GEL : รายงานประจำปี 2561

รายงานประจาปี 2561 Annual Report 2018

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ่ ง จากัด (มหาชน) General Engineering Public Company Limited

สาส์ นจากประธานกรรมการ ในปี 2561 ทีผ่านมาภาคการก่อสร้างมีการเติบโตอย่างต่อเนื อง เป็ นผลมาจากการที รัฐบาลได้มีการผลักดันการประมูล โครงการขนาดใหญ่ทีมีมูลค่าโครงการรวมแล้วมากกว่าปี 2560 ถึงเท่าตัว โดยเฉพาะการก่อสร้างโครงสร้างพืนฐานด้านระบบ คมนาคมขนาดใหญ่ ได้แก่ โครงการรถไฟฟ้าสายต่างๆ โครงการรถไฟความเร็ วสู งเชื อม 3 สนามบิ น โครงการก่อสร้างในเขต พัฒนาพิเศษภาคตะวันออก (Eastern Economic Corridor: EEC) ส่ งผลให้บริ ษทั ฯ สามารถเพิมยอดขายสิ นค้ากับผูร้ ับเหมาราย ใหญ่ของโครงการดังกล่าวได้อย่างต่อเนื องหลายโครงการ ในปี 2562 นี การก่อสร้ างภาคเอกชนมีโอกาสที จะเติบโตสู งขึนมาก เป็ นผลมาจากการต่อยอดธุรกิ จที เกียวเนื องกับ โครงการก่อสร้างโครงสร้างพืนฐานด้านคมนาคมขนาดใหญ่ขา้ งต้นทังทียังดําเนินการอยูแ่ ละทีจะเกิ ดขึนใหม่อีกหลายโครงการ ทําให้เกิดการก่อสร้างโครงการหมู่บา้ นจัดสรร โครงการก่อสร้างคอนโดนิ เนี ยม โครงการก่อสร้างอาคารจอดรถ และโครงการ ก่อสร้างอาคารพาณิ ชย์ตามแนวรถไฟฟ้าสายต่างๆตามความเติบโตของการก่อสร้างโครงสร้างพืนฐานด้านคมนาคมขนาดใหญ่ ดังกล่าว ซึ งจะส่ งผลดีต่อบริ ษทั ฯโดยตรง ทังการมียอดขายสิ นค้าและรายได้ทีเพิมขึน รวมถึงยอดงานในมือที สู งขึน อีกทังใน เดือนมีนาคม 2562 ประเทศไทยจะมีการเลือกตังรัฐบาลใหม่ทีจะสร้างความเชื อมันแก่ นกั ลงทุ นทังในและต่างประเทศทําให้ แนวโน้มสภาวะเศรษกิจในภาพรวมของประเทศดีขึนตามลําดับ เพือรองรับการขยายตัวภาคการก่อสร้าง บริ ษทั ฯ ได้ลงทุนก่อสร้างโรงงานโรงผลิตและจําหน่ายลวดแรงดึงสูงชันพิเศษ ของบริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด (บริ ษทั ย่อย) และได้เปิ ดดําเนิ นกิจการในปลายปี 2561 แล้ว และนอกจากนี ยังได้ลงทุ นก่อสร้าง โรงงานผลิตและจําหน่ ายเสาเข็ม คอนกรี ตเสริ มเหล็กอัดแรงโดยใช้แรงเหวียง (Spun Pile) ของบริ ษ ทั เจนเนอรัลนิ ปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด (บริ ษทั ย่อย) โดยการทําสัญญาร่ วมทุน (Joint Venture Agreement) ระหว่างบริ ษทั ฯ กับ Nippon Concrete Industries Co.,Ltd. ซึงเป็ นบริ ษทั จดทะเบียนในประเทศญีปุ่ น ในปี 2561 ทีผ่านมาได้ทาํ การก่อสร้างโรงงานและคาดว่า จะสามารถเปิ ดดําเนินการผลิตเพือจําหน่ายในปี 2562 นี ในปี 2561 ที ผ่านมาบริ ษทั ฯ เผชิ ญกับอุปสรรคมากมาย ไม่ว่าจะเป็ นการแข่งขันที สู งขึนในธุ รกิ จอุตสาหกรรมการ ก่อสร้าง สภาวะเศรษฐกิจที ไม่แน่นอน และการขาดแคลนแรงงาน แต่ดว้ ยความมุ่งมัน ตังใจ และความทุ่มเทของคณะผูบ้ ริ หาร และพนักงานทุกคน รวมถึงการปรับเปลียนกลยุทธ์การดําเนิ นงานอย่างฉับไวภายใต้สถานการณ์ ต่างๆ ทําให้บริ ษทั ฯ สามารถ ผ่านอุปสรรคนันไปได้และดําเนินงานได้อย่างมันคงและต่อเนืองท่ามกลางสภาวะการแข่งขันทีรุ นแรงกว่าในอดีตทีผ่านมา ท้า ยนี ในนามคณะกรรมการบริ ษ ทั เราใคร่ ขอขอบพระคุ ณลู ก ค้าและผูถ้ ื อ หุ ้น ของบริ ษ ัท ฯ ทุ กท่ า น ที ได้ใ ห้ก าร สนับสนุนบริ ษทั ฯ ด้วยดีตลอดมา และขอขอบพระคุณคณะกรรมการบริ ษทั ผูบ้ ริ หารและพนักงานทุกท่านทีทุ่มเททํางานร่ วมกัน เพือประโยชน์ของบริ ษทั ฯ อย่างเต็มความสามารถ

ศาสตราจารย์ ดร. บวรศักดิ อุวรรณโณ ประธานกรรมการ

สาสน์ จากประธานเจ้าหน้ าทีบริหาร ในปี 2561 ทีผ่านมา บริ ษทั ฯ ยังคงมียอดขายทีเติบโตอย่างต่ อเนือง แต่ เนื องจากความผันผวนของราคาวัตถุดิบ ประกอบกับการทีบริ ษทั ต้องแบกรับภาระต้นทุนจากการทีได้มีการจัดหาคนเพือมารองรับงานทีคาดว่าจะเติบโตขึนอย่างมี นัยสําคัญ ในขณะทีโรงงานหล่อแผ่นคอนกรี ตสําเร็ จรู ปและโรงงานเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรงแห่ งใหม่ของบริ ษทั ฯ ยังคงผลิต ได้ไม่เต็มกําลังการผลิต ส่ งผลให้ผลประกอบการโดยรวมของบริ ษทั ฯ ยังไม่เป็ นไปตามเป้ าทีวางไว้ สํา หรับ ในปี 2562 บริ ษ ัท ฯ มุ่ ง เน้น ที จะเติ บโตควบคู่ ไปกับการลดต้น ทุ น และบริ ห ารจัด การการผลิ ต ให้ มี ประสิ ทธิ ภาพมากยิงขึน กลยุทธ์ดงั กล่าวได้มีการเริ มดําเนิ นในไตรมาส 4 ปี 2561 ซึงส่ งผลให้ในผลประกอบการในไตรมาส 4 ปี 2561 ของบริ ษทั มีผลการดําเนินงานจากกิจกรรมหลักกลับมาเป็ นบวกได้ ดังนัน บริ ษทั ฯ จึงเห็นว่ากลยุทธ์นีสามารถนํา บริ ษ ทั ฯ บรรลุเป้ าหมายทีบริ ษทั ฯ วางไว้ได้ ประกอบกับในปี 2562 นี บริ ษทั ย่อยของบริ ษ ทั ทังบริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด ผูผ้ ลิ ตและจําหน่ายลวดเหล็กกล้าชันพิเศษ และบริ ษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด ผูผ้ ลิตและจําหน่ าย เสาเข็มคอนกรี ตอัดแรงโดยใช้แรงเหวียง (“spun pile”) โดยได้ร่วมทุนกับ Nippon Concrete Industries Co., Ltd. บริ ษทั ชัน นําในประเทศญีปุ่ น จะเข้ามาสนับสนุ นธุ รกิ จของบริ ษ ัทฯ ทีมี อยู่ในปั จจุบนั ให้แข็งแกร่ งมากยิงขึน เพือตอบสนองความ ต้องการของลูกค้าได้ทกุ กลุ่มความต้องการอย่างมีประสิ ทธิ ภาพ ภาพรวมในอุตสาหกรรมก่อสร้างปี 2562 จะเป็ นอีกปี ทีหลายฝ่ ายคาดการณ์ว่าอุตสาหกรรมก่อสร้างของประเทศ ไทยจะขยายตัวจากแรงหนุน ของโครงการก่ อสร้างทังจากภาครัฐ และภาคเอกชน ไม่ว่าจะเป็ นการขยายตัวจากโครงการ ขนาดใหญ่ของภาครัฐ และตลาดทีอยู่อาศัยของภาคเอกชน ซึ งล้วนเป็ นเหตุผลทีบริ ษทั ฯ มันใจได้วา่ ผลประกอบการของ บริ ษทั ฯ จะปรับตัวมาในทิศทางทีดีขึน ทีมผูบ้ ริ หารพร้อมสร้างการเติบโตอย่างยังยืนและมันคง โดยยังมุ่งเน้นนโยบายการ ขยายตัวไปสู่ ธุรกิ จครบวงจร ด้วยการขยายธุรกิ จจากต้นนําไปสู่ ปลายนํา พร้อมทังนโยบายในการลดต้นทุนและค่าใช้จ่าย รวมถึงการบริ หารงานทีมีประสิ ทธิ ภาพ การเพิมอัตราการใช้กาํ ลังการผลิตของโรงงาน เพิมประสิ ทธิ ภาพการผลิต รวมถึ ง การพัฒนาบุคลากรอย่างต่อเนือง จึงทําให้บริ ษทั มันใจได้ว่าผลประกอบการจะกลับมาเป็ นบวกได้อีกครัง

นายธิ ติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ (ประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร)

สารบัญ หน้ า 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

นโยบายและภาพรวมการประกอบธุรกิจ ลักษณะการประกอบธุรกิจ ปั จจัยความเสี ยง ข้อมูลทัวไปและข้อมูลสําคัญอืน ข้อมูลหลักทรัพย์และผูถ้ ือหุน้ นโยบายการจ่ายเงินปั นผล โครงสร้างการจัดการ รายละเอียดเกียวกับกรรมการ ผูบ้ ริ หาร ผูม้ ีอาํ นาจควบคุม และเลขานุการบริ ษทั รายละเอียดเกียวกับกรรมการของบริ ษทั ย่อย การกํากับดูแลกิจการ ความรับผิดชอบต่อสังคม การควบคุมภายในและการบริ หารจัดการความเสี ยง รายการระหว่างกัน ข้อมูลทางการเงินทีสําคัญ การวิเคราะห์และคําอธิบายของฝ่ ายจัดการ รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ รายงานความความรับผิดชอบกรรมการต่องบการเงิน งบการเงิน

1 5 15 19 23 26 27 41 55 56 101 104 107 111 127 132 135

1.

นโยบายและภาพรวมการประกอบธุรกิจ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) (“บริ ษทั ฯ”) จดทะเบียนก่อตังเริ มแรกเมือวันที 14กันยายน พ.ศ.2505 โดย คุณหญิงชัชนีจาติกวณิ ช ด้วยทุนจดทะเบียน500,000บาท ในชือบริ ษทั เยนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด ทําการผลิตเสาเข็มคอนกรี ต อัดแรง ซึ งขณะนันนํามาใช้แทนเสาเข็มไม้ บริ ษทั ฯได้เข้าจดทะเบียนเป็ นบริ ษทั หลักทรัพย์รับอนุญาตในตลาดหลักทรัพย์แห่ ง ประเทศไทย เมือวันที 28 มีนาคม พ.ศ. 2534 ในกลุ่มอุตสาหกรรมอสังหาริ มทรัพย์และก่อสร้าง หมวดวัสดุก่อสร้าง และทําการ แปรสภาพเป็ นบริ ษทั มหาชน เมือวันที 5 พฤศจิ กายน พ.ศ. 2536 โดยมีทุนจดทะเบี ยน 180 ล้านบาท แบ่งเป็ นหุ้นสามัญ18 ล้าน หุน้ มูลค่าหุ น้ ละ 10 บาท ณ วันที 31 ธันวาคมพ.ศ. 2561 บริ ษทั ฯ มีทุนจดทะเบียน 4,588,195,610.65บาท และทุนชําระแล้ว4,588,195,610.65 บาท แบ่งเป็ น5,397,877,189 หุน้ มูลค่าหุ น้ ละ 0.85 บาท ธุ รกิ จ หลัก ของบริ ษ ัท ฯ คื อ ผลิตและจําหน่ า ยวัส ดุ ก่อสร้า ง เสาเข็ม คอนกรี ตอัดแรง ผลิต ภัณฑ์พืนและผนังคอนกรี ต สําเร็ จรู ป ผลิตภัณฑ์คอนกรี ตเสริ มใยแก้ว ปูนซีเมนต์ชนิดไม่หดตัว และพืนคอนกรี ตอัดแรงในทีชนิดไร้คาน 1.1 นโยบายในการดําเนินงานของบริษัทฯ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเ นี ยริ ง จํากัด (มหาชน) ได้ริเริ มการผลิตเสาเข็ม คอนกรี ตอัดแรง โดยเป็ นผูน้ ําเทคโนโลยีและ นวัตกรรมใหม่ๆ ทีมีมาตรฐานเข้าสู่วงการก่อสร้าง บริ ษทั ฯ ได้พฒั นาผลิตภัณฑ์ทีมีคุณภาพอย่างต่อเนื อง เช่น เสาเข็มคอนกรี ต อัดแรงผลิตภัณฑ์คอนกรี ตเสริ มใยแก้ว ผลิตภัณฑ์พืนและผนังคอนกรี ตสําเร็ จรู ป พืนคอนกรี ตอัดแรงในที ชนิดไร้คาน พืนกึ ง สําเร็ จรู ปอัลฟ่ าทรัส และปูนซีเมนต์ชนิดไม่หดตัว โดยได้รับการรับรองระบบบริ หารคุณภาพตามมาตรฐาน TIS/ISO 9001: 2015 และมาตรฐานผลิตภัณฑ์อุตสาหกรรม(มอก.)  วิสัยทัศน์ เราจะทําให้การก่อสร้างเป็ นเรื องง่าย และใช้ทรัพยากรอย่างประหยัดและคุม้ ค่าทีสุด  พันธกิจ บริ ษทั ฯ มีความมุ่งมันในการดําเนินงานให้สาํ เร็จผลโดยผ่านแนวคิด  Total Solution Provider: เราจะเป็ นศูนย์รวมในการให้บริ การและให้คาํ ปรึ กษาแก่ลูกค้า เพือให้ลูกค้าสามารถ ควบคุมต้นทุน และระยะเวลาการก่อสร้างตามแผนที วางไว้ ให้เกิดคุณภาพสูงสุด  เป็ นทีหนึงในใจลูกค้า : เราจะผลิตสิ นค้าและให้บริ การเพือทําให้ลูกค้าได้รับความความพึงพอใจสูงสุด  เป้าหมายองค์กร บริ ษทั ฯ มีเป้ าหมายทํารายได้เติบโตอย่างต่อเนื องไม่นอ้ ยกว่าสองเท่าภายในระยะเวลา 5 ปี ข้างหน้า เพือให้บรรลุ เป้ าหมายนี เราได้พฒั นาแผนงานที เหมาะสมในการรองรับโอกาส และเผชิญกับความท้าทายในโอกาสในอนาคต ควบคู่ไปกับการเติมเต็มความต้องการที จําเป็ นของการเป็ นองค์กรที มีความรั บผิดชอบต่อสังคมในทุกแง่มุมของ การดําเนินงานของเรา

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

1

1.2 การเปลียนแปลงและพัฒนาทีสําคัญสําหรับประจําปี 2561 วันที 24 เมษายน พ.ศ. 2561 ที ประชุมคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 3/2561 มีมติ เห็ นชอบมอบอํานาจให้ คณะกรรมการบริ หารและ/หรื อบุคคลที คณะกรรมการบริ หารมอบหมายให้ เป็ นผูด้ าํ เนิ นการเกี ยวกับเรื องการจําหน่ายหุ้นสามัญที บริ ษทั ฯ ถื อในบริ ษ ทั ปริ นดาจํากัด (มหาชน) (“ปริ นดา”) ซึ งดําเนินธุรกิจหลักเกียวกับการผลิตซื อ และขายส่ งอิฐ หิ น ปูน ทราย และผลิตภัณฑ์คอนกรี ตและให้บริ การบรรทุก หิ น และทรายเพือการก่ อสร้าง และเป็ นบริ ษทั ที ไม่ได้จ ดทะเบี ยนในตลาด หลักทรัพย์แห่งประเทศไทย จํานวน 4 ล้านหุ ้น (“สี ล้านหุ้น”) สัดส่วนการถือ ครองหุ ้นร้อยละ 17.39 ของจํานวนหุ ้นสามัญทังหมดจํานวน 23 ล้านหุ้น (“ยีสิ บสามล้านหุ้น”) มูลค่าทีตราไว้หุ้นละ 10 บาท รวมถึงเจรจารายละเอียด ของสั ญญาซื อขายหุ ้น และดํา เนิ น การอื นๆ ที เกี ยวข้อ งอัน เป็ นผลให้เ กิ ด ประโยชน์สูงสุดต่อบริ ษทั ฯ ตามความเหมาะสม วันที 9 พฤษภาคม พ.ศ. 2561 บริ ษ ัท ฯ ได้มี ก ารลงนามในหนัง สื อ สัญ ญาซื อขายหุ ้น สามัญ ของปริ น ดา ระหว่างบริ ษ ัท ฯ และ ห้างหุ ้น ส่ วนจํากัด เม็ด ทรายค้าวัส ดุ ก่อ สร้ าง(ผูซ้ ื อ) จํานวน 4 ล้านหุ้น (“สี ล้านหุ ้น”) สัดส่วนการถือครองหุ้นร้อยละ 17.39 ของ จํานวนหุน้ สามัญทังหมด ในราคาหุ ้นละ 10.50 บาท เป็ นเงินจํานวนทังสิ น42 ล้านบาท(“สี สิ บสองล้านบาท”) ซึ งบริ ษทั ฯ ได้รับ เงินจากการจําหน่ายหุ้น สามัญของปริ นดาดังกล่าวจากห้างหุ้นส่วนจํากัด เม็ดทรายค้าวัสดุก่อสร้าง (ผู ้ ซือ) และได้ดาํ เนิ นการโอนหุ ้นรวมถึงส่งมอบใบหุ ้นสามัญของปริ นดาเป็ นที เรี ยบร้อยแล้ว วันที 13 พฤศจิกายน พ.ศ. 2561 ที ประชุ ม คณะกรรมการบริ ษทั ครั งที 7/2561 มี ม ติ อ นุ ม ัติ การลงทุน เพิ ม เครื องจักรและงานระบบเพือเพิมกําลังการผลิตของเครื องจักรในโรงงานผลิต และจํา หน่ ายลวดแรงดึ ง สู ง ชันคุ ณภาพพิเ ศษของบริ ษ ทั เซเว่น ไวร์ จํากัด (บริ ษทั ย่อย) เป็ นเงินจํานวน 50 ล้านบาท (“ห้าสิ บล้านบาท”)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

2

1.3 โครงสร้ างการถือหุ้นของกลุ่มบริษัทฯ โครงสร้ างการถือหุ้นของกลุ่มบริษัท เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน)

99.99% บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด

82.50% บริ ษทั เจนเนอรัล นิ ปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด

100.00% General Engineering Mauritius Limited

45.00%

32.65%

Wisdom Tree Investment (S) PTE Limited

บริ ษทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน)

100.00% Millcon Thiha GEL Limited หมายเหตุ: 1. ไม่มีบุคคลทีมีความขัดแย้งถือหุ้นในบริ ษทั ย่อยและบริ ษทั ร่ วมเกินร้อยละ 10 2. บริ ษทั ฯ ถือหุ ้นในบริ ษทั มิลล์คอน สตีล จํากัด (มหาชน) ร้อยละ 17.97 ซึ งเป็ นกิจการทีบริ ษทั ฯ ไปลงทุนและบริ ษทั ฯ ไม่มีอาํ นาจควบคุมใดๆ

รายชื อบริษัทย่ อยและบริษัทร่ วมอืนๆ ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 บริ ษทั บริษัทย่ อย 1. General Engineering Mauritius Limited 10th Floor, Standard Chartered Tower 19, Cybercity Ebene, Mauritius 2. บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด 44/2 หมู่ 2 ถ. ติวานนท์ ต. บางกะดีอ. เมืองปทุมธานี จ. ปทุมธานี 12000

สัดส่ วน (ร้อยละ)

ทุนทีเรี ยก ชําระ (ล้านบาท)

ต้นทุนเงิน ลงทุน

มูลค่าเงิน ลงทุน

(ล้านบาท)

(ล้านบาท)

ธุรกิจเพือการลงทุน

100.00

0.34

0.34

0.34

ผลิตและจําหน่ายลวด แรงดึ งสู งชันคุ ณภาพ พิเศษ

99.99

280.00

279.99

279.99

ประกอบธุรกิจ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

3

บริ ษทั โทรศัพท์ 0-2194-0990, 0-2194-0991 0-3862-2299, 0-3862-4499 3. บริ ษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรี ตอินดัสทรี ส์ จํากัด 44/2 หมู่ 2 ถ. ติวานนท์ ต. บางกะดี อ. เมืองปทุมธานี จ. ปทุมธานี 12000 โทรศัพท์ 0-2147-3144, 0-2147-3145 บริษัทร่ วม บริ ษทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน) 121/105 อาคารอาร์ เ อสทาวเวอร์ ชั นที 39 ถนน รัชดาภิเษก แขวงดินแดง เขตดินแดง กรุ งเทพมหานคร โทรศัพท์ 0-2641-2100 โทรสาร 0-2641-2030, 0-2641-2029 กิจการร่ วมค้ า บริ ษทั Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited 1RafflesPlace #39-01 One Raffles Place Singapore (048616) โทรศัพท์ (65) 6225-1868 โทรสาร (65) 3125-7212

สัดส่ วน (ร้อยละ)

ทุนทีเรี ยก ชําระ (ล้านบาท)

ต้นทุนเงิน ลงทุน

มูลค่าเงิน ลงทุน

(ล้านบาท)

(ล้านบาท)

ผ ลิ ต แ ล ะ จํ า ห น่ า ย เสาเข็ ม คอนกรี ตอัด แรงหล่อสําเร็ จรู ป

82.50

200.00

165.00

165.00

รั บ เหมาก่ อสร้างและ ให้ บ ริ การติ ด ตังงาน ระบบ

32.65

300.00

185.63

158.34

กิ จ การทํ า ธุ รกรรม ลงทุนในต่างประเทศ

45.00

394.80

177.66

150.42

ประกอบธุรกิจ

หมายเหตุ: ไม่มีบุคคลทีมีความขัดแย้งถือหุ้นในบริ ษทั ย่อยและบริ ษทั ร่ วมเกินร้อยละ 10

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

4

2. ลักษณะการประกอบธุรกิจ 2.1 โครงสร้ างรายได้ แยกตามสายผลิตภัณฑ์ โครงสร้างรายได้จากการประกอบธุรกิจของบริ ษทั ฯ ปี 2561 สามารถจําแนกตามกลุ่มธุรกิจได้ดงั นี ประเภทรายได้ เสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง คอนกรี ตพิเศษ ผลิตภัณฑ์พิเศษ ผลิตภัณฑ์อืนๆ ผลิตภัณฑ์เหล็ก รวม ดอกเบียและส่ วนลดรับ กําไรจากการขายเงิน ลงทุน เงินปั นผลรับ ส่ วนแบ่งกําไรจากบริ ษทั ร่ วมและการร่ วมค้า รายได้อืนๆ กําไรจากอัตรา แลกเปลียน รวมรายได้

ปี 2561 ล้ านบาท 970.84 886.54 74.43 9.63 6.57 1,948.01 0.15 42.00

ปี 2560 % 47.83 43.68 3.67 0.47 0.32 95.98 0.01 2.07

ล้ านบาท 876.83 830.95 46.45 8.24 1,762.47 0.74 -

2.41 8.51

0.12 0.42

28.15 0.46 2,029.68

ปี 2559 % 49.01 46.45 2.60 0.46 98.51 0.05 -

ล้ านบาท 741.47 761.32 73.13 9.68 1,585.60 2.69 -

%

-

-

68.27 4.82

4.05 0.29

1.39 0.02

23.62 2.25

1.32 0.13

22.55 -

1.34 -

100.00

1,789.08

100.00

1,683.93

100.00

44.03 45.21 4.34 0.57 94.14 0.16 -

2.2 ลักษณะของผลิตภัณฑ์ และบริการ 1) ธุรกิจหลักของบริษัทฯ ผลิ ตและจําหน่ า ยวัส ดุ ก่ อ สร้ างและให้บ ริ การงานก่ อสร้ า งและติ ด ตังผลิ ตภัณ์ข องบริ ษ ัท ฯ โดยผลิ ตภัณ ฑ์ข องบริ ษ ัท ฯ มี ดังต่อไปนี กลุ่มผลิตภัณฑ์ ผลิตภัณฑ์เสาเข็มคอนกรี ต อัดแรง ผลิตภัณฑ์พืนและผนัง คอนกรี ต

ชื อผลิตภัณฑ์ * เสาเข็มเหลียม * เสาเข็มรู ปตัวไอ (I) * เสาเข็มกลมแรงเหวียง * ผลิตภัณฑ์คอนกรี ตสําเร็ จรู ป

คุณสมบัติ เป็ นเสาทีมีประสิ ทธิ ภาพประหยัดเวลา และ ค่าใช้จ่ายในการก่อสร้าง สามารถควบคุมคุณภาพและมาตรฐานได้ สมําเสมอทังแผ่นทําให้การก่อสร้างเป็ นไปอย่าง รวดเร็ ว ตามทีเจ้าของโครงการออกแบบ

การใช้ งาน หน่วยงานราชการ,รัฐวิสาหกิจ, ห้างสรรพสิ นค้า, โรงงาน, มหาวิทยาลัย,สนามบิน,บ้านจัดสรร และงานสะพานเป็ นต้น งานโรงงาน, ห้างสรรพสิ นค้า,อาคารสู ง, สนาม กีฬา เป็ นต้น

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

5

กลุ่มผลิตภัณฑ์

ชื อผลิตภัณฑ์ * พืนคอนกรี ตอัดแรงในทีชนิด ไร้คาน

คุณสมบัติ ใช้สาํ หรับพืนทีทีต้องการช่วงห่ างของเสากว้าง กว่าปกติ และไม่ตอ้ งการมีคานรับพืน เพือให้ อาคารมีเสาน้อย มีพืนทีใช้สอยมากขึน ก่อสร้าง ได้รวดเร็ ว *พืนกึงสําเร็ จรู ป ออกแบบเพือใช้งานพืนทีมีช่วงเสากว้างเกินกว่า มาตรฐานปกติสามารถทดแทนไม้แบบ และเป็ น พืนรับนําหนักได้ตามทีผูอ้ อก แบบต้องการมีความ รวดเร็ วในการติดตัง * ผลิตภัณฑ์คอนกรี ต เสริ มใย นําใยแก้วมาเสริ มในคอนกรี ตโดยไม่เสริ มเหล็ก แก้ว (GRC) ทําชิ นงานได้รูปทรงต่างๆ มีลกั ษณะคมชัด สวยงาม นําหนักเบา ง่ายต่อการติดตัง ซึ ง คอนกรี ตธรรมดาทําได้ยาก *กําแพงกันเสี ยง เป็ นผลิ ต ภัณ ฑ์ที ใช้ป้ อ งกัน , แก้ไ ขมลภาวะทาง เสี ยงจากการจราจรหรื อเครื องจักร ผลิตภัณฑ์ซีเมนต์พิเศษ * ซี เมนต์พิเศษเดนก้า เป็ นปูนซี เมนต์ชนิดไม่หดตัว และรับกําลังอัดสู ง (DENKA) ใช้ในงานติดตังเครื องจักร เป็ นผลิตภัณฑ์เดียวจาก หลายสิ บผลิตภัณฑ์ทีผ่านการทดสอบคุณภาพ และอนุมตั ิให้ใช้ในการติดตังเครื องกําเนิดไฟฟ้ า ของการไฟฟ้ าฝ่ ายผลิตแห่งประเทศไทย ปูนซี เมนต์ผสมเสร็ จสําหรับงาน เป็ นปูนฉาบผิวบางมีความยึดเกาะสู ง ใช้สาํ หรับ ฉาบบาง (Super Skim coat) ตกแต่งผนัง, พืนผิวงาน Precast ให้ออกมาเรี ยบ สวยงาม ไม่มีรอยแตกร้าว ประหยัดสี ในการทาสี เคมีภณั ฑ์ก่อสร้าง (ESTOP) มีผลิตภัณฑ์ทีหลากหลายเหมาะสําหรับงาน ประเภทต่างๆ เช่น งานกันซึม งานดูแลพืนผิว คอนกรี ต และงานซ่อมแซม เป็ นต้น ผลิตภัณฑ์ STEEL เหล็กเส้น ความสามารถในการขึนรู ปและความทนทานยอด (บริ ษทั ฯ เป็ นตัวแทน เหล็กรู ปพรรณ เยียมรวมถึงยืดหยุน่ ได้ดีมีค่าจุดครากและการนํา จําหน่ าย) ความร้อนทีดีตลอดจนคุณสมบัติทีสําคัญอีกอย่าง หนึ งทีมีในเหล็กกล้าไร้สนิมมีความทนทานต่อ การกัดกร่ อน ผลิตภัณฑ์คอนกรี ต เป็ นส่ วนผสมของปูนซีเมนต์หินทราย นํา และ ผสมเสร็ จ นํายาผสมคอนกรี ตทีผสมกันเบ็ดเสร็ จจากโรงงาน (บริ ษทั ฯเป็ นตัวแทน รวมถึงบริ การจัดส่งไปทีหน่วยงานก่อสร้างโดยรถ จําหน่ าย) ผสมคอนกรี ต หมายเหตุ: เป็ นสิ นค้าทีได้รับการรับรองระบบคุณภาพ ISO 9001: 2015

การใช้ งาน อาคารจอดรถ, พืนอาคารสู ง

งานโรงงาน, งานสะพาน

สําหรับลูกค้าทีต้องการใช้ผลิตภัณฑ์ทีเป็ น ลักษณะพิเศษเฉพาะ

ทางด่วนพิเศษ, ทางหลวง, อุโมงค์ทางลอด, โรงไฟฟ้ าและโรงงานต่าง ๆ โรงไฟฟ้ าของ EGAT โรงงานไฟฟ้ า IPP และ SPP โรงปิ โตรเคมี โรงกลันนํามัน โรงเหล็ก โรงงานกระดาษ โรงงานนําตาล ฯลฯ

ในอาคารสู งทัวไป ในงานผนังสําเร็ จรู ปในการ ตกแต่งทัวไป ใช้สาํ หรับการก่อสร้างทุกชนิด

ใช้สาํ หรับการก่อสร้างทุกชนิด

ใช้สาํ หรับงานก่อสร้างทุกชนิดมีลกั ษณะพิเศษที เหมาะสมกับงานก่อสร้างทุกประเภท

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

6

ผลสํ ารวจความพึงพอใจของลูกค้า ก.ค. – ธ.ค. 61 ร้อยละความพึง 76.36 พอใจของลูกค้า

ม.ค. – มิ.ย. 61 79.68

ก.ค. – ธ.ค. 60 79.58

ม.ค. – มิ.ย. 60 77.53

ก.ค. – ธ.ค. 59 79.89

ม.ค. – มิ.ย. 59 78.13

หมายเหตุ: 1) ในปี 2561 บริ ษทั ฯ ได้มีการเปลียนแปลงแบบสํารวจความพึงพอใจของลูกค้าเพือให้มีประสิ ทธิ ภาพมากยิงขึน 2) บริ ษทั ฯ ตังเป้ าหมายด้านประสิ ทธิภาพในการทํางานไม่นอ้ ยกว่าร้อยละ75

2) ธุรกิจของบริษัทย่อยและบริษัทร่ วม บริษัทย่อย 1. General Engineering Mauritius Limited ประกอบธุรกิจเพือการลงทุน ในกิจการร่ วมค้าWisdom Tree Investment (S) PTE. Limited 2. บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด ดําเนิ นธุรกิจผลิตและจําหน่ายลวดแรงดึงสู งชันคุณภาพพิเศษสํานักงานใหญ่ตงอยู ั ท่ ีจังหวัด ปทุมธานี และมีโรงงานผลิตลวดแรงดึ งสู งชันคุณภาพพิเศษ ซึ งตังอยูใ่ นเขตประกอบการอุตสาหกรรมเชิงนิ เวศน์ไอ อาร์พีซี จังหวัดระยอง โดยมีสายการผลิต ดังนี ก) ลวดแรงดึงสู งสําหรับคอนกรี ตอัดแรงแบบเส้นเดียว ( Prestressed Concrete Wire – PC Wire) ข) ลวดแรงดึงสู งสําหรับคอนกรี ตอัดแรงแบบตีเกลียว ( Prestressed Concrete Strands – PC Strands) ค) ลวดแรงดึงสู งชนิดดึงเย็น (Cold Drawn Wire – CW) 3. บริ ษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด ประกอบธุรกิจผลิตและจําหน่ายเสาเข็มคอนกรี ตเสริ มเหล็กอัด แรงโดยใช้แรงเหวียง(Spun pile) บริษัทร่ วม 1. บริ ษทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน) ดําเนิ นธุ รกิ จทางด้านวิศวกรรมงานก่อสร้ างและการวางระบบไฟฟ้ าเครื องกลใน แขนงต่างๆที ครบวงจร โดยแบ่งสายงานเป็ น 2สายหลัก คือ งานด้านวิศวกรรมก่อสร้างทัวไปและงานด้านวิศวกรรม ระบบไฟฟ้าและเครื องกลในแขนงต่างๆที ครบวงจร โดยแบ่งเป็ นงานด้านวิศ วกรรมก่ อสร้ างทัวไป และงานด้าน วิศวกรรมระบบไฟฟ้าและเครื องกลโดยมีลกั ษณะงานในการก่อสร้างสิ งปลูกสร้างในรู ปแบบต่างๆ ได้แก่ งานก่อสร้าง อาคารพาณิ ชย์ อาคารทีอยูอ่ าศัย สถาบันการศึกษา งานก่อสร้างโรงงานอุตสาหกรรม งานก่อสร้าง วิ ศ ว ก ร ร ม โ ย ธ า เป็ นต้น และบริ ษทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน) ให้บ ริ การตังแต่งานสถาปั ตยกรรม การสื อสารโทรคมนาคม ระบบ ประปาสุ ขาภิบาล และระบบป้องกันไฟ ระบบปรับอากาศและระบายอากาศ อีกด้วย กิจการร่ วมค้ า 1. บริ ษทั Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limitedจัดตังขึนในประเทศสิ งคโปร์ เพือประกอบธุรกิ จการลงทุนใน กิจการร่ วมค้าเพือประกอบกิจการผลิตและจําหน่ายผลิตภัณฑ์เหล็กรู ปพรรณในประเทศพม่า บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

7

2.3 การตลาดและการแข่งขัน การตลาดและการแข่งขัน ในปี 2562 นี ภาคการก่อสร้างมีการเติบโตอย่างต่อเนื องจากปี 2561ทีผ่านมา โดยแนวโน้มมีการปรับตัวขึนราวร้อยละ6.5 เทียบกับปี 2561 คิดเป็ นมูลค่าก่อสร้างรวม 1.38 ล้านล้านบาท โดยการก่อสร้างภาครัฐคาดว่าจะเติบโตราวร้อยละ 9 เทียบกับปี 2561หรื อคิดเป็ นมูลค่า 8.15 แสนล้านบาท ซึ งเป็ นผลมาจากการก่อสร้ างโครงการโครงสร้างพืนฐาน โดยเฉพาะโครงสร้าง พืนฐานด้านคมนาคมทังขนาดใหญ่และขนาดเล็ก และการก่อสร้างภาคเอกชนคาดว่าจะเติบโตราวร้อยละ 3.5หรื อคิดเป็ นมูลค่า 5.6 แสนล้านบาท ซึ งเป็ นผลมาจากการก่อสร้ างคอนโดมิเนี ยมตามแนวรถไฟฟ้ าและโครงการอาคารพาณิ ชยกรรมประเภท สํานักงานและการใช้งานอเนกประสงค์เป็ นหลัก สําหรับกลุ่มบริ ษทั รับเหมาที เน้นงานก่อสร้างภาคเอกชน คาดว่าจะมีอตั ราการ เติบโตของรายได้โดยเฉลียร้อยละ 2-3 เทียบกับปี ทีผ่านมา ตามการเติบโตของโครงการข้างต้น สําหรับราคาวัตถุดิบหลักที มีผล ต่อการผลิตสิ นค้า ในส่วนของปูนซี เมนต์ยงั มีแนวโน้มการปรับตัวสู งขึนอย่างต่อเนื องอยูท่ ีร้อยละ 1-3ตรงกันข้ามกับราคาของ เหล็กเส้นทีปรับตัวลดลงอย่างต่อเนืองตามแรงกดดันจากกําลังการผลิตเหล็กส่วนเกินจากประเทศจีน นอกจากนี ปั จจัยด้านการ จ้างแรงงานในภาคการผลิตยังคงมีปัญหาขาดแคลนแรงงานอยู่ เนื องจากคาดการณ์วา่ ในช่วงปี 2562-2563 นี ความต้องการด้าน แรงงานจะเพิมขึนปี ละ 40,000-110,000คนตามการขยายตัวของการก่อสร้าง และต้นทุนการจ้างแรงงานคาดว่าจะสู งขึ นตาม ปริ มาณความต้องการแรงงานทีเพิมขึนข้างต้น ซึ งจากปั จ จัยดังที กล่าวมานี คาดว่าผูป้ ระกอบการภาคเอกชนจะเน้นพิจารณาการเลื อกวัสดุ ในการก่ อสร้ างโครงการที สนับสนุ นการลดต้นทุนการก่อสร้าง เช่น การใช้วสั ดุทดแทน หรื อการก่อสร้างด้วยนวัตกรรมใหม่ๆทีทําให้การทํางานรวดเร็ ว และสะดวกมากยิงขึน รวมทังการลดปริ มาณการใช้แรงงานอย่างต่อเนื องโดยการประยุกต์ใช้เทคโนโลยีการก่อสร้างทังสําเร็ จรู ป และกึงสําเร็ จรู ปเข้าทดแทนบางส่วน ขณะเดียวกันผูป้ ระกอบการยังคงมุ่งเน้นทางด้านราคาและคุณภาพ เพือตอบสนองความ ต้องการของผูบ้ ริ โภค กลุ่มลูกค้ าหลักของบริษัทฯ ประกอบด้วย 1. ผูร้ ับเหมาขนาดกลางและขนาดใหญ่ คือกลุ่มบริ ษทั ทีมีศกั ยภาพในการเข้าประมูลงานขนาดใหญ่ เช่น อาคารสู ง และงานสาธารณูปโภค 2. เจ้าของโครงการ คือกลุ่มลูกค้าทีเป็ นเจ้าของโครงการ ทีเน้นซือวัสดุในการก่อสร้างจากผูผ้ ลิต และให้การบริ การติดตังโดยตรงโดยไม่ผา่ นบริ ษทั ผูร้ ับเหมาก่อสร้าง เพราะมี ความรู ้และเชือมันในคุณภาพของสินค้า 3. สถาปนิกและวิศวกรทีปรึ กษา คือกลุ่มผูอ้ อกแบบและคํานวณแบบ รวมถึงควบคุมการก่อสร้างให้เป็ นไปตาม มาตรฐาน ข้อตกลง โดยกลุ่มลูกค้านีเป็ นผูม้ ีความรู ้ความเข้าใจในการใช้ ผลิตภัณฑ์นนั ๆ เป็ นอย่างดี และสามารถจะแนะนําเจ้าของโครงการให้ใช้ ผลิตภัณฑ์ได้

