL ANALYS
Finansiell analys Ekonomiskt utfall 2017 Bolaget redovisar ett resultat innan skatt för 2017 om 4,4 mnkr (0,2 mnkr) inklusive erhållit koncernbidrag. I budget för 2017 fanns ett planerat resultat- och överskottsmål om 3,6 mnkr med syfte att bl a öka bolagets egna kapital. Budgetavvikelsen för 2017 är således positiv om ca 0,8 mnkr (3,7 mnkr). I förhållande till budgetomslutningen för 2017 innebär detta en relativ positiv avvikelse om ca 0,3 %.
Vi kan i utfallet för 2017 konstatera kostnadsökningar på både direkta projektkostnader samt kostnader för personal. Denna kostnadsökning är dock lägre än intäktsökningen. Det tyder på en verksamhetsidé som klarar att hantera nya projekt och uppdrag med i vissa fall väldigt kort framförhållning. Övriga fasta kostnader såsom lokal, drift och övriga externa kostnader är i allt väsentligt i nivå med förväntningarna för 2017. Kostnader för avskrivningar är något lägre bl a till följd av fullt avskrivna tillgångar
Flera av bolagets verksamheter har under 2017 överträffat sina intäktsförväntningar till följd av dels fler genomförda projekt och dels bättre utfall i planerade eller årligen återkommande projekt. Exempel på evenemang som har medfört att omsättningen har ökat genom fler projekt är genomförandet av invigningen av nya Olympia, genomförande av två U21-landskamper samt en generell förbättrad beläggning på arenaverksamheten. Besöksmålet Sofiero är ett exempel på fasta/planerade aktiviteter som på ett mycket fint sätt överträffar en på förhand ambitiös intäktsbudget. Totalt uppgår bolagets omsättning till 245,9 mnkr (234,4 mnkr) inklusive koncernbidrag om 156 mnkr (146,5 mnkr). Till följd av att omsättning och volym har ökat under 2017 har även resursbehovet ökat.
under året samt att återinvesteringarna inte skett i lika snabb takt som beräknat. Sammantaget bedöms den goda måluppfyllelsen avseende bolagets verksamhetsmål ha hanterats inom de finansiella ramar som fastställts av ägare och styrelse. I nedanstående tabell sammanfattas ett urval av finansiella nyckeltal för bolaget. Bolagets intäkter – fördelning och analys Bolagets nettoomsättning uppgick till totalt 89,9 mnkr (87,9 mnkr), exklusive koncernbidrag men inklusive statliga och regionala bidrag till scenkonstinstitutionerna på Stadsteatern och Konserthuset. Den totala omsättningen inklusive koncernbidrag uppgår till 245,9 mnkr (234,4 mnkr).
Översikt (mnkr)
2017
2016
2015*
2014
2013
Nettoomsättning
89,9
87,9
93,1
0
0
Totala intäkter (inkl koncernbidrag)
245,9
234,4
231,2
0
0
Rörelsekostnader
-241,2
-233,4
-229,7
0
0
Resultat efter finansiella poster
-151,6
-146,3
-138,0
0
0
62,3
183,3
191,1
0,05
0,05
43 %
13 %
12 %
100 %
99 %
Medelantal anställda
202
197
181
0
0
Budgetavvikelse
0,8
3,7
7,2
0
0
Balansomslutning Soliditet
*Nuvarande verksamhet startade från och med 2015
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
25 25,0
13
FINANSIELL ANALYS
Egna intäkter per område (exkl statliga och regionala bidrag) 2017 jämfört med 2016 (mnkr)
20 20,0
15 15,0
2016 2017
10 10,0
5
5,0
0
0,0
Teater Arena Stadsteatern
Arenan
HSO
Konserthuset
Sofiero