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

8

กลยุทธ์ การขายและการตลาด 1) กลยุทธ์ดา้ นผลิตภัณฑ์และการให้บริ การ บริ ษทั ฯ ให้ความสําคัญกับการเลือก วิจยั และพัฒนาผลิตภัณฑ์ใหม่ๆ ทีมุง่ เน้นนวัตกรรม เพือตอบโจทย์ความต้องการของ ลูกค้า รวมถึงด้วยการนํานวัตกรรมและเทคโนโลยีดิจิตอลมาประยุกต์ใช้ในพัฒนาปรับปรุ งกระบวนการผลิตและการบริ หารงาน ทังนีวัตถุประสงค์เพือรักษาตําแหน่งผูน้ าํ ของธุรกิจในยุคดิจิตอล 4.0 และสร้างความแตกต่างจากคู่แข่งรายอืนๆรวมถึงการมุ่งเน้น การบริ การลูกค้าแบบครบวงจร (Total Solution Provider) ซึงประกอบไปด้วยเรื องของกลุ่มสิ นค้าทีครอบคลุมการก่อสร้างตังแต่ กระบวนการแรกจนจบและการมีทีมงานที มีความรู ้และความชํานาญในการให้คาํ ปรึ กษาแก่ลูกค้าแบบเฉพาะเจาะจง 2) กลยุทธ์การกําหนดช่องทางการจัดจําหน่าย บริ ษทั ฯ เน้นการจัดจําหน่ ายสิ นค้าโดยการขายตรงผ่านฝ่ ายขายที มีความรู ้ผลิตภัณฑ์ระดับมืออาชีพพร้อมประสบการณ์ ยาวนานในธุ รกิจ เพือตอบโจทย์ความต้องการทีแท้จริ งของลูกค้าได้ โดยแบ่งกลุ่มลูกค้าเป็ น กลุ่มเจ้าของโครงการ กลุ่มบริ ษทั ผูร้ ับเหมา กลุ่มบริ ษทั ผูอ้ อกแบบ และกลุ่มบริ ษทั ทีปรึ กษาโครงการ 3) กลยุทธ์ดา้ นการส่งเสริ มการตลาด บริ ษทั ฯ มุ่งเน้นด้านการสร้างประสบการณ์ทีดีแก่ลูกค้าตังแต่เริ มติดต่อกับทางบริ ษทั จนกระทังถึงกระบวนการบริ การ หลังการขายเพือเพิมความพึงพอใจให้แก่ลูกค้ารายสําคัญ (Key account) โดยมีทีมงานขาย ที มการตลาดและที มวิศวกรที ให้ คําปรึ กษากับลูกค้าในด้านการก่อสร้าง ดูแลลูกค้าเพือนําไปสู่ การเป็ นคู่คา้ ในระยะยาวขององค์กร สภาวะอุตสาหกรรมและการแข่ งขัน บริ ษทั ฯ เป็ นผูผ้ ลิตวัสดุก่อสร้างที มีความแข็งแกร่ ง ด้วยประสบการณ์ทียาวนานกว่า 56 ปี รวมทังการมุ่งเน้นการพัฒนา ผลิตภัณฑ์อย่างต่อเนือง โดยเป็ นผูผ้ ลิตผลิตภัณฑ์ในลําดับต้นของธุรกิจผลิตภัณฑ์ประเภทนันๆซึ งในปี 2561 มีจาํ นวนคู่แข่งขัน รายหลักดังปรากฏในตารางด้านล่าง จํานวนคู่แข่ งขันรายหลัก ผลิตภัณฑ์ ผลิตและจําหน่ายเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง ผลิตและติดตังผนังคอนกรี ตสําเร็จรู ป ผลิตและจําหน่ายผลิตภัณฑ์คอนกรี ตเสริ มใยแก้ว จี.อาร์.ซี ผลิตและจําหน่ายผลิตภัณฑ์คอนกรี ตอัดแรงในทีชนิดไร้คาน ผลิตและจําหน่ายผลิตภัณฑ์ซีเมนต์พิเศษเดนก้า

2561 13 5 4 6 12

จํานวนคู่แข่ งรายใหญ่ (ราย) 2560 2559 13 10 5 14 4 4 6 5 12 12

2558 10 12 2 5 12

2.4 การจัดหาผลิตภัณฑ์ หรื อบริการ 1) การผลิต ณ ปัจจุบนั บริ ษทั ฯ จดทะเบียนสํานักงานและสํานักงานสาขา รวมกันทังหมด 3 แห่ ง ดังนี บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

9

1) สํานักงานใหญ่ ตังอยูท่ ี 44/2 หมู่ที2 ถนนติวานนท์ ตําบลบางกะดี อําเภอเมือง จังหวัดปทุมธานี 2) สํานักงานสาขา (1) ตังอยูท่ ี เลขที 99, 99/1-5 หมู่ที 4 ตําบลเชียงรากน้อย อําเภอสามโคก จังหวัดปทุมธานี 3) สํานักงานสาขา (2) ตังอยูเ่ ลขที 99/9 หมู่ที 1 ตําบลบ้านแลง อําเภอเมืองระยอง จังหวัดระยอง

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

10

1

กําลังการผลิตและปริมาณการผลิตจริง ปี 2561

การผลิต

กําลัง การผลิต เต็มที

ปี 2560 อัตรา การใช้

ปริ มาณ การผลิต

ปริ มาณการ ผลิตจริ ง กําลังผลิต เพิมขึน

กําลัง การผลิต เต็มที

อัตรา การใช้

ปริ มาณการ ผลิตจริ ง กําลังผลิต

(ร้อยละ) (ร้อยละ) ผลิตภัณฑ์ เสาเข็ม (ลบ.เมตร) 227,550 145,694 คอนกรี ตอัด แรง ผลิตภัณฑ์พืน คอนกรี ตอัด (ตร.เมตร) 600,000 434,783 แรงในทีชนิด ไร้คาน ผลิตภัณฑ์จี. (กิโลกรัม) 2,500,000 1,236,228 อาร์.ซี. ผลิตภัณฑ์ ซีเมนต์พิเศษ

924,000

433,456

ปริ มาณ การผลิต

กําลัง การผลิต

เพิมขึน

เต็มที

(ร้อยละ)

(ร้อยละ)

ปี 2558 อัตรา ปริ มาณ การใช้ การผลิต

ปริ มาณการ ผลิตจริ ง กําลังผลิต เพิมขึน

กําลัง การผลิต เต็มที

(ร้อยละ) (ร้อยละ)

อัตรา การใช้ ปริ มาณการ กําลัง ผลิตจริ ง ผลิต (ร้อยละ)

ปริ มาณ การผลิต เพิมขึน (ร้อยละ)

64.03

18.70

227,550

122,743

53.94

22.32

165,000

100,344

60.81

3.51

165,000

96,943

58.75

(18.5)

72.46

(20.21)

600,000

544,926

90.82

19.54

600,000

455,869

75.98

21.45

500,000

375,348

75.07

(11.13)

49.45

(14.90)

2,500,000

1,452,632

80.70

173.96

2,500,000

530,240

21.21

(36.27)

1,700,000

831,980

48.94

102.45

>100

27,000,000 8,987,100

33.29

(58.00)

21,000,000 21,396,050 101.89

272.16

15,000,000 5,749,225 38.33

(28.42)

45.48

3.90

(กิโลกรัม) 27,000,000 22,428,275 83.07

ผลิตภัณฑ์พืน และผนัง (ตร.เมตร) คอนกรี ต สําเร็ จรู ป

ปี 2559

46.91

3.15

924,000

420,199

700,000

404,434.12

57.78

72.84

700,000

233,997

33.43 (13.83)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

11

2) การจัดหาวัตถุดบิ ในการผลิตเพือจําหน่ าย ในปี 2561 วัตถุดิบ ประมาณร้อยละ 99บริ ษทั ฯ จัดซื อจากผูผ้ ลิ ตภายในประเทศ สําหรับสิ นค้าที สังซื อจากต่างประเทศ บริ ษทั ฯสามารถหาทดแทนได้จากผูผ้ ลิตอืนในประเทศ และวัตถุดิบที ซือในประเทศบริ ษทั ฯ สามารถหาทดแทนได้เนื องจากมีผู้ จําหน่ายหลายราย ราคาวัตถุดิบในปี นี มีราคาปรับตัวเพิมขึนกว่าปี ก่อน อันเนื องมาจากราคาวัตถุดิบมีการปรับสูงขึนซึ งมีผลมาจากความผัน ผวนของต้นทุนวัตถุดิบ และความผันผวนของเศรษฐกิจทังในประเทศและต่างประเทศที ทําให้ผจู ้ ดั จําหน่ายต้องปรับราคาสิ นค้า ให้เหมาะสม เพือให้สอดคล้องกับความต้องการของตลาดทีเปลียนแปลงไป มีผลทําให้ตน้ ทุนการสังซื อวัตถุดิบของบริ ษทั ฯ ใน ปี นีมีราคาเพิมขึน แต่บริ ษทั ฯ ยังได้รับโอกาสในการต่อรองราคาวัตถุดิบให้มีราคาทีตําลงจากราคาวัตถุดิบในตลาด อย่างไรก็ดีบริ ษทั ฯได้วางแผนการจองราคาวัตถุดิบกับผูผ้ ลิตเพือรองรับโครงการทีบริ ษทั ฯ จะเสนอราคา เพือป้องกันความ เสี ยงจากราคาที มีความผันผวน และการสังซื อวัตถุดิบเพือสํารองการผลิตประจําวัน นอกจากนี บริ ษทั ฯเป็ นผูผ้ ลิตรายใหญ่ทีมี เครดิตทางการค้าทีดี สร้างความเชือมันและจัดเตรี ยมวัตถุดิบให้เพียงพอ อีกทังในปี 2561 บริ ษทั ฯ มีการพัฒนาระบบการจัดจ้าง เพือให้เกิดประสิ ทธิภาพ และมาตรฐานไปในทิศทางที ดีขึน ซึ งใน ปี 2561บริ ษทั ฯ ได้ดาํ เนิ น การศึ กษาต้น ทุนการขนส่ ง เพือนํามาใช้เป็ นเกณฑ์ใ นกําหนดราคากลางและนําไปสู่ กระบวนการ จัดการประมูล 3) จํานวนผู้ผลิตวัตถุดบิ หลัก ปูนซีเมนต์ เหล็กเส้น PC Wire / PC Stand เหล็กเส้น หินทราย

ซือจากผูจ้ าํ หน่าย ซือจากผูจ้ าํ หน่าย ซือจากผูจ้ าํ หน่าย ซือจากผูจ้ าํ หน่าย

2 4 4 3

ราย ราย ราย ราย

การสังซือจากผูจ้ าํ หน่ายขึนอยูก่ บั คุณภาพราคาและเงื อนไขทางการค้า 4) ผลกระทบต่อสิ งแวดล้ อม เนื องจากบริ ษทั ฯ เป็ นบริ ษทั ฯ ผลิตวัสดุก่อสร้าง จึงอาจจะมีมลภาวะเกิดขึนคือ ฝุ่ น เสี ยง และเศษวัสดุอุตสาหกรรม โดย บริ ษทั ฯ ตังอยูใ่ นพืนทีโซนทีสามารถประกอบอุตสาหกรรมประเภทซีเมนต์ได้ บริ ษทั ฯ ได้มีมาตรการป้ องกันแก้ไขในเรื องของ ฝุ่ นและเสี ยง มีการพัฒนาเครื องจักรเครื องมือ ศึ กษาเทคนิ คในการลดฝุ่ น เสี ยง อีกทังสถานที ผลิตตังอยู่ห่างไกลจากสถานที ข้างเคียง บริ ษทั ฯ มีหน่วยงานความปลอดภัย เพือดูแลด้านความปลอดภัยและสิ งแวดล้อมในโรงงาน บริ ษทั ฯ ได้รับการรับรอง คุณภาพ ISO 9001:2015 ซึ งจะรวมถึงการควบคุมมลภาวะสภาพการทํางาน เรื องเสี ยงแสงและฝุ่ นด้วย สําหรับเศษวัสดุทีไม่ใช้ แล้วออกนอกบริ เวณโรงงาน กระทรวงอุตสาหกรรม มีมาตรการกําหนดระเบียบกฎเกณฑ์ให้บริ ษทั ฯ ต้องปฏิบตั ิในการกําจัดสิ ง ปฏิกูลหรื อวัสดุทีไม่ใช้แล้วออกนอกบริ เวณโรงงาน รวมตลอดถึงต้องปฏิบตั ิตามพระราชบัญญัติการสาธารณสุ ข พ.ศ. 2535 และ บทบัญญัติเทศบาลตําบลบางกะดี เรื อง การควบคุมกิจการทีเป็ นอันตรายต่อสุขภาพ พ.ศ. 2548 บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

12

บริ ษทั ฯ ตระหนัก ถึ งสุ ข ภาพอนามัย ความปลอดภัย และสภาพแวดล้อมในการทํางาน จึ ง ได้ป ระกาศนโยบาย เรื อง สิ งแวดล้อม สุขภาพอนามัย ความปลอดภัยในการทํางาน ดังนี 1) สิ งอํานวยความสะดวกต่างๆ ทังหมด บริ ษทั ฯ ต้องสอดคล้องตามกฎหมาย กฎเกณฑ์ ระเบียบ และข้อ กําหนดต่างๆ ใน เรื องความปลอดภัย สุขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อม ในกรณีทีไม่มีกฎหมาย กฎเกณฑ์และระเบียบข้อบังคับใช้ในบริ ษทั ฯ 2) บริ ษทั ฯ จะตระหนักในเรื องความปลอดภัย สุขภาพอนามัยและสวัสดิการ ในการทํางานของพนักงานทุกคน ไม่วา่ ในlถาน ทีทํางาน หรื อในการดําเนินธุรกิจของพนักงานในบริ ษทั อืนๆ รวมไปถึงคนอืนๆ ในขณะทีพวกเขาอยูใ่ นสถานทีบริ ษทั นันๆ 3) ระบบการจัดการไม่ได้เป็ นเพียงความรับผิดชอบในการป้ องกันอุบตั ิเหตุ, โรคทีเกิดจากการทํางาน และปกป้ องสิ งแวดล้อม เท่ านัน แต่ยงั รวมถึงการจัด เตรี ยมทรัพยากร และงบประมาณที จําเป็ นและเพียงพอในการสร้างเสริ มวัฒนธรรมความ ปลอดภัย สุขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อมในสถานทีทํางานโดยการแสดงให้เห็นอย่างชัดเจนและดําเนิ นการตามข้อตกลง อย่างจริ งจังและต่อเนือง 4) ระบบการจัดการด้านความปลอดภัย สุ ขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อม เป็ นวิธีทีบริ ษทั ฯ ยอมรับว่ามีส่วนร่ วมในการเพิม ประสิ ทธิ ภาพและปรับปรุ งผลการดําเนิ นการอย่างต่อเนื อง ดังนันบริ ษทั ฯ มุ่งมันในการบังคับใช้ระบบการจัดการด้าน ความปลอดภัย สุ ขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อม ในการระบุประเมินผลและการควบคุมอันตราย และความเสี ยงในด้าน ความปลอดภัยด้านอาชี วอนามัย และมลภาวะทางสิ งแวดล้อม เราจะพัฒนาระบบความปลอดภัย สุ ขภาพอนามัยและ สิ งแวดล้อมในการเฝ้าระวัง ตรวจสอบ และรายงานผล การดําเนิ นการและการปรับปรุ งอย่างต่อเนื อง 5) การพิจารณาการเปลียนแปลงต่างๆ ในกระบวนการผลิต เราจะนําระบบความปลอดภัย สุขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อมมา เป็ นส่วนหนึ งในการร่ วมประเมินการเปลียนแปลงทุกครัง 6) บริ ษทั ฯ จะรับผิดชอบต่อสังคม โดยบริ ษทั ฯ ให้สญ ั ญาว่าจะดําเนิ นการป้ องกันสภาพแวดล้อม ใช้วตั ถุดิบอย่างรู ้คุณค่า และ ใช้พ ลัง งานอย่างประหยัด และมี ป ระสิ ท ธิ ภ าพ เพือลดการปล่ อยมลภาวะจัด การของเสี ย และนําของเสี ยกลับ มาใช้ ประโยชน์ใหม่ 7) การตรวจสอบระบบความปลอดภัยสุขภาพอนามัย และสิ งแวดล้อมจะดําเนินการอย่างสมําเสมอรวมไปถึงการระบุสิงทีไม่ สอดคล้องกับข้อกําหนด และพยายามหาช่องทางในการพัฒนาปรับปรุ งให้ดีขึน 8) บริ ษทั ฯ จะนําระบบปฏิบตั ิการงานทีดีเลิศในเรื องความปลอดภัย สุ ขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อมมาประประยุกต์ใช้ใน องค์กรและให้พนักงานทุกคนเข้ามามีส่วนร่ วมในกิจกรรมเหล่านี โดยการฝึ กอบรมการตรวจสอบให้คาํ ปรึ กษาแนะนําและ อํานวยความสะดวกในการดําเนินการอย่างเหมาะสมและเพียงพอ 9) พนักงานทุกคน ผูร้ ับเหมา และผูร้ ับเหมาช่วงจะต้องรับผิดชอบในการปฏิ บตั ิตามวิธีการ และระเบียบต่างๆตามทีกําหนด ในระบบการจัดการด้านความปลอดภัยสุขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อมในการปฏิบตั ิงานประจํา ด้วยความปลอดภัยสุขภาพ อนามัย และเป็ นมิตรกับสิ งแวดล้อม บริ ษทั ฯ ได้มุ่งประกอบกิจการทีเป็ นมิตรกับสิ งแวดล้อม มีความรับผิดชอบต่อสังคม คํานึงถึงการอยูร่ ่ วมกันกับสังคมและ ชุมชนอย่างมีความสุ ขพร้อมกัน เพือการพัฒนาอย่างยังยืน ซึ งได้มีการประกาศนโยบาย เรื อง ธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อม สถาน ประกอบการอุตสาหกรรม เมือวันที 18 มีนาคม พ.ศ.2557 โดยให้พนักงาน รวมทังชุมชนใกล้เคียงทราบโดยบริ ษทั ฯ ได้เคร่ งครัด บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

13

ให้มีการปฏิบตั ิตามนโยบายเรื องธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อม สถานประกอบการอุตสาหกรรม และผ่านเกณฑ์การประเมินการมีธรร มาภิบาลจากกระทรวงอุตสาหกรรมเมือวันที 19 กันยายน พ.ศ. 2560 2.5 งานทียังไม่ ได้ ส่งมอบ ณ วันสิ นสุดของงบการเงินรวม บริ ษทั ฯ มีสัญญาการขายและบริ การซึ งยังไม่ได้ส่งมอบสินค้าดังนี (หน่วย : ล้านบาท) จํานวนทียังไม่ได้ส่งมอบ

31 ธันวาคม 2561 1,850.62

31 ธันวาคม 2560 1,982.46

31 ธันวาคม 2559 1,755.50

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

14

3.

ปัจจัยความเสี ยง คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง ได้พิจารณาประเด็นความเสี ยงของปี พ.ศ.2561ซึ งสามารถสรุ ปประเด็นที น่าสนใจ ดังต่อไปนี ความเสี ยงจากการดําเนินงาน 1) ความเสี ยงจากการประกอบธุรกิจสินค้ าโภคภัณฑ์ (Commodity Market) ด้วยเหตุทีธุรกิจสิ นค้าโภคภัณฑ์ (Commodity Market) มีมาตรฐานเดียวกันทัวโลก ทําให้ราคาของสิ นค้าโภคภัณฑ์ถูก กําหนดโดยอุปสงค์และอุปทานของตลาดโลก เมือราคาสิ นค้าโภคภัณฑ์มีการเปลียนแปลงไปในทิศทางเดียวกันทัวโลก จะส่งผล ทําให้กาํ ไรขึนลงตามภาวะเศรษฐกิจ เมือตลาดเป็ นช่วงขาขึนความต้องการของผูบ้ ริ โภคสูงขึน บริ ษทั ฯ จะมีกาํ ไรอย่างมาก แต่ หากตลาดเป็ นช่วงขาลงเกิดวิกฤติเศรษฐกิจความต้องการของผูบ้ ริ โภคจะลดลงอย่างมาก ซึ งอาจสวนทางกับกําลังการผลิตที ยัง สูงต่อเนื องจากช่วงเศรษฐกิจรุ่ งเรื อง ทําให้เกิดภาวะสิ นค้าล้นตลาด (Oversupply) กําไรของบริ ษทั ฯ อาจลดลง ทังนีบริ ษทั ฯ จึงมีแนวทางการจัดการความเสี ยงโดยมีการติดตามการเสนองานลูกค้าโดยใช้โปรแกรมซอฟแวร์ Sales force ในการบริ หารการขาย การให้บริ การลูกค้าแบบครบวงจร (Total Solution Provider) เพือสร้างมูลค่าเพิมให้กบั สิ นค้ารวมถึง การขยายตลาดเกิดใหม่ (Emerging Market) เพือลดความเสี ยงดังกล่าวทีอาจจะเกิดขึน 2) ความเสี ยงด้ านนวัตกรรมใหม่ทาํ ให้ ทดแทนสินค้าเดิม ท่ามกลางสภาวะการแข่งขันทีรุ นแรงและเข้มข้นของโลกไร้พรมแดนกดดันให้องค์กรต้องคิดค้นเพิมขีดความสามารถ ในการแข่งขัน นันคือการสรรหานวัตกรรมใหม่ๆ เพือสร้างให้ลูกค้าเกิดพฤติกรรมหันมาใช้สินค้าและบริ การ จึงทําให้นวัตกรรม กลายเป็ นเครื องมือใหม่ทางยุทธศาสตร์ของการแข่งขันทางธุรกิจ รวมถึงตลอดปี ทีผ่านมาราคาสินค้า โภคภัณฑ์ในตลาดโลกได้ ปรับตัวลดลงอย่างมาก มีการชะลอตัวของเศรษฐกิจโลก หากบริ ษทั ฯ ไม่มีการปรับปรุ งสิ นค้าทีมีอยูเ่ ดิมให้เป็ นทียอมรับของกลุ่ม ลูกค้าทีเป็ นเป้ าหมายแล้ว อาจมีสินค้าใหม่มาทดแทนได้ บริ ษทั ฯ จึงมุ่งเน้นใช้นวัตกรรมหรื อเทคโนโลยีขนสู ั งในการพัฒนาสินค้าและบริ การทีมีมูลค่าเพิมสูง เพือเพิมยอดขาย โดยมีการจัดตังแผนก Product Development เป็ นการทํางานร่ วมกับแผนกผลิตทีเกียวข้อง เพือการกําหนดทิศทางของนวัตกรรม ใหม่ การมองหาความแตกต่างของสิ นค้า การพัฒนาต่อยอดนวัตกรรมทางธุรกิ จ มุ่งเน้นการพัฒนารู ปแบบธุ รกิจโดยการสร้าง ภาพลักษณ์และตราสิ นค้าให้กบั บริ ษทั ฯ ให้เป็ นทีจดจํามากขึน เพือให้เกิดการเปลียนแปลงในทางทีดี เป็ นการสร้างสรรค์ธุรกิจ ของบริ ษทั ฯ นําไปสู่สากล ทางบริ ษทั ฯ ได้ร่วมมือกับทางมหาวิทยาลัยชันนําของประเทศจัดทํา (MOU) ร่ วมกัน เพือร่ วมพัฒนาด้านงานวิจยั และ แลกเปลียนองค์ความรู ้ทีจะนําไปสู่ การสร้างสรรค์นวัตกรรมใหม่ๆ ในด้านวิศวกรรมและด้านการศึกษา รวมถึงด้านบุคลากรทีจะ มีการรับนักศึกษาเข้าฝึ กงานและทํางานร่ วมกับทางบริ ษทั ฯ ในอนาคต

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

15

3) ความเสี ยงเกียวกับการบริ หารทรัพยากรบุคคลและการพัฒนาขีดความสามารถบุคลากรเพื อรองรับการเติบโตใน อนาคต เพือเตรี ยมความพร้อมทรั พยากรบุ ค คลเพือรองรั บ การขยายธุ รกิ จในอนาคต บริ ษทั ฯ จึ ง ปรับ ปรุ ง ระบบบริ ห าร ทรัพยากรบุคคลให้สอดคล้องกับกลยุทธ์ทางธุรกิจอย่างต่อเนื อง อาทิ มีการเตรี ยมกําลังพลเพือรองรับการขยายงานโดยใช้วธิ ี การ ประเมิ น การกํา ลัง พลและมี ก ารพัฒ นาความสามารถพนั ก งาน รวมถึ ง มี ก ารทดลองวางระบบการบริ ห ารพนั ก งานที มี ความสามารถสู งของบริ ษทั ฯ โดยจะดูแลพนักงานเป็ นองค์รวม ทังเรื องค่าจ้างผลตอบแทน ความเติบโตการพัฒนา รวมทังการ มอบหมายงานทีเหมาะสมกับความสามารถของพนักงานด้วยในส่วนของการพัฒนาความสามารถพนักงานพนักงานแต่ละระดับ จะได้รับการพัฒนาความรู ้ทางด้านธุรกิจ โดยบริ ษทั ฯ มีทีมงาน HRD (Human Resource Development) เพือพัฒนาทรัพยากร มนุ ษย์ เพิมพูนคุ ณสมบัติในตัวพนักงาน การฝึ กอบรม ฝึ กปฏิ บัติ โดยได้จดั หลักสู ตรที เหมาะสมกับพนักงานในแต่ละระดับ รวมถึงหลักสูตรพัฒนาทักษะด้านภาวะความเป็ นผูน้ าํ และการทํางานเป็ นทีม เพือรองรับการขยายตัวทางธุรกิจในอนาคต 4) ความเสี ยงด้ านการปฏิบัตติ ามกฎ ระเบียบ ข้ อบังคับ ความเสี ยงด้านการปฏิ บ ัติตามกฎ ระเบี ยบ ข้อบังคับ ของบริ ษัท ฯ นันครอบคลุมถึง ความเสี ยงที จะไม่ป ฏิ บตั ิ ต าม กฎระเบียบภายนอก และภายใน อาทิ กฎหมายนโยบายรัฐบาลการทุจริ ตคอร์รัปชัน จรรยาบรรณ ซึงกฎ ระเบียบ ข้อบังคับเหล่านี มีโอกาสเปลียนแปลงตลอดเวลา หากไม่ปฏิบตั ิตามหรื อปฏิบตั ิตามไม่ครบถ้วนอาจส่ งผลกระทบต่อชือเสี ยงของบริ ษทั ฯ การ ลงโทษและค่าปรับ หรื อเสี ยโอกาสทางธุรกิจได้ ในปี 2558 สภานิ ติบญ ั ญัติแห่ งชาติผ่าน พ.ร.บ.ประกอบรั ฐธรรมนูญว่าด้วยการป้ องกันและปราบปรามการทุ จริ ต (ฉบับที 3) พ.ศ.2558 ซึงเป็ นการแก้ไขปรับปรุ งกฎหมายป้ องกันและปราบปรามการทุจริ ตโดยเพิมบทลงโทษให้รุนแรงขึน ซึ ง สอดคล้องกับนโยบายของบริ ษทั ฯ ทีให้ความสําคัญในเรื องการต่อต้านการทุจริ ตคอร์รัปชัน และปลูกฝังเป็ นวัฒนธรรมองค์กร การทุจริ ตคอร์ รัปชันนันก่อให้เกิ ดผลเสี ยมากมายต่อการดําเนินธุรกิจ อาทิ เกิดค่าใช้จ่ายที สู งเกินกว่าทีควรเป็ นเกิ ด ความไม่ยุติธรรมต่อคู่คา้ รายอืน ลูกค้าขาดความไว้วางใจในสิ นค้าและองค์กร ดังนันตังแต่ปี 2559 ปั จจุ บนั บริ ษทั ฯ จึ งจัดทํา นโยบายต่อต้านการทุจริ ตคอร์รัปชัน (Anti-corruption) และมีการสื อสารให้กบั กรรมการ ผูบ้ ริ หารและพนักงานทุกระดับทราบ และปฏิ บตั ิ อย่างเคร่ งครัด ในเรื องคุณธรรมจรรยาบรรณ และนโยบายต่อต้านการทุจริ ตคอร์ รัปชันของบริ ษทั ฯเพือสร้างความ ตระหนักรู ้ (Awareness) ให้ความรู้ และป้ องกันในเรื องการทุจริ ตคอร์ รัปชันเพือสนับสนุ นการปฏิ บตั ิตามนโยบายต่อต้านการ ทุจริ ตคอร์รัปชัน ซึงจะป้ องกันไม่ให้เกิดค่าใช้จ่ายทีไม่จาํ เป็ นคู่คา้ ให้ความสนใจทีจะทําธุรกิจกับองค์กรเพราะเชื อมันว่าจะได้รับ ความเป็ นธรรมต่อคู่คา้ อย่างเท่าเทียม และลูกค้าให้ความไว้วางใจในการซื อสิ นค้าและบริ การทีมีคุณภาพ นอกจากการสื อสารนโยบายต่อต้านการทุจริ ตคอร์รัปชันภายในองค์กรเพือการปฏิบตั ิอย่างสมําเสมอแล้วนัน บริ ษทั ฯ ยังได้แสดงเจตนารมณ์ในการส่งเสริ ม ขยายแนวคิดนี ออกไปยังบริ ษทั ฯ ต่าง ๆ ในประเทศไทยและคู่ธุรกิจให้ร่วมกันนําหลักการ และแนวคิดการปฏิบตั ิตวั เป็ นพลเมืองดีควบคู่ไปกับการกํากับดูแลกิจการเพือพัฒนาชุมชน สังคม และสิ งแวดล้อม เป็ นการขยาย ผลออกสู่สังคมในวงกว้าง อันจะนํามาซึ งการดําเนินธุรกิจอย่างยังยืน

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

16

5) ความเสี ยงอันเกิดจากการเชื อมต่ อระบบเครื อข่ ายเทคโนโลยีสารสนเทศเกิดขัดข้ อง และจากการบุกรุ กโจมตีจาก ภายนอก เทคโนโลยีสารสนเทศก้าวเข้ามามีบทบาทสําคัญในฐานะกลไกอันทรงพลังใน การขับเคลือนการดําเนิ นงานของ บริ ษทั ฯ ทุกกิจกรรมทีเกิดขึนภายในจึงล้วนมีความเกียวข้องกับเทคโนโลยีสารสนเทศแทบทังสิ น ในแต่ละวันข้อมูลมหาศาลถูก ส่ งผ่านเครื อข่ายเทคโนโลยีสารสนเทศเพืออํานวยความสะดวกให้แก่กบั การปฏิ บตั ิงานภายในบริ ษทั ฯ “ข้อมูล” ถือได้ว่าเป็ น ทรัพย์สินอันทรงคุณค่ามหาศาล หากข้อมูลอยูใ่ นสภาวะเสี ยงต่อการถูกล่วงละเมิด ถูกทําให้เสี ยหาย และถูกนําไปใช้ในทางที ผิด เช่น การเชือมต่อระบบเครื อข่ายเกิดขัดข้อง ไม่สามารถใช้งานระบบงานของบริ ษทั ฯ ผ่านเครื อข่ายอินทราเน็ตได้ ระบบเครื องแม่ ข่ายหรื อลูกข่ายติดไวรัสและแพร่ กระจายสู่เครื องอืนๆ ทังหมดในเครื อข่าย การถูกแก้ไขหรื อเปลียนแปลงข้อมูล หรื อรู ปภาพบน Web Site ของบริ ษทั ฯ การถูกโจรกรรมข้อมูลทีเป็ นความลับทังจากบุคคลภายในและภายนอกบริ ษทั ฯ โดยเจตนาหรื อไม่เจตนา ก็ตาม ฯลฯ ปั ญหาดังกล่าวหากเกิด ขึ น จะทําให้การทํางานของเจ้าหน้าที ผูบ้ ริ หารงานของบริ ษ ทั ฯ และบุ ค คลภายนอกไม่ สามารถเข้าใช้ Web server หรื อค้นหาข้อมูลทีต้องการได้ ทําให้เกิดความเสี ยหายต่อการดําเนินธุรกิจ บริ ษทั ฯ จึงมีแนวทางการจัดการควบคุมและแก้ไขปั ญหาดังกล่าว ได้แก่ การตรวจสอบระบบเครื อข่ายสื อสารหลัก การติดตังระบบเครื อข่ายเพือป้ องกันและเตือนภัย การจัดทําแผนหรื อขันตอนปฏิบตั ิทีจําเป็ นตามลําดับ การตรวจสอบ Policy และ Log ของระบบป้ องกัน การบุกรุ กระบบเครื อข่าย การติดตังระบบป้ องกันไวรัสกับเครื องแม่ข่าย รวมทังการอัพเดทข้อมูล ไวรัสอย่างสมําเสมอ ความเสี ยงด้ านการผลิต 1) ความเสี ยงด้ านการควบคุมราคาต้นทุนวัตถุดิบ ด้วยธรรมชาติของการจําหน่ายเสาเข็มและแผ่นผนังคอนกรี ตสําเร็ จรู ปของบริ ษทั ฯ มีความจําเป็ นที ต้องผลิตตามคําสัง ของลูกค้าทําให้ความสามารถในการควบคุมต้นทุนเป็ นไปได้ยากและไม่เกิดการประหยัดจากขนาด (Economy of Scale) รวมถึง ปัจจัยเสี ยงตลอดสายห่วงโซ่อุปทาน โดยเริ มตังแต่ระบบการจัดหาวัตถุดิบ วัสดุอุปกรณ์ทีใช้ในการผลิตการขนส่งไปจนถึงการ ขายและการจัดส่ งสิ นค้าและบริ การ เพราะหากกระบวนการจัดการห่ วงโซ่ อุปทานเกิ ดความไม่สอดคล้องกันในสายห่ วงโซ่ อุปทานอาจส่งผลกระทบต่อความไว้วางใจของลูกค้าผูม้ ีส่วนได้เสี ยในการดําเนิ นการ และจะส่ งผลกระทบต่อการดําเนิ นธุ รกิจ ต่อไปในการบริ หารจัดการ ทังนี บริ ษทั ฯ จึงมีแนวทางการจัดการความเสี ยงโดยมีการใช้ระบบ ERP เข้ามาช่วยในการควบคุม ราคาต้นทุนวัตถุดิบดังกล่าว 2) ความเสี ยงด้ านการหาวัตถุดบิ วัตถุดิบทีบริ ษทั ฯ ใช้ในการผลิตร้อยละ 99 ของปริ มาณการใช้วตั ถุดิบทังหมดเป็ นวัตถุดิบที ผลิตในประเทศ เมือราคา วัตถุดิบปรับตัวสู งขึนทําให้ตน้ ทุนสู งขึนสิ งที ตามมาคือการขาดแคลนวัตถุดิบในบางช่วงเวลา วัตถุดิบบางรายการเป็ นการขาย แบบผูกขาดทําให้การต่อรองเป็ นไปได้นอ้ ยในกรณีนีบริ ษทั ฯ ได้แก้ไขปั ญหาโดยการติดตามข้อมูลข่าวสารของราคาและแหล่ง วัตถุดิ บอย่างใกล้ชิด มี การวางแผนการซื อวัตถุ ดิบ อย่างเหมาะสมและเพียงพอกับ การผลิต มี การซื อวัตถุ ดิบ ล่ วงหน้าหากมี สัญญาณการขาดแคลน มีการจัดหา Supplier สํารองเพือรองรับกรณี ฉุกเฉิ น นอกจากนี บริ ษทั ฯ เป็ นทีเชือถือของบริ ษทั ฯ ผูผ้ ลิต บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

17

วัตถุดิบ และการจัดซือในแต่ละครังมีปริ มาณทีสูงมากทําให้ผผู้ ลิตจัดเตรี ยมวัตถุดิบให้บริ ษทั ฯได้เพียงพอและทันเวลาที บริ ษทั ฯ ต้องการใช้ 3) ความเสี ยงด้ านการควบคุมคุณภาพสินค้า ปั จจุบนั ภาวการณ์แข่งขันของตลาดการค้ามีการแข่งขันอย่างสู ง ความต้องการของผูบ้ ริ โภคมีความหลากหลายและ เปลียนแปลงอย่างรวดเร็ ว ผูผ้ ลิตจึงมีความจําเป็ นต้องพัฒนาคุณภาพของสิ นค้าให้เป็ นที ต้องการของผูบ้ ริ โภคอีกทังต้องเป็ นผูน้ าํ ในการพัฒนาสิ นค้าใหม่ ๆ ออกมาเพือโน้มน้าวจิตใจของผูบ้ ริ โภคให้เกิ ดความต้องการในสิ นค้าที ได้พฒั นาขึนมาใหม่นี ใน สภาวะการตลาดทีแข่งขันอย่างรุ นแรงนี สินค้าทีมีคุณภาพเป็ นทีต้องการของผูบ้ ริ โภคเท่านันจึงจะยืนหยัดอยูใ่ นตลาดและพัฒนา อย่างยังยืนได้ ต้องมีสินค้าทีสามารถตอบสนองความต้องการของกลุ่มเป้ าหมาย คือ ลูกค้าของตนทังในด้านปริ มาณและคุณภาพ โดยการควบคุมคุณภาพทุกขันตอนของการดําเนินงาน ดังนันบริ ษทั ฯ จึงได้จดั ให้มีการอบรมเรื องสิ นค้าของบริ ษทั ฯ อย่างต่อเนื องให้ได้มาตรฐานแก่พนักงานรายไตรมาสมี การตรวจสอบคุณภาพสินค้าและบริ การโดยมีเกณฑ์ทีเข้มงวดมากขึนนอกจากทางด้านคุณภาพ ทางบริ ษทั ฯ ยังคํานึ งถึงการส่ ง มอบงานให้ทนั ตามกําหนดลูกค้า โดยได้กาํ หนดออกมาเป็ นนโยบายในปี นี และการยึดมันในสัญญาทีให้กบั ลูกค้า 4) ความเสี ยงการขาดแคลนแรงงานและค่าแรงทีเพิมขึน โลกของเรารวมถึงประเทศไทยกําลังเข้าสู่สังคมผูส้ ู งอายุ จํานวนประชากรในวัยทํางานเริ มลดลง ซึ งอาจทําให้เกิ ด ปัญหาขาดแคลนแรงงานในอนาคต ธุรกิจทีต้องพึงพาแรงงานจํานวนมากย่อมได้รับผลกระทบอาจเกิดการแย่งชิงแรงงานในบาง พืนทีและการปรับขึนค่าแรงได้ รวมถึงการขาดแคลนแรงงานก่อสร้างก็เป็ นปั ญหาใหญ่ของธุรกิจพัฒนาอสังหาริ มทรัพย์เช่นกัน จากปัญหาการขาดแคลนแรงงานโดยเฉพาะสายช่างในประเทศไทยดังกล่าวทําให้ผปู ้ ระกอบการหลายรายเริ มมองหาเทคโนโลยี การก่อสร้างแบบสําเร็จรู ปทีช่วยลดระยะเวลาก่อสร้าง และลดการใช้แรงงาน บริ ษทั ฯ มองเห็นถึงความเสี ยงของการขาดแคลนแรงงานและค่าแรงทีเพิมขึน จึงได้มีการดําเนิ นกิ จกรรมการสร้าง ความสัมพันธ์อนั ดีกบั มหาวิทยาลัยและหน่วยงานต่างๆ เพือให้หน่วยงานภายนอกรู้จกั บริ ษทั ฯ รวมถึงมีโครงการรับนักศึ กษาเข้า ฝึ กงานและทํางาน ทางบริ ษทั ฯ ได้สรรหาว่าจ้างแรงงานต่างด้าว (MOU) ทีมีฝีมือ เข้ามาอย่างถูกต้องตามกฎหมาย เพือทดแทนแรงงานที ขาดแคลน รวมถึงได้ร่วมมือกับทางมหาวิทยาลัยชันนําของประเทศจัดทํา (MOU) ร่ วมกัน เพือร่ วมพัฒนาด้านงานวิจยั และ แลกเปลียนองค์ความรู้ทีจะนําไปสู่การสร้างสรรค์นวัตกรรมใหม่ๆ ในด้านวิศวกรรมและด้านการศึกษา รวมถึงด้านบุคลากรทีจะ มีการรับนักศึกษาเข้าฝึ กงานและทํางานร่ วมกับทางบริ ษทั ฯ ในอนาคต