Intäkterna från bolagets teaterverksamhet, exklusive statliga, regionala, och kommunala bidrag, minskar från 7,5 mnkr för 2016 till 6,2 mnkr för 2017. Utfallet är emellertid i paritet med budget. Den förklarande orsaken till den lägre omsättningen är att vissa av produktionerna i den valda repertoaren inte lockade lika många besökare som motsvarande period föregående år. De egna intäkterna på Helsingborg Arena uppgick till 18,7 mnkr vilket är en ökning om ca 0,7 mnkr jämfört med året innan. Gemensam nämnare för både innevarande och föregående år är att intäktsbudgeten överträffas. För 2017 har omsättningen därutöver ökat med evenemang på Olympia i form av två U21-landskamper. Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus intäkter minskar från 10,0 mnkr 2016 till 7,5 mnkr för 2017. Minskningen förklaras till största del av att det för innevarande år inte genomfördes någon större turné samt att antalet externa uthyrningar har minskat. Å andra sidan har verksamheten genererat nya intäkter via nya programformat samt övertagande av bar och café i egen regi. Verksamheten på Sofiero genererar egna intäkter om 13,4 mnkr vilket är i paritet med det mycket goda utfallet föregående år. Då utfallet för 2016 även innehöll projektmedel för 150-årsjubileet så får utfallet för 2017 betraktas som mycket bra. Såväl intäkter för den ordinarie besöksmålsverksamheten samt specifika projekt överträffar både budget och utfallet föregående år. För de stadsövergripande evenemang som bolaget producerade uppgick intäkterna till 6,5 mnkr för 2017 vilket är en ökning om drygt 1,5 mnkr jämfört med föregående
Sofiero
Stad
Bolag
Stadsövergripande Bolagsövergripande evenemang
år. Orsaken härtill är att bolagets evenemangsenhet under året, utöver planerad verksamhet, även bl a genomförde nyinvigningen av Olympia. Bredd och variation – även ur ett ekonomiskt perspektiv Ett av bolagets övergripande verksamhetsmål är som framgår ovan att erbjuda ett pulserande, varierat och brett utbud av berikande upplevelser för alla åldrar. De många upplevelser som årligen produceras kan grafiskt åskåddliggöras ur ett ekonomiskt perspektiv. Samtliga av bolagets verksamheter har ett antal olika typer av intäktsprocesser som på olika sätt bidrar till att skapa förutsättningar för att bolaget ska nå samtliga bolagsmål, dvs både ur perspektiven verksamhet samt ekonomi. Stadsteatern och Konserthuset skapar inte enbart scenkonst av absolut högsta kvalitet utan både verksamheterna bedriver uthyrningsverksamet och genomför projekt i samarbete med såväl närings- som föreningsliv. Arenan har bl a idrottsverksamhet för föreningsoch skolverksamhet, nationella och internationella idrottsevenemang samt konserter. Sofiero har både löpande entréintäkter, större projekt som Den stora Trädgårdsfesten samt uthyrning för konserter. I tabellen på nästa sida åskådliggörs från ett ekonomiskt perspektiv den variation och bredd som bolaget presterat under räkenskapsåret 2017. Jämförelse görs med föregående år. I tabellen har inte de statliga och regionala bidragen för Stadsteatern och Symfoniorkestern räknats med.
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
12
14
FINANSIELL ANALYS
12,0
2016 2017
10 Intäkter (mnkr)
10,0
8
8,0
6
6,0
4
4,0
2
2,0
0
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T
Te at e
St ab /ö ve rg rv r. er ks am Te he at Ar t er en ,u a, th K y Ar rn io en sk . a, oc Id h ro ca tt fe oc Ar h en sk a, ol öv a Ar r en ut a, hy Ar rn en . ap ro je kt O ly H m SO H pi SO a ,G ,b äs ilj ts et pe te l/ Ko r tu ns r er né th m us m Ko et ns ,u er th th yr So us n. fie ,b ro ar /c ,E af nt é ré f u So nk fie ti on ro ,G So fie So ui dn ro fie ,l in ro ok g ,K a on lu th se yr rt n. ve rk So sa fie m he ro t ,p So ar fie ke S ro ri ofi ng ,s er ta o, ds p ro ge je m kt .1 00 St år ad sj ub sö . ve rg r. pr oj
0,0
Bolagets kostnadsstruktur Bolagets totala kostnader, exklusive resultat från finansiella poster, uppgick för räkenskapsåret 2017 till 241,2 (233,4 mnkr). Drygt hälften av kostnaderna, beloppsmässigt motsvarande nästan 130 mnkr, avser personalkostnader. Under de tre år som bolaget bedrivit verksamhet i sin nuvarande form är det också den kostnadspost som ökat mest. Detta är en väntad och högst planerad utveckling då organiseringen av verksamheten i dess struktur och form har skett successivt under denna period. I allt väsentligt rör det tillsättandet av vakanta tjänster i enlighet med bolagets totala uppdrag. I dagsläget uppgår antal anställda medarbetare till omkring 200 personer med en något övervägande andel kvinnor. Här ska också nämnas det stora flertal personer som årligen engageras i de många projekt som bolaget genomför. Exempel på detta kan vara tillfälliga skådespelare för ett visst projekt, extramusiker, säsongspersonal på Sofiero, publikvärdar, regissörer, scenografer, dirigenter och solister. Listan kan göras ännu längre. Effekten av detta är bolaget årligen engagerar omkring 600 personer som totalt sett erhåller någon form av lönegrundande ersättning. Häri ska även tilläggas de individer som engageras via eget bolag. Omkring 37,0 mnkr (38,1 mnkr) av bolagets kostnader avser råvaror och övriga direkta projektkostnader. I denna kategori inbegrips rörliga
medel direkt hänförliga till verksamheternas projekt (exklusive lönerelaterade kostnader) samt direkt material och råvaror. Utfallet har minskat något i förhållande till föregående år. Övriga omkostnader, som avser den fasta driften av bolaget såsom hyror, el, städning, resor och förbrukning, motsvarar knappt 80 mnkr. Utfallet är i paritet med utfallet för föregående år samt i nivå med förväntningarna för året. Avskrivningskostnaderna uppgår till 2,7 mnkr (2,6 mnkr) och även dessa är i nivå med föregående år. En inblick i aktuella och kommande investeringsprojekt följer nedan. Avslutningsvis har resultatet från finansiella poster minskat från 0,8 mnkr till 0,3 mnkr. Detta förklaras av att finansieringsformen har förändrats under året vilket medfört att bolagets likviditet avsevärt förbättrats. Uppföljning av ekonomiska förutsättningar enligt ägardirektivet – självfinansieringsgrad Bolagets självfinansieringsgrad, definierad som egna intäkter i förhållande till totala intäkter inklusive koncernbidrag, uppgår i enlighet med utfallet för 2017 till ca 38 procent vilket är i paritet med föregående år. Bolaget strävar efter att vid varje givet tillfälle bedriva en kostnadseffektiv verksamhet samt optimera intäkterna beaktat bolagets specifika uppdrag enligt ägardirektiv, med ett aktivt samhällsansvar och med ambitionen att utveckla stadens attraktivitet.
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
15
FINANSIELL ANALYS
Årets investeringar Årets investeringsutgifter uppgår till 4,2 mnkr (3,2 mnkr). Av årets genomförda investeringar kan nämnas inredning av bolagets nya centrala kansli i Konsul Perssons villa, digitala skärmar på Helsingborg Arena, ny teknisk projektorlösning i stora salen på Konserthuset samt förbättrad dagvattenhantering i gångar och stigar på Sofiero. I övrigt har löpande ersättningsinvesteringar i verksamheterna genomförts. Av bolagets pågående investeringsprojekt finns dels den nya planerade bron över rhododendronravinen på Sofiero (Sofias bro) samt dels nya infartsskyltar. Båda dessa pågående investeringsprojekt förväntas färdigställas under 2018. Färdigställandet av dessa värdemässigt stora investeringsprojekt kommer medföra att investeringsutfallet för kommande år kommer bli högre än under de närmaste åren. Finansieringen av investeringarna bedöms emellertid kunna finansieras via befintligt kassaflöde.