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

18

4. ข้ อมูลทัวไปและข้ อมูลสําคัญอืน 4.1 ข้ อมูลทัวไป 1)ข้ อมูลทัวไปของบริษัทฯ(ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561) ชือบริ ษทั : บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) ชือย่อ : GEL (เมือวันที 14 มีนาคม พ.ศ. 2557 บริ ษทั ฯ เปลียนแปลงชือย่อหลักทรัพย์จากเดิม “GEN” เป็ น “GEL”) ทีตังสํานักงานใหญ่ : 44/2 หมู่ที 2 ถนนติวานนท์ ตําบลบางกะดี อําเภอเมือง จังหวัดปทุมธานี 12000 สํานักงานสาขา : สาขาที 1 เลขที 99,99/1-5 หมู่ ที 4 ตําบลเชี ย งรากน้อย อําเภอสามโคก จังหวัด ปทุมธานี 12160 สาขาที 2 เลขที 99/9 หมู่ที 1 ตําบลบ้านแลง อําเภอเมืองระยอง จังหวัดระยอง 21000 ลักษณะการประกอบธุรกิจ : ผลิ ตและจําหน่ ายวัสดุก่อสร้าง: เสาเข็ม, คอนกรี ตอัด แรง, พืนและผนังคอนกรี ต สําเร็จรู ป,ผลิตภัณฑ์คอนกรี ตเสริ มใยแก้ว,ปูนซีเมนต์ชนิดไม่หดตัว และพืนคอนกรี ต อัดแรงในทีชนิดไร้คาน เลขทะเบียนบริ ษทั : 0107536001338 หมายเลขติดต่อ : โทรศัพท์ 02-501-2020, 02-501-1055 โทรสาร 02-501-2468, 02-501-2134 เว็บไซต์ : www.gel.co.th ทุนจดทะเบียน : 4,588,195,610.65 บาท ทุนเรี ยกชําระแล้ว : 4,588,195,610.65 บาท จํานวนหุน้ สามัญชําระแล้ว : 5,397,877,189 หุน้ มูลค่าทีตราไว้ : 0.85 บาท รอบระยะเวลาบัญชี : 1 มกราคม - 31 ธันวาคม นายทะเบียนหลักทรัพย์ : บริ ษทั ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จํากัด อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เลขที 62 ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรุ งเทพมหานคร 10110 โทรศัพท์ 02-229-2800 โทรสาร 02-359-1259 ผูส้ อบบัญชี : บริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัด เลขที 87/1 ออลซีซนส์ ั เพลส แคปิ ตอล ทาวเวอร์ ชัน18 ถนนวิทยุ แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุ งเทพฯ 10330 โทรศัพท์ 02-205-8222 โทรสาร 02-634-5399 , 02-654-3339

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

19

2) ข้ อมูลทัวไปของบริษัทย่อย และบริษัทร่ วม 2.1) บริษัทย่ อย : General Engineering Mauritius Limited (1) ชื อบริษัท ทีตังสํานักงานใหญ่

:

ลักษณะการประกอบธุรกิจ หมายเลขติดต่อ ทุนจดทะเบียน ทุนทีเรี ยกชําระแล้ว สัดส่ วนการถือหุน้

: : : : :

(2) ชื อบริษัท ทีตังสํานักงานใหญ่

: :

สํานักงานสาขา ลักษณะการประกอบธุรกิจ หมายเลขติดต่อ

: : :

ทุนจดทะเบียน ทุนทีเรี ยกชําระแล้ว สัดส่ วนการถือหุน้

: : :

(3) ชื อบริษัท ทีตังสํานักงานใหญ่

: :

ลักษณะการประกอบธุรกิจ

:

หมายเลขติดต่อ ทุนจดทะเบียน ทุนทีเรี ยกชําระแล้ว สัดส่ วนการถือหุน้

: : : :

10 th Floor, Standard Chartered Tower 19, Cybercity Ebene, Mauritius บริ ษทั เพือการลงทุน (Holding Company) (023)04046000 337,768 บาท หรื อ 10,000 ดอลลาร์สหรัฐ ร้อยละ 100.00 บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด เลขที 44/2 หมู่ที 2 ถนนติ ว านนท์ ตําบลบางกะดี อําเภอเมื องปทุ ม ธานี จังหวัดปทุ ม ธานี 12000 เลขที 99/9 หมู่ที 1 ตําบลบ้านแลง อําเภอเมืองระยอง จังหวัดระยอง 21000 ธุรกิจเหล็ก-ผลิตและจําหน่ายลวดดึงสูงชันคุณภาพพิเศษ โทรศัพท์ 02-194-0990, 02-194-0991 038-622-299, 038-624-499 280,000,000 บาท (จํานวน 2,800,000 หุน้ มูลค่าทีตราไว้หุน้ ละ100 บาท) 280,000,000 บาท ร้อยละ 99.99 บริ ษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด เลขที 44/2 หมู่ที 2 ถนนติ ว านนท์ ตําบลบางกะดี อําเภอเมื องปทุ ม ธานี จังหวัด ปทุม ธานี 12000 ธุรกิจผลิตและจําหน่ายเสาเข็มคอนกรี ตเสริ มเหล็กอัดแรงโดยใช้แรงเหวียง (“Spun Pile”) โทรศัพท์ 02-147-3144, 02-147-3145 200,000,000 บาท 200,000,000 บาท ร้อยละ 82.50

2.2) บริษัทร่ วม บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

20

หมายเลขติดต่อ มูลค่าการลงทุน สัดส่ วนการถือหุน้ สถานะทีเกียวข้องกัน

บริ ษทั Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited : 1 Raffles Place #39-01 One Raffles Place Singapore (048616) : บริ ษทั ฯ จัดตังขึนไปประเทศสิงค์โปร์ เพือประกอบธุรกิจการลงทุนในกิจการร่ วมค้าโรงงาน และประกอบกิจการผลิตและจําหน่ายผลิตภัณฑ์เหล็กรู ปพรรณในประเทศพม่า : โทรศัพท์ (65) 6225-1868 : 12 ล้านดอลลาร์ : ร้อยละ 45.00 : กิจการร่ วมค้า

(2) ชื อบริษัท ทีตังสํานักงานใหญ่

: :

(1) ชื อบริษัท ทีตังสํานักงานใหญ่ ลักษณะการประกอบธุรกิจ

ลักษณะการประกอบธุรกิจ หมายเลขติดต่อ ทุนจดทะเบียน ทุนทีเรี ยกชําระแล้ว สัดส่ วนการถือหุน้ สถานะทีเกียวข้องกัน

:

บริ ษทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน) 121/105 อาคารอาร์เอสทาวเวอร์ ชันที 39 ถนนรัชดาภิเษก แขวงดินแดง เขตดินแดง กรุ งเทพมหานคร : รับเหมาก่อสร้างและให้บริ การติดตังงานระบบ : โทรศัพท์ 0-2641-2100 โทรสาร0-2641-2030 , 0-2641-2029 : 450,000,000 บาท (จํานวน 450,000,000 หุน้ มูลค่าทีตราไว้หุน้ ละ 1 บาท) : 300,000,000 บาท : ร้อยละ 32.65 : บริ ษทั ร่ วม

3)นายทะเบียนหุ้น บริ ษทั ฯ ศู นย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จํากัด ตังอยู่เลขที 93 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่ งประเทศไทย ถนน รัชดาภิเษกแขวงดินแดง เขตดินแดง กรุ งเทพฯ 10400 4)ผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ นางสาวศันสนีย ์ พูลสวัสดิ ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 6977หรื อนายธีรศักดิ ฉัวศรี สกุล ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 6624 หรื อนางสาวกัญญาณัฐ ศรี รัตน์ชชั วาล ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขที ทะเบียน 6549หรื อนายนริ นทร์ จูระมงคล ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขทีทะเบียน 8593 บริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัด เลขที 87/1 ออลซีซนส์ ั เพลส แคปิ ตอล ทาวเวอร์ ชัน18 ถนนวิทยุ แขวงลุมพินี เขตปทุม วัน กรุ งเทพฯ 10330

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

21

4.2 ข้ อมูลสํ าคัญอืน -ไม่มี-

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

22

5. ข้ อมูลหลักทรัพย์ และผู้ถือหุ้น 5.1) จํานวนทุนจดทะเบียนและทุนชําระแล้ว ณ วันที 31ธันวาคม พ.ศ. 2561 บริ ษทั ฯ มีทุน จดทะเบียนจํานวน 4,588,195,610.65 บาท โดยมี ทุนชําระแล้ว เป็ นเงิ นจํานวน 4,588,195.610.65 บาทประกอบด้วยหุน้ สามัญจํานวน 5,397,877,189 หุน้ มูลค่าทีตราไว้หุน้ ละ 0.85 บาท 5.2) ผู้ถือหุ้น 1) โครงสร้ างผู้ถือหุ้น ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561(อ้างอิงข้อมูลปิ ดสมุดทะเบียน XO ณ วันที 19พฤศจิกายน พ.ศ. 2561) การกระจายการถือหุ้นตามสัญชาติ ผู้ถือหุ้นสัญชาติไทย ผู้ถือหุ้นสัญชาติต่างด้ าว จํานวน จํานวน จํานวน บุคคล จํานวน นิตบิ ุคคล % บุคคลธรรมดา % นิตบิ ุคคล % % ราย ราย ราย ธรรมดา ราย 124,619,774 19 2.31 5,136,346,769 11,360 95.15 136,289,502 3 2.53 621,144 13 0.01 2) รายชื อผู้ถือหุ้นรายใหญ่ 10 อันดับแรก (อ้างอิงข้อมูลปิ ดสมุดทะเบียน XO ณ วันที 19พฤศจิกายน พ.ศ. 2561) ชื อผู้ถือหุ้น 1. นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ 2. นายทวีศกั ดิ ศรี ประจิตติชยั 3. นายสิ ทธิชยั ลีสวัสดิตระกูล 4. นายสมชาย ปัดภัย 5. LGT BANK (SINGAPORE) LTD 6. นายประสิทธิ วิตนากร 7. น.ส.ธนิกา ตังพูนผลวิวฒั น์ 8. น.ส. พรนที สมพงษ์ชยั กุล 9. นางปราณี วงศ์ไพฑูรย์ปิยะ 10. นายพิชยั วิจกั ขณ์พนั ธ์

สัญชาติ ไทย ไทย ไทย ไทย สิ งคโปร์ ไทย ไทย ไทย ไทย ไทย

จํานวนหุ้นทีถือ หุ้น 611,714,400 269,000,000 249,722,100 126,000,000 125,027,300 121,400,008 107,300,493 105,797,100 100,032,700 86,438,700

% 11.33 4.98 4.63 2.33 2.32 2.25 1.99 1.96 1.85 1.60

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

23

3) การเปลียนแปลงการถือครองหุ้นบริษัทของกรรมการและผู้บริหารในระหว่ างปี 2561 รายชื อคณะกรรมการ

ตําแหน่ ง

จํานวนหลักทรัพย์ ทถืี อครอง (หุ้น) ณ 31 ธ.ค. 61 ณ 31 ธัวาคม 60 เพิม (ลด) สั ดส่ วนการถือ หุ้นในบริษัท (%) ณ 31 ธ.ค. 61 1. ศ.ดร.บวรศักดิ อุวรรณโณ ประธานกรรมการ คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 2. นายโสภณ ผลประสิทธิ รองประธานกรรมการ คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 3. นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ กรรมการ 665,205,500 198,485,900 466,719,600 12.32 คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 4. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิช กรรมการ คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 5. นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร กรรมการ คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 6. นายสุชาติ บุญบรรเจิดศรี กรรมการอิสระ คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 7. นางพรรณี จารุ สมบัติ กรรมการอิสระ คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 8. ดร.วิชญะ เครื องาม กรรมการอิสระ คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ–ไม่มี9. นายวิรัช มรกตกาล กรรมการอิสระ คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 10. นางวิสจั จา คชเสนา ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายบัญชีและการเงิน 334 334 คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 11. นางลินจง ศรี สงคราม ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายขาย คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 12. นายสุรชาติ อ่วมอุ่ม ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตและบริ การ เสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 13. นายศรัณย์ เวียงคํามา ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตและบริ การ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

24

รายชื อคณะกรรมการ

ตําแหน่ ง

จํานวนหลักทรัพย์ ทถืี อครอง (หุ้น) ณ 31 ธ.ค. 61 ณ 31 ธัวาคม 60 เพิม (ลด) สั ดส่ วนการถือ หุ้นในบริษัท (%) ณ 31 ธ.ค. 61

ผนังคอนกรี ตสําเร็จรู ป คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ 14. นายพรชัย นุ่นละออง ผู อ้ ํานวยการฝ่ ายผลิ ตผลิ ต ภัณ ฑ์ เหล็กและฝ่ ายสนับสนุนงานผลิต คู่สมรสและบุตรทียังไม่บรรลุนิติภาวะ

-

-

-

-

-

-

-

-

5.3) การออกหลักทรัพย์อืน -ไม่ มี-

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

25

6.

นโยบายการจ่ายเงินปันผล ในการประชุมสามัญผูถ้ ือหุ้นครังที 1/2551 วันที 24 เมษายน พ.ศ. 2551 ที ประชุมลงมติเป็ นเอกฉันท์อนุมตั ิให้บริ ษทั ฯ เปลียนแปลงนโยบายการจ่ายเงินปั นผลเป็ น “ไม่เกินร้อยละ 60 ของกําไรสุ ทธิ หลังหักภาษีเงินได้และสํารองตามกฎหมาย และ บริ ษทั ฯ ต้องไม่มีขาดทุน สะสม ทังนี ให้สอดคล้องกับ กระแสเงินสด และแผนการขยายธุ รกิ จของบริ ษทั ฯ ในอนาคต” และ การเงินปั นผลจะจ่ายให้ตามจํานวนหุน้ หุน้ ละเท่าๆ กัน โดยบริ ษทั ฯ มีนโยบายในการให้สิทธิ แก่ผถู ้ ือ หุ้นในการลงคะแนนเสี ยง หนึงหุน้ ต่อหนึงเสียง (ปั จจุบนั บริ ษทั ฯ ออกหุน้ เพียง 1 ประเภท คือ หุ น้ สามัญ ไม่มีหุ้นประเภทบุริมสิทธิ ) สิ ทธิการได้รับส่วนแบ่งในผลกําไร/เงินปั นผล ซึงได้รับสิทธิการในการปฏิบตั ิการเท่าเทียมกันนอกจากนี บริ ษทั ฯ ยังให้สิทธิ แก่ผถู ้ ือหุน้ ได้แก่ สิ ทธิในการพิจารณาแต่งตังคณะกรรมการบริ ษทั ฯ, พิจารณารับรองผลการดําเนิ นงานของบริ ษทั ฯ ในทุกๆปี สิ ทธิในการพิจารณาอนุมตั ิการแก้ไขข้อบังคับและหนังสือบริ คณฑ์สนธิ และสิ ทธิในการพิจารณาอนุมตั ิการลดทุนหรื อเพิมทุน บริ ษทั ฯ คํานึงถึงสิทธิของผูถ้ ือหุน้ โดยได้ดูแลผูถ้ ือหุ ้นมากกว่าสิ ทธิ ขนพื ั นฐานตามกฎหมาย ได้แก่ การให้ขอ้ มูลสําคัญ ทีเป็ นปัจจุบนั ผ่านเว็บไซต์ของบริ ษทั ฯ การจัดให้มีบทรายงานและการวิเคราะห์ของฝ่ ายบริ หาร (MD&A) เพืออธิบายผลการ ดําเนิ นงานทุกไตรมาส และการเผยแพร่ ข่าวลงบนเว็บไซต์บริ ษทั ฯ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

26

โครงสร้ างการจัดการ แผนผังการบริหาร บริษัท เจนเนอรัล เอนจิเนียริง จํากัด (มหาชน) ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

27

7. โครงสร้ างการจัดการ 7.1) คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการบริ ษทั เป็ นผูท้ รงคุณวุฒิทีมี คุณสมบัติครบถ้วนตามมาตรา 68 แห่ งพระราชบัญญัติบริ ษทั ฯ (มหาชน) จํากัด พ.ศ. 2535และตามประกาศคณะกรรมการกํากับตลาดทุนทีเกียวข้อง ซึงประกอบด้วยบุคคลทีมีความรู ้ความสามารถ เป็ นผูม้ ีบทบาทสําคัญในการกําหนดนโยบายของบริ ษทั ฯ ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 คณะกรรมการบริ ษทั ฯ มีจาํ นวน 9 ท่าน ประกอบด้วย 1) คณะกรรมการบริษัท 1. ศาสตราจารย์กิตติคุณดร.บวรศักดิ 2. นายโสภณ 3. นายธิ ติพงศ์ 4. ดร.ธวัช 5. นายสุชาติ

อุวรรณโณ ผลประสิ ทธิ ตังพูนผลวิวฒั น์ อนันต์ธนวณิ ช บุญบรรเจิดศรี

7. นางพรรณี 8. ดร.วิชญะ 8. นายวิรัช 9. นายวิภูธา

จารุ สมบัติ เครื องาม มรกตกาล ตระกูลฮุน

10. นายวุฒิชยั

เศรษฐบุตร

ประธานกรรมการ/กรรมการอิสระ รองประธานกรรมการ/กรรมการอิสระ กรรมการ กรรมการ กรรมการอิสระ (ลาออกจากการเป็ นกรรมการบริ ษทั เมือวันที 16 มกราคม พ.ศ. 2562) กรรมการอิสระ กรรมการอิสระ กรรมการอิสระ กรรมการอิสระ (ได้รับการแต่งตังเป็ นกรรมการบริ ษทั เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) กรรมการและเลขานุการบริ ษทั

ทังนีคณะกรรมการอิสระจะมีการประชุมร่ วมกับผูต้ รวจสอบบัญชี โดยไม่มีฝ่ายจัดการเข้าประชุมอย่างน้อยปี ละ 1 ครัง เพือขอความเห็นจากผูต้ รวจสอบบัญชีในเรื องต่างๆ สําหรับการประชุมระหว่างคณะกรรมการตรวจสอบร่ วมกับผูต้ รวจสอบ บัญชีโดยไม่มีฝ่ายจัดการเข้าประชุมประจําปี 2561 นัน บริ ษทั ฯ ได้จดั ให้มีเมือวันที 15 มกราคม พ.ศ. 2562 กรรมการผู้มีอํานาจลงนามผูกพันบริษัท กรรมการผูม้ ีอาํ นาจลงนามผูกพันบริ ษทั ฯ ประกอบด้วย นายธิ ติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ นายธวัช อนันต์ธนวณิ ชและนาย วุฒิชยั เศรษฐบุตร กรรมการสองในสามคนนีลงลายมือร่ วมกัน และประทับตราสําคัญบริษทั ฯ 2) คณะกรรมการตรวจสอบ องค์ ประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบด้ วยกรรมการตรวจสอบจํา นวน 3 ท่ า น โดยกรรมการตรวจสอบทุ ก คนมี ค วามรู้ ค วามเข้า ใจ และมี ประสบการณ์ก ารทํา งานด้านบัญชี หรื อการเงิน ที เป็ นที ยอมรั บ โดยมี น ายสุ ช าติ บุญ บรรเจิ ด ศรี (ลาออกจากการเป็ น กรรมการบริ ษทั เมือวัน ที 16 มกราคม 2562) เป็ นประธานกรรมการตรวจสอบทีเป็ นผูท้ ีมี ค วามรู้ และประสบการณ์ เพียง พอทีจะทําหน้าทีในการสอบทานความน่ าเชื อถือของงบการเงินได้ โดยทําหน้าทีสอบทานการดําเนิ นงานให้ถูกต้องตาม นโยบายและระเบียบข้อบังคับ ตลอดจนกฎหมาย ระเบียบปฏิบตั ิ และข้อกําหนดของหน่ วยงานกํากับดูแล ส่ งเสริ มให้พฒั นา บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

28

ระบบรายงานทางการเงิ นและบัญชี ให้เป็ นไปตามมาตรฐานสากล รวมทังสอบทานให้มีระบบการควบคุมภายใน ระบบ ตรวจสอบภายใน และระบบบริ หารความเสี ยงทีรัดกุม เหมาะสม และมีประสิ ทธิภาพ คณะกรรมการตรวจสอบปฏิบตั ิหน้าที และแสดงความคิดเห็นได้อย่างอิสระ ณ วันที 31 ธันวาคมพ.ศ. 2561คณะกรรมการตรวจสอบ มีจาํ นวน 3 ท่าน ประกอบด้วย 1. นายสุ ชาติ บุญบรรเจิดศรี ประธานกรรมการตรวจสอบและกรรมการอิสระ (ลาออกจากการเป็ นกรรมการบริ ษทั เมือวันที 16 มกราคม พ.ศ. 2562) 2. นายวิรัช มรกตกาล ประธานกรรมการตรวจสอบและกรรมการอิสระ (ได้รับการแต่งตังเป็ นประธานกรรมการตรวจสอบ เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 3. นางพรรณี จารุ สมบัติ กรรมการตรวจสอบและกรรมการอิสระ 4. ดร.วิชญะ เครื องาม กรรมการตรวจสอบและกรรมการอิสระ โดยมี นางสาวพัชรภรณ์ พุ่มพวง ปฏิบตั ิหน้าทีเป็ นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ 3) คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง องค์ ประกอบของคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง ด้ว ยบริ ษ ัท ฯ ตระหนัก ถึ ง การจัด การที ดี และเพื อให้ก ารปฏิ บ ัติ ง านเป็ นไปตามนโยบาย กลยุ ท ธ์ และตรงตาม วัต ถุป ระสงค์ทีบริ ษ ทั ฯ กํา หนด รวมทังเพือขับเคลื อนบริ ษทั ฯ ให้เติ บโตอย่า งยังยืน และขยายธุ รกิ จอย่างมี เสถี ยรภาพ ตลอดจนเพือเป็ นการรองรับสภาวะการเปลียนแปลงทีจะเกิ ดขึนทังภายในและภายนอก ซึ งอาจส่ งผลกระทบต่อกิจการของ บริ ษทั ฯ คณะกรรมการบริ ษทั ฯ จึงเห็นควรให้มีการจัดตังคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง มีจาํ นวน 5 ท่าน ประกอบด้วย 1. นายโสภณ ผลประสิทธิ ประธานกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 2. นายธิ ติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง (ลาออกจากการเป็ นกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 3. ดร. ธวัช อนันต์ธนวณิ ช กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 4. นายชัยนริ นทร์ สายรังสี กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 5. นายวิภูธา ตระกูลฮุน กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง (ได้รับการแต่งตังเป็ นกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 6. นางวิสจั จา คชเสนา กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง โดยมีนายวุฒิชยั เศรษฐบุตรปฏิบตั ิหน้าทีเป็ นเลขานุ การคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง (รักษาการ) 4) คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่ าตอบแทน องค์ ประกอบของคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน ด้ว ยบริ ษ ัท ฯ ตระหนัก ถึ ง การจัด การที ดี และเพื อให้ก ารปฏิ บ ัติ ง านเป็ นไปตามนโยบาย กลยุ ท ธ์ และตรงตาม วัต ถุป ระสงค์ทีบริ ษ ทั ฯ กํา หนด รวมทังเพือขับเคลื อนบริ ษทั ฯ ให้เติ บโตอย่า งยังยืน และขยายธุ รกิ จอย่างมี เสถี ยรภาพ ตลอดจนเพือเป็ นการรองรับสภาวะการเปลียนแปลงทีจะเกิ ดขึนทังภายในและภายนอก ซึ งอาจส่ งผลกระทบต่อกิจการของ บริ ษทั ฯ คณะกรรมการบริ ษทั จึงเห็นควรให้มีการจัดตังคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

29

ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน มีจาํ นวน 3 ท่าน ประกอบด้วย 1. นายวิรัช มรกตกาล ประธานกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน (ลาออกจากการเป็ นประธานกรรมการสรรหาและพิจารณา ค่าตอบแทน เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 2. นายวิภูธา ตระกูลฮุน ประธานกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน (ได้รับ การแต่ งตังเป็ นประธานกรรมการสรรหาและพิ จารณา ค่าตอบแทน เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 3. นายธิ ติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน 4. ดร.วิชญะ เครื องาม กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน โดยมีนายวุฒิชยั เศรษฐบุตรปฏิบตั ิหน้าทีเป็ นเลขานุ การคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน 5) คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี องค์ ประกอบของคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี ด้ว ยบริ ษ ัท ฯ ตระหนัก ถึ ง การจัด การที ดี และเพื อให้ก ารปฏิ บ ัติ ง านเป็ นไปตามนโยบาย กลยุ ท ธ์ และตรงตาม วัต ถุป ระสงค์ทีบริ ษ ทั ฯ กํา หนด รวมทังเพือขับเคลื อนบริ ษทั ฯ ให้เติ บโตอย่า งยังยืน และขยายธุ รกิ จอย่างมี เสถี ยรภาพ ตลอดจนเพือเป็ นการรองรับสภาวะการเปลียนแปลงทีจะเกิ ดขึนทังภายในและภายนอก ซึ งอาจส่ งผลกระทบต่อกิ จการของ บริ ษทั ฯ คณะกรรมการบริ ษทั จึงเห็นควรให้มีการจัดตังคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี มีจาํ นวน 4 ท่าน ประกอบด้วย 1. ดร.วิชญะ เครื องาม ประธานกรรมการกํากับดูแลกิ จการทีดี 2. นายวิรัช มรกตกาล กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี (ลาออกจากการเป็ นกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 3. นายวิภูธา ตระกูลฮุน กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี (ได้รับการแต่งตังเป็ นกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 4. นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี 5. นางวิสจั จา คชเสนา กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี โดยมีนายวุฒิชยั เศรษฐบุตร ปฏิบตั ิหน้าทีเป็ นเลขานุ การคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี 7.2) คณะกรรมการบริหารและผู้บริหารระดับสู ง องค์ ประกอบของคณะกรรมการบริหารและผู้บริหารระดับสู ง คณะกรรมการบริ หาร มีจาํ นวน 3 ท่าน และผูบ้ ริ หารระดับสูง มีจาํ นวน 5 ท่าน ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 ประกอบด้วย 1. นายธิ ติพงศ์ 2. ดร.ธวัช 3. นายวุฒิชยั 4. นางวิสจั จา

ตังพูนผลวิวฒั น์ อนันต์ธนวณิ ช เศรษฐบุตร คชเสนา

ประธานกรรมการบริ หาร / ประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร กรรมการบริ หาร / กรรมการผูจ้ ดั การ กรรมการบริ หาร ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายบัญชีและการเงิน บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

30

5. นางลินจง

ศรี สงคราม

ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายขาย

6. นายสุรชาติ 7. นายศรัณย์ 8. นายพรชัย

อ่วมอุ่ม เวียงคํามา นุ่นละออง

ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตและบริการเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตและบริการผนังคอนกรี ตสําเร็จรู ป ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตผลิตภัณฑ์เหล็กและฝ่ ายสนับสนุนงานผลิต

โดยมีนายวุฒิชยั เศรษฐบุตรปฏิบตั ิหน้าทีเป็ นเลขานุการคณะกรรมการบริหาร ทังนีรายชือของคณะกรรมการบริ หารและผูบ้ ริ หารระดับสู งของบริ ษทั ฯ ข้างต้นเป็ นไปตามนิ ยาม “ผูบ้ ริ หาร” ของกลต. ตามประกาศที ทจ.23/2551ผูบ้ ริ หารระดับสู งจะได้รับ มอบหมายอํานาจหน้าทีให้ด าํ เนิ น งานภายใต้นโยบายกลยุทธ์และ เป้ าหมายทีคณะกรรมการบริ ษทั ฯ กําหนดไว้ซึงคณะกรรมการบริ ษ ทั ฯ ได้อนุ มตั ิการจัดทําคู่มืออํานาจดําเนิ นการในการ กําหนดขอบเขตหน้าทีทีชัดเจนเพือความโปร่ งใสและมีความคล่องตัวในการปฏิบตั ิงานอย่างเหมาะสมคณะกรรมการบริ หาร และผูบ้ ริ หารระดับสู งทัง8ท่าน ไม่มีคุณสมบัติตอ้ งห้ามดังนี 1. ไม่มีประวัติการกระทําผิดอาญาในความผิดทีเกียวกับทรัพย์ซึงได้กระทําโดยทุจริ ต 2. ไม่มีประวัติการทํารายการทีอาจเกิดจากความขัดแย้งทางผลประโยชน์กบั บริ ษทั ฯในรอบปี ทีผ่านมา การประชุ มของคณะกรรมการ คณะกรรมการบริ ษทั กําหนดการประชุมโดยปกติเป็ นประจําทุกไตรมาส และมีการประชุ มพิเศษเพิมตามความจําเป็ น บริ ษทั ฯ มีการกําหนดวาระการประชุมทีชัดเจน โดยเลขานุการบริ ษทั ทีดูแลรับผิดชอบจะจัดส่ งหนังสือเชิญประชุมพร้อมทัง เอกสารประกอบการประชุมให้คณะกรรมการล่วงหน้า กรรมการทุกท่านสามารถแสดงความเห็นได้อย่างเป็ นอิสระและไม่ ขึนกับบุคคลหรื อกลุ่มบุคคลใด ในปี 2561 ทีผ่านมาคณะกรรมการบริ ษทั มีการประชุมทังสิ นจํานวน 7 ครัง โดยเป็ นการ ประชุมทีกําหนดไว้ล่วงหน้าทังปี 5 ครัง และครังพิเศษ 2 ครัง คณะกรรมการบริ หารมีการประชุมทังสิ นจํานวน 11 ครัง โดย เป็ นการประชุมทีกําหนดไว้ล่วงหน้าทังปี 12 ครัง ซึงมีการยกเลิกการประชุมคณะกรรมการบริ หารครังที 12/2561 เนื องจาก คณะกรรมการบริ หารติดภาระกิจ คณะกรรมการตรวจสอบการประชุมทังสิ นจํานวน 4 ครังโดยเป็ นการประชุมทีกําหนดไว้ ล่วงหน้าทังปี 4 ครัง และครังพิเศษ 1 ครัง ในการประชุมแต่ละครังได้มีการจัดส่ งเอกสารประกอบระเบียบวาระการประชุม ในแต่ละระเบียบวาระให้กบั กรรมการบริ ษทั แต่ละท่านล่วงหน้า เพือให้กรรมการบริ ษทั มีเวลาศึกษาข้อมูลในเรื องต่าง ๆ อย่างเพียงพอ และบริ ษทั ฯ มีการประชุมผูถ้ ือหุน้ ในปี 2561 จํานวน 1 ครังในวันที 24 เมษายน พ.ศ. 2561 ในปี 2561ได้มีการกําหนดการประชุม กรรมการประจําปี 2561เป็ นการล่วงหน้า (ตารางการประชุ มนี อาจมี การ เปลียนแปลงได้) โดยไม่รวมการประชุมในวาระพิเศษ ดังนี

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

31

ครังที 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

การประชุมคณะกรรมการบริ หาร วันพุธที 31 มกราคม พ.ศ.2561 วันพุธที 28 กุมภาพันธ์ พ.ศ.2561 วันศุกร์ที 30 มีนาคม พ.ศ.2561 วันจันทร์ที 30 เมษายน พ.ศ.2561 วันพฤหัสบดีที 31 พฤษภาคม พ.ศ.2561 วันศุกร์ที 29 มิถนุ ายน พ.ศ.2561 วันพุธที 8สิ งหาคม พ.ศ.2561 วันศุกร์ที 31 สิ งหาคม พ.ศ.2561 วันศุกร์ที 28 กันยายน พ.ศ.2561 วันศุกร์ที 28 ตุลาคม พ.ศ.2561 วันศุกร์ที 30 พฤศจิกายน พ.ศ. 2561 วันพุธที 26 ธันวาคม พ.ศ. 2561

การประชุมคณะกรรมการบริ ษทั วันศุกร์ที 19 มกราคม พ.ศ.2561 วันอังคารที 27 กุมภาพันธ์ พ.ศ.2561 วันอังคารที 15 พฤษภาคม พ.ศ.2561 วันอังคารที 14สิงหาคม พ.ศ. 2561 วันอังคารที 13 พฤศจิกายน พ.ศ. 2561

การประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ วันศุกร์ที 19 มกราคม พ.ศ.2561 วันอังคารที 27 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2561 วันจันทร์ที 14 พฤษภาคม พ.ศ. 2561 วันอังคารที 14 สิงหาคม พ.ศ. 2561 วันอังคารที 13 พฤศจิกายน พ.ศ. 2561

การเข้า ร่ ว มประชุ ม ของคณะกรรมการบริ ษ ัท คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและพิ จ ารณา ค่าตอบแทน คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง และคณะกรรมการบริ หาร ในปี 2561 ของกรรมการแต่ละท่านสามารถสรุ ปได้ ดังต่อไปนี คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการ 1.ศาสตราจารย์ กิตติคุณ ดร. บวรศักดิ 2.นายโสภณ 3.นายธิ ติงพงศ์ 4.ดร.ธวัช 5.นายวุฒิชยั 6.นายสุ ชาติ 7.นางพรรณี 8.ดร. วิชญะ 9.นายวิรัช คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ 1.นายสุ ชาติ บุญบรรเจิดศรี 2.นางพรรณี จารุ สมบัติ 3.ดร.วิชญะ เครื องาม

อุวรรณโณ ผลประสิทธิ ตังพูนผลวิวฒั น์ อนันต์ธนวณิ ช เศรษฐบุตร บุญบรรเจิดศรี จารุ สมบัติ เครื องาม มรกตกาล

จํานวนครังในการเข้ าร่ วม 7/7 6/7 7/7 7/7 6/7 6/7 6/7 7/7 7/7

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 5/5 5/5 5/5

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

32

คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 1. นายโสภณ ผลประสิทธิ 2. นายธิ ติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ 3. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช 4. นายชัยนริ นทร์ สายรังษี 5. นางวิสัจจา คชเสนา

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 2/2 2/2 2/2 2/2 2/2

คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน 1.นายวิรัช มรกตกาล 2. นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ 3. ดร.วิชญะ เครื องาม

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 2/2 2/2 2/2

คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี 1.ดร.วิชญะ เครื องาม 2. นายวิรัช มรกตกาล 3.นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร 4.นางวิสจั จา คชเสนา

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 6/6 6/6 4/6 6/6

คณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการบริหาร 1.นายธิ ติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ 2. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช 3.นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 11/11 10/11 8/11

7.3) เลขานุการบริษัท เพือให้เป็ นไปตามหลักการกํากับดูแลกิจการทีดีของบริ ษทั ฯ จดทะเบียนในหมวดความรับผิดชอบของคณะกรรมการ และตามข้อกําหนดของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ทีประชุมคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 6/2557 เมือ วัน ที 5 มี นาคม พ.ศ. 2557 ได้มี มติ แต่ ง ตัง นายวุฒิช ัย เศรษฐบุตร เป็ นเลขานุ ก ารบริ ษ ทั เพือทําหน้าทีจัด การประชุ ม คณะกรรมการบริ ษ ัทฯคณะกรรมการชุ ด ต่ างๆและการประชุ มผูถ้ ื อหุ ้น รวมทังจัด ทํารายงานการประชุ ม คณะกรรมการ รายงานการประชุ ม ผูถ้ ื อ หุ ้น รายงานประจํา ปี ตลอดจนจัด เก็ บ เอกสารตามที กฎหมายกํา หนดโดยเลขานุ ก ารบริ ษ ัท ที คณะกรรมการแต่งตังขึนเป็ นผูท้ คณะกรรมการเห็ ี นว่ามีความเหมาะสมมีความรู้ความสามารถในการบริ หารงานเลขานุการ บริ ษทั และดํารงตําแหน่ งเป็ นกรรมการบริ ษทั ฯ กรรมการบริ หารทีดูแลสํานักงานกรรมการ ซึ งเป็ นหน่ วยงานทีสนับสนุ น งานเลขานุ การบริ ษทั ให้เป็ นไปตามกฎหมายระเบียบข้อบังคับต่าง ๆตลอดจนรับผิดชอบดูแลงานด้านบรรษัทภิบาลของ บริ ษทั ฯนอกจากนีบริ ษทั ฯ ได้ส่งเสริ มให้เลขานุการบริ ษทั ได้รับการฝึ กอบรมและพัฒนาความรู้อย่างต่อเนืองด้านกฎหมาย บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

33

บัญ ชี หรื อการปฏิบ ตั ิหน้าทีเลขานุ ก ารบริ ษ ัทและมี ก ารเปิ ดเผยคุณสมบัติ และประสบการณ์ ข องเลขานุ ก ารบริ ษทั ไว้ใน รายงานประจําปี 7.4) ค่ าตอบแทนกรรมการและผู้บริหารระดับสู ง บริ ษทั ฯ ได้กาํ หนดนโยบายค่าตอบแทนกรรมการไว้อย่างชัดเจนและโปร่ งใส โดยมีคณะกรรมการสรรหาและพิจารณา ค่ า ตอบแทนทําหน้าที ทบทวนโดยพิ จารณาถึง ความเหมาะสมและสอดคล้อ งกับ ขอบเขตหน้า ที ความรั บผิ ด ชอบของ คณะกรรมการและเปรี ยบเคียงกับอัตราค่าตอบแทนกรรมการในกลุ่มบริ ษทั ฯ ทีอยูใ่ นระดับเดียวกัน คณะกรรมการพิจารณาค่าตอบแทนจะเป็ นผูพ้ ิจารณากลันกรอง และเสนอค่าตอบแทนของกรรมการในแต่ละปี ให้ คณะกรรมการบริ ษทั และผูถ้ ือหุ น้ พิจารณาอนุมตั ิ บริ ษทั ฯ มีนโยบายจ่ายค่าตอบแทนให้แก่ กรรมการ, กรรมการตรวจสอบ โดยพิจารณาจ่ายเป็ นรายเดือน และในรู ปของเบียประชุมกรรมการ 1) ค่าตอบแทนกรรมการ เนื องจากทีประชุ มสามัญ ผูถ้ ือหุ ้น ประจํา ปี 2561 เมื อวัน ที24 เมษายน พ.ศ. 2561 มี ม ติ อ นุ ม ัติ ก ําหนดค่ า ตอบแทน กรรมการตามทีคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทนและคณะกรรมการบริ ษทั ฯ เสนอดังนี

กรรมการ

ค่ าตอบแทนประจําปี 2560 (บาท) ค่ าตอบแทน ค่ าเบีย โบนัส/ ผลประโยชน์ รายเดือน ประชุ มราย บําเหน็จ อืนๆ ครัง

ค่ าตอบแทนประจําปี 2561 (บาท) ค่ าตอบ ค่ าเบีย โบนัส/ ผลประโยชน์ อืนๆ แทน ประชุ มราย บําเหน็จ ราย ครัง เดือน

1) คณะกรรมการบริษัท ประธานกรรมการ 80,000 10,000 รองประธานกรรมการ 50,000 10,000 กรรมการ 20,000 10,000 2) คณะกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการตรวจสอบ 50,000 10,000 กรรมการตรวจสอบ 20,000 10,000 3) คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่ าตอบแทน ประธานกรรมการสรรหาและ -ไม่มี10,000 พิจารณาค่าตอบแทน กรรมการสรรหาและพิจารณา -ไม่มี10,000 ค่าตอบแทน 4) คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี ประธานกรรมการกํากับดูแล -ไม่มี10,000 กิจการทีดี กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี -ไม่มี10,000 5) คณะกรรมการกํากับดูแลความเสียง ประธานกรรมการกํากับดูแล -ไม่มี10,000 ความเสี ยง กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง -ไม่มี10,000

-ไม่มี-ไม่มี-ไม่มี-

-ไม่มี-ไม่มี-ไม่มี-

80,000 50,000 20,000

10,000 10,000 10,000

-ไม่มี-ไม่มี-ไม่มี-

-ไม่มี-ไม่มี-ไม่มี-

-ไม่มี-ไม่มี-

-ไม่มี-ไม่มี-

50,000 20,000

10,000 10,000

-ไม่มี-ไม่มี-

-ไม่มี-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

ไม่มี

10,000

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

ไม่มี

10,000

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

10,000

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

10,000

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

10,000

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

-ไม่มี-

10,000

-ไม่มี-

-ไม่มี-

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

34

หมายเหตุ 1. ค่า ตอบแทนรายเดื อนจะจ่ายให้กบั กรรมการตามตํา แหน่ งทีได้รับค่ าตอบแทนรายเดือนสูง สุ ด เพียงตําแหน่ งเดียวเท่ านันและกรรมการบริ ษทั ที ดํารง ตําแหน่งเป็ นผูบ้ ริ หารและได้รับเงินเดือนประจําจะไม่ได้รับค่าตอบแทนดังกล่าวข้างต้น 2. สํา หรับ การจ่า ยค่ า ตอบแทนใช้อ ตั ราเดี ยวกันกับ อัต ราค่ าตอบแทนของปี ก่ อน เนื องจากทางบริ ษ ทั ฯ เห็ นว่า ยังมีความเหมาะสมจึ งใช้อ ตั ราเดิ ม อยู่

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

35

ค่าตอบแทนทีเป็ นตัวเงิน ก. ค่าตอบแทนทีเป็ นตัวเงิ นเฉพาะคณะกรรมการ กรรมการตรวจสอบ กรรมการกํากับดูแลกิ จการทีดี กรรมการกํากับดู แลความเสี ยง และกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน จํานวน 3,600,000บาท

รายชือ

ตําแหน่ง

กรรมการบริ ษทั ค่าตอบแทน

1.ศ.ดร.บวรศักดิ อุวรรณโณ 2.นายโสภณ ผลประสิทธิ 3.นายธิ ติพงศ์ตงพู ั นผลวิวฒั น์ 4. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช 5.นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร 6.นายสุ ชาติ บุญบรรเจิดศรี 7.นางพรรณี จารุ สมบัติ 8.ดร.วิชญะเครื องาม 9. นายวิรัช มรกตกาล

ประธานกรรมการ รองประธานกรรมการ กรรมการ/ประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร กรรมการผูจ้ ดั การและกรรมการผูจ้ ดั การ กรรมการกรรมการบริ หารและเลขานุการบริ ษทั กรรมการอิสระและประธานกรรมการตรวจสอบ กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ กรรมการอิสระ รวมทังสิ น

จํานวนเงินค่าตอบแทนปี 2561 (บาท/ปี ) กรรมการกํากับ กรรมการกํากับ ดูแลกิจการทีดี ดูแลความเสี ยง กรรมการตรวจสอบ

960,000 600,000 240,000 240,000 2,040,000

ค่าเบียประชุม 70,000 60,000 60,000 60,000 70,000 70,000 390,000

ค่าตอบแทน 600,000 240,000 840,000

กรรมการ สรรหา และพิจารณา ค่าตอบแทน

ค่าเบียประชุม

ค่าเบียประชุม

ค่าเบียประชุม

ค่าเบียประชุม

-

-

-

-

50,000 50,000 50,000 150,000

60,000 60,000 120,000

20,000 20,000

20,000 20,000 40,000

รวม

1,030,000 680,000 710,000 350,000 440,000 390,000 3,600,000

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

36

ข. ค่าตอบแทนของกรรมการบริ หารและผูบ้ ริ หาร บริ ษทั ฯ มีการประเมินผลการดําเนิ นงานของผูบ้ ริ หารในรู ปของดัชนี วดั ผล (Key Performance Index: KPI) ทีได้กาํ หนดไว้ ในแผนการดําเนิ นงานทีเสนอต่อกรรมการผูจ้ ดั การซึ งเชื อมโยงกับอัตราค่าตอบแทนตามหลักเกณฑ์ทีคณะกรรมการบริ ษ ทั กําหนดไว้ ปี 2561 ปี 2560 ปี 2559 ค่าตอบแทน จํานวน จํานวนเงิน (บาท) จํานวนราย จํานวนเงิน (บาท) จํานวน จํานวนเงิน (บาท) ราย ราย เงินเดือนรวม 8 19,204,522.12 9 21,059,960.60 10 20,470,321.44 โบนัส และ 8 9 10 159,280.15 เงินรางวัล รวมทังสิ น 8 19,204,522.12 9 21,059,960.60 10 20,629,601.59 หมายเหตุ:“ผูบ้ ริ หาร” ในทีนีหมายถึง ผูบ้ ริ หารตามนิยามในประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์

ค่าตอบแทนอืน ค่าตอบแทนอืนสําหรับคณะกรรมการบริ ษทั

-ไม่มี-

ค่าตอบแทนอืนสําหรับคณะกรรมการบริ หารและผูบ้ ริ หารมีรายละเอียด ดังนี รายการ ปี 2561 ปี 2560 จํานวนราย จํานวนเงิน (บาท) จํานวนราย จํานวนเงิน (บาท) กองทุนสํารองเลียงชีพ 8 493,839.12 9 579,054.60 รวมทังสิ น 8 493,839.12 9 579,054.60 บุคลากร จํานวนบุคลากรหรือพนักงาน ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 บริ ษทั ฯมีพนักงานทังหมด1,167 คน ดังนี สายงานหลัก จํานวนพนักงาน (คน) สํานักบริ หาร 9 ธุรการและบริ การองค์กร 53 ทรัพยากรบุคคล 6 บัญชีและการเงิน 30 ขายบริ การและออกแบบ 573 โรงงานผลิต 496 รวม 1,167

ปี 2559 จํานวนราย จํานวนเงิน (บาท) 10 561,673.47 10 561,673.47

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

37

ค่าตอบแทนของบุคลากรหรือพนักงาน ใน ปี 2560 และ ปี 2561 บริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อยมีการจ่ายค่าตอบแทนรวมของพนักงานในรู ปของเงินเดือนค่าล่วงเวลา เงิน โบนัส เงิ น ประกัน สัง คม และเงิ น ได้อืนๆ (ไม่รวมค่าตอบแทนกรรมการและผูบ้ ริ หาร) แก่ จาํ นวนพนัก งานทังหมดเท่ากับ 256,931,600.68บาทในปี 2560และ 290,054,452.70บาท ในปี 2561 ตามลําดับ เงินสมทบกองทุนสํารองเลียงชีพ บริ ษทั ฯ ได้จดั ให้มีกองทุนสํารองเลียงชีพโดยใช้ชือว่ากองทุนสํารองเลียงชี พ กสิ กรไทยทรัพย์มนคง ั ซึ งจดทะเบียนแล้ว” ซึ งจดทะเบียนตามพระราชบัญญัติกองทุน สํารองเลียงชี พ พ.ศ. 2530 (รวมทังทีมีการแก้ไขเพิมเติ ม) และพระราชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 (รวมทังทีมีการแก้ไขเพิมเติม) โดยอยูภ่ ายใต้การบริ หารจัดการของบริ ษทั หลักทรัพย์ จัดการกองทุน กสิกรไทย อนึง บริ ษทั ฯ ได้สมทบเงินเข้ากองทุนสํารองเลียงชีพให้แก่พนักงาน โดยบริ ษทั ฯจ่ายสมทบเข้ากองทุนทุกเดือนเท่ากับร้อย ละ 3 ของเงินเดือนสําหรับปี 2560 จ่ายสมทบเข้ากองทุนสํารองเลี ยงชีพ เป็ นเงิ นจํานวน 4,675,393.05 บาทและปี 2561 จ่าย สมทบเข้ากองทุนสํารองเลียงชีพ เป็ นเงินจํานวน 5,024,841.13บาท ข้อพิพาทด้ านแรงงานทีสําคัญในช่ วง 3 ปี ทีผ่านมา -ไม่มี – นโยบายพัฒนาบุคลากร บริ ษทั ฯ เล็งเห็นความสําคัญของพนักงานทุกระดับโดยเฉพาะอย่างยิงความก้าวหน้าในอาชีพของพนักงานทุกคนโดยบริ ษทั ฯ มี ค วามมุ่ ง มันในการพัฒนาบุค ลากรให้มีคุ ณ ภาพระดับ มืออาชี พและเปิ ดโอกาสให้พ นัก งานได้แ สดงศัก ยภาพอย่างเต็ ม ความสามารถ ดังนันกลุ่ม บริ ษทั ฯ จึงมีนโยบายในการพัฒนาความรู้ความสามารถของพนักงานในทุกระดับอย่างจริ งจังและ ต่อเนืองเพือให้องค์กรบรรลุเป้ าหมายในการดําเนินธุรกิจและสนับสนุ นพนักงานให้มีความก้าวหน้าตามสายอาชีพไปพร้ อมกับ ความสําเร็จขององค์กรการสรรหาและความก้าวหน้าในอาชีพของพนักงานแผนกทรัพยากรบุคคลได้จดั แผนการฝึ กอบรมเป็ น ประจําทุกปี โดยพิจารณาจากข้อมูล และความจําเป็ นจากหน่ วยงานต่างๆ ในปี 2561 บริ ษทั ฯค่ าใช้จ่ายในการฝึ กอบรมพัฒนา บุคคลเป็ นจํานวนเงินรวม1,388,434.17 บาท กลุ่มบริ ษทั ฯ ได้ให้ความสําคัญในการพัฒนาบุคลากรตังแต่กระบวนการสรรหาโดย ได้ยดึ ถือหลักการว่ากระบวนการสรรหาและคัดเลือกพนักงานต้องมีความโปร่ งใสและดําเนิ นการด้วยระบบความเสมอภาคและ เป็ นธรรม (Merit System) โดยจะมี ก ารกําหนดคุณ ลัก ษณะของพนัก งานจากลัก ษณะงานพร้ อมทังระบุ วุฒิ ก ารศึ ก ษา ประสบการณ์ความเชี ยวชาญและข้อกําหนดอืนๆของแต่ละตําแหน่งงานอย่างชัดเจนและจะคัดเลือกผูท้ ีมีคุณสมบัติทเหมาะสม ี เพือเข้าสู่กระบวนการทดสอบข้อเขียนและการสัมภาษณ์โดยผูบ้ งั คับบัญชาตามสายงานทีเกียวข้องเพือทีจะได้มาซึ งพนักงานทีมี คุณสมบัติถูกต้องและเหมาะสมตามตําแหน่งหน้าทีทังนีเมือมีตาํ แหน่ งงานทีว่างหรื อตําแหน่งงานใหม่ๆเกิดขึนเพือให้โอกาสใน การพัฒนาความก้าวหน้าในการทํางานกับพนักงานเดิม บริ ษทั ฯ จะเปิ ดโอกาสให้กบั พนักงานภายในเป็ นอันดับแรกหากไม่มีผใู ้ ด เหมาะสมจึงจะพิจารณาคัดเลือกจากบุคคลภายนอก

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

38

นอกจากนี พนักงานใหม่ทกุ คนจะได้เข้ารับการปฐมนิเทศเพือให้พนักงานได้รู้จกั และรับทราบถึงกระบวนการและขันตอน การทํางานของตนเองรวมไปถึงฝ่ ายต่างๆในองค์กรซึ งจะมีส่วนช่วยให้พนักงานเข้าใจบทบาทและหน้าทีของตนเองและสามารถ ปฏิบตั ิงานได้ตรงตามวัตถุประสงค์อีกทังบริ ษทั ฯ ยังให้ความสําคัญในการให้โอกาสเติ บโตในหน้าทีการงานแก่พนักงานตาม เส้นทางความก้าวหน้าในอาชี พเพือรั กษาคนเก่ ง และคนดีใ ห้อยู่ก ับองค์กรการพัฒนาความสามารถบริ ษทั ฯ มี นโยบายทีจะ สนับสนุ นการฝึ กอบรมและการพัฒนาพนักงานทังนี เพือพัฒนาทักษะในการทํางานของพนัก งานอย่างสมําเสมอเพิมพูนและ ต่อเนืองโดยได้จดั ให้มีการฝึ กอบรมทังภายในและภายนอกองค์กรโดยหลักสู ตรการฝึ กอบรมแต่ละหลักสูตรบริ ษทั ฯ จะพิจารณา ตามความเหมาะสมตามตําแหน่งหน้าทีของพนักงานแต่ละคนและสอดคล้องกับความรู้ความสามารถและลักษณะงานเพือให้การ ฝึ กอบรมเป็ นไปอย่างมีประสิ ทธิ ภาพและเหมาะสมทีสุ ด ทังนี กลุ่มบริ ษทั ฯ จัดให้มีการฝึ กอบรมทังภายในและภายนอกองค์กร ครอบคลุมหลักสู ตรในด้านต่างๆทีจําเป็ นต่อการปฏิบตั ิหน้าทีของพนักงานตามสายอาชีพ อาทิ หลัก สู ตรด้านวิศวกรรมและ ซ่อมบํารุ งหลักสู ตรด้านการเสริ มสร้างและพัฒนาการบริ หารจัดการหลักสู ตรการบริ หารจัดการระบบคุณภาพและความปลอดภัย หลักสู ตรด้านการเงินการบัญชีและการตรวจสอบภายในหลักสูตรด้านการบริ การจัดการเทคโนโลยีสารสนเทศหลักสู ตรพืนฐาน ทัวไป อบรมหลักสู ตรกฎหมายก่อสร้าง และอบรมหลักสู ตรกฎหมายทรัพย์สินทางปั ญญาในภาคธุ รกิจ และอุตสาหกรรมเป็ นต้น โดยบริ ษทั ฯ มุ่งหวังและสนับสนุนให้พนักงานทีเข้ารับการฝึ กอบรมหลักสู ตรต่างๆไม่ว่าจะเป็ นการฝึ กอบรมภายในองค์กรหรื อ การฝึ กอบรมภายนอกองค์กรได้มีโอกาสแบ่งปั นความรู ้ และประสบการณ์ ทีได้รับจากการฝึ กอบรมไปยังพนักงานคนอืนด้วย เพือให้เกิ ดการถ่ า ยทอดความรู้ แ ละประสบการณ์ ภ ายในองค์ก รในรู ปแบบของการบริ หารจัด การความรู ้ (Knowledge Management) ซึงหลักสู ตรทางบริษทั ฯ ได้จัดให้ มีการอบรมภายในองค์กร และมีรายชื อหลักสู ตรทีจัดการอบรมดังต่ อไปนี 1) หลักสู ตร Cracking the Sales Management Code 2) หลักสู ตร การใช้งานและบํารุ งรักษาเครื องจักร (เครนและเครื องผสมคอนกรี ต) 3) หลักสู ตร Work Shop การใช้โปรแกรม ADAPT วิเคราะห์ ออกแบบโครงสร้างอาคาร 4) หลักสู ตร มาตรฐานการติดตังทางไฟฟ้า 5) หลักสู ตร Customize Share Point Online Culture 6) หลักสู ตร Continous Improvement Culture 7) หลักสู ตร จป. หัวหน้างาน 8) หลักสู ตร จป. บริ หาร 9) หลักสู ตร Job Description

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

39

และทางบริษัทฯ ได้มีการจัดอบรมภายนอกองค์ กร โดยมีรายชื อหลักสู ตรทีจัดการอบรมดังต่ อไปนี 1) หลักสู ตร Continous Improvement Culture 2) หลักสู ตร ISO 9001:2015 3) หลักสู ตร MS Project 4) หลักสู ตร Creativity @ work 5) หลักสู ตร Professional Excel Advance Essential 6) หลักสู ตร Sales Force Program 7) หลักสู ตร Product knowledge 8) หลักสู ตร การบริ หารงานก่อสร้างอย่างมืออาชีพด้วยเทคนิค BIM 9) หลักสู ตร การอบรมเชิงเฏิบตั ิเรื อง “ระบบไฮโดรลิกพืนฐานสําหรับรถปันจันและเครื องจักรหนัก รุ่ นที 3” 10) หลักสู ตร ผูส้ อนด้านความปลอดภัยสําหรับลูกจ้างทัวไปและลูกจ้างเข้าทํางานใหม่ ตามพรบ. ความปลอดภัย 2554 11) หลักสู ตร การเสวนาก่อสร้างไทยกับ Thailand 4.0 12) หลักสู ตร BNCP-Board Normination and Compensation program 13) หลักสู ตร การพัฒนาบุคลากรเพืเป็ นผูต้ รวจสอบปั นจัน (Crane) 14) หลักสู ตร การวัดมูลค่าตามแนวทางของ TFRS 15) หลักสู ตร How to develop a Risk Management Plan 16) หลักสู ตร การต่อรองราคาสําหรับงานก่อสร้าง/ งานวิศวกร 17) หลักสู ตร เทคนิคการผูกรัดวัสดุสาํ หรับการขนส่ งรุ่ นที 2 18) หลักสู ตร การคํานวณการออกแบบและการก่อสร้างอาคารคอนกรี ตหล่อสําเร็จ 19) หลักสู ตร Exclusive Graphic Academy 20) หลักสู ตร PR 21) หลักสู ตร Board Matters and Trend (BMT) 22) หลักสู ตร Smart Construction Management 23) หลักสู ตร การทบทวนการทํางานเกียวกับปันจัน 24) หลักสู ตร ผูป้ ฏิบตั ิงานสถานีบริ การนํามัน 25) หลักสู ตร เทคนิคการติดตังนังร้านและการตรวจสอบนังร้าน 26) หลักสู ตรการใช้ Revit Architecture 27) หลักสู ตร ผูบ้ งั คับปันจัน ผูใ้ ห้สญ ั ญาณแก้ผบู้ งั คับปันจัน ผูย้ ดึ เกาะวัสดุ หรื อผูค้ วบคุมการใช้ปันจัน 28) หลักสู ตร ดับเพลิงขันต้นและอพยพหนีไฟ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

40

ลําดับ

1.

รายละเอียดเกียวกับกรรมการ ผู้บริหาร ผู้มอี าํ นาจควบคุม และเลขานุการบริษัท รายชือคุณวุฒิ และประวัติของกรรมการ ผูบ้ ริ หาร ผูม้ ีอาํ นาจควบคุม และเลขานุการบริ ษทั ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 ความสัมพันธ์ สัดส่วน ทางครอบครัว ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม การถือหุ น้ ระหว่าง วันทีได้รับการแต่งตัง (ปี ) เวลา (%) กรรมการ และผูบ้ ริ หาร ศาสตราจารย์กิตติคุณ ดร.บวรศักดิอุวรรณโณ ประธานกรรมการบริ ษทั / กรรมการอิสระ 25 เมษายน พ.ศ. 2557

65

คุณวุฒิการศึกษา  ปริ ญญาเอกทางกฎหมายมหาชน (เกียรติ นิยมดีมาก) (มหาวิทยาลัยปารี ส 10)  ปริ ญญาชันสูงทางกฎหมายมหาชน (เกียรติ นิยมดี) (มหาวิทยาลัยปารี ส 10)  ปริ ญญาชันสูงทางกฎหมายปกครอง (มหาวิทยาลัยปารี ส 2)  เนติบณ ั ฑิตไทย (สํานักอบรมศึกษา กฎหมายแห่งเนติบณ ั ฑิตสภา)  นิติศาสตร์บณ ั ฑิต (เกียรตินิยมอันดับหนึง) (จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย) ประวัติการอบรม  หลักสูตร Director Accreditation Program (DAP) จากสมาคมส่งเสริ มสถาบัน กรรมการบริ ษทั ฯ ไทย (IOD)  หลักสูตรผูบ้ ริ หารกระบวนการยุติธรรม ระดับสูง (บยส.) รุ่ นที 15

ไม่มี

ไม่มี

ประสบการณ์การทํางาน ตําแหน่ง

หน่วยงาน/บริ ษทั บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) -

2550-ปัจจุบนั

ประธานกรรมการบริ ษทั และ กรรมการอิสระ First Vice - Chairman of the National Reform Council Chairman of the Constitution Drafting Committee Fellow and Deputy President of the Royal Institute Member of the Council of State ประธานกรรมการและ กรรมการอิสระ กรรมการอิสระ

2549

Secretary General

2545

Professor Emeritus

2557 – ปั จจุบนั 2557 – ปัจจุบนั 2557 – ปัจจุบนั 2557 – ปัจจุบนั 2557 – ปัจจุบนั 2550-ปัจจุบนั

บริ ษทั อีเทอเนิล เอนเนอยี จํากัด (มหาชน) บริ ษทั โกลว์ พลังงาน จํากัด (มหาชน) King Prajadhipok’s Institute Faculty of Law, Chulalongkorn University

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

41

ลําดับ

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

สํานักงานศาลยุติธรรม  หลักสูตรผูบ้ ริ หารระดับสูง (วตท) รุ่ นที 8 สถาบันวิทยาการตลาดทุน วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร รุ่ น 4111

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

ตําแหน่ง

หน่วยงาน/บริ ษทั -

2557-ปัจจุบนั

Member of the Senate Member of the National Legislative Assembly Member of the Constitution Drafting Assembly Deputy Secretary General to the Prime Minister (on Political Affairs) Advisor to the Prime Minister กรรมการสภามหาวิทยาลัย ผูท้ รงคุณวุฒิ รองประธานกรรมการบริ ษทั และกรรมการอิสระ กรรมการ

2556

อธิบดี

2555

ผูอ้ าํ นวยการสํานักงาน เศรษฐกิจอุตสาหกรรม ผูต้ รวจราชการกระทรวง

2549 2546 2539 2532

2.

นายโสภณผลประสิทธิ รองประธานกรรมการบริ ษทั / ประธานกรรมการกํากับดูแลความ เสียง /กรรมการอิสระ 5 มีนาคม พ.ศ. 2557

67

คุณวุฒิทางการศึกษา  ประกาศนียบัตรชันสูงการบริ หารงาน ภาครัฐและกฎหมายมหาชน รุ่ นที 6 สถาบันพระปกเกล้า  ระดับปริ ญญาโท บริ หารธุรกิจ (สาขาการจัดการทัวไป) มหาวิทยาลัยรามคําแหง  ระดับปริ ญญาตรี วศบ.โยธาสุขาภิบาลและ สิงแวดล้อม, Mapua Institute of Technology ประเทศฟิ ลิปปิ นส์

ไม่มี

ไม่มี

2531 2560-ปัจจุบนั 2557-ปัจจุบนั

2553 ประวัติการอบรม

-

มหาวิทยาลัยเทคโนโลยี มหานคร บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) บริ ษทั มิลล์ คอน สตีล จํากัด (มหาชน) กรมส่งเสริ มกระทรวงอุตสาหกรรม กระทรวงอุตสาหกรรม สํานักงานเศรษฐกิจอุตสาหกรรม กระทรวงอุตสาหกรรม สํานักงานปลัดกระทรวง อุตสาหกรรมกระทรวงอุตสาหกรรม

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

42

ลําดับ

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

-ไม่มี3.

นายธิ ติพงศ์ตงพู ั นผลวิวฒั น์ กรรมการบริ ษทั / ประธานกรรมการบริ หาร/ ประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร/ กรรมการสรรหาและพิจารณา ค่าตอบแทน 4 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2557

40

คุณวุฒิทางการศึกษา  ปริ ญญาโท M.Sc. in Engineering Business  Management, Warwick University, UK  ปริ ญญาตรี B.S. in Business Administrative, Walter A. Hass School of  Business, University of California at Berkeley

3.68% ถือหุ้นจํานวน 198,485,900 หุน้

ไม่มี

ประสบการณ์การทํางาน เวลา 2551

รองอธิ บดี

2560-ปัจจุบนั

ประธานกรรมการบริ ษทั

2558 – ปั จจุบนั 2558 – ปัจจุบนั

ประธานกรรมการบริ ษทั ประธานกรรมการบริ ษทั

2557 – ปัจจุบนั

2549-ปัจจุบนั 2557-2558 2554-2556 2555-2556 2552-2556 2560-ปัจจุบนั

กรรมการบริ ษทั / ประธานกรรมการบริ หาร/ ประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร/ กรรมการสรรหาและพิจารณา ค่าตอบแทน กรรมการ กรรมการ President กรรมการ President กรรมการ

2558-ปัจจุบนั 2558-ปั จจุบนั

กรรมการ กรรมการ

ประวัติการอบรม -ไม่มี-

4.

ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช กรรมการบริ ษทั / กรรมการบริ หาร / กรรมการผูจ้ ดั การ/

40

คุณวุฒิทางการศึกษา  ปริ ญญาเอกวิศวกรรมโยธา University of California, Berkeley, CA  ปริ ญญาโทวิศวกรรมโยธา University of

ไม่มี

ไม่มี

ตําแหน่ง

หน่วยงาน/บริ ษทั กรมโรงงานอุตสาหกรรม กระทรวงอุตสาหกรรม บริ ษทั เจนเนอรัล นิ ปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด General Engineering Mauritius Limited บริ ษทั เจนเนอรัล เอน จิเนียนริ ง จํากัด (มหาชน)

Siam Rubber Industry Co.,Ltd บริ ษทั เวิลด์ไวร์ โปรเซสซิง จํากัด Millcon Steel Industries Plc. Million Miles Co.,Ltd Millcon Burapa Co.,Ltd บริ ษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด General Engineering Mauritius

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

43

ลําดับ

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 26 มีนาคม พ.ศ. 2556

5.

นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร กรรมการบริ ษทั / กรรมการบริ หาร /กรรมการ กํากับดูแลกิจการทีดี / เลขานุการบริ ษทั 12 พฤษภาคม พ.ศ. 2557

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

California, Berkeley, CA  ปริ ญญาตรี วิศวกรรมโยธา จุฬาลงกรณ์ มหาวิทยาลัย ประวัติการอบรม  อบรมหลักสูตร DAP รุ่ นที 105/2013  อบรมหลักสูตร DCP รุ่ นที 193/2014  อบรมหลักสูตร RCL รุ่ นที 3/2016

47

คุณวุฒิทางการศึกษา  ปริ ญญาโท สาขาเศรษฐศาสตร์และการเงิน  ระหว่างประเทศ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย  Bachelor Degree in Business Administration, National University, California, U.S.A

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

2556-ปัจจุบนั

ไม่มี

ไม่มี

ตําแหน่ง

2556-ปั จจุบนั 2557-2558 2557-2558

กรรมการบริ ษทั / กรรมการบริ หาร/กรรมการ ผูจ้ ดั การ / กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง กรรมการ กรรมการ กรรมการ

2556 - 2558 2556 - 2558 2552 - 2556

กรรมการ กรรมการ Project Director

2550 – 2552

Senior Engineer

2560-ปัจจุบนั

กรรมการบริ ษทั

2558-ปัจจุบนั 2558-ปัจจุบนั

กรรมการบริ ษทั กรรมการ

2558-ปัจจุบนั

กรรมการ

หน่วยงาน/บริ ษทั Limited บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน) Millcon Engineering Limited Wisdom Tree Investment (S) PTE.Limited บริ ษทั ซันเทคเมทัลส์ จํากัด บริ ษทั เวิลด์ไวร์ โปรเซสซิง จํากัด U and O Corporation, Ltd., Bangkok, Thailand AMEC Geomatrix Consultants, Inc., บริ ษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด Wisdom Tree Investment (S) PTE.Limited General Engineering Mauritius

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

44

ลําดับ

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ประวัติการอบรม  หลักสูตรกฎหมายและระเบียบปฏิบตั ิ  สําหรับเลขานุการบริ ษทั ตามกฎหมาย  หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ใหม่ Director Accreditation Program (DAP) Class 131/2016

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

2558-ปั จจุบนั 2558-ปั จจุบนั 2557-ปัจจุบนั

2547-ปัจจุบนั 2556-2556

2554-2556 2553-2556

6.

นายสุชาติบุญบรรเจิดศรี ประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ

59

คุณวุฒิทางการศึกษา  ปริ ญญาโท (MBA) สาขาการเงิน (ทุน ธนาคารกสิ กรไทย) Wharton School

ไม่มี

ไม่มี

2551-2556 2548-2550 2547-2548 2542-2547 2559 – ปัจจุบนั 2557-ปัจจุบนั

ตําแหน่ง

กรรมการบริ ษทั กรรมการบริ ษทั กรรมการบริ ษทั / กรรมการบริ หาร /กรรมการ กํากับดูแลกิจการทีดี / เลขานุการบริ ษทั กรรมการ ผูอ้ าํ นวยการบริ หารฝ่ ายนัก ลงทุนสัมพันธ์และ ประสานงานทัวไป ประธานเจ้าหน้าทีฝ่ ายจัดการ ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายบัญชี และการเงิน เลขานุการบริ ษทั ผูจ้ ดั การแผนกวางแผนธุรกิจ ผูจ้ ดั การทัวไป ผูช้ ่วยกรรมการผูจ้ ดั การ กรรมการ ประธานกรรมการ และ ตรวจสอบกรรมการอิสระ

หน่วยงาน/บริ ษทั Limited Millcon Thiha GEL Limited บริ ษทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน) บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั จีโอ ฟอร์ม จํากัด บริ ษทั จี สตีล จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั จี สตีล จํากัด (มหาชน) บริ ษทั จี สตีล จํากัด (มหาชน) บริ ษทั จี สตีล จํากัด (มหาชน) บริ ษทั จี สตีล จํากัด (มหาชน) บริ ษทั จีโอฟอร์ม จํากัด บริ ษทั จีโอฟอร์ม จํากัด บริ ษทั ไพลอน จํากัด (มหาชน) บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

45

ลําดับ

7.

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

2 ตุลาคม พ.ศ. 2557 (ลาออกจากการเป็ นกรรมการ บริ ษทั เมือวันที 16 มกราคม 2562)

 University of Pennsylvania, USA  ปริ ญญาตรี เศรษฐศาสตร์ สาขาปริ มาณ  วิเคราะห์ (เกียรตินิยม)จุฬาลงกรณ์ มหาวิทยาลัย ประวัติการอบรม  Director Certification Program รุ่ นที 19 ปี 2545  Audit Committee Program รุ่ นที 13 ปี 2549

นางพรรณี จารุ สมบัติ กรรมการอิสระและกรรมการ ตรวจสอบ 2 มิถนุ ายน พ.ศ. 2557

62

คุณวุฒิทางการศึกษา  ปริ ญญาโท รัฐศาสตร์มหาบัณฑิต สาขา  การเมืองการปกครอง มหาวิยาลัยสุโขทัย ธรรมาธิ ราช

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ประสบการณ์การทํางาน เวลา 2557- ปัจจุบนั

ไม่มี

ไม่มี

ตําแหน่ง

2557- ปัจจุบนั

ประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ ประธานกรรมการ

2554- ปัจจุบนั 2548 - ปั จจุบนั 2548 - ปัจจุบนั

ประธานกรรมการ กรรมการ กรรมการ

2546- ปัจจุบนั 2544- ปัจจุบนั 2543- ปัจจุบนั

กรรมการ ประธานกรรมการ ประธานกรรมการ

2555- 2559

อนุกรรมการพิจารณา หลักทรัพย์ประเภทตราสารทุน และการบริ หารกิจการของ บริ ษทั ทีออกหลักทรัพย์ ประธานกรรมการ รองประธาน

2554- 2554 ปัจจุบนั ปั จจุบนั

กรรมการสภามหาวิทยาลัย

หน่วยงาน/บริ ษทั บริ ษทั สาลี พริ นท์ตงิ จํากัด (มหาชน) บริ ษทั ดาร์ค ฮอร์ส ดีเวลลอปเม้นท์ จํากัด มูลนิธิ อีดีพี บริ ษทั สตีลเลอร์ สตีล เวิร์คส์ จํากัด บริ ษทั สตีล พลัส แฟบบริ เคชัน จํากัด บริ ษทั สวนส้มเชียงดาว จํากัด บริ ษทั แพรคติคมั เอ็นจิเนียริ ง จํากัด บริ ษทั บริ หารสินทรัพย์ ไนท์ คลับ แคปปิ ตอล จํากัด สํานักงานคณะกรรมการกํากับ หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) บริ ษทั ทีโอที จํากัด (มหาชน) สภาวัฒนธรรมไทยจีน และส่งเสริ ม ความสัมพันธ์ มหาวิทยาลัยพระจอมเกล้าพระนคร เหนือ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

46

ลําดับ

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )  ปริ ญญาตรี นิเทศศาสตร์บณ ั ฑิต สาขา สือสารมวลชน (เกียรตินิยมอันดับ 2)  มหาวิทยาลัยกรุ งเทพ ประวัติการอบรม -ไม่มี-

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

ตําแหน่ง

หน่วยงาน/บริ ษทั

2557-ปัจจุบนั

กรรมการอิสระและกรรมการ ตรวจสอบ สมาชิกสภาปฏิรูปแห่งชาติ เลขานุการรัฐมนตรี วา่ การ กระทรวงอุตสาหกรรม ทีปรึ กษารัฐมนตรี วา่ การ กระทรวงอุตสาหกรรม อนุกรรมการส่งเสริ มการลงทุน ของ BOI กรรมการส่งเสริ มวิสาหกิจ ขนาดกลางและขนาดย่อม รองเลขาธิ การ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) สภาปฏิรูปแห่งชาติ (สปช.) กระทรวงอุตสาหกรรม

2557-2558 2552 2551 2551 2551 -

2550 2549 2548 -

คณะทํางาน สภาทีปรึ กษา เศรษฐกิจ และความมันคง แห่งชาติ ฝ่ ายวิชาการ รองเลขาธิการ นายกรัฐมนตรี สมาชิกวุฒิสภา จังหวัด ฉะเชิงเทรา กรรมการผูจ้ ดั การ กรรมการผูจ้ ดั การ

กระทรวงอุตสาหกรรม BOI สํานักงานส่งเสริ มวิสาหกิจขนาด กลางและขนาดย่อม (สสว.) สมาคมเศรษฐกิจและวัฒนธรรม ไทย-จีน

บจก.โตโยต้า พาวิลเลียม ระยอง บริ ษทั ออฟเฟอร์ เซอร์วิส จํากัด

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

47

ลําดับ

8.

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง ดร.วิชญะเครื องาม กรรมการอิสระ /กรรมการ ตรวจสอบ /กรรมการสรรหาและ พิจารณาค่าตอบแทน / ประธานกรรมการกํากับดูแล กิจการทีดี 2 ตุลาคม พ.ศ. 2557

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี ) 37

คุณวุฒิทางการศึกษา  นิติศาสตร์ดุษฎีบณ ั ฑิต (J.S.D.) มหาวิทยาลัยแคลิฟอร์เนีย เบิร์กลีย ์  นิติศาสตร์มหาบัณฑิต (LL.M.) มหาวิทยาลัยแคลิฟอร์เนีย เบิร์กลีย ์  นิติศาสตร์บณ ั ฑิต (เกียรตินิยม) จุฬาลงกรณ์  มหาวิทยาลัย ประวัติการอบรม  ประกาศนียบัตรหลักสู ตร Corporate Governance for Executive (CGE) รุ่ นที 6  ประกาศนียบัตรหลักสู ตร Advanced Audit Committee Program (AACP) รุ่ นที 22/2016  ประกาศนียบัตรหลักสู ตร Corporate Governance for Capital Market Intermediaries (CGI) รุ่ นที 8/2015  ประกาศนียบัตรหลักสู ตร Director Accreditation Program (DAP) รุ่ นที 116/2015  ประกาศนียบัตรนักบริ หารการยุติธรรมทาง

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ประสบการณ์การทํางาน เวลา 2560-ปัจจุบนั

ตําแหน่ง

2560-ปัจจุบนั

กรรมการ / ประธาน อนุกรรมการประชาสัมพันธ์ และการรับฟั งความคิดเห็น / อนุกรรมการพิจารณาเสนอ กฎหมายทีเกียวข้องกับ ประโยชน์ของประชาชน ทีปรึ กษา

2560-ปัจจุบนั

กรรมการ

2557-ปัจจุบนั

กรรมการอิสระ / กรรมการ ตรวจสอบ / กรรมการสรรหา พิจารณาค่าตอบแทนและกํากับ ดูแลกิจการทีดี กรรมการอิสระ /กรรมการสรร หาพิจารณาค่าตอบแทน กรรมการอิสระ / กรรมการ ตรวจสอบ / กรรมกาสรรหา

2557-ปัจจุบนั 2557-ปัจจุบนั

หน่วยงาน/บริ ษทั คณะกรรมการดําเนินการปฏิรูป กฎหมายในระยะเร่ งด่วน

อนุกรรมการด้านการมีส่วนร่ วมของ ประชาชนและหน่วยงานของรัฐใน การจัดทําแผนการปฏิรูปประเทศ คณะกรรมการปฏิรูปประเทศด้าน กฎหมาย บริ ษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด บริ ษทั นามยง เทอร์มินัล จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั ศิคริ นทร์ จํากัด (มหาชน) บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

48

ลําดับ

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

 

   

ปกครองระดับสูง (บยป.) รุ่ นที 6 ประกาศนียบัตรสํานักฝึ กอบรมวิชาว่าความ สภาทนายความในพระบรมราชูปถัมภ์ ประกาศนียบัตรผูบ้ ริ หารกระบวนการ ยุติธรรมระดับสูง(บ.ย.ส.) รุ่ นที 16 สํานักงานศาลยุติธรรม ประกาศนียบัตรผูน้ าํ ยุคใหม่ในระบอบ ประชาธิ ปไตย (ปนป.) รุ่ นที 1 สถาบันพระปกเกล้า เนติบณ ั ฑิตไทย สํานักอบรมศึกษา กฎหมายแห่งเนติบณ ั ฑิตสภา ในพระบรมราชูปถัมภ์

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

ตําแหน่ง

2553-ปัจจุบนั

และพิจารณาค่าตอบแทน / ประธานคณะกรรมการกํากับ ดูแลกิจการทีดี กรรมการบริ หาร / ประธานคณะกรรมการ กิจกรรมเพือสังคม / ประธาน คณะกรรมการประชาสัมพันธ์ Business Development Executive อาจารย์ประจํา

2553-ปั จจุบนั

อาจารย์พิเศษ

2559-2560

นักวิชาการประจํากรรมาธิการ

2558-2560

กรรมการ

2556-ปัจจุบนั

2553-ปัจจุบนั

หน่วยงาน/บริ ษทั

สมาคมกีฬาแบดมินตันแห่งประเทศ ไทย ในพระบรมราชูปถัมภ์

บริ ษทั ทรู คอร์ปอเรชัน จํากัด (มหาชน) คณะนิ ติศาสตร์ มหาวิทยาลัยอัสสัมชัญ คณะสังคมศาสตร์บูรณาการ มหาวิทยาลัยขอนแก่น วิทยาเขต หนองคาย คณะกรรมาธิการขับเคลือนการ ปฏิรูปประเทศด้านกีฬา ศิลปะ วัฒนธรรม การศาสนา คุณธรรม และจริ ยธรรม สภาขับเคลือนการปฏิรูปประเทศ สมาคมนิสิตเก่านิติศาสตร์ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

49

ลําดับ

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

ตําแหน่ง

2559-2560

ทีปรึ กษาประจําคณะ อนุกรรมาธิ การ

2557-2560

กรรมการอิสระ / กรรมการบรรษัทภิบาลและ ความรับผิดชอบต่อสังคม / กรรมการสรรหาและกําหนด ค่าตอบแทน / กรรมการบริ หารความเสียง ประธานคณะกรรมการบริ หาร หลักสูตร /กรรมการบริ การ หลักสูตร อนุกรรมาธิ การ

2555-2559

2556-2557

2556-2557

ทีปรึ กษาประจําคณะอนุ กรรมาธิ การ

หน่วยงาน/บริ ษทั คณะอนุกรรมาธิการขับเคลือนการ ปฏิรูปประเทศด้านการปฏิรูปเร็ว (Quick Win) สภาขับเคลือนการปฏิรูปประเทศ บริ ษทั หลักทรัพย์ เออีซี จํากัด (มหาชน)

หลักสูตรอบรมวุฒิบตั ร “เยาวชน ภิวฒั น์”(“YP”) ศาลยุติธรรม คณะอนุกรรมาธิการเทคโนโลยี สารสนเทศและสื อสาธารณะ วุฒิสภา คณะอนุกรรมาธิการศึกษาระเบียบ ข้อบังคับ คําสัง และกฎหมายที เกียวข้องด้านการสือสาร สารสนเทศและโทรคมนาคม สภา ผูแ้ ทนราษฎร

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

50

ลําดับ

9.