Ingående balans 2016-01-01
Aktiekapital
Balanserat resultat
Årets resultat
Summa
50
23 113
70
23 233
70
-70
0
74
74
Omföring av föregående års resultat Årets resultat Utgående balans 2016-12-31
50
23 183
74
23 307
Ingående balans 2017-01-01
50
23 183
74
23 307
2 950
-2 950
Genomförd fondemission Omföring av föregående års resultat
74
Årets resultat Utgående balans 2017-12-31
3 000
20 307
0 -74
0
3 275
3 275
3 275
26 582
Under 2017 har bolaget genomfört en fondemission och därigenom ökat det registrerade aktiekapitalet till 3 mnkr. Totalt antal aktier uppgår till 3 000 styck med ett kvotvärde om 1 000 kr. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst
20 307 394 3 274 804 23 582 198
disponeras så att i ny räkning överföres
23 582 198
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
Spel under Hx. Fotograf: Anton Hilling.
16
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
17
RESULTATRÄKNING
Resultaträkning Resultaträkning
Not
Tkr
2017-01-01
2016-01-01
-2017-12-31
-2016-12-31
Nettoomsättning
1
89 320
86 793
Övriga rörelseintäkter
2
604
1 065
89 924
87 858
3
-37 024
-38 073
4,5
-71 991
-71 900
Personalkostnader
6
-129 383
-120 796
Avskrivningar av immateriella och materiella
8
-2 733
-2 572
9
-68
-33
-241 199
-233 374
-151 275
-145 516
4
16
-331
-778
-327
-762
-151 603
-146 279
156 000
146 500
4 397
221
-1 122
-148
3 275
74
Rörelsens kostnader Råvaror och övriga direkta projektkostnader Övriga externa kostnader
anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat
7
Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter
10
Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner
11
Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat
12
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
18
BALANSRÄKNING
Balansräkning Not
2017-12-31
2016-12-31
Byggnader, mark och markanläggningar
13
967
1 019
Maskiner och andra tekniska anläggningar
14
273
389
Inventarier, verktyg och installationer
15
11 341
10 438
Pågående nyanläggningar och förskott avseende
16
1 108
432
13 689
12 278
Råvaror och förnödenheter
149
82
Färdiga varor och handelsvaror
164
99
313
181
2 309
3 706
1 478
147 276
389
1 409
1 563
1 749
16 720
16 466
22 459
170 606
25 870
253
25 870
253
Summa omsättningstillgångar
48 642
171 040
SUMMA TILLGÅNGAR
62 331
183 318
Tkr TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar
materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar
Varulager m m
Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
17
18
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
19
BALANSRÄKNING
Not
2017-12-31
2016-12-31
3 000
50
20 307
23 183
3 275
74
26 582
23 307
0
120 074
7 506
7 023
925
3 641
0
0
6 035
5 854
21 283
23 419
Summa kortfristiga skulder
35 749
160 011
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
62 331
183 318
Inga
Inga
2 633
2 518
Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
19
Bundet eget kapital Aktiekapital (3 000 aktier) Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Checkräkningskredit
18
Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
20
POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Eventualförpliktelser
21
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
20
KASSAFLÖDESANALYS
Kassaflödesanalys 2017-01-01
2016-01-01
-2017-12-31
2016-01-01
-151 275
-145 516
2 733
2 572
Realisationsvinster
-11
-64
Realisationsförluster
43
24
-148 510
-142 984
4
16
Erlagd ränta
-331
-778
Betald skatt
-1 122
-148
-149 959
-143 894
-132
114
148 147
8 123
Förändring av kortfristiga skulder
-4 188
-3 974
Kassaflöde från den löpande verksamheten
-6 132
-139 631
-4 195
-3 200
18
65
-4 177
-3 135
Förändring av checkräkningskredit
-120 074
-3 920
Erhållet koncernbidrag
156 000
146 500
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
35 926
142 580
Årets kassaflöde
25 617
-186
253
439
25 870
253
Tkr Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar
Summa Erhållen ränta
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Förändring av varulager Förändring av kortfristiga fordringar
Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten
Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
21
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER
Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Uppgift om moderföretag Bolaget är ett helägt dotterbolag till Helsingborgs Stads Förvaltning AB, org. nr. 556007-4634, med säte i Helsingborg. Helsingborgs Stads Förvaltning AB är tillika moderföretag i den största koncernen för vilken koncernredovisning upprättas i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554). Koncernen i sin helhet ägs av Helsingborgs stad, org. nr. 212000-1157, där sammanställd redovisning sker i enlighet med lag (1997:614) om kommunal redovisning. Fordringar och skulder Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärdet avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats. Periodisering av pågående projekt I samband med bokslut och årsredovisning görs en särskild värdering av projekt som helt eller delvis genomförs efter balansdagen. Detta utgörs
till största del av teaterprojekt. Värdering görs utifrån parametrarna färdigställandegrad, utfall och budget samt kända förlustrisker/fördyringar i respektive projekt. Huvudregeln för att bedöma projektets färdigställandegrad vid ett periodskifte är antal föreställningar i förhållande till totalt antal föreställningar. Denna kvot multipliceras därefter med projektets totala budgeterade kostnader. Skådespelare, såväl ordinarie anställd i ensemble som vikarie för densamma, samt övrig fast anställd personal finansieras ej via den enskilda teateruppsättningens finansiella ram och redovisas som en kostnad i den period utgiften uppstår. Kända eller befarade förlustrisker i projektet redovisas i den period de blir kända. Projekt som helt genomförs i kommande redovisningsperiod har alltid färdigställandegraden noll i enlighet med matchningsprincipen. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader, mark och markanläggningar
5%
Maskiner och andra tekniska anläggningar
10-20 %
Inventarier, verktyg och installationer
10-20 %
Offentliga bidrag Offentliga bidrag redovisas som intäkt då den framtida prestation som krävs för att erhålla bidraget utförts. I de fall bidragen erhålls innan prestationen utförts, redovisas bidragen som skuld i balansräkningen. Offentliga bidrag värderas till
22
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER
det verkliga värdet av vad företaget har erhållit eller kommer att erhålla.
skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till det.