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

นายวิรัช มรกตกาล กรรมการอิสระ/ ประธานกรรมการตรวจสอบ (ได้รับการแต่งตังเป็ นประธาน กรรมการตรวจสอบเมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 16 พฤศจิกายน พ.ศ. 2558

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

51

คุณวุฒิทางการศึกษา  Master of Business Administration in Management Science, Virginia  Polytechnic Institute and State University  สถิติศาสตร์บณ ั ฑิตจุฬาลงกรณ์ มหาวิทยาลัย ประวัติการอบรม  Advanced Audit Committee Program (AACP)  Director Certification Program (DCP)

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ไม่มี

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ไม่มี

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

ตําแหน่ง

หน่วยงาน/บริ ษทั

2553-2557

อาจารย์พิเศษ

2553-2557

อาจารย์พิเศษ

2549-2553

ทนายความ

2559 - ปั จจุบนั

ผูช้ ่วยกรรมการผูจ้ ดั การใหญ่ สายวาณิชธนกิจ ธุรกิจขนาด ใหญ่ ประธานกรรมการสรรหาและ บริ ษทั เจนเนอรัลเอนจิเนี ยริ ง จํากัด พิจารณาค่าตอบแทน/กรรมการ (มหาชน) กํากับดูแลกิจการ ทีดี/ กรรมการอิสระ บริ ษทั เจนเนอรัลเอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) กรรมการ บริ ษทั ต้นไร้ขอ้ จํากัด ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บริ ษทั อักษรเอ็ดดูเคชัน จํากัด (มหาชน) รักษาการประธานเจ้าหน้าที บริ ษทั กรุ งไทยแอดไวซ์เซอรี จํากัด บริ หาร

ปัจจุบนั

2558 - ปัจจุบนั 2558 -ปั จจุบนั 2557 -ปัจจุบนั 2552 – 2558

คณะนิติศาสตร์ มหาวิทยาลัยกรุ งเทพ คณะนิติศาสตร์ มหาวิทยาลัยราชภัฏ นครศรี ธรรมราช บริ ษทั ไวท์ แอนด์ เคส (ประเทศ ไทย) จํากัด ธนาคารซีไอเอ็มบีไทย จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

51

ลําดับ

10.

11.

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

นายวิภูธา ตระกูลฮุน กรรมการอิสระ/ ประธานสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน/ กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดิ/ กรรมการบริ หารความเสียง (ได้รับการแต่งตังเป็ นกรรมการ บริ ษทั เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562)

52

นายสุรชาติ อ่วมอุ่ม ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตและบริ การ เสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง

54

คุณวุฒิทางการศึกษา  ปริ ญญาโท บริ หารธุรกิจ สถาบันศศินทร์  ปริ ญญาตรี บริ หารธุรกิจ สาขาการเงินและ การธนาคาร จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย ประวัติการอบรม Director Accreditation Program from Thai Institute of Directors(IOD) รุ่ น 117/2015

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ไม่มี

ไม่มี

ประสบการณ์การทํางาน เวลา ปัจจุบนั

2557 – ปัจจุบนั 2015 – ปัจจุบนั 2557 – ปัจจุบนั 2554 – 2556

คุณวุฒิทางการศึกษา  วิศวกรรมศาสตร์บณ ั ฑิต มหาวิทยาลัยสงขลานคริ นทร์ ประวัติการอบรม  อบรมหลักสูตรการบริ หารแบบ KAIZEN  อบรมหลักสูตร Successful Formulation 2 Execution of Strategy (SFE) จากสมาคม ส่งเสริ มสถาบันกรรมการบริ ษทั ไทย  อบรมหลักสูตรเทคนิ คการสัมภาษณ์งาน

ไม่มี

ไม่มี

2558-ปัจจุบนั 2557-2558 2531-2548

ตําแหน่ง

หน่วยงาน/บริ ษทั

กรรมการอิสระ/ ประธานสรร หาและพิจารณาค่าตอบแทน/ กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดิ/ กรรมการบริ หารความเสียง Executive Committee Independent Director / Audit Committee กรรมการ Senior Executive Vice Present – Managing Director Corporate Banking ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตและ บริ การเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง ผูช้ ่วยผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตและ บริ การเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง วิศวกรสนาม-ผูจ้ ดั การโรงาน ผลิตเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง

บริ ษทั เจนเนอรัลเอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน)

Millcon Steel Industries Plc. Business Alignment Plc. Creative Power Co., Ltd. ธนาคารกรุ งไทย จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

52

ลําดับ

12.

13.

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

นางลินจง ศรี สงคราม/ ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายขาย

นายศรัณย์เวียงคํามา/ ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตและบริ การ ผนังคอนกรี ตสําเร็จรู ป

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

61

55

สําหรับหัวหน้างาน คุณวุฒิทางการศึกษา  ศิลปะกรรมศาสตร์บณ ั ฑิต มหาวิทยาลัย รามคําแหง ประวัติการอบรม  อบรมหลักสูตรโครงการพัฒนาผูบ้ ริ หาร (Mini MBA) รุ่ น 64คณะพาณิชย์ศาสตร์ และการบัญชีมหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ คุณวุฒิทางการศึกษา  B.B.A. in Construction Management, Sukhothai Thammathirat University  M.SC. in Civil and Structural Engineering.  Universiti Kebangsaan Malaysia.  B.Eng. in Civil Engineering.

Rajchamangkala Institute of Technology, Thevaves Campus , Bangkok. ประวัติการอบรม  หลักสูตรการบริ หารงานก่อสร้างแนวราบ และการตรวจสอบงวดงานก่อสร้าง รุ่ น 15  Strategies for Managing Generation Y.

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

2541 – ปัจจุบนั

ตําแหน่ง

ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายขาย

หน่วยงาน/บริ ษทั

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) BLM group co., ltd.

2534 – 2541

ผูจ้ ดั การฝ่ ายขาย

ปั จจุบนั

ผูอ้ าํ นวยการ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน)

2554 -2558 2551 -2554

ผูช้ ่วยรองประธาน ผูช้ ่วยรองประธาน

Pruksa Real Estate PCL. General Engineering PCL.

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

53

ลําดับ

ชือ-สกุล/ตําแหน่ง/ วันทีได้รับการแต่งตัง

อายุ คุณวุฒิทางการศึกษา/ประวัติการอบรม (ปี )

14.

นายพรชัย นุ่นละออง ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายผลิตภัณฑ์เหล็ก และรักษาการผูอ้ าํ นวยการฝ่ าย สนับสนุนงานผลิต

56

15.

นางวิสัจจา คชเสนา ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายบัญชี และการเงิน

48

Pruksa Training School,IT Square,Laksi,Bangkok.  Finance for Non Finance. Pruksa Training School,IT Square,Laksi,Bangkok คุณวุฒิทางการศึกษา  ปริ ญญาตรี หลักสูตรวิศวกรรมการเกษตร สถาบันเทคโนโลยีพระจอมเกล้าเจ้าคุณ ทหารลาดกระบัง ประวัติการอบรม  หลักสูตรกระบวนการนําเข้า-ส่งออกภาษี ศุลกากร  ปริ ญญาโท (การบัญชี) มหาวิทยาลัย รามคําแหง

สัดส่วน การถือหุ น้ (%)

ความสัมพันธ์ ทางครอบครัว ระหว่าง กรรมการ และผูบ้ ริ หาร

ไม่มี

ไม่มี

0.00% ถือหุ้น จํานวน 334 หุน้

ไม่มี

ประสบการณ์การทํางาน เวลา

2558-ปัจจุบนั

ตําแหน่ง

หน่วยงาน/บริ ษทั

กรรมการ

บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด

2554-2559

ผูอ้ าํ นวยการฝ่ ายบัญชี และการเงิน ทีปรึ กษาฝ่ ายบัญชี และการเงิน

2537 - 2551

ผูจ้ ดั การฝ่ ายบัญชีและการเงิน

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) บริ ษทั พี พลัส พี จํากัด (มหาชน)

2559-ปัจจุบนั

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

54

รายละเอียดเกียวกับกรรมการของบริษัทย่ อย รายละเอียดเกียวกับการดํารงตําแหน่งเป็ นกรรมการและผูบ้ ริ หารในบริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม และบริ ษทั ที เกียวข้อง ณ วันที 31 ธันวาคมพ.ศ.2560 บริษัทที บริษัทย่อย บริษัทร่ วม เกียวข้ อง ลําดับ ชื อ GEL Seven Wire GEM GENCI MCTRIC WT MILL 1. นายธิติพงศ์ ตัง /, X, / / / พูนผลวิวฒั น์ // 2. ดร.ธวัช อนันต์ธน /, // / / / / วณิ ช 3. นายโสภณ ผล / / ประสิทธิ 4. นายวุฒิชยั เศรษฐ /, // / / / / / บุตร 5. ดร. วิชญะ เครื องาม / หมายเหตุ

:

X = ประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร,/ = กรรมการบริ ษทั , // = กรรมการบริ หาร GEL บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) Seven Wire บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด GEM General Engineering Mauritius Limited MCTRIC บริ ษทั แมคทริ ค จํากัด(มหาชน) WT บริ ษทั Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited MILL บริ ษทั มิลล์ คอน สตีล จํากัด (มหาชน) GENCI บริ ษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรี ต อินดัสทรี ส์ จํากัด

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

55

9. การกํากับดูแลกิจการ 9.1) นโยบายการกํากับดูแลกิจการ บริ ษทั ฯ ได้จดั ให้มีนโยบายการกํากับดูแลกิจการทีดีเป็ นลายลักษณ์อกั ษร ซึ งทีประชุมคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 7/2559 เมือวันที 15 สิ งหาคม พ.ศ.2559 ได้มีมติอนุ มตั ิให้ความเห็นชอบนโยบายดังกล่าว และได้จดั ให้มีการทบทวนนโยบายและการ ปฏิบตั ิตามเป็ นประจํา รวมถึงบริ ษทั ฯ จะถือปฏิบตั ิตามกฎและข้อบังคับต่าง ๆ ตามหลักการกํากับดูแลกิจการทีดีสําหรับบริ ษทั จดทะเบียน ปี 2560 (CG Code) ออกโดยสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่ งประเทศไทย ตาม ข้อกําหนดทุกประการ ทังนี ในทีประชุมคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 8/2560 เมื อวันที 14 พฤศจิกายน พ.ศ. 2560 มีมติรับทราบรายงานหลักการ กํากับดูแลกิจการทีดีสําหรับบริ ษทั จดทะเบียน ปี 2560 (CG Code) จํานวน 8 ข้อใหม่ ตามหลักการกํากับดูแลกิจการทีดีสําหรับ บริ ษทั จดทะเบียน ปี 2560 (CG Code) ทีออกโดยสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศ ไทยซึ งคณะกรรมการบริ ษทั มีความเข้าใจ และตระหนักถึงบทบาทหน้าทีในฐานะผูน้ าํ (governing body) ประโยชน์ และหลัก ปฏิบตั ิของ CG Code ในการสร้างคุณค่าให้แก่กิจการอย่างยังยืน และได้ประเมินการปฏิบตั ิตาม CG Code ในภาพรวมแล้ว โดย พิจารณาจากผลประเมินทีได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี เป็ นผูป้ ระเมินและอธิบายเบืองต้น 9.2) คณะกรรมการ โครงสร้างการจัดการของบริ ษทั ฯ ประกอบด้วยคณะกรรมการทังหมด 6 ชุด ได้แก่ คณะกรรมการบริ ษทั คณะกรรมการ ตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกําหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการกํากับดูแลกิ จการทีดี คณะกรรมการกํากับดูแลความ เสียง และคณะกรรมการบริ หารโดยมีรายละเอียดดังนี 1) คณะกรรมการบริษัท ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 คณะกรรมการบริ ษทั ประกอบด้วยกรรมการจํานวน 9 ท่านดังนี รายชื อคณะกรรมการ ตําแหน่ ง 1. ศาสตราจารย์ กิตติคุณ ดร.บวรศักดิ อุวรรณโณ ประธานกรรมการ 2.นายโสภณ ผลประสิทธิ รองประธานกรรมการ 3.นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ กรรมการ 4. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช กรรมการ 5.นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร กรรมการ 6.นายสุชาติ บุญบรรเจิดศรี กรรมการอิสระ (ลาออกจากการเป็ นกรรมการบริ ษทั เมือวันที 16 มกราคม พ.ศ. 2562) 7.นางพรรณี จารุ สมบัติ กรรมการอิสระ 8.ดร.วิชญะ เครื องาม กรรมการอิสระ 9. นายวิรัช มรกตกาล กรรมการอิสระ 10. นายวิภูธา ตระกูลฮุน กรรมการอิสระ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

56

รายชื อคณะกรรมการ

ตําแหน่ ง (ได้รับการแต่งตังเป็ นกรรมการบริ ษทั เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562)

วาระการดํารงและการพ้นจากตําแหน่ งของคณะกรรมการบริษัท กรรมการมีวาระการดํารงตําแหน่งตามทีกําหนดไว้ในข้อบังคับบริ ษทั ฯ ดํารงตําแหน่ งคราวละ 3 ปี และเมือครบกําหนด ออกตามวาระ กรรมการทีพ้นจากตําแหน่ งตามวาระอาจถูกเลือกเข้ามาดํารงตําแหน่ งใหม่ อีกได้ ในการประชุ มผูถ้ ือหุ้นสามัญ ประจําปี ทุกครัง ให้กรรมการบริ ษทั ออกจากตําแหน่งจํานวน 1 ใน 3 ของจํานวนกรรมการในขณะนัน ถ้าจํานวนกรรมการจะ แบ่งออกให้ตรงเป็ นสามส่ วนไม่ได้ ก็ให้ออกโดยจํานวนใกล้ทีสุ ดกับส่ วน 1 ใน 3 กรรมการทีจะต้องออกจากตําแหน่งในปี แรก และปี ทีสอง ภายหลังจดทะเบียนบริ ษทั นันให้จบั สลากกัน ส่วนปี หลังๆ ต่อไปให้กรรมการคนทีอยู่ในตําแหน่งนานทีสุ ดนันเป็ น ผูอ้ อกจากตําแหน่ง นอกจากการพ้นจากตําแหน่งตามวาระดังกล่าวแล้ว กรรมการบริ ษทั อาจพ้นจากตําแหน่งเมือ 1) การตาย 2) การลาออก 3) การขาดคุณสมบัติการเป็ นกรรมการบริ ษทั หรื อมีลกั ษณะต้องห้ามตามกฎหมายว่า ด้วย บริ ษทั (มหาชน) จํากัด หรื อ มี ลักษณะทีแสดงถึงการขาดความเหมาะสมทีจะได้รับความไว้วางใจให้บริ หารจัดการกิจการทีมีมหาชนเป็ นผูถ้ ือหุ น้ ตามที กําหนดไว้ในมาตรา 89/3 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที 4) พ.ศ. 2551 4) ทีประชุ มผูถ้ ือหุ ้นมีมติให้พน้ จากตําแหน่ ง (ด้วยคะแนนเสี ยงไม่น้อยกว่าสามในสี (3/4) ของจํานวนผูถ้ ือหุ้นซึ งมาประชุ ม และมีสิทธิ ออกเสี ยง และมีหุ้นนับรวมกัน ได้ไม่น้อยกว่ากึ งหนึ งของจํานวนหุ ้นทีถือโดยผูถ้ ือหุ ้นทีมาประชุ ม และมีสิทธิ ออกเสียง) 5) ศาลมีคาํ สังให้ออก 6) กรรมการบริ ษทั คนใดจะลาออกจากตําแหน่งให้ยนใบลาออกต่ ื อประธานกรรมการบริ ษทั ฯ ในกรณี ทีตําแหน่ งกรรมการบริ ษ ทั ว่างลงเพราะเหตุ อืน นอกจากถึงคราวออกตามวาระให้คณะกรรมการบริ ษทั แต่งตัง บุคคล ซึ งมีคุณสมบัติและไม่มีลกั ษณะต้องห้ามตามกฎหมายเข้าเป็ นกรรมการแทนในการประชุมคณะกรรมการคราวถัดไป เว้น แต่วาระของกรรมการผูน้ นจะเหลื ั อน้อยกว่า 2 เดือน โดยบุคคลซึ งเข้าเป็ นกรรมการแทนดังกล่าวจะอยู่ในตําแหน่ งกรรมการได้ เพียงเท่าวาระทียังเหลืออยูข่ องกรรมการทีเข้ามาแทน อํานาจหน้ าที และความรับผิดชอบของประธานกรรมการบริษัท 1) เรี ยกประชุมคณะกรรมการบริ ษทั และดูแลการจัดส่ งหนังสื อนัดประชุม รวมทังเอกสารต่าง ๆ เพือให้คณะกรรมการได้รับ ข้อมูลอย่างเพียงพอและทันเวลา 2) เป็ นประธานทีประชุมคณะกรรมการบริ ษทั 3) เสริ มสร้างมาตรฐานการกํากับดูแลกิจการทีดีของคณะกรรมการบริ ษทั 4) เป็ นประธานทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ และควบคุมการประชุมให้เป็ นไปตามข้อบังคับธนาคารและตามระเบียบวาระทีกําหนดไว้ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

57

5) ดูแลให้การติดต่อสื อสารระหว่างกรรมการและผูถ้ ือหุน้ เป็ นไปอย่างมีประสิ ทธิ ภาพ 6) ปฏิบตั ิหน้าทีตามทีกฎหมายกําหนดไว้โดยเฉพาะให้เป็ นหน้าทีของประธานกรรมการ ขอบเขตอํานาจหน้ าทีและความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริษัท 1) บริ หารจัดการและดําเนินกิจการของบริ ษทั ฯ ให้เป็ นไปตามกฎหมาย วัตถุประสงค์ ข้อบังคับของบริ ษทั ฯ ตลอดจนมติของที ประชุมผูถ้ ือหุ น้ ด้วยความรับผิดชอบ ความซื อสัตย์สุจริ ต และระมัดระวังรักษาผลประโยชน์ของบริ ษทั ฯ รวมถึงการกํากับ ดูแลกิจการอย่างมีจรรยาบรรณ จริ ยธรรมทางธุรกิจ และการต่อต้านการทุจริ ตคอร์รัปชัน 2) มีอาํ นาจพิจารณาเสนอชือบุคคลทีมีคุณสมบัติ และไม่มีลกั ษณะต้องห้ามทีกําหนดใน พระราชบัญญัติ บริ ษทั (มหาชน)จํากัด พ.ศ.2535 ซึ งกฎหมายว่าด้วยหลัก ทรั พย์แ ละตลาดหลัก ทรั พย์ ประกาศคณะกรรมการกํากับตลาดทุน รวมถึงประกาศ ข้อบังคับ และ/หรื อระเบียบทีเกี ยวข้องของตลาดหลัก ทรั พย์ เข้าดํารงตําแหน่ งกรรมการเพือเสนอต่ อทีประชุ มผูถ้ ือหุ้น พิจารณาอนุมตั ิแต่งตังต่อไป 3) ในกรณี ทตํี าแหน่ งกรรมการว่างลงเพราะเหตุอืน นอกจากออกตามวาระมีอาํ นาจพิจารณา แต่งตังกรรมการแทนตําแหน่งที ว่า งลง รวมทังมี อ าํ นาจพิ จ ารณาแต่ ง ตังคณะกรรมการอื นๆ เช่ น คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบริ ห าร คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี เป็ นต้น กําหนดวิสัยทัศน์ พันธกิจ เป้าหมาย แนวทาง นโยบาย กฎบัตรรวมถึงควบคุมดูแลการบริ หาร และการจัดการของ ฝ่ ายบริ หารหรื อของบุคคลใดๆ ทีได้รับมอบหมายให้ด าํ เนิ น งานดัง กล่าว เพือให้เ ป็ นไปตามนโยบายทีคณะกรรมการ ได้ให้ไว้ โดยทบทวนอย่างน้อยทุกๆ 5 ปี 4) พิจารณาทบทวน ตรวจสอบ และอนุ มตั ินโยบายทิศทางกลยุทธ์ แผนงานการดําเนิ นธุ รกิจ โครงการลงทุนขนาดใหญ่ของ บริ ษทั ฯ ทีเสนอโดยฝ่ ายบริ หาร รวมถึงการควบคุมดูแลบริ หารงานของบริ ษทั ย่อย และ/หรื อบริ ษทั ในเครื อ 5) ติดตามผลการดําเนินงานให้เป็ นไปตามแผนงาน และงบประมาณอย่างต่อเนื อง 6) พิจารณาอนุ มตั ิการลงทุนในการขยายธุรกิ จ ตลอดจนเข้าร่ วมลงทุนกับผูป้ ระกอบกิจการอืนๆ หรื อลงทุนในบริ ษทั ฯ หรื อ กิจการต่างๆ 7) พิจารณาแต่งตังประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร รวมถึงประเมินผลงานของฝ่ ายบริ หารอย่างสมําเสมอ และดูแลระบบกลไกการ จ่ายค่าตอบแทนผูบ้ ริ หารระดับสูงทีเหมาะสม 8) ดําเนินการให้ฝ่ายบริ หารจัดให้มีระบบบัญชี การรายงานทางการเงิน และการสอบบัญชีทีเชือถือได้ ตลอดจนดูแลให้มีระบบ การควบคุมภายใน ระบบตรวจสอบภายใน และการบริ หารความเสี ยงทีเพียงพอเหมาะสม 9) กําหนดหลักการเกียวกับข้อตกลงทางการค้าทีมีเงือนไขการค้าโดยทัวไปในการทําธุ รกรรมระหว่างบริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อย กับกรรมการ ผูบ้ ริ หาร หรื อบุคคลทีมีความเกียวข้อง “ ข้อตกลงทางการค้าในลักษณะเดียวกับวิญ ูชนจะพึงกระทํากับ คู่สัญญาทัวไปในสถานการณ์เดียวกัน ด้วยอํานาจต่อรองทางการค้าทีปราศจากอิทธิ พลในการทีตนมีฐานะเป็ นกรรมการ ผูบ้ ริ หาร หรื อบุคคลทีเกียวข้อง ” 10) กําหนด แก้ไขเปลียนแปลงชือกรรมการผูม้ ีอาํ นาจลงนามผูกพันบริ ษทั ฯ และระเบียบต่างๆ ของบริ ษทั ฯ 11) พิจารณาอนุมตั ิให้บริ ษทั ฯ จ่ายเงินปันผลระหว่างกาลให้แก่ผถู ้ ือหุน้ ได้เป็ นครังคราว ตามทีเห็นสมควรภายใต้บทบัญญัติของ กฎหมาย และพิจารณาการจ่ายเงินปันผลประจําปี และ สนอต่อทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ เพือพิจารณาอนุมตั ิต่อไป บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

58

12) กําหนดให้มีการประชุ มสามัญผูถ้ ือหุน้ ประจําปี ภายใน 4 เดือน นับจากวันปิ ดบัญชีสินปี ของบริ ษทั ฯ และกําหนดให้มีการ ประชุมวิสามัญผูถ้ ือหุน้ เมือมีความจําเป็ น 13) จัดให้มีการประเมินผลการปฏิบตั ิงานของคณะกรรมการบริ ษทั ฯ เป็ นประจําทุกปี ในรู ปแบบการประเมินทังคณะเพือใช้เป็ น กรอบในการทบทวนภาคปฏิบตั ิหน้าทีของคณะกรรมการบริ ษทั ฯ 14) พิจารณาและอนุมตั ิกิจการอืนๆ ทีสําคัญอันเกียวกับบริ ษทั ฯ หรื อทีเห็นสมควรจะดําเนิ นการ นันๆ เพือให้เกิ ดประโยชน์แก่ บริ ษทั ฯ เว้นแต่อาํ นาจในการดําเนิ นการดังต่อไปนี จะกระทําได้ก็ต่อเมื อได้รับอนุ มตั ิจากทีประชุมผูถ้ ือหุ้นก่อน ทังนี ใน กรณี ทีการดําเนิ นการเรื องใดทีกรรมการท่านใด หรื อผูร้ ับมอบอํานาจจากกรรมการหรื อบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง (ตาม ประกาศ กลต. และ/หรื อ ตลาดหลักทรัพย์) มีส่วนได้ส่วนเสี ย หรื อมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์อืนใดกับบริ ษทั ฯ และ/ หรื อ บริ ษทั ย่อย และ/หรื อ บริ ษทั ฯ ทีเกี ยวข้องกรรมการท่านนัน หรื อผูร้ ับมอบอํานาจจากกรรมการ ไม่มีอาํ นาจในการ อนุมตั ิการดําเนินการในรายการดังกล่าว ก) เรื องใดๆ ทีกฎหมายกําหนดให้ตอ้ งมีมติในทีประชุ มผูถ้ ือหุ น้ ข) เรื องใดๆ ทีกรรมการมีส่วนได้ส่วนเสีย และอยูใ่ นข่ายทีกฎหมายหรื อข้อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์ระบุให้ตอ้ งได้รับ อนุมตั ิจากทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ เรื องต่ อไปนี จะต้องได้รับความเห็นชอบจากทีประชุ ม คณะกรรมการด้วยคะแนนเสี ยงข้างมากของกรรมการทีเข้าร่ วม ประชุม และจากทีประชุมผูถ้ ือหุ ้นด้วยคะแนนเสี ยงไม่น้อยกว่า 3 ใน 4 ของจํานวนเสียงทังหมดของผูถ้ ือหุ ้นทีเข้าประชุม และมี สิ ทธิ ออกเสียงลงคะแนน ก) การขายหรื อโอนกิจการของบริ ษทั ฯ ทังหมดหรื อบางส่วนทีสําคัญ ข) การซือหรื อรับโอนกิจการของบริ ษทั ฯ อืนหรื อบริ ษทั เอกชนมาเป็ นของบริ ษทั ฯ ค) การทํา แก้ไข หรื อเลิกสัญญาเกียวกับการให้เช่ากิจการของบริ ษทั ฯ ทังหมดหรื อบางส่วนทีสําคัญ ง) การมอบหมายให้บุคคลอืนเข้าจัดการธุรกิจของบริ ษทั ฯ หรื อการรวมกิจการของ บุคคลอืนโดยมีวตั ถุประสงค์จะแบ่ง กําไรขาดทุนกัน จ) การแก้ไขเพิมเติมหนังสือบริ คณห์สนธิหรื อข้อบังคับ ฉ) การเพิมทุน ลดทุน การออกหุน้ กู้ ช) การควบกิจการ หรื อเลิกบริ ษทั ฯ การอืนใดทีกําหนดไว้ภายใต้บทบัญญัติของกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และ/หรื อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์ให้ตอ้ งได้รับ ความเห็นชอบจากทีประชุมคณะกรรมการ และทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ ด้วยคะแนนเสียงดังกล่าวข้างต้น ทังนี เรื องใดทีกรรมการหรื อ ผูร้ ับมอบอํานาจจากกรรมการ หรื อบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง มีส่วนได้ส่วนเสี ยหรื อมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์กบั บริ ษทั ฯ หรื อบริ ษทั ย่อย กรรมการ หรื อผูร้ ับมอบอํานาจจากกรรมการ ซึ งมีส่วนได้ส่วนเสีย หรื อมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ดงั กล่าว ไม่มีสิทธิออกเสี ยงลงคะแนนในเรื องนัน ทังนีคณะกรรมการบริ ษทั ทําหน้าทีในการกําหนดวิสยั ทัศน์และพันธกิ จของบริ ษทั เพือผูบ้ ริ หารและพนักงานมีจุดมุ่งหมาย ในการดําเนิ นงานไปในทิศทางเดียวกัน คณะกรรมการบริ ษทั ได้ติดตามดูแลให้มีการนํากลยุทธ์ของบริ ษทั ฯไปปฏิบตั ิ โดยในการประชุ มคณะกรรมการบริ ษทั ทุกปี คณะกรรมการบริ ษทั ได้ติดตามผลการดําเนิ นงานของฝ่ ายบริ หาร โดยกําหนดให้มีการรายงานผลประกอบการทางการเงินของ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

59

บริ ษทั ฯ เป็ นประจําทุกไตรมาส และผลการดําเนิ นงานของบริ ษทั ฯ แบบประจําปี โดยเฉพาะในส่ วนของเป้ าหมายทางการเงิ น และแผนงานต่างๆ เพือให้เป็ นไปตามกลยุทธ์ทีวางไว้ การประชุมของคณะกรรมการบริษัท 1) กําหนดให้มีการประชุมทุกไตรมาส หรื ออย่างน้อย 4 ครังต่อปี โดยกําหนดวันประชุมไว้ล่วงหน้าตลอดทังปี และอาจมีการ ประชุมวาระพิเศษเพิมตามความจําเป็ น (รายละเอียดตารางการกําหนดการประชุมกรรมการล่วงหน้าประจําปี พ.ศ. 2561ระบุ ในหน้าที 33)กรณี ทีบริ ษทั ฯ ไม่ได้มีการประชุมบริ ษทั ฯ ควรส่ งรายงาน ผลการดําเนิ นงานให้คณะกรรมการทราบในเดือนที ไม่ได้มีการประชุม เพือให้คณะกรรมการสามารถกํากับ ควบคุมและดูแลการปฏิบตั ิงานของฝ่ ายจัดการได้อย่างต่อเนื อง และ ทันการณ์สาํ หรับการประชุม 2) ประธานกรรมการบริ ษทั และประธานกรรมการบริ หารจะเป็ นผูด้ ูแลให้ความเห็นชอบกําหนดวาระการประชุม 3) เลขานุการบริ ษทั ทําหน้าทีจัดส่งหนังสือเชิญประชุมพร้อมระเบียบวาระการประชุม และเอกสารประกอบการประชุ มไปให้ กรรมการล่วงหน้าไม่นอ้ ยกว่า 7 วันทําการ ก่อนการประชุมเพือให้กรรมการมีเวลาศึกษาล่วงหน้าก่อนเข้าประชุม เว้นแต่ใน กรณีจาํ เป็ นหรื อเร่ งด่วน จะแจ้งการนัดประชุมโดยวิธีอืนหรื อกําหนดวันประชุมให้เร็วกว่านันได้ 4) ประธานกรรมการบริ ษทั ทําหน้าทีเป็ นประธานทีประชุ ม มี หน้าทีดูแลจัด สรรเวลาแต่ ละวาระให้อย่างเพียงพอสําหรั บ กรรมการทีจะอภิปรายแสดงความเห็นอย่างเป็ นอิสระในประเด็นทีสําคัญ โดยคํานึ งถึงผลประโยชน์ของผูถ้ ือหุ้นและผูม้ ี ส่ วนเกียวข้องอย่างเป็ นธรรม 5) ในการประชุ มกรรมการผูท้ ีมีส่วนได้ส่วนเสี ยโดยนัยสําคัญในเรื องทีพิจารณาต้องออกจากทีประชุมระหว่างการพิจารณา เรื องนันๆ 6) การลงมติให้ใช้เสียงข้างมาก และหากมีกรรมการคัดค้านมติดงั กล่าวให้บนั ทึกคําคัดค้านไว้ในรายงานการประชุม 7) ในการพิจารณาเรื องหนึ งเรื องใด กรรมการมีสิทธิขอดูหรื อตรวจเอกสารทีเกียวข้อง ขอให้ฝ่ายบริ หารทีเกียวข้องเข้าร่ วม ประชุมชีแจงข้อมูลรายละเอียดเพิมเติม 8) คณะกรรมการควรถือเป็ นนโยบายให้กรรมการทีไม่เป็ นผูบ้ ริ หารมีโอกาสทีจะประชุมระหว่างกันเองตามความจําเป็ น เพือ อภิปรายปัญหาต่างๆ เกียวกับการจัดการทีอยูใ่ นความสนใจ โดยไม่มีฝ่ายจัดการร่ วมด้วย และควรแจ้งให้กรรมการผูจ้ ดั การ ทราบถึงผลการประชุมด้วย 9) เลขานุการบริ ษทั ทําหน้าทีในการจดบันทึกและจัดทํารายงานการประชุม ภายใน 14 วัน จัดเก็บรายงานการประชุม เอกสาร ประกอบการประชุม สนับสนุนติดตามให้คณะกรรมการบริ ษทั ฯสามารถปฏิบตั ิ หน้าทีให้เป็ นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับ และมติทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ รวมทังประสานงานกับผูท้ ีเกียวข้อง ข้อบังคับของบริษทั ฯ ทีเกียวข้องกับคณะกรรมการ มีดงั นี ให้บริ ษทั ฯ มีกรรมการของบริ ษทั ไม่น้อยกว่า 5 คน และกรรมการไม่น้อยกว่ากึงหนึ งของจํานวนกรรมการทังหมดต้องมี ถิ นที อยู่ใ นราชอาณาจัก ร และกรรมการต้อ งเป็ นผูม้ ี คุ ณ สมบัติ ตามที กฎหมายกํา หนด โดยให้ที ประชุ ม ผูถ้ ื อหุ้น เลื อกตัง คณะกรรมการตามหลักเกณฑ์และวิธีการดังต่อไปนี 1) ผูถ้ ือหุน้ คนหนึงมีคะแนนเสียงเท่ากับหนึงหุน้ ต่อหนึงเสียง บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

60

2) ผูถ้ ือหุ้น แต่ละคนจะต้องใช้คะแนนเสี ยงทีมีอยู่ตาม (1) เลือกตังบุคคลเดียวหรื อหลายคนเป็ นกรรมการก็ได้ แต่ จะแบ่ ง คะแนนเสี ยงให้แก่ผใู้ ดมากน้อยเพียงใดไม่ได้ 3) บุคคลซึงได้รับคะแนนเสี ยงสู งสุ ดตามลําดับลงมา เป็ นผูไ้ ด้รับเลือกตังเป็ นกรรมการเท่ากับจํานวนกรรมการทีจะพึงมี หรื อ จะพึงเลือกตังในครังนันในกรณีทบุี คคลซึงได้รับการเลือกตังในลําดับถัดลงมามีคะแนนเสี ยงเท่ากันเกินจํานวนกรรมการที จะพึงมี หรื อจะพึงเลือกตังในครังนันให้ผเู้ ป็ นประธานเป็ นผูอ้ อกเสี ยงชีขาด กรรมการผู้มีอํานาจลงนามผูกพันบริษัทฯ ประกอบด้วย นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์, ดร.ธวัชอนันต์ธนวณิชและนายวุฒิชยั เศรษฐบุตร กรรมการสองในสามคนนี ลง ลายมือชือร่ วมกัน และประทับตราสําคัญของบริ ษทั ฯ แผนสื บทอดตําแหน่ ง (Succession Plan) ฝ่ ายบริหาร คณะกรรมการบริ ษทั ได้ตระหนักถึงความสําคัญของการบริ หารงานของบริ ษทั ฯ อย่างมีประสิ ทธิ ภาพ และประสิ ทธิ ผล ตลอดจนการดําเนินกิจการอย่างต่อเนือง อันจะนํามาซึงการเติบโตและก้าวหน้าขององค์กรอย่างยังยืน ดังนัน บริ ษทั ฯ จึงได้เริ ม จัด ทําแผนสื บทอดตําแหน่ งขึ นเป็ นครังแรก และจะทําการทบทวนและปรับปรุ ง แผนทุกๆ ปี เพือให้สอดคล้องกับการปรับ โครงสร้ างองค์ก รของบริ ษ ทั ฯ โดยแผนสื บ ทอดตําแหน่ งนี ได้ก ําหนดขันตอน และกระบวนการสื บ ทอดตําแหน่ งประธาน เจ้าหน้าทีบริ หารซึ งเป็ นตําแหน่ ง สู ง สุ ด องค์ก ร และ ตํา แหน่ ง ผู้บริ หารระดับสู ง อื น ๆ เพือให้มนใจว่ ั ามี ผู้บริ หารทีมี ความรู ้ ความสามารถในการสื บทอดตําแหน่งทีสําคัญขององค์กรต่อไปในอนาคต 2) คณะกรรมการตรวจสอบ ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 คณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการ3 ท่าน ดังรายชือต่อไปนี รายชื อคณะกรรมการตรวจสอบ ตําแหน่ ง 1.นายสุชาติ บุญบรรเจิดศรี ประธานกรรมการตรวจสอบ (ลาออกจากการเป็ นกรรมการบริ ษทั เมือวันที 16 มกราคม พ.ศ. 2562) 3. นายวิรัช มรกตกาล ประธานกรรมการตรวจสอบ (ได้รับการแต่งตังเป็ นประธานกรรมการตรวจสอบ เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 2.นางพรรณี จารุ สมบัติ กรรมการตรวจสอบ 3.ดร.วิชญะ เครื องาม กรรมการตรวจสอบ วาระการดํารง และการพ้นจากตําแหน่ งของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการบริ ษทั ทีเป็ นกรรมการอิสระจํานวนอย่างน้อย 3 ท่าน โดยมีคุณสมบัติตาม หลักเกณฑ์ทีกํา หนดในประกาศคณะกรรมการกํากับ หลัก ทรั พ ย์ และตลาดหลัก ทรั พย์ (กลต.) และได้รั บการแต่ ง ตังจาก บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

61

คณะกรรมการบริ ษทั โดยมีกรรมการตรวจสอบอย่างน้อยหนึ งคนทีมีความรู้ และประสบการณ์เพียงพอทีจะสามารถทําหน้าทีใน การสอบทานความน่าเชือถือของงบการเงิน ตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์ (ฉบับที 4) 2551 คณะกรรมการตรวจสอบมีวาระการดํารงตําแหน่งคราวละ 3 ปี หรื อสิ นสุ ดวาระการดํารงตําแหน่งตาม แต่ละกรณี ดังนี 1) การตาย 2) การลาออก 3) การถอดถอนจากคณะกรรมการบริ ษทั 4) การพ้นสภาพการเป็ นกรรมการบริ ษทั 5) การพ้นสภาพการเป็ นกรรมการอิสระ ทังนี กรรมการตรวจสอบซึ งพ้นจากตําแหน่ งตามวาระอาจได้รับแต่งตังต่อไปได้อีกวาระหนึ งตามทีคณะกรรมการบริ ษ ทั หรื อทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ เห็นว่าเหมาะสม ในกรณี ทตํี าแหน่ งกรรมการตรวจสอบว่างลงเพราะเหตุอืนนอกจากถึงคราวออกตามวาระให้คณะกรรมการบริ ษทั แต่งตัง บุคคลทีมีคุณสมบัติครบถ้วนเป็ นกรรมการตรวจสอบเพือให้กรรมการตรวจสอบมีจาํ นวนครบตามทีคณะกรรมการบริ ษทั ได้ กําหนดไว้ในกฎบัต รนี โดยบุคคลทีเข้าเป็ นกรรมการตรวจสอบแทนอยู่ในตําแหน่ งได้เพียงวาระทียังเหลื ออยู่ของกรรมการ ตรวจสอบซึงตนแทน ขอบเขตหน้ าทีและความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ 1. สอบทานให้บริ ษทั ฯ มีการรายงานทางการเงินถูกต้องตามทีควร ตามหลัก การบัญชีทีรับรองโดยทัวไปและมีการเปิ ดเผย ข้อมูลอย่างเพียงพอ 2. สอบทานประสิ ท ธิ ภาพและประสิ ท ธิ ผลของกระบวนการกํา กับ ดู แ ลกิ จ การทีดี กระบวนการบริ หารความเสี ยง และ กระบวนการควบคุมภายใน 3. สอบทานให้บริ ษทั ฯ มีระบบการควบคุมภายใน (Internal Control) และระบบการตรวจสอบภายใน(Internal Audit) และ นโยบายการประเมิน ความเสี ยงที เหมาะสม มี ป ระสิ ท ธิ ผ ล และพิจารณาความเป็ น อิส ระของฝ่ ายตรวจสอบภายใน ตลอดจนให้ความเห็นชอบในการพิจารณาแต่งตัง โยกย้าย เลิกจ้าง หัวหน้าฝ่ ายตรวจสอบภายใน หรื อหน่ วยงานอืนใดที รับผิดชอบเกียวกับการตรวจสอบภายใน 4. สอบทานให้บริ ษ ัทฯ ปฏิ บ ตั ิ ตามกฎหมายว่าด้วยหลัก ทรัพย์และตลาดหลัก ทรั พย์ ข้อกําหนดของตลาดหลักทรั พย์แห่ ง ประเทศไทย และกฎหมายทีเกียวข้องกับธุรกิจของบริ ษทั ฯ 5. พิจารณา คัดเลือก เสนอแต่ งตังและเลิก จ้างบุค คลซึ งมีค วามอิสระเพือทําหน้าทีเป็ นผูส้ อบบัญชี ของบริ ษทั ฯ และเสนอ ค่าตอบแทนของบุคคลดังกล่ าว รวมทังเข้าร่ วมประชุมกับผูส้ อบบัญชี โดยไม่มีฝ่ายจัดการเข้าร่ วมประชุ มด้วยอย่างน้อย ปี ละ 1 ครัง 6. พิจารณารายการทีเกียวโยงกันหรื อรายการทีอาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ให้เป็ นไปตามกฎหมายและข้อกําหนด ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ทังนี เพือให้มนใจว่ ั ารายงานดังกล่าวสมเหตุสมผลและเป็ นประโยชน์สูงสุ ดต่อบริ ษทั ฯ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