Redovisning av leasingavtal Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Ersättning till anställda efter avslutad anställning Bolaget har både avgifts- och förmånsbestämda pensionsplaner. De avgiftsbestämda pensionsplanerna redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de tjänster som ligger till grund för förpliktelsen. Bolagets förmånsbestämda pensionsplaner redovisas som avgiftsbestämda pensionsplaner i enlighet med förenklingsregeln i BFNAR 2012:1. Uppskattningar och bedömningar i bokslutet Företagsledningen gör uppskattningar och antaganden om framtiden. Dessa uppskattningar kommer sällan att motsvara det verkliga resultatet. Dessa uppskattningar och bedömningar baseras i stor utsträckning på historisk erfarenhet och andra faktorer som vid varje givet tillfälle anses vara rimliga. I övrigt prövas årligen om det finns någon indikation på att tillgångars värde är lägre än det redovisade värdet. Finns en indikation på värdenedgång så beräknas tillgångens återvinningsvärde, vilket är det lägsta av tillgångens verkliga värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärdet. Likvida medel Likvida medel utgörs av disponibla tillgodohavanden. Företagets behållning på koncernens koncernkonto redovisas som kassa och bank om checkräkningskredit ej är nyttjad. Vid nyttjad checkräkningskredit redovisas detta som checkräkningskredit. Se vidare not 18. Inkomstskatter Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas i eget kapital varvid även tillhörande
Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller per balansdagen. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen har upprättats enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner, som medför in- eller utbetalningar. Likvida medel i kassaflödesanalysen inkluderar kassa och banktillgodohavanden. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
23
NOTER
Noter Tkr
Not 1 Nettoomsättningens fördelning Bolagets nettoomsättning fördelar sig på ett antal olika verksamhetsgrenar. Fördelningen per verksamhetsgren är som följer: 2017
2016
5 934
6 878
Statliga och regionala bidrag - teaterverksamhet
14 885
14 844
Arenaverksamhet
18 727
17 882
Konserthus och symfoniorkester
7 250
9 670
Statliga och regionala bidrag - symfoniorkesterverksamhet
21 068
18 231
Sofiero
13 413
13 290
Evenemang
6 515
5 863
Kanslifunktioner
1 528
135
89 320
86 793
2017
2016
11
64
593
1 001
604
1 065
2017
2016
-1 405
-1 426
-35 619
-36 647
-37 024
-38 073
Teaterverksamhet
Not 2 Övriga rörelseintäkter
Realisationsvinster Övriga rörelseintäkter
Not 3 Råvaror och projektkostnader
Inköp råvaror till café- och kioskverksamhet Direkta projektkostnader
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
24
NOTER
Not 4 Leasingavtal Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 43 772 tkr (44 252 tkr). Bolagets mest väsentliga leasingavtal utgörs av kontrakt för hyreslokal Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: 2017
2016
Inom ett år
44 004
42 930
Senare än ett år men inom fem år
134 463
94 463
17 959
38 027
196 426
175 420
2017
2016
83
80
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget
0
0
Skatterådgivning
0
8
Övriga tjänster
0
0
83
88
Senare än fem år
Not 5 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.
KPMG AB Revisionsuppdrag
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
25
NOTER
Not 6 Anställda och personalkostnader 2017
2016
106
104
96
93
202
197
Kvinnor
2
2
Män
5
5
7
7
Kvinnor
4
3
Män
5
5
9
8
-1 677
-1 535
-88 108
-84 526
-89 785
-86 061
-220
-200
-6 917
-6 381
-30 290
-26 391
-37 427
-32 972
-127 212
-119 033
Medelantalet anställda Kvinnor Män Könsfördelning styrelse exkl VD
Könsfördelning ledande befattningshavare inkl VD
Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda
Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal
Totala löner, ersättningar sociala kostnader och pensionskostnader
Avtal om avgångsvederlag Uppsägningstiden för verkställande direktören är sex månader, oavsett uppsägning av verkställande direktör eller bolaget. Verkställande direktören har rätt till ett avgångsvederlag som motsvarar sex månadslöner
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
26
NOTER
Not 7 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Av årets totala inköp avser 43,7 % (43,6 %) andra företag i koncernen. Av årets totala försäljningar avser 11,0 % (14,4 %) andra företag i koncernen.