62

7. จัดทํารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยเปิ ดเผยไว้ในรายงานประจําปี ของบริ ษทั ฯ ซึ งรายงานดังกล่าวต้องลงนาม โดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและต้องประกอบด้วยข้อมูลอย่างน้อย ดังต่อไปนี 7.1. ความเห็นเกียวกับความถูกต้อง ครบถ้วน เชือถือได้ของรายงานทางการเงินของบริ ษทั ฯ 7.2. ความเห็นเกียวกับความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริ ษทั ฯ 7.3. ความเห็นเกียวกับการปฏิบตั ิตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่ ง ประเทศไทย หรื อกฎหมายทีเกียวข้องกับธุรกิจของบริ ษทั ฯ 7.4. ความเห็นเกียวกับความเหมาะสมของผูส้ อบบัญชี 7.5. ความเห็นเกียวกับรายการทีอาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ 7.6. ความเห็นเกียวกับความเพียงพอของมาตรการต่อต้านการทุจริ ตคอร์รัปชัน 7.7. จํานวนการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเข้าร่ วมประชุมของกรรมการตรวจสอบแต่ละท่าน 7.8. ความเห็น หรื อข้อสังเกตโดยรวมที คณะกรรมการตรวจสอบได้รับ จากปฏิ บตั ิ หน้าที ตามกฎบัต รคณะกรรมการ ตรวจสอบ 7.9. รายการอืนทีเห็นว่าผูถ้ ือหุน้ และผูล้ งทุนทัวไปทราบ ภายใต้ขอบเขตหน้าทีและความรับผิดชอบทีได้รับมอบหมายจาก คณะกรรมการบริ ษทั 8. สอบทานและให้ความเห็นต่อแผนการตรวจสอบภายใน และการปฏิบตั ิงานของฝ่ ายตรวจสอบภายในในการปฏิบตั ิงานตาม ขอบเขตอํานาจหน้าที ให้คณะกรรมการตรวจสอบมีอาํ นาจเชิญให้ฝ่ายจัดการผูบ้ ริ หารหรื อพนักงานของบริ ษทั ฯ ทีเกียวข้อง มาให้ความเห็น ร่ วมประชุม หรื อส่งเอกสารตามทีเห็นว่าเกียวข้องจําเป็ น 9. ในการปฏิบตั ิหน้าทีของคณะกรรมการตรวจสอบ หากพบหรื อมีขอ้ สงสัยว่า มีรายการหรื อการกระทําดังต่อไปนี ซึ งอาจมี ผลกระทบอย่า งมี นัย สําคัญ ต่ อ ฐานะการเงิ น และผลดํา เนิ น งานของบริ ษ ัท ฯ ให้ค ณะกรรมการตรวจสอบรายงานต่ อ คณะกรรมการบริ ษทั เพือดําเนินการปรับปรุ งแก้ไขภายในเวลาทีคณะกรรมการตรวจสอบเห็นสมควร 9.1. รายงานทีอาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ 9.2. การทุจริ ต คอร์รัปชันหรื อสิ งผิดปกติหรื อมีความบกพร่ องทีสําคัญในระบบควบคุมภายใน 9.3. การฝ่ าฝื นกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรั พย์ ข้อกําหนดของตลาดหลัก ทรั พย์แ ห่ งประเทศไทย หรื อ กฎหมายทีเกียวข้องกับธุรกิจของบริ ษทั ฯ หากคณะกรรมการของบริ ษทั หรื อผูบ้ ริ ห ารไม่ ดาํ เนิ นการให้ มีก ารปรั บปรุ ง แก้ไขภายในเวลาทีคณะกรรมการ ตรวจสอบเห็นสมควร กรรมการตรวจสอบท่านใดท่านหนึ งอาจรายงานว่ามีรายการหรื อการกระทํานันต่อสํานักงาน คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรื อตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 10. พิจารณาทบทวนและปรับปรุ งกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ และนําเสนอต่อคณะกรรมการบริ ษทั เพือพิจารณาอนุมตั ิ 11. ปฏิบตั ิการอืนใดตามทีคณะกรรมการของบริ ษทั มอบหมายด้วยความเห็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ การประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ จะจัดให้มีการประชุมอย่างน้อย 4 ครังต่อปี โดยกําหนดวันประชุมไว้ล่วงหน้าตลอดทังปี และอาจ มีการประชุมวาระพิเศษเพิมตามความจําเป็ น (รายละเอียดตารางการกําหนดการประชุมกรรมการล่วงหน้าประจําปี พ.ศ. 2561 บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

63

ระบุในหน้าที 33) และมีอาํ นาจในการเรี ยกประชุ มเพิมเติม หากจําเป็ นในวาระทีเกี ยวข้องอาจมีฝ่ายบริ หารหรื อผูส้ อบบัญชีหรื อ ผูเ้ ชียวชาญเฉพาะด้านได้รับเชิญเข้าร่ วมประชุมด้วย 3) คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง ประกอบด้วยกรรมการ5 ท่าน ดังรายชือต่อไปนี รายชื อคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง ตําแหน่ ง 1. นายโสภณ ผลประสิ ทธิ ประธานคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 2. นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง (ลาออกจากการเป็ นกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 3. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิช กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 4. นายชัยนริ นทร์ สายรังษี กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 5. นายวิภูธา ตระกูลฮุน กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง (ได้รับการแต่งตังเป็ นกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 6. นางวิสจั จา คชเสนา กรรมการกํากับดูแลความเสี ยง คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง ประกอบด้วยสมาชิกทีเป็ นผูแ้ ทนจากสายงานต่างๆ ประกอบด้วย ผูบ้ ริ หารระดับสู งที เกียวข้องซึ งแต่งตังโดยคณะกรรมการบริ ษทั ประกอบด้วยกรรมการอย่างน้อย จํานวน 3 ท่าน และจะพ้นตําแหน่งได้เมือ 1) การตาย 2) การลาออก 3) คณะกรรมการบริ ษทั มีมติให้พน้ จากตําแหน่ง คณะกรรมการกํากับดู แลความเสี ยง ประกอบด้วยประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร กรรมการ หรื อ กรรมการอิสระ กรรมการ ผูจ้ ดั การ ผูบ้ ริ หารของบริ ษทั ฯ และ/หรื อคณะเจ้าหน้าทีด้านบริ หารความเสี ยงทีเหมาะสม โดยมีกรรมการอิสระเป็ นประธาน กรรมการกํากับ ดู แ ลความเสี ยงคณะกรรมการกํากับดู แลความเสี ยงสามารถแต่ง ตังเจ้าหน้าทีของบริ ษทั ฯ 1 ท่าน ทําหน้า ที เลขานุการคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง หน้ าทีและความรับผิดชอบของคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 1) ศึกษา ทบทวน และประเมินความเสี ยงทีอาจเกิ ดขึน รวมถึงแนวโน้มของผลกระทบทีอาจมีต่อองค์กรทังความเสี ยงจาก ภายนอกและภายในองค์กรโดยครอบคลุมอย่างน้อย 5 ประการดังนี - ความเสี ยงด้านกลยุทธ์ - ความเสี ยงด้านการปฏิบตั ิการ - ความเสี ยงด้านการเงิน บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

64

2) 3) 4) 5)

6) 7)

8) 9)

- ความเสี ยงด้านกฎระเบียบ - ความเสี ยงด้านการทุจริ ตคอร์รัปชัน กําหนดนโยบายการบริ หารความเสี ยงเสนอต่อคณะกรรมการบริ ษทั เพือพิจารณาในเรื องการบริ หารความเสี ยงโดยรวม โดย ให้การประเมิน การติดตาม และดูแลปริ มาณความเสี ยงของบริ ษทั ฯ ให้อยูใ่ นระดับทีเหมาะสม กําหนดกลยุทธ์ โครงสร้างขององค์กร และทรัพยากรทีใช้ในการบริ หารความเสี ยงของบริ ษทั ฯ ให้สอดคล้องกับนโยบาย การบริ หารความเสี ยงตลอดจนกลยุทธ์ และทิศทางธุรกิจของบริ ษทั ฯ กําหนดวงเงิ น หรื อประเภทของกิ จกรรมตามความเสี ยงเสนอต่ อคณะกรรมการบริ ษทั เพือขออนุ มตั ิ เ ป็ นเกณฑ์ในการ ปฏิบตั ิงานในสถานการณ์ตามเสี ยงแต่ละประเภท กํากับดูแลตลอดจนทบทวนความเพียงพอของนโยบายกลยุทธ์ และวิธีปฏิบตั ิ เพือให้มนใจได้ ั ว่ากลยุทธ์การบริ หารความ เสี ยงได้นาํ ไปปฏิบตั ิอย่างเหมาะสม และความมีประสิ ทธิ ผลของระบบการบริ หารความเสี ยง ต่อการปฏิบตั ิตามนโยบายที กําหนดตลอดจนควบคุม และกํากับดูแลในภาพรวม มีอาํ นาจแต่งตังคณะทํางานประเมิน และติดตามความเสี ยงทัวองค์กร คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยงต้องรายงานผลการดําเนินการในการบริ หาร และจัดการความเสี ยง รวมถึงสถานะความ เสียงในแต่ละหัวข้อทีกําหนดไว้ต่อคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบริ ษทั เพือให้ความมันใจว่าคณะกรรมการ บริ ษทั ได้รับทราบ และตระหนักถึงปัจจัยต่างๆ ทีอาจส่ งผลกระทบอย่างมีนยั สําคัญต่อสถานการณ์ดาํ เนินธุ รกิจของบริ ษทั ฯ พิจารณา และปรับปรุ งกฎบัตร และเสนอต่อคณะกรรมการบริ ษทั เพือพิจารณาอนุมตั ิ เรื องอืนๆ ตามทีคณะกรรมการบริ ษทั มอบหมาย

การประชุมของคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 1) องค์ประชุมของคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยงต้องไม่นอ้ ยกว่ากึงหนึงของสมาชิ กคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง 2) กําหนดให้มีการประชุมไม่นอ้ ยกว่าปี ละ 2 ครัง 3) คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยงอาจเชิญบุคคลอืนทีเกียวข้องกับระเบียบวาระการประชุมเพือเข้าร่ วมการประชุมได้ตาม ความจําเป็ น 4) การลงมติในเรื องใดต้องได้คะแนนเสี ยงไม่นอ้ ยกว่ากึงหนึงของจํานวนผูเ้ ข้าร่ วมประชุมในครังนันๆ 5) เลขานุการคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยงมีหน้าทีรับผิดชอบต่ อการเตรี ยมความพร้อมสําหรับการประชุ มได้แก่ การ จัด เตรี ยมการประชุ ม วาระการประชุ ม เอกสารประกอบการประชุ มรวมถึ งการจัดส่ ง เอกสารประกอบการประชุ มทาง จดหมายอิเล็กทรอนิกส์ให้กบั กรรมการกํากับดูแลความเสี ยงทุกท่านในระยะเวลาทีเพียงพอก่อนวันประชุมหรื ออย่างน้อย 7 วันก่อนการประชุมและต้องจัดทํารายงานการประชุมส่ งให้กับคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยงภายใน 14 วันทําการ ภายหลังการประชุมเสร็ จสิ น 4) คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่ าตอบแทน ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทนประกอบด้วยกรรมการ 3 ท่าน บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

65

ตามรายชือดังต่อไปนี รายชื อคณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน 1. นายวิรัช

มรกตกาล

2. นายวิภูธา

ตระกูลฮุน

3.นายธิ ติพงศ์ 4.ดร.วิชญะ

ตังพูนผลวิวฒั น์ เครื องาม

ตําแหน่ ง ประธานกรรมการสรรหาและพิ จ ารณาค่ า ตอบแทน (ลาออกจากการเป็ นประธานกรรมการสรรหาและพิจารณา ค่าตอบแทน เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) ประธานกรรมการสรรหาและพิ จ ารณาค่ า ตอบแทน (ได้ รั บ การแต่ ง ตังเป็ นประธานกรรมการสรรหาและ พิจารณาค่าตอบแทน เมือวันที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน

วาระการดํารงและการพ้นจากตําแหน่งของคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่ าตอบแทน คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนได้รับการแต่งตังโดยคณะกรรมการบริ ษทั ซึ งจะประกอบด้วยกรรมการ และผูบ้ ริ หารอย่างน้อย 3 คน โดยกรรมการมากกว่ากึ งหนึงของจํานวนกรรมการทังหมดจะต้องเป็ นกรรมการอิสระ ซึงกรรมการ อิส ระต้ องดํา รงตํา แหน่ ง เป็ นประธานกรรมการสรรหา และพิจ ารณาค่ า ตอบแทน ทังนี กรรมการสรรหา และพิ จารณา ค่าตอบแทนอาจได้รับการแต่งตังกลับเข้ามาดํารงตําแหน่งต่อไปได้อีกตามทีคณะกรรมการบริ ษทั เห็นว่าเหมาะสม คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน จะพ้นตําแหน่งเมือ 1) การตาย 2) การลาออก 3) คณะกรรมการบริ ษทั มีมติให้พน้ จากตําแหน่ง คณะกรรมการบริ ษ ทั มี อาํ นาจในการเพิมเติ มจํานวนกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนเพือประโยชน์ในการ ดําเนิ นการตามวัตถุประสงค์หรื อเพือทดแทนกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนทีพ้นจากตําแหน่ งตามข้อ 1)หรื อ 2) หรื อ 3) ได้โดยบุคคลทีได้รับการแต่งตังเข้าเป็ นกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนทดแทนกรรมการท่านเดิมซึ งจะอยู่ใน ตําแหน่ งได้เพียงเท่าวาระทียังเหลืออยูข่ องกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนซึ งตนแทนเท่านัน คณะกรรมการสรรหา และพิ จารณาค่ า ตอบแทนสามารถแต่ ง ตังเจ้า หน้ า ที ของบริ ษ ัท ฯ 1 คน ทําหน้า ที เลขานุ ก าร คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน ขอบเขตอํานาจหน้ าทีความรับผิดชอบของคณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่ าตอบแทน มีดงั ต่อไปนี 1) ด้ านการสรรหา บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

66

1) กํา หนดนโยบาย หลัก เกณฑ์ และวิธี ก ารในการสรรหากรรมการ และผู้มี อ ํา นาจในการจัด การเพื อเสนอให้ คณะกรรมการบริ ษทั พิจารณาอนุมตั ิ 2) คัดเลือก และเสนอชื อบุคคลทีมีคุณสมบัติเหมาะสมเพือให้เป็ นไปตามระเบียบ และกฎหมายทีเกียวข้องกําหนดเพือ ดํารงตําแหน่ งกรรมการบริ ษทั ฯ กรรมการในคณะกรรมการชุ ดย่อย และผูม้ ีอาํ นาจในการจัดการให้คณะกรรมการ บริ ษทั พิจารณา ทังนีในการเสนอชือกรรมการบริ ษทั คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทนจะพิจารณาถึงประสบการณ์อย่างน้อย ด้านหนึงด้านใดทีสําคัญสําหรับคณะกรรมการบริ ษทั เช่น การขาย การเงิ น บริ หารธุ รกิจการตลาด การบริ หารทรัพยากรบุคคล กฎหมาย การจัดการ เป็ นต้น ตลอดจนพิจารณาถึงความสามารถทีจะช่วยให้การดําเนินการของคณะกรรมการบริ ษทั เป็ นไปอย่าง รอบคอบยิงขึน ความสามารถในการดําเนินการตัดสิ นใจทางธุรกิจอย่างมีเหตุมีผล ความสามารถในการคิดอย่างมีกลยุทธ์ แสดง ให้เห็นถึงความมีประสบการณ์ในการเป็ นผูน้ าํ รวมทังความชํานาญในวิชาชีพระดับสู ง และความซื อสัตย์ตลอดจนมีคุณสมบัติ ส่ วนบุคคลอืนทีเหมาะสม 3) เปิ ดเผยนโยบาย และรายละเอียดของกระบวนการสรรหาในรายงานประจําปี ของบริ ษทั ฯ 4) ทบทวน และสรุ ปผลการจัดทําแผนการสืบทอดตําแหน่ ง และความต่อเนื องในการบริ หารทีเหมาะสมสําหรับตําแหน่ง ผูบ้ ริ หารระดับสูงเป็ นประจําทุกปี โดยรายงานให้คณะกรรมการบริ ษทั ฯ รับทราบ 2) ด้ านค่าตอบแทน 1) กําหนดนโยบาย หลักเกณฑ์ หรื อวิธีการพิจารณาค่าตอบแทน และผลประโยชน์อืนรวมถึงเสนอค่า ตอบแทนสําหรับ ตําแหน่ งกรรมการ โดยมีหลักเกณฑ์ทีชัดเจนโปร่ งใส และนําเสนอให้คณะกรรมการบริ ษทั พิจารณาเพือให้นาํ เสนอต่อ ทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ 2) กําหนดแนวทางในการประเมินผลงานของกรรมการบริ ษทั และผูม้ ี อาํ นาจในการจัดการเพือพิจารณาผลตอบแทน ประจําปี ต่อคณะกรรมการบริ ษทั ฯ เพือนําเสนอต่อทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ 3) เปิ ดเผยนโยบายเกี ยวกับการกําหนดค่าตอบแทน และเปิ ดเผยค่าตอบแทนในรู ปแบบต่างๆ รวมทังจัดทํารายงานการ พิจารณาค่าตอบแทนโดยอย่างน้อยต้องมีรายละเอียดเกียวกับเป้าหมายการดําเนินงาน และความเห็นของคณะกรรมการ สรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนไว้ในรายงานประจําปี ของบริ ษทั ฯ 4) เสนอแนะค่าตอบแทนทีเหมาะสมของคณะกรรมการบริ ษทั และคณะกรรมการชุ ดย่อยต่อคณะกรรมการบริ ษทั เพือให้ ความเห็นชอบก่อนเสนอทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ เพือพิจารณาอนุมตั ิ 3) ด้ านอืนๆ 1) ปฏิบตั ิหน้าทีตามทีได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริ ษทั รวมทังพิจารณาทบทวน และปรับปรุ งกฎบัตรโดยเสนอ ต่อคณะกรรมการบริ ษทั เพือพิจารณาอนุมตั ิ คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่ าตอบแทนรับผิดชอบต่ อคณะกรรมการบริ ษทั และรายงานผลการดําเนิ น งานต่อ ที ประชุ มคณะกรรมการบริ ษ ทั ทุกครังทีมีการประชุ มคณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน รวมทังพิจารณาทบทวน และปรับปรุ งกฎบัตร โดยเสนอต่อคณะกรรมการบริ ษทั เพือพิจารณาอนุมตั ิ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

67

การประชุมของคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน 1) คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนจะจัดประชุ มเมือต้องการสรรหากรรมการบริ ษทั หรื อผูบ้ ริ หารหรื อเมือมี เรื องการพิจารณากําหนดค่าตอบแทน 2) ประธานกรรมการสรรหา และพิจารณาค่ าตอบแทนซึ งจะให้เลขานุ การส่ งหนังสื อเชิญประชุม พร้ อมระเบียบวาระการ ประชุม และเอกสารประกอบการประชุ มรวมถึงการจัดส่ งเอกสารประกอบวาระการประชุ มทางจดหมายอิเล็กทรอนิ กส์ ล่วงหน้า 7 วัน เพือให้คณะกรรมการได้มีเวลาศึกษาข้อมูลอย่างเพียงพอก่อนเข้าร่ วมประชุม และมีการจดบันทึกการประชุม เป็ นลายลักษณ์อกั ษรซึงมีระบบการจัดเก็บอย่างดี สื บค้นง่ายและไม่สามารถแก้ไขข้อมูลโดยไม่ ผ่านทีประชุมได้โดยพร้อม ให้คณะกรรมการ หรื อผูท้ ีเกียวข้องตรวจสอบได้ และจัดทํารายงานการประชุม ภายใน 14 วัน จัดเก็บรายงานการประชุม เอกสารประกอบการประชุ มพร้อมสนับสนุ นติดตามให้คณะกรรมการสรรหา และพิจารณากําหนดค่าตอบแทนสามารถ ปฏิบตั ิหน้าทีให้เป็ นไปตามกฎหมายข้อบังคับรวมทังประสานงานกับผูท้ ีเกียวข้องต่อไป 3) ในการประชุ มคณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนจะต้องมีกรรมการเข้าร่ วมประชุมอย่างน้อยกึ งหนึ ง จึงจะถือ ว่าครบองค์ประชุม 4) กําหนดให้มีการประชุมอย่างน้อยปี ละ 1 ครัง 5) การลงมติของคณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน จะกระทําโดยถือตามเสี ยงข้างมาก 5) คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดีประกอบด้วยประกอบด้วยกรรมการ 4 ท่าน ตามรายชือดังต่อไปนี รายชื อคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี ตําแหน่ ง 1. ดร.วิชญะ เครื องาม ประธานคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี 2. นายวิรชั มรกตกาล กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี (ลาออกจากการเป็ นกรรมการกํา กับ ดู แ ลกิ จ การที ดี เมื อวัน ที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562) 3. นายวิภูธา

ตระกูลฮูน

กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี (ได้รับการแต่ งตังเป็ นกรรมการกํากับดู แลกิ จการทีดี เมื อวัน ที 26 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562)

4. นายวุฒิชยั 5. นางวิสัจจา

เศรษฐบุตร คชเสนา

กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

68

วาระการดํารงและการพ้นจากตําแหน่งของคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี ประกอบด้วยกรรมการหรื อกรรมการอิสระ และผูบ้ ริ หารของบริ ษทั ฯ ทีเหมาะสมอย่าง น้อยจํานวน 3 ท่าน ทังนีประธานกรรมการต้องเป็ นกรรมการหรื อกรรมการอิสระของบริ ษทั ฯ คณะกรรมการกํากับดูแลกิ จการที ดี สามารถแต่งตังเจ้าหน้าทีของบริ ษทั 1 ท่าน เพือทําหน้าทีเลขานุการของคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดีทพ้ ี นตําแหน่งตามวาระอาจจะได้รับการแต่งตังใหม่ได้อีก ในกรณี ทีกรรมการรายใดพ้นจาก ตําแหน่ งก่ อนครบกําหนดวาระ ให้เลือกตังกรรมการแทนภายใน 90 วัน นับจากวันทีตําแหน่งว่างลง โดยให้กรรมการทีเข้ามา แทนมีวาระการดํารงตําแหน่งเท่ากับเวลาทีเหลือของ กรรมการทีตนเข้าทําหน้าทีแทนนัน กรรมการกํากับดูแลกิจการทีดีจะพ้นตําแหน่งได้เมือ 1) การตาย 2) การลาออก 3) คณะกรรมการบริ ษทั มีมติให้พน้ จากตําแหน่ง หน้ าทีและความรับผิดชอบของคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี 1) พิจารณา กําหนด ทบทวน ปรับปรุ งนโยบาย คู่มือและแนวทางปฏิบตั ิดา้ นการกํากับดู แลกิ จการที ดี จริ ยธรรมในการดําเนิ น ธุรกิ จ จริ ยธรรมของพนักงาน และด้านการต่อต้านการทุจริ ตคอร์รัปชัน (Anti-Corruption Policy) อย่างน้อยปี ละหนึ งครัง ในลัก ษณะทีสอดคล้องกับแนวปฏิ บตั ิ สากล ตลอดจนเสนอแนะให้มีหลักเกณฑ์การกํากับดู แลกิ จการทีดีเ พือเสนอต่ อ คณะกรรมการบริ ษทั พิจารณาอนุมตั ิให้มีการปฏิบตั ิในทุกระดับ 2) พิจารณา กําหนด ทบทวน ปรับปรุ งนโยบาย คู่มือและแนวทางปฏิบตั ิดา้ นความรับผิดชอบต่อสังคม ชุ มชน และสิ งแวดล้อม (Corporate Social Responsibility: CSR) เพือเสนอต่ อคณะกรรมการบริ ษทั พิจารณาอนุ มตั ิให้มีการปฏิบตั ิในทุกระดับ ตลอดจนดูแลให้มีการปฏิบตั ิตามนโยบายความรับผิดชอบต่อสังคม ชุมชน และสิ งแวดล้อม 3) ให้คาํ แนะนําแก่คณะกรรมการบริ ษทั ในเรื องเกียวกับการกํากับดูแลกิจการทีดี 4) ส่ งเสริ ม และกํากับดูแลให้การดําเนิ น กิ จการของบริ ษทั ฯ และการปฏิ บตั ิงานของคณะกรรมการผูบ้ ริ หาร และพนัก งาน เป็ นไปตามนโยบายด้านการกํากับดูแลกิจการทีดี 5) กําหนดผูร้ ับผิดชอบในการกํากับดูแลและกํากับการปฏิบตั ิงานขององค์กรให้เป็ นไปตามกฎหมายกฎระเบียบ นโยบาย และ กระบวนการปฏิบตั ิทีได้วางเอาไว้ 6) ปฏิบตั ิงานอืนใดตามทีคณะกรรมการบริ ษทั ฯ และ/หรื อ ทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ มอบหมาย 7) รายงานผลการปฏิบตั ิงาน และผลการประชุมของคณะกรรมการกํากับดูแลกิ จการทีดีต่อคณะกรรมการบริ ษทั ฯ เพือทราบ หรื อเพือพิจารณาอนุมตั ิ 8) พิจารณาทบทวนและปรับปรุ งกฎบัตรคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดีและเสนอต่อคณะกรรมการบริ ษทั 9) เพือพิจารณาอนุมตั ิ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

69

การประชุมของคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี 1) คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี จะต้องจัดให้มีการประชุมอย่างน้อยปี ละ 4ครัง 2) ในการประชุ มแต่ละครังจะต้องมีกรรมการเข้าร่ วมประชุมไม่น้อยกว่ากึ งหนึ งของจํานวนกรรมการทังหมด จึงจะครบองค์ ประชุม 3) กรรมการกํากับ ดู แลกิ จการทีมี ส่วนได้ส่วนเสี ยในเรื องทีพิจารณาเรื องใด จะต้องงดแสดงความคิ ดเห็น และออกเสี ยง ลงคะแนนในเรื องนันๆ 4) การวินิจฉัยชี ขาดของทีประชุม ให้ถือเสี ยงข้างมาก ถ้า คะแนนเสี ยงเท่าให้ประธานในทีประชุมออกเสี ยงเพิมอีกเสี ยงหนึ ง เป็ นเสียงชีขาด โดยขณะทีมีการลงมติ ต้องมีกรรมการอยูไ่ ม่นอ้ ยกว่า 2 ใน 3 ของจํานวนกรรมการทังหมด 5) เลขานุการคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี ส่ งหนังสือนัดประชุมทางจดหมายอิเล็กทรอนิกส์ไปยังกรรมการกํากับดูแล กิจการทีดีไม่นอ้ ยกว่า 7 วันก่อนวันประชุม มีการจดบันทึกและจัดทํารายงานการประชุ ม ภายใน 14 วัน จัดเก็บรายงานการ ประชุ ม เอกสารประกอบการประชุ ม สนับสนุ นติดตามให้ค ณะกรรมการกํากับ ดูแลกิ จการทีดี สามารถปฏิบตั ิหน้า ทีให้ เป็ นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับ รวมทังประสานงานกับผูท้ ีเกียวข้องต่อไป 6) คณะกรรมการบริหาร ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 ประกอบด้วยคณะกรรมการบริ หาร 3 ท่าน ตามรายชือดังต่อไปนี รายชื อคณะกรรมการบริหาร ตําแหน่ ง 1. นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ ประธานกรรมการบริ หารและประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร 2. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช กรรมการบริ หารและกรรมการผูจ้ ดั การ 3. นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร กรรมการบริ หาร วาระการดํารงและการพ้นจากตําแหน่ งของคณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการบริ ห าร ประกอบไปด้ว ยกรรมการที มี ป ระสบการณ์ แ ละคุ ณ สมบัติ เ หมาะสมตาม คํา แนะนํา ของ คณะกรรมการสรรหาและพิ จารณาค่ า ตอบแทน รวมถึ ง คณะกรรมการกํา กั บ ดู แ ลกิ จ การที ดี และได้รั บ การอนุ ม ัติ โ ดย คณะกรรมการบริ ษทั ซึ งตําแหน่ งประธานกรรมการบริ หารต้องได้รับการแต่งตังโดยคณะกรรมการบริ ษทั โดยมีเลขานุ การ บริ ษทั ทําหน้าทีเป็ นเลขานุการของคณะกรรมการบริ หาร เว้นแต่คณะกรรมการบริ หาร จะมอบหมายเป็ นอย่างอืน กรรมการบริ หารดํารงตําแหน่งตามวาระทีดํารงตําแหน่งกรรมการบริ ษทั ซึ งกรรมการบริ หารพ้นจากตําแหน่งเมือ 1) การตาย 2) การลาออก 3) คณะกรรมการบริ ษทั มีมติให้พน้ จากตําแหน่ง กรรมการบริ หารคนใดจะลาออกจากตํา แหน่ ง ให้ยืนใบลาออกต่ อประธานคณะกรรมการบริ ษ ทั ในกรณี ทีตําแหน่ ง กรรมการบริ หารว่างลง ให้คณะกรรมการบริ ษทั ฯ แต่งตังกรรมการบริ หารใหม่ภายใน 90 วัน เพือให้คณะกรรมการบริ หารมี จํานวนกรรมการครบตามทีคณะกรรมการบริ ษทั กําหนด บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

70

ขอบเขตอํานาจหน้ าทีและความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริหาร มีดงั ต่อไปนี 1) มีหน้าทีเสนอแผนกลยุทธ์ แผนธุรกิจประจําปี งบประมาณค่าใช้จ่ายประเภททุน เป้ าหมายธุ รกิ จ แผนงานโครงการต่างๆต่อ คณะกรรมการบริ ษทั ฯ เพือพิจารณาอนุมตั ิ 2) บริ หารธุรกิจของบริ ษทั ฯ ให้บรรลุตามวัตถุประสงค์และเป้ าหมายทีได้วางไว้ควบคุมการดําเนินงานให้เป็ นไปตามกฎหมาย นโยบายและ ของบริ ษทั ฯ ควบคุมดูแลให้การบริ หารกิจการของบริ ษทั ฯ เป็ นไปตามกําหนด 3) ดําเนินการเรื องต่างๆ ทีเกียวข้องกับกิจการโดยทัวไปของบริ ษทั ฯ ศึกษา พิจารณา และติดตามการดําเนินการเรื องต่างๆ ของ บริ ษทั ฯ เช่น การลงทุนซึงต้องใช้เงินจํานวนมาก การออกผลิตภัณฑ์ใหม่ การเข้าร่ วมทุน การให้กยู้ มื เงินหรื อคําประกัน 4) กํากับและติดตามผลการดําเนิ นงานและฐานะการเงิ นของบริ ษทั ฯ และบริ ษทั ในกลุ่ม และรายงานผลการดําเนิ นงานและ ฐานะการเงินให้แก่กรรมการบริ ษทั รับทราบเป็ นประจําทุกไตรมาส 5) แสวงหาและประเมินโอกาสในการลงทุนในธุรกิจใหม่ 6) พิจารณาและให้ความเห็นแก่คณะกรรมการบริ ษทั เกียวกับนโยบายการจ่ายเงินปันผลของบริ ษทั ฯ 7) พิ จ ารณาสอบทานรายการ เกี ยวกับ การลงทุน และจําหน่ า ยทรั พ ย์สิ น การบริ ห ารทรั พ ยากรบุ ค คล การเงิ น และการ บริ หารงานทัวไป และรายการอืนใดทีเกียวกับธุ รกิ จของบริ ษทั ฯ ภายในขอบเขต อํานาจทีได้รับอนุ มตั ิจากคณะกรรมการ บริ ษทั 8) กํากับดูแลและบริ หารเงินลงทุนของบริ ษทั ฯ รวมถึงพิจารณาให้แนวทางในเรื องทีสําคัญของบริ ษทั ฯ ในกลุ่มก่อนทีจะมีการ พิจารณาเรื องดังกล่าวในคณะกรรมการบริ หารของแต่ละธุรกิจ 9) พิจารณาและให้ความเห็นต่อเรื องทีต้องผ่านการอนุมตั ิจากคณะกรรมการบริ ษทั ฯ ในกิจการทีนอกเหนือจากธุรกิจปกติของ บริ ษทั ฯ 10) พิจารณาและสอบทานการบริ หารความเสี ยงและระบบการควบคุมภายในของบริ ษทั ฯ 11) คณะกรรมการบริ หารอาจมอบอํานาจให้ ผูบ้ ริ หารหรื อบุคคลใดบุคคลหนึ งมีอาํ นาจใน การดําเนิ นการในเรื องใดเรื องหนึง หรื อหลายเรื องตามทีคณะกรรมการบริ หารพิจารณาเห็นสมควรได้ การอนุ มตั ิรายการของคณะกรรมการบริ หารและหรื อ การมอบอํานาจต้องไม่เป็ นการอนุมตั ิรายการทีเกียวโยงกันหรื อรายการทีอาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ หรื อรายการที คณะกรรมการบริ หารมีส่วนได้เสี ยตามทีกําหนดในข้อบังคับของบริ ษทั ฯ และประกาศของคณะกรรมการกํากับตลาดทุน การอนุมตั ิ รายการใดๆ ต้องเป็ นไปตามนโยบายและขันตอนตามทีกําหนดโดยคณะกรรมการบริ ษทั และหน่วยงานกํากับ ดูแล 12) พิจารณาว่าจ้างทีปรึ กษาหรื อบุคคลทีมีความเป็ นอิสระ เพือให้ความเห็นหรื อคําแนะนําตามความจําเป็ น 13) มีอาํ นาจเชิญฝ่ ายบริ หารหรื อบุคคลใดทีเกียวข้องของบริ ษทั มาให้ความเห็น เข้าร่ วมประชุมหรื อให้ขอ้ มูลทีเกียวข้อง 14) รายงานผลการปฏิ บ ัติ ง านที สํ า คัญ ให้ ค ณะกรรมการบริ ษ ัท ฯ รั บ ทราบเป็ นประจํา รวมทังประเด็น สํ า คัญ ต่ า งๆ ที คณะกรรมการบริ ษทั ฯ ควรได้รับทราบ 15) พิจารณาทบทวนและปรับปรุ งกฎบัตรคณะกรรมการบริ หารและเสนอต่อคณะกรรมการบริ ษทั ฯ เพือพิจารณาอนุมตั ิ 16) ปฏิบตั ิหน้าทีอืนใดตามทีคณะกรรมการบริ ษทั ฯ มอบหมาย บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

71

การประชุมของคณะกรรมการบริหาร 1) คณะกรรมการบริ หารจะต้องจัดให้มีหรื อเรี ยกประชุ มตามทีเห็นสมควรอย่างน้อยเดือนละ 1 ครัง และกรรมการบริ หาร จะต้องเข้าร่ วมประชุมอย่างสมําเสมอโดยกําหนดวันประชุมไว้ล่วงหน้าตลอดทังปี และอาจมีการประชุมวาระพิเศษเพิมตาม ความจําเป็ น (รายละเอียดตารางการกําหนดการประชุมกรรมการล่วงหน้าประจําปี พ.ศ. 2561ระบุในหน้าที 32) 2) ในการประชุ มคณะกรรมการบริ หารจะต้องมีกรรมการเข้าร่ วมในการประชุมไม่น้อยกว่ากึ งหนึง ของจํานวนกรรมการจึงจะ ครบเป็ นองค์ประชุม 3) มติทประชุ ี มของคณะกรรมการบริ หารจะถือตามเสี ยงข้างมากของกรรมการทีมาประชุมครบองค์ประชุม ทังนี กรรมการผูม้ ี ส่ วนได้ส่วนเสียในเรื องใดจะต้องไม่เข้าร่ วมในการพิจารณาหรื อลงมติเกียวกับเรื องนัน 4) ให้ประธานคณะกรรมการบริ หารหรื อเลขานุการโดยคําสังของประธานคณะกรรมการบริ หารส่ งหนังสื อนัดประชุ มทาง จดหมายอิเล็กทรอนิ กส์ไปยังกรรมการบริ หารไม่น้อยกว่า 7 วันก่ อนวันประชุม เว้นแต่ ในกรณี จาํ เป็ นรี บด่วนประธาน คณะกรรมการบริ หารอาจเรี ยกประชุมโดยไม่ต้องมีหนังสื อนัดประชุ มเพือพิจารณาเรื องเร่ งด่ วนดังกล่าว มีการจดบันทึก และจัดทํารายงานการประชุม ภายใน 14 วัน จัดเก็บรายงานการประชุม เอกสารประกอบการประชุ ม สนับสนุ นติดตามให้ คณะกรรมการบริ หารสามารถปฏิบตั ิหน้าทีให้เป็ นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับ รวมทังประสานงานกับผูท้ ีเกียวข้องต่อไป ประธานเจ้าหน้ าทีบริหาร ขอบเขตอํานาจหน้ าทีและความรับผิดชอบของประธานเจ้ าหน้ าทีบริหาร 1) ประธานหน้าทีบริ หารมีหน้าทีดูแล บริ หาร ดําเนินงาน และปฏิบตั ิงานประจําตามปกติธุรกิ จ เพือประโยชน์ของบริ ษทั ฯ ให้ เป็ นไปตามวัตถุประสงค์และข้อบังคับของบริ ษทั ฯ ตลอดจนระเบียบ มติ นโยบาย แผนงานภายใต้กรอบของกฎหมายและ ขอบเขตอํานาจทีคณะกรรมการบริ ษทั ฯ กําหนด 2) พิจารณาการจัดสรรงบประมาณประจําปี ทีฝ่ ายบริ หารจัดทํา เพือนําเสนอให้คณะกรรมการพิจารณา รวมทังควบคุมการใช้ จ่ายงบประมาณประจําปี ของแต่ละหน่วยงาน 3) ประธานหน้าทีบริ หารได้รับมอบอํานาจในการกระทําการใดๆ ทีปฏิบตั ิไปตามปกติธุรกิจได้ 4) ประธานหน้าทีบริ หารต้องนําเสนอให้ค ณะกรรมการพิจารณาอนุ มตั ิก ารลงทุน ในการพัฒนาโครงการใดๆ ทีไม่อยู่ใ น นโยบายประจําปี ของบริ ษทั ฯ 5) มีอาํ นาจกระทําการและแสดงตนเป็ นตัวแทนของกิจการต่อบุคคลภายนอกในกิจกรรมทีเกียวข้องเป็ นประโยชน์ต่อกิจการ 6) อนุมตั ิการแต่งตังทีปรึ กษาด้านต่างๆทีจําเป็ นต่อการดําเนินงานของกิจการ 7) พิจารณาว่าจ้างการปรับเงินเดือน และผลประโยชน์ตอบแทนตามตําแหน่ งงาน รวมถึงโบนัสให้กบั ผูบ้ ริ หาร และพนักงาน ของบริ ษทั ฯ ทุกลําดับขัน 8) พิจารณาอนุมตั ิในแผนการปฏิบตั ิงานของแต่ละฝ่ ายงาน และพิจารณาอนุมตั ิคาํ ขอจากฝ่ ายงานต่างๆ ทีเกิ นอํานาจสังการของ ฝ่ ายงานนันๆ 9) ปฏิบตั ิหน้าทีอืนใดตามทีได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริ ษทั ในแต่ละคราว 10) พิจารณาการดําเนินการเกียวข้องกับรายการระหว่างกัน ตามนิยามของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาด หลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) เพือเสนอขออนุมตั ิต่อคณะกรรมการบริ ษทั บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