Not 8 Avskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar 2017
2016
Markanläggningar
-52
-31
Maskiner och andra tekniska anläggningar
-116
-116
-2 565
-2 425
-2 733
-2 572
2017
2016
Realisationsresultat vid utrangering av anläggningstillgångar
-43
-24
Övrigt
-25
-9
-68
-33
2017
2016
-316
-747
-15
-31
-331
-778
Inventarier, verktyg och installationer
Not 9 Övriga rörelsekostnader
Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter
Ränta, koncernkonto Helsingborgs stad Övriga poster
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
27
NOTER
Not 11 Bokslutsdispositioner 2017
2016
156 000
146 500
156 000
146 500
2017
2016
Aktuell skatt
-1 122
-148
Totalt redovisad skatt
-1 122
-148
Erhållna koncernbidrag
Not 12 Aktuell och uppskjuten skatt
Skatt på årets resultat
Avstämning av effektiv skatt 2017 Procent Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats
Belopp
2016 Procent
4 397
Belopp 221
-22
-967
-22
-49
Ej avdragsgilla kostnader
-4
-155
-45
-99
Ej skattepliktiga intäkter
0
0
0
0
Redovisad effektiv skatt
-26
-1 122
-67
-148
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
28
NOTER
Not 13 Byggnader, mark och markanläggningar 2017-12-31
2016-12-31
1 050
0
0
1 050
1 050
1 050
Ingående avskrivningar
-31
0
Årets avskrivningar
-52
-31
Utgående ackumulerade avskrivningar
-83
-31
Utgående redovisat värde
967
1 019
2017-12-31
2016-12-31
618
618
0
0
618
618
-229
-113
-116
-116
-345
-229
273
389
Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Not 14 Maskiner och andra tekniska anläggningar
Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
29
NOTER
Not 15 Inventarier, verktyg och installationer 2017-12-31
2016-12-31
25 239
23 606
3 519
1 718
Försäljning
-31
-36
Utrangering
-37
-49
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
28 690
25 239
Ingående avskrivningar
-14 801
-12 436
Årets avskrivningar
-2 565
-2 426
Försäljning
3
36
Utrangering
13
25
-17 349
-14 801
11 341
10 438
2017-12-31
2016-12-31
Ingående anskaffningsvärde
432
0
Årets inköp
676
432
0
0
1 108
432
2017-12-31
2016-12-31
Förutbetalda hyror
11 015
10 604
Upplupna intäkter
680
1 925
5 025
3 937
16 720
16 466
Ingående anskaffningsvärden Inköp
Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde
Not 16 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
Omklassificeringar Utgående redovisat värde
Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Övriga förutbetalda kostnader
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
30
NOTER
Not 18 Kassa och bank Bolagets checkräkning är en del av Helsingborgs Stads koncernkontostruktur. Beviljad kredit uppgår till 250 000 tkr (250 000 tkr).
Not 19 Förändring av eget kapital Aktiekapital
Balanserat resultat
Årets resultat
Summa
50
23 183
74
23 307
74
-74
0
Belopp vid årets ingång Omföring av föregående års resultat Verkställd fondemission
2 950
-2 950
Årets resultat Utgående balans 2017-12-31
3 000
20 307
0 3 275
3 275
3 275
26 582
I enlighet med förslaget i förvaltningsberättelsen föreslås de till förfogande vinstmedlen balanseras i ny räkning.
Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2017-12-31
2016-12-31
Upplupna semester- och löneskulder
4 161
4 777
Upplupna pensionskostnader
3 481
3 040
Förutbetalda intäkter
9 118
11 969
Övriga upplupna kostnader
4 523
3 633
21 283
23 419
2017-12-31
2016-12-31
2 633
2 518
2 633
2 518
Not 21 Eventualförpliktelser
Garantibelopp, Svensk Scenkonst
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
31
Sofiero slott under Ljusstämning 2017. Fotograf: Stefan Ed.
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
Plublik vid innebandymatch. Foto: Stefan Ed.
32
HELSINGBORG ARENA & SCEN AB
ORG.NR 556870-7607
Helsingborg den 15 mars 2018
Lars Dalesjö Ordförande
Kenth Hellqvist Vice ordförande
Gunilla Carlborg
Mathias Johansson
Ann-Charlotte Eriksson
Thomas Munkberg
Charlotte Zethelius
Max Granström VD
Vår revisionsberättelse har lämnats den 22 mars 2018:
Johan Frost Auktoriserad revisor
Min granskningsrapport avseende verksamheten 2017 har lämnats den 20 mars 2018:
Hans Svedell Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor
33
www.stagebackstage.se