72

11) พิจารณาผลกําไรและขาดทุนของบริ ษทั ฯ และการเสนอจ่ายเงิ นปันผลระหว่างกาล หรื อเงินปั นผลประจําปี เพือเสนอต่อ คณะกรรมการบริ ษทั ทังนี การมอบอํา นาจดัง กล่ า วข้างต้น ให้แ ก่ ป ระธานหน้ าที บริ หารนัน จะต้อ งอยู่ภ ายใต้ห ลัก เกณฑ์ข องกฎหมายและ กฎระเบียบข้อบังคับของบริ ษทั ฯ ในกรณี ทีการดําเนิ นการใดทีมี หรื ออาจจะมีผลประโยชน์หรื อส่ วนได้ส่วนเสียของประธาน หน้าทีบริ หาร หรื อบุค คลที อาจมี ค วามขัด แย้ง (ตามประกาศของสํา นัก งาน ก.ล.ต.) ประธานหน้า ทีบริ หารหรื อผูท้ ี ได้รั บ มอบหมายไม่มีอาํ นาจอนุ มตั ิการดําเนิ นการดังกล่าว โดยประธานหน้าทีบริ หารจะต้องนําเสนอเรื องดังกล่าวต่ อคณะกรรมการ บริ ษทั เพือให้คณะกรรมการบริ ษทั ได้พิจารณาต่อไป นอกจากนี ในกรณี ทีมี การทํารายการใดเป็ นรายการทีเกี ยวโยงกัน หรื อรายการทีเกี ยวกับการได้มาหรื อจําหน่ ายไปซึ ง สิ นทรัพย์ของบริ ษทั ฯ ตามความหมายทีกําหนดตามประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย การทํารายการดังกล่าวต้อง ได้รับมติเห็นชอบจากทีประชุมผูถ้ ือหุน้ และ/หรื อปฏิบตั ิการอืนใดตามหลักเกณฑ์และวิธีการตามทีประกาศดังกล่าวกําหนดไว้ใน เรื องนันๆด้วย เพือให้สอดคล้องกับข้อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่ งประเทศไทยในเรื องดังกล่าว 9.3) การสรรหากรรมการและผู้บริหารระดับสู งสุ ด 1) นิยามกรรมการอิสระของบริษทั ฯ 1. ถือหุ ้นไม่เกินร้อยละ 1 ของจํานวนหุ ้นทีมีสิทธิออกเสี ยงทังหมดของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อ นิติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง ทังนีให้นบั รวมการถือหุ น้ ของผูท้ ีเกียวข้องของกรรมการอิสระด้วย 2. ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นกรรมการทีมีส่วนร่ วมบริ หารงาน ลูกจ้าง พนักงาน ทีปรึ กษาทีได้เงิ นเดือนประจําหรื อผูม้ ีอาํ นาจ ควบคุมของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม บริ ษทั ย่อยลําดับเดียวกัน หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง เว้นแต่จะได้พน้ จากการมีลกั ษณะดังกล่าวแล้วไม่นอ้ ยกว่าสองปี ก่อนได้รับการแต่งตัง 3. ไม่เป็ นบุคคลทีมีความสัมพันธ์ทางสายโลหิ ต หรื อโดยการจดทะเบียนตามกฎหมายในลักษณะทีเป็ น บิดา มารดา คู่ สมรส พีน้อง และบุตร รวมทังคู่สมรสของบุตรของผูบ้ ริ หาร ผูถ้ ือหุน้ รายใหญ่ ผูม้ ีอาํ นาจควบคุม หรื อบุคคลทีจะได้รับ การเสนอให้เป็ นผูบ้ ริ หาร หรื อผูม้ ีอาํ นาจควบคุมของบริ ษทั ฯ หรื อบริ ษทั ย่อย 4. ไม่มีหรื อเคยมีความสัมพันธ์ทางธุ รกิจ เช่น การทํารายการทางการค้าทีเป็ นปกติ เพือประกอบกิ จการการเช่า หรื อให้เช่า อสัง หาริ ม ทรั พย์ รายการเกี ยวกับ สิ น ทรั พย์ห รื อ บริ ก าร หรื อการให้ห รื อ รับ ความช่ วยเหลื อ ทางการเงิ น รวมถึ ง พฤติการณ์อืนทํานองเดียวกันกับบริ ษ ทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้งใน ลักษณะทีอาจเป็ นการขัดขวางการใช้วิจารณญาณอย่างอิสระของตน รวมทังไม่เคยเป็ นผูถ้ ือหุน้ รายใหญ่กรรมการซึ ง ไม่ใช่กรรมการอิสระ หรื อผูบ้ ริ หารของผูท้ ีมีความสัมพันธ์ทางธุ รกิ จกับบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง เว้นแต่จะได้พน้ จากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่า 2 ปี ก่อนได้รับการ แต่งตัง 5. ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นผูส้ อบบัญชี ของบริ ษทั บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง และ ไม่เป็ นผูถ้ ือหุ น้ รายใหญ่ กรรมการซึงไม่ใช่ กรรมการอิสระ ผูบ้ ริ หาร หรื อหุน้ ส่วนผูจ้ ดั การของสํานักงานสอบบัญชี ซึ ง มีผสู ้ อบบัญชีของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้งสังกัดอยู่เว้นแต่จะได้ พ้นจากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้ว ไม่นอ้ ยกว่า 2 ปี ก่อนได้รับการแต่งตัง บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

73

6. ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นผูใ้ ห้บริ การทางวิชาชีพใด ๆ ซึ งรวมถึงการเป็ นทีปรึ กษากฎหมายหรื อทีปรึ กษาทางการเงิน ซึ งได้รับ ค่าบริ การเกิ นกว่า 2 ล้านบาทต่อปี จากบริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีค วามขัดแย้ง ทังนี ใน กรณี ทีผูใ้ ห้บริ การทางวิชาชีพเป็ นนิ ติบุคคล ให้รวมถึงการเป็ นผูถ้ ื อหุ ้นรายใหญ่ กรรมการซึ งไม่ใช่ กรรมการอิสระ ผูบ้ ริ หารหรื อหุน้ ส่วนผูจ้ ดั การของผูใ้ ห้บริ การทางวิชาชีพนันด้วย เว้นแต่จะได้พน้ จากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้วไม่ น้อยกว่า 2 ปี ก่อนได้รับการแต่งตัง 7. ไม่เป็ นกรรมการทีได้รับการแต่งตังขึน เพือเป็ นตัวแทนของกรรมการของบริ ษทั ฯ ผูถ้ ือหุ ้นรายใหญ่ หรื อผูถ้ ือหุ ้นซึ ง เป็ นผูท้ เกี ี ยวข้องกับผูถ้ ือหุ น้ รายใหญ่ของบริ ษทั ฯ 8. ไม่เป็ นกรรมการทีได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริ ษทั ฯ ให้ตดั สิ นใจในการดําเนิ นกิ จการของบริ ษทั ฯ บริ ษ ทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม บริ ษทั ย่อยลําดับเดียวกัน หรื อนิติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง 9. กรณี ทีกรรมการอิสระดํารงตําแหน่งเป็ นกรรมการอิสระในบริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย และบริ ษทั ย่อยลําดับเดียวกัน บริ ษทั ต้องเปิ ดเผยข้อมูลเกี ยวกับการดํารงตําแหน่งดังกล่าว และค่าตอบแทนรวมทีกรรมการอิสระรายนันได้รับในแบบ 56-1 และแบบ 56-2 ด้วย 10. ไม่มีลกั ษณะอืนใดทีทําให้ไม่สามารถให้ความเห็นอย่างเป็ นอิสระ เกียวกับการดําเนินงานของบริ ษทั ฯ 2) การสรรหาและการแต่งตังกรรมการ และผู้บริหารระดับสู ง การสรรหากรรมการอิสระ ในส่ วนของการสรรหากรรมการอิสระนัน ทุกครังทีกรรมการอิ สระทีดํารงตําแหน่งครบวาระ หรื อมีเหตุจาํ เป็ นทีจะต้อง แต่ งตังกรรมการอิสระเพิม บริ ษทั ฯ โดยคณะกรรมการบริ ษ ทั ทีดํารงตําแหน่ งในปั จจุบนั จะมีก ารปรึ ก ษาหารื อร่ วมกัน เพือ กําหนดตัวบุคคลทีมีความเหมาะสมทังด้านประสบการณ์ ความรู ้ ความสามารถทีจะเป็ นประโยชน์ต่อบริ ษทั ฯ รวมถึงมีคุณสมบัติ ขันตําตามหัวข้อข้างล่างนี และเสนอต่อทีประชุ มคณะกรรมการบริ ษทั หรื อทีประชุ มผูถ้ ือหุ้นของบริ ษทั ฯเพือพิจารณาตาม ข้อบังคับของบริ ษทั ฯ ต่อไป บริ ษทั ฯ มีนโยบายแต่งตังกรรมการอิสระไม่นอ้ ยกว่า 1 ใน 3 ของกรรมการบริ ษทั ทังหมด และ มีกรรมการอิสระอย่างน้อย 3 ท่าน ทังนี บริ ษทั ฯ ได้กาํ หนดคุณสมบัติของกรรมการอิสระไว้ให้สอดคล้องกับข้อกําหนดของคณะกรรมการกํากับตลาดทุน โดยกรรมการอิสระของบริ ษทั ฯ ทุกท่านมีคุณสมบัติครบถ้วนดังนี 1) ถือหุ ้นไม่เกินร้อยละหนึ งของจํานวนหุ น้ ทีมีสิทธิออกเสี ยงทังหมดของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อยบริ ษทั ร่ วม หรื อนิ ติ บุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง โดยให้นบั รวมการถือหุน้ ของผูท้ ีเกียวข้องของกรรมการอิสระรายนันๆ ด้วย 2) ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นกรรมการทีมีส่วนร่ วมบริ หารงาน ลูกจ้าง พนักงาน ทีปรึ กษาทีได้เงินเดือนประจํา หรื อผูม้ ีอาํ นาจควบคุม ของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม บริ ษทั ย่อยลําดับเดียวกัน หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง เว้นแต่จะได้ พ้นจากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้วไม่นอ้ ยกว่าสองปี ก่ อนวันทียืนคําขออนุญาตต่อสํานักงาน ก.ล.ต. หรื อก่ อนวันทีได้รับ แต่งตังเป็ นกรรมการอิสระ 3) ไม่เป็ นบุคคลทีมีความสัมพันธ์ทางสายโลหิ ต หรื อโดยการจดทะเบียนตามกฎหมาย ในลักษณะทีเป็ น บิดา มารดา คู่สมรส พีน้อง และบุตร รวมทังคู่สมรสของบุตร ของผูบ้ ริ หาร ผูถ้ ือหุ้นรายใหญ่ ผูม้ ีอาํ นาจควบคุม หรื อบุคคลทีจะได้รับการเสนอ ให้เป็ นผูบ้ ริ หารหรื อผูม้ ีอาํ นาจควบคุมของบริ ษทั ฯ หรื อบริ ษทั ย่อย (ถ้ามี) บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

74

4) ไม่มีหรื อเคยมีความสัมพันธ์ทางธุ รกิจกับบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง ใน ลักษณะทีอาจเป็ นการขัดขวางการใช้วจิ ารณญาณอย่างอิสระของตน รวมทังไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นผูถ้ ือหุ ้นรายใหญ่ กรรมการ ซึงไม่ใช่กรรมการอิสระ หรื อผูบ้ ริ หารของผูท้ ีมีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อ นิติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง เว้นแต่จะได้พน้ จากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่า 2 ปี ก่อนวันทียืนคําขออนุ ญาต ต่อสํานักงาน ก.ล.ต. หรื อก่ อนวันทีได้รับแต่งตังเป็ นกรรมการอิสระ ทังนี ความสัมพันธ์ตามทีกล่าวข้างต้นรวมถึงการทํา รายการทางการค้าทีกระทําเป็ นปกติเพือประกอบกิจการ การเช่าหรื อให้เช่าอสังหาริ มทรัพย์ รายการเกี ยวกับสิ นทรัพย์หรื อ บริ การ หรื อการให้หรื อรับความช่วยเหลือทางการเงิน ด้วยการรับหรื อให้กู้ยืม คําประกัน การให้สินทรัพย์เป็ นหลักประกัน หนี สิ น รวมถึงพฤติการณ์อืนทํานองเดียวกัน ซึ งเป็ นผลทําให้บริ ษทั ฯ หรื อคู่สัญญามีภาระหนี ทีต้องชําระต่ออีกฝ่ ายหนึ ง ตังแต่ร้อยละ 3 ของสินทรัพย์ทมี​ี ตวั ตนสุ ทธิของบริ ษทั ฯ หรื อตังแต่ 20 ล้านบาทขึนไป แล้วแต่จาํ นวนใดจะตํากว่า ทังนี การ คํานวณภาระหนีดังกล่าวให้เป็ นไปตามวิธีการคํานวณมูลค่าของรายการทีเกียวโยงกันตามประกาศคณะกรรมการกํากับ ตลาดทุนว่าด้วยหลักเกณฑ์ในการทํารายการทีเกียวโยงกัน โดยอนุ โลม แต่ในการพิจารณาภาระหนี ดังกล่าว ให้นับรวม ภาระหนี ทีเกิดขึนในระหว่างหนึงปี ก่อนวันทีมีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบุคคลเดียวกัน 5) ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นผูส้ อบบัญชี ของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง และไม่ เป็ นผูถ้ ือหุ น้ รายใหญ่ กรรมการซึ งไม่ใช่กรรมการอิสระ ผูบ้ ริ หาร หรื อหุน้ ส่วนผูจ้ ดั การของสํานักงานสอบบัญชี ซึ งมีผสู ้ อบ บัญชีของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้งสังกัดอยู่ เว้นแต่จะได้พน้ จากการมี ลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่าสองปี ก่อนวันทียืนคําขออนุญาตต่อสํานักงาน ก.ล.ต. หรื อก่ อนวันทีได้รับแต่ งตังเป็ น กรรมการอิสระ 6) ไม่เป็ นหรื อเคยเป็ นผูใ้ ห้บริ การทางวิชาชีพใด ๆ ซึ งรวมถึงการให้บริ การเป็ นทีปรึ กษากฎหมายหรื อทีปรึ กษาทางการเงิน ซึ ง ได้รับค่าบริ การเกินกว่า 2 ล้านบาทต่อปี จากบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม หรื อนิ ติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง ทังนี ในกรณีทีผูใ้ ห้บริ การทางวิชาชีพเป็ นนิติบุคคล ให้รวมถึงการเป็ นผูถ้ ือหุ ้นรายใหญ่ กรรมการซึ งไม่ใช่กรรมการอิสระ ผูบ้ ริ หาร หรื อหุ น้ ส่ วนผูจ้ ดั การ ของผูใ้ ห้บริ การทางวิช าชี พนันด้วย เว้น แต่จะได้พน้ จากการมีลกั ษณะดังกล่าวมาแล้วไม่ น้อยกว่าสองปี ก่อนวันทียืนคําขออนุญาตต่อสํานักงาน ก.ล.ต. หรื อก่อนวันทีได้รับแต่งตังเป็ นกรรมการอิสระ 7) ไม่เป็ นกรรมการทีได้รับการแต่งตังขึนเพือเป็ นตัวแทนของกรรมการของบริ ษทั ฯ ผูถ้ ือหุ้นรายใหญ่ หรื อผูถ้ ือหุ ้นซึ งเป็ นผูท้ ี เกียวข้องกับผูถ้ ือหุ น้ รายใหญ่ของบริ ษทั ฯ 8) ไม่ประกอบกิจการทีมีสภาพอย่างเดียวกันและเป็ นการแข่งขันทีมีนยั กับกิจการของผูข้ ออนุญาตหรื อบริ ษทั ย่อย หรื อไม่เป็ น หุ้นส่ วนทีมีนยั ในห้างหุ้นส่ วน หรื อเป็ นกรรมการทีมีส่วนร่ วมบริ หารงาน ลูกจ้าง พนักงาน ทีปรึ กษาทีรับเงิ นเดือนประจํา หรื อถือหุ ้นเกิ นร้ อยละหนึ งของจํานวนหุ้นทีมีสิทธิ ออกเสี ยงทังหมดของบริ ษทั ฯ อื น ซึ งประกอบกิ จการทีมี สภาพอย่าง เดียวกันและเป็ นการแข่งขันทีมีนยั กับกิจการของผูข้ ออนุญาตหรื อบริ ษทั ย่อย 9) ไม่มีลกั ษณะอืนใดทีทําให้ไม่สามารถให้ความเห็นอย่างเป็ นอิสระเกี ยวกับการดําเนินงานของบริ ษทั ฯ 10) ไม่เป็ นกรรมการทีได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการ ให้ตดั สิ นใจในการดําเนินกิจการของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย บริ ษทั ร่ วม บริ ษทั ย่อยลําดับเดียวกัน หรื อนิติบุคคลทีอาจมีความขัดแย้ง

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

75

11) ไม่เป็ นกรรมการของบริ ษทั ใหญ่ บริ ษทั ย่อย หรื อบริ ษทั ย่อยลําดับเดียวกันเฉพาะทีเป็ นบริ ษทั ฯ จดทะเบียนทังนีกรรมการ อิสระจะตรวจสอบและรับรองคุณสมบัติความเป็ นอิสระของตนเองอย่างน้อยปี ละ 1 ครัง โดยจะแจ้งพร้อมกับการรายงาน ข้อมูลประวัติกรรมการ ณ สิ นปี สําหรับการจัดทําแบบแสดงรายการข้อมูลประจําปี และรายงานประจําปี ของบริ ษทั ฯ การสรรหากรรมการ ตามข้อบังคับของบริ ษทั ฯ คณะกรรมการของบริ ษทั ประกอบด้วย กรรมการจํานวนไม่ น้อยกว่า 5 ท่าน และกรรมการไม่ น้อยกว่ากึ งหนึ งของจํานวนกรรมการทังหมด ต้องมีถินทีอยู่ในราชอาณาจักร และมีคุณสมบัติและไม่มีลกั ษณะต้องห้ามตามที กฎหมายกําหนด ในการประชุ มสามัญผูถ้ ือหุน้ ประจําปี ทุกครัง กรรมการต้องพ้นจากตําแหน่งหนึงในสามตามอัตรา ถ้าจํานวนกรรมการทีจะ แบ่งออกให้ตรงเป็ น 3 ส่ วนไม่ได้ ก็ให้ออกในจํานวนทีใกล้เคียงทีสุ ดกับจํานวน 1ใน 3 นัน โดยกรรมการทีพ้นจากตําแหน่งตาม วาระอาจได้รับเลือกกลับเข้าดํารงตําแหน่งกรรมการของบริ ษทั ฯ ใหม่ได้ ทังกําหนดให้ทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ เลือกตังกรรมการบริ ษทั ฯ ตามหลักเกณฑ์ และวิธีการทีกําหนดอยูใ่ นข้อบังคับของบริ ษทั ฯ ดังนี 1) ผูถ้ ือหุน้ คนหนึงมีคะแนนเสียงเท่ากับหนึงหุน้ ต่อหนึงเสียง 2) ผูถ้ ือหุน้ แต่ละคนจะต้องใช้คะแนนเสียงทีมีอยูท่ งหมดเลื ั อกตังบุคคลคนเดียวหรื อหลายคนเป็ นกรรมการก็ได้ ใน ก ร ณี ที เลือกตังบุคคลหลายคนเป็ นกรรมการ จะแบ่งคะแนนเสียงให้แก่ผใู ้ ดมากน้อยเพียงใดไม่ได้ 3) บุคคลซึงได้รับคะแนนเสี ยงสู งสุ ดตามลําดับลงมา เป็ นผูไ้ ด้รับการเลือกตังเป็ นกรรมการเท่าจํานวนกรรมการทีจะพึงมีหรื อ พึงเลือกตังในครังนัน ในกรณี ทีบุคคลซึงได้รับเลือกตังในลําดับถัดลงมามีคะแนนเสี ยงเท่ากันเกินจํานวนกรรมการทีจะพึงมี หรื อจะพึงเลือกตังในครังนัน ให้ผเู้ ป็ นประธานกรรมการเป็ นผูอ้ อกเสี ยงชี ขาด ในกรณี ทตํี าแหน่งกรรมการว่างลง เพราะเหตุอืนนอกจากถึงคราวออกตามวาระ คณะกรรมการจะเลือกบุคคลใดบุคคลหนึ ง ซึ งมีคุณสมบัติ และไม่มีลกั ษณะต้องห้ามตามกฎหมายกําหนด เข้าเป็ นกรรมการแทนในการประชุมคณะกรรมการคราวถัดไป ด้วยคะแนนเสี ยงไม่น้อยกว่า 3 ใน 4 ของจํานวนกรรมการทียังเหลืออยู่ เว้นแต่วาระของกรรมการจะเหลือน้อยกว่า 2 เดือน บุคคลซึงเข้าเป็ นกรรมการแทนดังกล่าว จะอยูใ่ นตําแหน่งกรรมการได้เพียงวาระทียังเหลืออยูข่ องกรรมการทีตนแทน ทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ อาจลงมติให้กรรมการคนใดออกจากตําแหน่งก่อนถึงคราวออกตามวาระได้ ด้วยคะแนนเสี ยงไม่นอ้ ยกว่า สามในสี ของจํานวนผูถ้ ือหุ น้ ทีมาประชุม และมีสิทธิออกเสียงและมีหุน้ นับรวมกันได้ไม่นอ้ ยกว่ากึ งหนึงของจํานวนหุ น้ ทีถือโดย ผูถ้ ือหุน้ ทีมาประชุมและมีสิทธิออกเสี ยง บริ ษทั ฯ ไม่ได้กาํ หนดจํานวนครังสู งสุดของกรรมการทีถูกแต่งตังให้กลับเข้ามาเป็ นกรรมการใหม่ รวมถึงคุณสมบัติในเรื อง ของอายุ แต่บริ ษทั ฯ จะคํานึงถึงเวลา ความรู ้ ประโยชน์ ทีจะอุทิศให้กบั บริ ษทั ฯ รวมทังความสามารถในการปฏิบตั ิหน้าทีเป็ น สําคัญ การสรรหากรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ แต่งตังจากคณะกรรมการบริ ษทั หรื อผูถ้ ือหุน้ โดยทังหมดต้องเป็ นกรรมการอิสระซึ งมีคุณสมบัติ ความเป็ นอิสระตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และตามหลักการกํากับดูแลกิจการของบริ ษทั ฯ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

76

คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบด้วยกรรมการอิสระอย่างน้อย 3 คน และกรรมการตรวจสอบ อย่างน้อย 1 คนต้องมีความรู ้ ด้านบัญชี และ/หรื อการเงิน เพือทําหน้าทีตรวจสอบและกํากับดูแลการดําเนินงานของบริ ษทั ฯ รวมถึงกํากับดูแลรายงานทางการ เงิน ระบบควบคุมภายใน การคัดเลือกผูส้ อบบัญชี และการพิจารณาข้อขัดแย้งทางผลประโยชน์มีวาระอยู่ในตําแหน่ งคราวละ 3 ปี การสรรหาผู้บริหาร การสรรหาผูบ้ ริ ห ารระดับสู ง บริ ษ ัทฯ ได้พิจารณาสรรหาผูท้ ีมี ค วามรู ้ ค วามสามารถ ทัก ษะ และประสบการณ์ทีเป็ น ประโยชน์ต่อการดําเนินงานของบริ ษทั ฯ และเข้าใจในธุ รกิจของบริ ษทั ฯ เป็ นอย่างดี และเหมาะสมที จะได้รับการคัดเลือกเพือมา ดํารงตําแหน่ งเป็ นผูบ้ ริ หารของบริ ษทั ฯ 9.4) การกํากับดูแลการดําเนินงานของบริษัทย่ อยและบริษัทร่ วม ตามมติ ค ณะกรรมการบริ ษ ัท ครั งที 2/2559 เมื อวัน ที 25 กุ ม ภาพัน ธ์ พ.ศ. 2559 ได้อ นุ ม ัติน โยบายการกํากับ ดู แลการ ดําเนินงานของบริ ษทั ย่อย และบริ ษทั ร่ วม โดยผลบังคับใช้ตงแต่ ั วนั ทีมีมติทประชุ ี มคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 2/2559 เมือวันที 25 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2559 มีการกํากับดูแลการดําเนิ นการของบริ ษทั ย่อยและบริ ษทั ฯ ร่ วม ให้เป็ นไปตามจรรยาบรรณในการ ดําเนิ นธุรกิจ (Conduct Guidelines) รวมทังระเบียบข้อบังคับ เป้าหมาย กลยุทธ์การดําเนินธุรกิ จ อย่างต่อเนื องและมีการติดตาม ผลการดําเนินงานของบริ ษทั ย่อยและบริ ษทั ร่ วมอย่างต่อเนื อง โดยมีนโยบายและการบริ หาร การกํากับดูแลการดําเนิ นงานของบริ ษทั ย่อยและบริ ษทั ฯร่ วม (ปัจจุบนั และหรื อหากจะมีใน อนาคต) ดังนี นโยบาย - บริ ษ ัท ฯ มี ค วามเคารพในสิ ท ธิ แ ละการปฏิ บ ัติต่ อ ผูม้ ี ส่ว นได้เ สี ยอย่า งเท่า เที ยมกัน (Equitable Treatment) และความ รับผิดชอบต่อการตัดสินใจ และการกระทําทีสามารถอธิบายและชีแจงได้ (Accountability) - บริ ษทั ฯ จัดให้มีการเปิ ดเผยข้อมูลด้วยความโปร่ งใส สามารถตรวจสอบได้ (Transparency) - บริ ษทั ฯ จัดให้มียดึ ถือหลักจริ ยธรรมและจรรยาบรรณเป็ นพืนฐานในการประกอบธุรกิจ (Code of Conduct and Code of Ethics) - บริ ษทั ฯ สร้างความเจริ ญเติบโตให้กบั บริ ษทั ย่อย และบริ ษทั ร่ วม และเพิมคุณค่าให้กบั ผูถ้ ือหุ ้นในระยะยาว (Creation of Long Term Value Added) โดยคํานึ งถึงสิ ทธิของผูม้ ีส่วนได้ส่วนเสี ยอืนประกอบ ประสานดุลยภาพทีดี ระหว่างความ แตกต่างของผูม้ ีส่วนได้ส่วนเสี ยแต่ละกลุ่มและกับบริ ษทั ฯ ด้วยความเป็ นธรรมแก่ทุกฝ่ าย - ในกรณี ทบริ ี ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อย หรื อบริ ษทั ร่ วมอาจมีการประมูลงานแข่ งขันกัน บริ ษทั ฯ มีนโยบายทีจะไม่เข้าแข่งขันใน ธุรกิ จหลักซึ งกันและกัน และจะดําเนิ นการเพือให้เกิ ดประโยชน์สูงสุ ดต่อผูม้ ีส่วนได้ส่วนเสี ยของทังบริ ษทั ฯ บริ ษ ทั ย่อย หรื อ บริ ษทั ฯ ร่ วม - บริ ษทั ฯ มีความสํานึกรับผิดชอบในภาระหน้าทีและปฏิบตั ิหน้าทีด้วยขีดความสามารถ สําหรับการกระทําของตนทีมีต่อผูม้ ี ส่ วนได้เสี ยทังหลายโดยเฉพาะต่อผูถ้ ือหุน้ (Responsibility) บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

77

ด้านการบริ หาร - พิจารณาส่ งบุคคลทีมีคุณสมบัติเหมาะสม เพือเป็ นตัวแทนของบริ ษ ทั ฯ ไปเป็ นกรรมการ และ/หรื อผูบ้ ริ หารในบริ ษทั ย่อย และบริ ษทั ร่ วม อย่างน้อยตามสัดส่ วนการถือหุน้ เพือทําหน้าทีกํากับดูแล และควบคุมการดําเนินธุ รกิจ - รายงานการส่งตัวแทนดังกล่าวพร้อมคุณสมบัติของตัวแทนให้กบั คณะกรรมการบริ ษทั ฯ เพือรับทราบ - กํากับ ดู แ ลให้บ ริ ษ ทั ฯ มีก ารปฏิบตั ิทีเป็ นไปตามอํานาจอนุ มตั ิ แ ละการดําเนิ น การ รวมทังมี ก ารเปิ ดเผยข้อมูล และการ ดําเนินการใดๆ ทีเป็ นไปตามกฎเกณฑ์ว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และข้อบังคับ ประกาศ คําสัง หรื อข้อกําหนด ของตลาดหลักทรัพย์แห่ งประเทศไทย รวมถึงการปฏิบตั ิ ตามข้อกําหนดเกียวกับการเปิ ดเผยข้อมูลการทํารายการเกี ยวโยง และ/หรื อการได้หรื อจําหน่ายไปซึ งสิ นทรัพย์ - รายงานสรุ ปผลการดําเนิ น งานของบริ ษทั ย่อย และบริ ษทั ร่ วม ต่ อคณะกรรมการทุ กไตรมาส และ ในกรณี ทีมีเรื องทีมี นัยสําคัญของบริ ษทั ฯ ดังกล่าว เช่น การเพิมทุน/ลดทุน การเลิกบริ ษทั ฯ ให้ นําเสนอเรื องดังกล่าวต่อคณะกรรมการบริ ษทั ฯ เพืออนุมตั ิการดําเนินการใดๆ ทังนี ในการดําเนินการดังกล่าวข้ างต้ น บริ ษัทฯ ตระหนักถึงความสําคัญของหลักการกํากับดูแลกิจการทีดีอนั เป็ นปั จจัย หลักในการเสริมสร้ างองค์กรให้ มีระบบทีมีประสิทธิภาพ และยึดมันทีจะดําเนินธุรกิจตามแนวของบรรษัทภิบาล เพือสร้ างกลไก การควบคุมการดําเนินงานของบริ ษัทฯ ให้ มีความโปร่งใส มีความยุติธรรม และเกิดความมันใจต่อผู้มีสว่ นได้ เสียทุกฝ่ าย 9.5) การกํากับดูแลเรื องการใช้ ข้อมูลภายใน บริ ษทั ฯ ได้ตระหนักถึงความสําคัญในการกํากับการดูแลการใช้ขอ้ มูลภายในให้เป็ นไปตามหลักการกํากับดูแลกิ จการที ดี โดยยึดหลักธรรมาภิบาลทีดี มีความซือสัตย์สุจริ ตในการดําเนินกิจการ และเพือให้ผถู ้ ือหุ้นของบริ ษทั ฯได้รับข่าวสารทีเท่าเทียม กันบริ ษทั ฯจึงได้กาํ หนดนโยบาย ในการเปิ ดเผยข้อมูล รายงานทางการเงิน และการดําเนิ นงานโดยสรุ ปสาระสําคัญได้ดงั นี 1) เปิ ดเผยสารสนเทศทางการเงิ น และทีเกี ยวกับ ธุ รกิ จและผลการประกอบการของบริ ษ ทั ฯให้ถูก ต้อง ครบถ้วน เพียงพอ เชือถือได้ ทันเวลา และสมําเสมอ ให้กบั ผูถ้ ือหุ้น ผูล้ งทุน นักวิเคราะห์หลักทรัพย์และบุคคลทัวไป บริ ษทั ฯได้ปฏิบตั ิตาม กฎหมาย ข้อบังคับ ระเบียบ ทีเกี ยวข้องกับการเปิ ดเผยข้อมู ล อย่างเคร่ งครั ด กรรมการและผูบ้ ริ หาร เมื อมี การซื อขาย หลักทรัพย์ ต้องจัดทํารายงานการถือหลักทรัพย์ ตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที 4)พ.ศ. 2551 รายงานการเปลียนแปลงการถือหลักทรัพย์ตามแบบภายในเวลาทีกําหนด 2) ในการดูแลการใช้ขอ้ มูลภายใน เป็ นความรับผิดชอบของกรรมการ ผูบ้ ริ หารและพนักงานทีจะต้องไม่เปิ ดเผยข้อมูลภายในที มีสาระสําคัญ ซึงจะกระทบต่อธุรกิจและราคาหลักทรัพย์ของบริ ษทั ฯ และยังไม่เปิ ดเผยต่อสาธารณชน และจะไม่ใช้โอกาส หรื อข้อมูลทีได้จากการเป็ นกรรมการ ผูบ้ ริ หาร หรื อพนักงานของบริ ษทั ฯในการหาประโยชน์ส่วนตน หรื อให้ขอ้ มูลภายใน แก่บคุ คลอืน 3) การซื อขายหลักทรัพย์ของบริ ษทั ฯ และในเรื องการทําธุ รกิจทีแข่งขันกับบริ ษทั ฯ หรื อธุ รกิจทีเกียวเนื อง บริ ษทั ฯได้มีการ กําหนดการป้องกันโดยการจํากัดให้รับรู้ขอ้ มูลเฉพาะกรรมการและผูบ้ ริ หารระดับสู งทีเกียวข้องเท่านัน บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

78

การกระทําฝ่ าฝื นใดๆ อันเป็ นเหตุให้บริ ษทั ฯ ได้รับความเสี ยหายหรื อสู ญเสี ยโอกาสทางธุ รกิจ บริ ษทั ฯถือว่าเป็ นการปฏิบตั ิ ขัดกับนโยบายและจริ ยธรรมของธุ รกิ จ ต้องมีโทษทางวินัยอย่างร้ายแรง และยังมีความผิดตามพระราชบัญญัติหลักทรั พย์และ ตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที 4) พ.ศ. 2551 **โดยกําหนดไว้ในคู่มือหลักการกํากับดูแลกิจการทีดีและข้อบังคับการปฏิบตั ิงานของบริ ษทั ฯ เพือเป็ นทีรับทราบและ ปฏิบตั ิตาม 9.6) ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี ทีประชุมสามัญผูถ้ ือหุ น้ ประจําปี 2561 เมือวันที 24เมษายน พ.ศ. 2561 มีมติอนุมตั ิการแต่งตัง 1) นางสาวศันสนีย ์ พูลสวัสดิ ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 6977 หรื อ 2) นายธี รศักดิ ฉัวศรี สกุล ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 6624 หรื อ 3) นางสาวกัญญาณัฐ ศรี รัตน์ชชั วาลย์ ผูส้ อบบัญชีรบั อนุญาตเลขทะเบียน 6549 หรื อ 4) นายนริ นทร์ จูระมงคล ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 8593 แห่ งแกรนท์ ธอนตัน จํากัด ซึ งเป็ นผูส้ อบบัญชีทีมีความเป็ นอิสระและมีคุณสมบัติทีได้รับการยอมรับ และเป็ นผูส้ อบ บัญชีทีได้รับความเห็นชอบจาก ก.ล.ต เป็ นผูส้ อบบัญชีของบริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อย พร้อมทังกําหนดค่าตอบแทนการสอบบัญชี สําหรั บปี สิ นสุ ด วัน ที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 เป็ นเงิ น ไม่เกิน 2,800,000 บาท และมอบอํานาจให้ค ณะกรรมการบริ ษทั เป็ น ผูอ้ นุ มตั ิหากบริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัด จําเป็ นต้องจัดหาผูส้ อบบัญชี รับอนุ ญาตรายอืนแทนในกรณี ทีผูส้ อบบัญชี รับอนุญาต รายดังกล่าวไม่สามารถปฏิบตั ิงานได้ รวมทังมอบอํานาจให้คณะกรรมการบริ ษทั เป็ นผูอ้ นุ มตั ิค่าสอบทานงบการเงินของบริ ษทั ย่อยและบริ ษทั ร่ วมทีอาจเกิดขึนระหว่างปี ด้วย

(หน่ วย : บาท) 1. ค่าธรรมเนียมผู้สอบบัญชี

2. ค่าตอบแทนอืนๆ *

บริษัท เจนเนอรัล จํากัด (มหาชน)และบริษัทย่ อย 2,800,000 2,100,000 1,975,000 281,668 119,893 114,865

ปี 2561 2560 2559 2561 2560 2559

หมายเหตุ:ค่าตอบแทนอืนทีเรี ยกเก็บเป็ นค่าใช้จ่ายตามที จ่ายจริ ง เช่น ค่าเบียเลียง ค่าเดินทาง ค่าล่วงเวลาและค่าทีพักเป็ นต้น

การปฏิบัติตามหลักการการกํากับดูแลกิจการทีดี บริ ษ ัท ฯ ได้ต ระหนัก ถึง ความสํา คัญ ของการกํา กับ ดู แ ลกิ จ การที ดี ซึ งเป็ นส่ วนสํา คัญ อย่า งยิงต่ อการดํา เนิ น ธุ ร กิ จ ให้ เจริ ญเติบโตอย่างยังยืน เป็ นการสร้างความเชือมันให้กบั ผูถ้ ือหุ น้ ผูล้ งทุนและผูท้ ีเกียวข้องทุกฝ่ ายเพือให้ การบริ หารงานเป็ นไป บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

79

อย่า งโปร่ ง ใส สามารถตรวจสอบได้แ ละมี ธ รรมภิ บ าลที ดี ตลอดจนสามารถเป็ นที ได้รั บ การยอมรับ ต่ อ สาธารณชนได้ คณะกรรมการบริ ษ ัท จึ ง ได้จัด ให้มี น โยบายการกํา กับ ดู แ ลกิ จ การของบริ ษ ัท ฯ เป็ นลายลัก ษณ์ อ ัก ษร ตามมติ ที ประชุ ม คณะกรรมการบริ ษทั ครั งที 7/2559 เมื อวัน ที 15 สิ ง หาคม พ.ศ. 2559 และให้มี การทบทวนนโยบายรวมถึ งการปฏิ บตั ิ ตาม นโยบายดังกล่าวเป็ นประจําทุกปี ทังนีคณะกรรมการการกํากับดูแลกิจการทีดีได้นาํ หลักเกณฑ์การสํารวจโครงการสํารวจการกํากับดู แลกิ จการบริ ษทั ฯ จด ทะเบียนไทย ของสมาคมส่ งเสริ มสถาบันกรรมการบริ ษทั ไทย (IOD) ซึ งได้รับการยอมรับจากตลาดหลักทรัพย์แห่ งประเทศไทย และสํานักงานคณะกรรมการ กลต. มาเป็ นต้นแบบในการดําเนินงานการสร้างระบบกํากับดูแลกิจการทีดี สําหรับนโยบายการกํากับดูแลกิจการของบริ ษทั ฯ มีความสอดคล้องกับหลักการกํากับดูแลกิ จการทีดีของตลาดหลักทรัพย์ แห่ งประเทศไทย และระเบียบปฏิบตั ิของคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ซึ งบริ ษทั ฯ ได้ถือปฏิบตั ิอย่าง ต่อเนืองดังนี 1) สิ ทธิ ของผูถ้ ือหุน้ 2) การปฏิบตั ิต่อผูถ้ ือหุ น้ อย่างเท่าเทียมกัน 3) บทบาทของผูม้ ีส่วนได้เสีย 4) การเปิ ดเผยข้อมูลและความโปร่ งใส 5) ความรับผิดชอบของคณะกรรมการ ทังนีในทีประชุมคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 8/2560 เมือวันที 14 พฤศจิกายน พ.ศ. 2560 คณะกรรมการบริ ษทั มีมติรับทราบ รายงานหลักการกํากับดูแลกิจการทีดีสําหรับบริ ษทั จดทะเบียน ปี 2560 (CG Code) จํานวน 8 ข้อใหม่ ตามหลักการกํากับดูแล กิจการทีดีสาํ หรับบริ ษทั จดทะเบียน ปี 2560 (CG Code) ออกโดยสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ แห่ ง ประเทศไทย ซึ งคณะกรรมการบริ ษ ัท มีค วามเข้า ใจ และตระหนัก ถึ ง บทบาทหน้า ทีในฐานะผู้น ํา (governing body) ประโยชน์ และหลักปฏิบตั ิของ CG Code ในการสร้างคุณค่าให้แก่กิจการอย่างยังยืน และได้ประเมินการปฏิบตั ิตาม CG Code ในภาพรวมแล้ว โดยพิจารณาจากผลประเมิน ที ได้รับ มอบหมายจากคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี เป็ นผูป้ ระเมิ นและ อธิบายเบืองต้น หมวดที1 สิทธิของผู้ถือหุ้น บริ ษทั ฯ ให้ความสําคัญต่อสิทธิของผูถ้ ือหุน้ โดยตระหนักว่าผูถ้ ือหุ ้นมีสิทธิ ในความเป็ นเจ้าของโดยควบคุมบริ ษทั ฯ ผ่านการแต่งตังคณะกรรมการให้ทาํ หน้าทีแทนตนและมีสิทธิในการตัดสินใจเกียวกับการเปลียนแปลงทีสําคัญของบริ ษทั ฯ สิ ทธิขนพื ั นฐานของผูถ้ ือหุ้นคือการเข้าร่ วมประชุมเพือแต่งตังถอดถอนกรรมการ แต่งตังผูส้ อบบัญชี และเรื องทีมี ผลกระทบต่อบริ ษทั ฯ เช่น การแก้ไขข้อบังคับและหนังสื อบริ คณห์สนธิ การลดทุน เพิมทุน การจัดสรรเงินปั นผล และอนุมตั ิ รายการเกี ยวโยงต่างๆ ผูถ้ ือหุ้นยังได้รับสิ ทธิ ในการซื อขายหรื อโอนหุ้น การได้รับส่ วนแบ่งกํา ไร หรื อเงินปั นผล รวมถึงการ ได้รับข่าวสารข้อมูลของบริ ษทั ฯ อย่างต่อเนื อง บริ ษทั ฯจะไม่ทาํ การใดๆอันเป็ นการละเมิดหรื อลิดรอนสิ ทธิ ของผูถ้ ือหุ ้นโดยมี แนวทางการปฏิบตั ิทีดีต่อผูถ้ ือหุน้ ดังนี

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

80

1) บริ ษทั ฯได้มอบให้บริ ษทั ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย)จํากัดซึ งเป็ นนายทะเบียนหุ ้นของบริ ษทั ฯเป็ นผู ้ จัดส่ งหนังสื อเชิญประชุ มผูถ้ ือหุ้น และเอกสารประกอบให้กบั ผูถ้ ือหุ ้นทุกรายเป็ น การล่วงหน้าก่ อนวันประชุ มอย่างน้อย 7 วัน โดยหนังสื อเชิญประชุมมีรายละเอียดอย่างครบถ้วน และมีความเห็นของคณะกรรมการในแต่ละวาระอย่างชัดเจน 2) บริ ษทั ฯ ได้นาํ หนังสื อเชิ ญประชุมผูถ้ ือหุน้ พร้อมเอกสารประกอบ ประกาศให้ผูถ้ ือหุ ้นทราบผ่านช่ องทางของ ตลาดหลักทรัพย์ฯ และใน Website ของบริ ษทั ฯ ก่อนล่วงหน้าวันประชุมฯ เป็ นเวลา 30 วัน เพือเปิ ดโอกาสให้ผูถ้ ือหุ ้นได้ศึกษา ข้อมูลก่อนวันประชุมฯ 3) บริ ษทั ฯ ได้จดั สถานทีประชุมผูถ้ ือหุ น้ ในทําเลทีการเดินทางสะดวก มีการอํานวยความสะดวกให้ผถู ้ ือหุน้ ได้ใช้ สิ ทธิ ในการเข้าร่ วมประชุมและการออกเสี ยงอย่างเต็มที โดยไม่มีการจํากัดโอกาสในการเข้าประชุมของผูถ้ ือหุ ้น เพือเป็ นการ ส่ งเสริ มสิทธิของผูถ้ ือหุ น้ และมีการเปิ ดโอกาสให้ผถู ้ ือหุน้ ซักถามและพูดคุยอย่างไม่เป็ นทางการกับคณะกรรมการได้ 4) ประธานกรรมการ ประธานกรรมการชุดต่าง ๆ กรรมการผูจ้ ดั การ ทุกคนเข้าร่ วมประชุ มผูถ้ ือหุ ้น และผูส้ อบ บัญชีของบริ ษทั ฯได้เข้าร่ วมประชุมสามัญผูถ้ ือหุน้ ประจําปี ทุกครัง เพือร่ วมกับกรรมการตอบข้อซักถามในประเด็นทีเกียวข้อง 5) บริ ษทั ฯได้แจ้งวิธีการลงคะแนนและนับคะแนนโดยใช้บตั รลงคะแนนให้ผถู ้ ือหุน้ ทราบล่วงหน้าก่ อนการประชุ ม ฯ ซึงไม่ยงุ่ ยากซับซ้อน มีการบันทึกมติทีประชุมไว้อย่างชัดเจน พร้อมทังคะแนนเสียงทีเห็นด้วย ไม่เห็นด้วย และงดออกเสี ยง ใน ทุกๆ วาระทีต้องมีการลงคะแนนเสี ยง บริ ษทั ฯ มีนโยบายส่ งเสริ มและอํานวยความสะดวกให้แก่ผูถ้ ือหุ ้นรวมถึงนักลงทุนสถาบันในการเข้าร่ วมประชุ ม โดยบริ ษทั ฯ คัดเลือกสถานทีจัดประชุ มซึ งมีระบบขนส่ งมวลชนเข้าถึงและเพียงพอให้ผถู ้ ือหุ ้นเดินทางเข้าร่ วมประชุ มได้อย่าง สะดวก บริ ษทั ฯ เปิ ดโอกาสให้ผถู้ ือหุ้นจัดส่งเอกสารลงทะเบียนล่วงหน้าก่อนวันประชุมเพือลดระยะเวลาให้การตรวจเอกสารใน วันประชุ มและบริ ษทั ฯ จัดช่องทางการลงทะเบียน ณ สถานทีจัดประชุมสะหรับผูถ้ ือหุ ้นบุคคลธรรมการและนักลงทุนสถาบัน โดยบริ ษทั ฯได้ใช้ระบบบาร์โค๊ดมาใช้ในการลงทะเบียนและนับคะแนนเสี ยงเพือช่วยให้ขนตอนลงทะเบี ั ยนและการประมวลผล การลงคะแนนเสี ยงเป็ นไปอย่างรวดเร็ วมากขึนและได้จดั เตรี ยมอากรแสตมป์ ให้แก่ผูถ้ ือหุ ้นในการมอบฉันทะ ทังนี เพืออํานวย ความสะดวกให้แก่ผถู้ ือหุ น้ หมวดที 2 การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่ างเท่ าเทียมกัน การสร้างความมันใจให้กบั ผูถ้ ือหุ น้ ว่าคณะกรรมการและฝ่ ายจัดการจะดู แลให้การใช้เงินของผูถ้ ือหุ ้นเป็ นไปอย่าง เหมาะสม เป็ นปัจจัยสําคัญต่อความมันใจในการลงทุนกับบริ ษทั ฯ คณะกรรมการจึงกํากับดูแลให้ผถู ้ ือหุ ้นได้รับการปฏิบตั ิและ ปกป้องสิ ทธิขนพื ั นฐานอย่างเท่าเทียมกันโดยได้ดาํ เนินการต่างๆดังนี 1) บริ ษทั ฯ มีนโยบายในการจัดการประชุมผูถ้ ือหุน้ โดยได้อาํ นวยความสะดวกและสนับสนุ นผูถ้ ือหุน้ โดยได้ส่งใบ มอบฉันทะให้ผถู้ ือหุน้ ทุกราย ในกรณี ทีผูถ้ ือหุน้ ไม่สะดวกในการเข้าประชุมด้วยตนเอง ก็สามารถจะให้บุคคลใดบุคคลหนึ งเข้า ประชุมแทน โดยรู ปแบบของใบมอบฉันทะผูถ้ ือหุ้นสามารถกําหนดการลงคะแนนเสี ยงได้ ในการลงคะแนนเสี ยงเห็นด้วย ไม่ เห็นด้วย หรื องดออกเสี ยง และบริ ษทั ฯ ได้จดั ให้กรรมการอิสระ หรื อกรรมการตรวจสอบ 2 ท่าน เพือเป็ นทางเลือกในการมอบ ฉันทะของผูถ้ ือหุ น้ โดยมีคุณสมบัติของกรรมการทัง 2 ท่านประกอบ 2) การให้สิทธิ แก่ผูถ้ ือหุ้นส่ วนน้อยเสนอเรื องเพือบรรจุเป็ นวาระการประชุมผูถ้ ือหุ้น หรื อการเสนอชื อบุคคลเพือ เข้ารับการเลือกตังเป็ นกรรมการบริ ษทั ก่อนวันประชุมผูถ้ ือหุ้น ยังไม่มีหวั ข้อนี ระบุใน website อย่างเป็ นทางการ แต่ผูถ้ ือหุ้น บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

81

สามารถส่ งข้อมูลการขอเพิมวาระการประชุมฯ หรื อเสนอชือกรรมการพร้อมคุณสมบัติเข้ามายัง website ของบริ ษทั ฯได้ แต่ที ผ่านมายังไม่ปรากฏว่ามีขอ้ มูลส่ งเข้ามา 3) ให้สิทธิ ผถู้ ือหุน้ ในการออกเสียงลงคะแนน โดยหนึ งหุน้ มีสิทธิเท่ากับหนึงเสียง 4) กําหนดมาตรการป้องกันการใช้ขอ้ มูลภายใน เพือหาประโยชน์ให้แก่ตนเองหรื อผูอ้ ืนในทางมิชอบของกรรมการ บริ ษทั พร้อมเผยแพร่ มาตรการให้กรรมการ ผูบ้ ริ หารทราบ และกรรมการและผูบ้ ริ หารของบริ ษทั ฯ ต้องรายงานการเปลียนแปลง การถื อครองหลัก ทรั พ ย์ข องบริ ษ ัท ฯ ต่ อ สํา นัก งานคณะกรรมการกํา กับ หลัก ทรั พ ย์แ ละตลาดหลัก ทรั พ ย์ทุ ก ครั งที มี ก าร เปลียนแปลงการถือครอง และพนักงานของบริ ษทั ฯ จะไม่แจ้งข้อมูลทียังไม่เปิ ดเผยต่อสาธารณชนให้ผอู้ ืนทราบ การเปิ ดเผย ข้อมูลทีอาจจะมีผลกระทบต่อธุรกิจและราคาหลักทรัพย์ของบริ ษทั ฯต้องได้รับความเห็นชอบจากกรรมการบริ หารก่อน ทังนีเพือมิให้กรรมการและผูบ้ ริ หารนําข้อมูลภายในไปใช้ประโยชน์ซึงก่ อให้เกิดความเสี ยหายต่อผูถ้ ือหุ ้นโดยรวม บริ ษทั ฯได้มีการส่ งเอกสารในเรื องการใช้ขอ้ มูลภายในและความผิดทีเกิดขึนให้กบั กรรมการและพนักงานของบริ ษทั ฯ ทุกครังที มีระเบียบกฎเกณฑ์ใหม่จากสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หากพบว่ามีกรรมการหรื อพนักงาน อาศัยอํานาจหน้าทีหรื อโอกาสในการทํางานแสวงหาประโยชน์ จะถูก ลงโทษทางวินัยของบริ ษทั ฯ โดยทีผ่านมาไม่มีกรณี ที กรรมการหรื อผูบ้ ริ หารของบริ ษทั ฯ ใช้ขอ้ มูลภายในเพือหาผลประโยชน์แก่ตนเอง 5) เปิ ดเผยข้อมูลรายการทีเกียวโยงกัน และความเห็นของคณะกรรมการเกี ยวกับรายการดังกล่าวให้ผถู้ ือหุ้นทราบ และไม่มีการทํารายการทีเกี ยวโยงกันโดยฝ่ าฝื น หรื อไม่ปฏิบตั ิตามกฎเกณฑ์ของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์ 6) ในการประชุ มสามัญผูถ้ ือหุ้น ในวาระการแต่ งตังกรรมการ ผูถ้ ือ หุ้นจะใช้สิทธิ ออกเสี ยงลงคะแนนแต่ งตัง กรรมการเป็ นรายบุคคล หมวดที 3 บทบาทของผู้มีส่วนได้ เสีย บริ ษทั ฯ ให้ความสําคัญในการดูแลและคํานึงถึงผูม้ ีส่วนได้เสี ยทุกกลุ่มทังภายในและภายนอกบริ ษทั ฯ ได้แก่ผถู้ ือหุ ้น กรรมการ พนักงานของบริ ษทั ฯ ลูกค้า คู่คา้ เจ้าหนี คู่แข่ง หน่ วยงานอืนๆทีบริ ษทั ฯได้ดาํ เนินกิจกรรมภายในและภายนอกบริ ษทั ฯ รวมทังความรับผิดชอบต่อสังคมและสิ งแวดล้อมและภาครัฐ โดยแนวปฏิบตั ิต่อผูม้ ีส่วนได้เสี ยของบริ ษทั ฯ เป็ นดังนี 1) ผู้ถือหุ้น บริ ษทั ฯ จะปฏิบตั ิหน้าทีด้วยความซื อสัตย์สุจริ ตและเป็ นธรรม มีความมุ่งมันจะสร้างความเติบโต เพือให้ผถู ้ ือ หุน้ ได้รับผลตอบแทนทียังยืนจากผลการประกอบการของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ฯได้ปฏิบตั ิต่อผูถ้ ือหุน้ อย่างเท่าเทียมกันตามหลักเกณฑ์ การกํากับดูแลกิจการทีดี ในหมวดสิ ทธิของผูถ้ ือหุน้ และการปฏิบตั ิต่อผูถ้ ือหุ ้นอย่างเท่าเทียมกัน บริ ษทั ฯได้จดั ให้มีเว็บไซต์ของ บริ ษทั ฯ www.gel.co.th เพือเป็ นช่ องทางทีผูถ้ ือหุน้ หรื อผูม้ ีส่วนได้เสี ยสามารถติดต่อหรื อร้องเรี ยนในเรื องทีอาจทําให้เกิดความ เสียหายกับบริ ษทั ฯ ได้ ผูล้ งทุนสามารถศึกษาข้อมูลของบริ ษทั เพิมเติมได้จากแบบแสดงรายการข้อมูลประจําปี 2561 (แบบ 56-1) ของ บริ ษทั ฯ ทีแสดงไว้ใน www.sec.or.thหรื อเว็บไซต์ของบริ ษทั ฯ www.gel.co.th 2) พนักงาน บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

82

บริ ษทั ฯ ตระหนักและให้ความสําคัญกับพนักงานเพราะถือว่าพนักงานเป็ นปั จจัยแห่ งความสําเร็ จของการบรรลุ เป้ าหมายของบริ ษทั ฯได้ บริ ษทั ฯได้กาํ หนดนโยบายทีชัดเจนใน การพัฒนาบุคลากรของบริ ษทั ฯ มีการพัฒนาอบรมให้ความรู ้ อย่างทัวถึงคนละไม่น้อยกว่า 6ชัวโมงต่ อปี สําหรับพนักงานทีได้รับการอบรม เพือพัฒนาความสามารถของพนักงานทุกระดับ อย่างต่ อเนื อง ให้โอกาสก้าวหน้าในงานซึ งในปี พ.ศ.2561มีการอบรมพัฒนาให้ความรู้ แก่ พนักงานเฉลียคนละไม่น้อยกว่า7.5 ชัวโมงต่อปี ทังนีมีการอบรมพัฒนาให้ความรู ้แก่พนักงานทังภายในบริ ษทั ฯ และภายนอกบริ ษทั ฯ ทีตังเป้าหมายตามแผนการจัด อบรมจํานวน 18หลักสู ตร ซึ งบริ ษทั ฯ สามารถจัดอบรมได้เกินกว่าแผนทีตังเป้ าหมายจํานวน 38 หลักสู ตร และเมือเปรี ยบเทียบ การอบรมพัฒนาให้ความรู้แก่พนักงานในปี พ.ศ. 2560 กับปี พ.ศ. 2561 คิดเป็ นร้อยละ 100 บริ ษทั ฯ ได้จดั ตังคณะกรรมการความปลอดภัยอาชีวอนามัยและสภาพแวดล้อมในการทํางาน โดยการจัดอบรม หลักสู ตรให้กบั คณะกรรมการเพือทําหน้าทีดูแล แนะนํา แจ้งข่าวสาร เกี ยวกับความปลอดภัยและสภาพแวดล้อมในการทํางาน รวมทังการป้องกันอุบตั ิเหตุจากการทํางาน เพือให้พนักงานนําไปปฏิบตั ิได้อย่างถูกต้อง จัดอุปกรณ์ความปลอดภัยทีเหมาะสมกับ ลักษณะงาน มีสวัสดิการทีดี และสภาพการจ้างงานทีเหมาะสมกับสภาวะตลาด บริ ษทั ฯ มีนโยบายและแนวปฏิบตั ิ ทีชัดเจนและเป็ นรู ปธรรมเกี ยวกับการกําหนดค่าตอบแทนและสวัสดิการ พนักงานประกันสุขภาพของพนักงาน โดยได้เปิ ดเผยข้อมูลให้พนักงานได้รับทราบผ่านทาง Website ของบริ ษทั ฯให้เป็ นทีทราบ บริ ษทั ฯ จัดตังกองทุนสํารองเลียงชีพสําหรับพนักงานเพือเป็ นการแสดงให้เห็นว่าบริ ษทั ฯได้ใส่ใจดูแลพนักงาน ทุกคนในระยะยาวอย่างเป็ นรู ปธรรม การปฏิบัติต่อพนักงาน ค่าตอบแทน และสวัสดิการทีเหมาะสม บริ ษ ทั ฯ ถื อว่าทรัพยากรบุคคลทีเหมาะสม เป็ นทรัพยากรทีมี คุณค่าทีสุ ด บริ ษทั ฯ จึงให้ความสําคัญต่อการดูแลพนักงาน อย่างรอบด้าน ดูแลให้มีสุขภาพกายและจิตใจให้แข็งแรง แบ่งเบาภาระความกังวลต่างๆ โดยสวัสดิ การบางอย่างครอบคลุมไปถึง ครอบครัวพนักงานและได้คาํ นึงถึงผลตอบแทนทีเหมาะสม รวมถึงสภาพการทํางานในระดับทีสู งกว่ากฏหมายกําหนดไว้และให้ เกิดความเป็ นธรรมต่อพนักงานทุกคน  การให้ผลตอบแทนทีเป็ นธรรม บริ ษ ัท ฯ ทบทวนการจ่ ายค่ า ตอบแทนและการจัด สวัสดิ ก ารแก่ พนัก งานอย่างสมําเสมอ เพื อให้มนใจว่ ั าการจ่ า ย ค่าตอบแทนของบริ ษทั ฯ อยูใ่ นระดับทีสามารถแข่งขันได้ในอุตสาหกรรมเดียวกัน และยังมีการประสานงานด้านนโยบายการจัด สวัสดิการของบริ ษทั ในเครื อให้เป็ นไปในทิศทางเดียวกัน อีกทังยังได้จดั ตังคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน เพือ กํากับ อนุมตั ิหลักการ และแนวทางทีเกี ยวข้องกับค่าตอบแทน เพือให้การจ่ายค่าตอบแทนดังกล่าวเป็ นไปในทิศทางเดียวกันทัง องค์กรและสอดคล้องกับกลยุทธ์ของบริ ษทั ฯ เพือเป็ นการตอบสนองกลยุทธ์ของบริ ษทั ฯ ในการขยายธุ รกิ จ และพัฒนาศักยภาพของพนักงานทีจะช่ วยขับเคลือน บริ ษทั ฯ สู่ การเป็ นแนวหน้าของธุรกิจ แผนกงานทรัพยากรบุคคลได้คดั เลือกพนักงานทีมีศกั ยภาพสู ง (Talent) ตามแผนการสื บ ทอดตําแหน่ง รวมทังการวางโครงสร้างออกแบบการจ่ายค่าตอบแทนและสวัสดิ การทีเป็ นระบบทีได้รับความเชื อถือในระดับ สากลมาใช้กบั กลุ่มพนักงาน เพือให้เกิดความเชือมันว่าการจ่ายค่าตอบแทนและสวัสดิการสําหรับพนักงานมีความสอดคล้องตาม หลักเกณฑ์ระบบการจ่ายค่าตอบแทน และยังสามารถแข่งขันได้ในเขตอุตสาหกรรมธุรกิจเดียวกัน บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

83

 การจัดสวัสดิการทีเหมาะสมแก่พนักงาน พนักงานบริ ษทั ฯ ยังได้รับสวัสดิการอืนๆ เพือลดภาระค่ าครองชีพลดความกังวล รวมถึงส่ งเสริ มสวัสดิ ภาพความ เป็ นอยู่ทีดีข องพนักงานทีครอบคลุม ไปยังครอบครัวพนัก งานให้มีพลานามัยทีแข็งแรง อัน จะส่ งผลดี ต่อการปฏิบตั ิงานและ ดํารงชีวติ ของพนักงานและได้มีการเผยแพร่ ประชาสัมพันธ์สวัสดิการให้พนักงานทุกคนรับทราบสิ ทธิ ของตน ผ่านคู่มือพนักงาน โดยสวัสดิการดังกล่าวสามารถจําแนกออกเป็ น 5 หมวดหลัก ดังนี 1) สวัสดิการด้านเงินช่วยเหลือ อาทิ เงินช่วยเหลือกรณีพนักงาน คู่สมรสของพนักงาน หรื อบิดามารดา หรื อบุตรของ พนักงานเสี ยชีวติ เงินเบียขยัน 2) สวัสดิการด้านเงินกู้ อาทิ เงินกูส้ วัสดิการสงเคราะห์กรณี ฉุกเฉิน เงินกูเ้ คหะสงเคราะห์ 3) สวัสดิการด้านกองทุน อาทิ กองทุนสํารองเลียงชีพ กองทุนเงินทดแทนประกันสังคม 4) สวัสดิ การด้านสุ ขภาพและประกันชี วติ อาทิ การตรวจสุ ขภาพพนักงานประจําปี ตามความจําเป็ นของแต่ ละช่วง อายุและเพศอย่างหมาะสม การประกันสุขภาพกลุ่ม ประกันอุบตั ิเหตุกลุ่มเป็ นต้น 5) สวัสดิการด้านเครื องแต่งกายพนักงาน บริ ษ ทั ฯ มีนโยบายในการเคารพหลักสิ ทธิ มนุ ษยชน โดยคํานึ งถึงหลักความเสมอภาคกันในทางกฎหมาย สิ ทธิ และ เสรี ภาพส่ วนบุคคล และจะไม่เลือกปฏิบตั ิโดยไม่เป็ นธรรมต่อพนักงานเพราะความแตกต่างในเรื องถินกําเนิด เชือชาติ ภาษา เพศ อายุ ความพิการ สภาพทางกายหรื อสุ ขภาพ สถานะของบุคคล ฐานะทางเศรษฐกิจหรื อสังคม ความเชื อทางศาสนา การศึกษา อบรม หรื อความคิดเห็นทางการเมือง บริ ษ ัท ฯ ตระหนัก ถึ ง ความสํา คัญ ของการป้ อ งกัน พนั ก งาน ทังในเรื องสุ ข ภาพอนามัย ความปลอดภัย และ สภาพแวดล้อมในการทํางานของพนักงาน จึงได้ประกาศนโยบาย เรื อง สิ งแวดล้อม สุ ขภาพอนามัยและความปลอดภัยในการ ทํางาน ดังนี 1) สิ งอํานวยความสะดวกต่างๆ ทังหมด บริ ษทั ฯ ต้องสอดคล้องตามกฎหมาย กฎเกณฑ์ ระเบียบ และข้อกําหนด ต่ างๆ ในเรื องความปลอดภัย สุ ข ภาพอนามัยและสิ งแวดล้อมในกรณี ทีไม่ มี ก ฎหมาย กฎเกณฑ์และระเบีย บ ข้อบังคับใช้ในบริ ษทั ฯ 2) บริ ษทั ฯ จะตระหนัก ในเรื องความปลอดภัย สุ ขภาพอนามัยและสวัสดิการ ในการทํางานของพนักงานทุกคน ไม่ ว่าในสถานทีทํางาน หรื อในการดําเนินธุรกิจของพนักงานในบริ ษทั อืนๆ รวมไปถึงคนอืนๆ ในขณะทีพวกเขาอยู่ ในสถานทีบริ ษทั ฯ นันๆ 3) ระบบการจัดการไม่ได้เป็ นเพียงความรับผิดชอบในการป้องกันอุ บตั ิเหตุ , โรคทีเกิดจากการทํางาน และปกป้อง สิ งแวดล้อมเท่านัน แต่ ยงั รวมถึงการจัดเตรี ยมทรัพยากร และงบประมาณทีจําเป็ นและเพียงพอในการสร้างเสริ ม วัฒนธรรมความปลอดภัย สุขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อมในสถานทีทํางานโดยการแสดงให้เห็นอย่างชัดเจนและ ดําเนินการตามข้อตกลงอย่างจริ งจังและต่อเนื อง 4) ระบบการจัดการด้านความปลอดภัย สุขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อม เป็ นวิธีทบริ ี ษทั ฯ ยอมรับว่ามีส่วนร่ วมในการ เพิมประสิ ทธิภาพและปรับปรุ งผลการดําเนิ นการอย่างต่อเนื อง ดังนันบริ ษทั ฯ มุ่งมันในการบังคับใช้ระบบการ จัดการด้านความปลอดภัย สุ ขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อม ในการระบุประเมินผลและการควบคุมอันตราย และ ความเสี ยงในด้านความปลอดภัยด้านอาชีวอนามัย และมลภาวะทางสิ งแวดล้อม เราจะพัฒนาระบบความปลอดภัย บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

84

สุ ขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อมในการเฝ้าระวัง ตรวจสอบ และรายงานผล การดําเนิ นการและการปรับปรุ งอย่าง ต่อเนือง 5) การพิจารณาการเปลี ยนแปลงต่ างๆ ในกระบวนการผลิต เราจะนําระบบความปลอดภัย สุ ข ภาพอนามัยและ สิ งแวดล้อมมาเป็ นส่ วนหนึงในการร่ วมประเมินการเปลียนแปลงทุกครัง 6) บริ ษทั ฯ จะรับผิดชอบต่อสังคม โดยบริ ษทั ฯ ให้สัญญาว่าจะดําเนิ นการป้ องกันสภาพแวดล้อม ใช้วตั ถุดิบอย่างรู ้ คุณค่า และใช้พลังงานอย่างประหยัดและมีประสิทธิภาพ เพือลดการปล่อยมลภาวะจัดการของเสี ย และนําของเสี ย กลับมาใช้ประโยชน์ใหม่ 7) การตรวจสอบระบบความปลอดภัยสุ ขภาพอนามัย และสิ งแวดล้อมจะดําเนิ นการอย่างสมําเสมอรวมไปถึงการ ระบุสิงทีไม่สอดคล้องกับข้อกําหนด และพยายามหาช่องทางในการพัฒนาปรับปรุ งให้ดีขึน 8) บริ ษ ัท ฯ จะนํา ระบบปฏิ บ ัติก ารงานที ดี เลิ ศ ในเรื องความปลอดภัย สุ ข ภาพอนามัย และสิ งแวดล้อมมาประ ประยุกต์ใช้ใน องค์กรและให้พนักงานทุกคนเข้ามามีส่วนร่ วมในกิจกรรมเหล่านี โดยการฝึ กอบรมการตรวจสอบ ให้คาํ ปรึ กษาแนะนําและอํานวยความสะดวกในการดําเนิ นการอย่างเหมาะสมและเพียงพอ 9) พนักงานทุกคน ผูร้ ับเหมา และผูร้ ับเหมาช่วงจะต้องรับผิดชอบในการปฏิบตั ิตามวิธีการ และระเบียบต่ างๆตามที กําหนดในระบบการจัดการด้านความปลอดภัยสุ ขภาพอนามัยและสิ งแวดล้อมในการปฏิบตั ิงานประจํา ด้วยความ ปลอดภัย สุขภาพอนามัย และเป็ นมิตรกับสิ งแวดล้อม บริ ษทั ฯ ได้มุ่งประกอบกิจการทีเป็ นมิตรกับสิ งแวดล้อม มีความรับผิดชอบต่อสังคม คํานึงถึงการอยู่ร่วมกันกับสังคม และชุมชนอย่างมีความสุ ขพร้อมกัน เพือการพัฒนาอย่างยังยืน ซึงได้มีการประกาศนโยบาย เรื อง ธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อม สถาน ประกอบการอุตสาหกรรม เมือวันที 18 มีนาคม พ.ศ.2557 โดยให้พนักงาน รวมทังชุมชนใกล้เคียงทราบโดยบริ ษทั ฯ ได้เคร่ งครัด ให้มีการปฏิบตั ิตามนโยบายเรื องธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อม สถานประกอบการอุตสาหกรรม และผ่านเกณฑ์การประเมิ นการมีธรร มาภิบาลจากกระทรวงอุตสาหกรรมเมือวันที 19 กันยายน พ.ศ. 2560 จํานวนและอัตราการเกิดอุบตั ิเหตุจากการทํางานของพนักงานปี 2561 (คน)

สํานักงานใหญ่บางกะดี

สํานักงานสาขาเชียงรากน้อย

รวมทังสิน

1. จํานวนบาดเจ็บ

หญิง 1

ชาย 5

รวม 6

หญิง -

ชาย -

รวม -

หญิง 1

ชาย 5

รวม 6

2. จํานวนการเกิด

-

1

1

-

-

-

-

1

1

จากการทํางาน อุบตั ิเหตุถึงขัน หยุดงาน

ในปี 2561 สถิติการบาดเจ็บและการเสี ยชีวติ ของพนักงานคิดเป็ นหน่วย 200,000 ชม.ต่อคนต่อปี มีดงั นี - อัตราการประสบอันตรายหรื อเจ็บป่ วยถึงขันหยุดงานหยุดงานไม่เกิน 3 วัน จํานวน 6 คน - อัตราการประสบอันตรายหรื อเจ็บป่ วยถึงขันหยุดงานเกิน 3 วัน แต่ไม่เสี ยชีวติ จํานวน 1 คน บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

85

บริ ษ ัทฯ จัด ให้มี ตู้รับ ฟั งความคิ ด เห็น จากพนัก งาน หากพนัก งานได้พบเห็ นสิ งผิด ปกติ หรื อสิ งไม่ ค วร ซึ งจะถู ก ส่ งถึ ง กรรมการผูจ้ ดั การโดยตรง สําหรับการแจ้งเบาะแสให้กรรมการอิสระ บริ ษทั ฯได้จดั ตังอีเมล์ของกรรมการอิสระ E-mail address: independentdirector@gel.co.thเพื อให้ผู ้ต้อ งการแจ้ง เบาะแสสามารถติ ด ต่ อโดยไม่ ผ่ า นบริ ษ ัท ฯ เพื อเป็ นข้อ มู ล ให้ ส อบหา ข้อเท็จจริ งโดยตรง 1) ลูกค้า บริ ษทั ฯได้ตระหนักถึงความสําคัญในการสร้างความพึงพอใจและความมันใจให้ลูกค้า ทีจะได้รับสิ นค้าและบริ การทีมี คุณภาพ ราคาทีเป็ นธรรม บริ ษทั ฯได้รับฟังความคิดเห็นและข้อเสนอแนะจากลูกค้าเพือนํามาทบทวน ปรับปรุ ง นอกจากนี บริ ษทั ฯได้ทาํ การสํารวจความพึงพอใจของลูกค้าอย่างสมําเสมอ บริ ษทั ฯได้พฒั นาคุณภาพของสิ นค้าและระบบการบริ หารงาน ได้ รับรองระบบคุณภาพมาตรฐาน ISO 9001-2015 จากสถาบันรับรองมาตรฐาน ISO บริ ษทั ฯมุ่งมันสร้างความพึงพอใจและความมันใจให้กบั ลูกค้า โดยเน้นทีความเอาใจใส่ และความรับผิดชอบ ซึ งมีผล ต่อความสําเร็จของธุ รกิจ โดยพัฒนาคุณภาพและรู ปแบบของสิ นค้าและบริ การเพือสนองความต้องการของลูกค้าในราคาทีเป็ น ธรรมได้อย่างต่อเนืองและสมําเสมอ เพือรักษาความสัมพันธ์ทีดีในระยะยาว โดยบริ ษทั ฯได้มีการสํารวจวามพึงพอใจของลูกค้า เพือรับฟั งความคิดเห็นหรื อข้อร้องเรี ยน และนํามาเป็ นแนวทางในการปรับปรุ งการบริ การและบริ หารงานให้ดียิงขึน นอกจากนี ยังมีการพัฒนาบุคลากรทีจะมาให้บริ การกับลูกค้า โดยมีการอบรมและให้ความรู ้ ความเข้าใจกับพนักงานทังก่อนปฏิบตั ิงานจริ ง และพัฒนาเพิมพูนทักษะและความรู ้ให้แก่พนักงานอย่างต่อเนือง เพือให้ลูกค้าได้รับประโยชน์สูงสุ ดจากการให้บริ การและดูแล ให้บริ การแก่ลูกค้าทุกรายอย่างเท่าเทียมกัน ไม่วา่ จะเป็ นลูกค้าขนาดใหญ่ ขนาดกลาง หรื อขนาดเล็ก 2) คู่ค้า บริ ษทั ฯ คํานึงถึงความสําคัญของคู่คา้ ในฐานะทีเป็ นผูท้ ีมีความสําคัญในการให้ความช่ วยเหลือการดําเนิ นธุ รกิ จของ กลุ่มบริ ษทั โดยบริ ษทั ฯ ยึดหลักการปฏิบตั ิทีเสมอภาคและการแข่งขันทีเป็ นธรรมต่อคู่คา้ ทุกรายซึ งบริ ษทั ฯ จะปฏิบตั ิต่อคู่คา้ ให้ เป็ นไปตามข้อตกลงในสัญญาและจรรยาบรรณของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ฯ เน้นความโปร่ งใส และความตรงไปตรงมาในการดําเนิ นธุรกิ จและการเจรจาตกลงเข้าทําสัญญากับคู่คา้ โดยให้ ได้ผลตอบแทนทีเป็ นธรรมทังสองฝ่ าย ตังอยู่บนหลักเกณฑ์การตัดสิ นใจโดยเปรี ยบเทียบเงื อนไข ราคา คุ ณภาพ และบริ การ ต่างๆ อย่างโปร่ งใส ตรวจสอบได้ ทังนี เพือมุ่งหมายทีจะพัฒนาและรักษาสัมพันธภาพทียังยืน 3) คู่แข่ง นโยบายและแนวปฏิบตั ิเกียวกับคู่แข่งบริ ษทั ฯ มีนโยบาย ปฏิบตั ิต่อคู่แข่งทางการค้าภายใต้หลักเกณฑ์การแข่งขันทีดี เน้นการดําเนินธุรกิจอย่างมีจริ ยธรรม โปร่ งใส และแข่งขันอย่างเป็ นธรรม บริ ษทั ฯ ทําการแข่งขันโดยใช้คุณภาพของสิ นค้าและ การบริ การทีเชือถือได้เป็ นจุดแข่งขัน ทําการแข่งขันทางการค้าอย่างสุจริ ตกับคู่แข่ง บริ ษทั ฯ จะรักษาความสัมพันธ์อนั ดี ในฐานะ ผูร้ ่ วมประกอบการค้าในอุตสาหกรรมเดียวกัน โดยบริ ษทั ฯไม่มีขอ้ พิพาทใด ๆในเรื องทีเกียวกับคู่แข่งทางการค้า 4) เจ้าหนี

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

86

บริ ษทั ฯได้ปฏิบตั ิตามพันธะทางสัญญาต่อเจ้าหนี การค้าและเจ้าหนี สถาบันการเงินโดยแสดงความรับผิดชอบต่อหนี สิ น ของบริ ษทั ฯ บริ ษทั ฯปฏิบตั ิต่อเจ้าหนี อย่างเป็ นธรรมตลอดระยะเวลาในการดําเนินธุ รกิจ บริ ษทั ฯ และเจ้าหนี มีความสัมพันธ์อนั ดีต่อกันเสมอมา 5) สังคม/ชุมชน และสิ งแวดล้อม บริ ษ ทั ฯได้คาํ นึงถึงสังคม/ชุ มชน และสิ งแวดล้อมโดยปฏิบตั ิตามกฎหมายและข้อบังคับในด้านต่าง ๆ เพือจะไม่เป็ น การเอาเปรี ยบต่ อสังคมส่ วนรวม บริ ษ ทั ฯได้ตระหนักถึ งความรั บผิด ชอบในการไม่ ใ ห้เกิ ดมลภาวะ ทางเสี ยง ฝุ่ นต่ อชุ มชน ใกล้เคียง จัดหน่วยงานเฉพาะเพือดูแลสิ งแวดล้อมอย่างใกล้ชิด มีความเป็ นมิตรกับสิ งแวดล้อม บริ ษทั ฯได้คาํ นึงถึงคุณค่า และความสําคัญในการทําประโยชน์ต่อสังคม และสังคมโดยรอบโรงงาน ได้ให้การพัฒนา ปรับปรุ งห้องเรี ยน ห้องสุขาของโรงเรี ยนใกล้เคียง สนับสนุนเครื องกีฬา ให้ทุนการศึกษา ร่ วมกิจกรรมวันเด็ก และร่ วมกิ จกรรม ของวัดบริ เวณใกล้เคียงตามเทศกาลทางศาสนาทีสําคัญ พนักงานของบริ ษทั ฯ ได้ร่วมกันบริ จาคโลหิตให้แก่สภากาชาดไทย ปี ละ 1 ครัง อย่างสมําเสมอทุกปี บริ ษทั ฯ ได้มุ่งประกอบกิจการทีเป็ นมิตรกับสิ งแวดล้อม มีความรับผิดชอบต่อสังคม คํานึงถึงการอยู่ร่วมกันกับสังคม และชุมชนอย่างมีความสุ ขพร้อมกัน เพือการพัฒนาอย่างยังยืน ซึงได้มีการประกาศนโยบาย เรื อง ธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อม สถาน ประกอบการอุตสาหกรรม เมือวันที 18 มีนาคม พ.ศ.2557 โดยให้พนักงาน รวมทังชุมชนใกล้เคียงทราบโดยบริ ษทั ฯ ได้เคร่ งครัด ให้มีการปฏิบตั ิตามนโยบายเรื องธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อม สถานประกอบการอุตสาหกรรม และผ่านเกณฑ์การประเมิ นการมีธรร มาภิบาลสิ งแวดล้อมในสถานประกอบการ (โรงงานบางกะดี จํานวน 6 โรงงาน) จากกระทรวงอุตสาหกรรม เมื อวันที 15 กันยายน พ.ศ. 2557 และได้รับประเมินการต่ออายุเมือวันที 19 กันยายน 2560 บริ ษ ัท ฯ ได้รั บ การรั บ รองอุ ต สาหกรรมสี เ ขี ย วระดับ ที 1 (โรงงานบางกะดี จํานวน 6 โรงงาน) จากกระทรวง อุตสาหกรรม เมือวันที 20 มิ ถุน ายน 2557 และได้รับการรั บรองอุตสาหกรรมสี เขียวระดับที 2 (โรงงานบางกะดี จํานวน 6 โรงงาน) จากกระทรวงอุตสาหกรรม เมือวันที 19 ธันวาคม 2561 และนอกจากนี บริ ษทั ฯ ได้เข้าร่ วมกิจกรรมยกระดับโรงงานอุตสหกรรมมุ่ งสู่ การพัฒนาเมื องอุตสาหกรรมในพืนที เมืองอุตสาหกรรมเชิงนิเวศ ภายใต้โครงการยกระดับและจัดทําฐานข้อมูลการพัฒนาอุตสาหกรรมในพืนทีเมืองอุตสาหกรรมเชิ ง นิ เวศ 8 จังหวัด ในพืนที เป้าหมาย (จังหวัดระยอง สมุทรปราการ สมุทรสาคร ฉะเชิ งเทรา ปราจี น บุรี ชลบุรี นครปฐม และ ปทุมธานี) และบริ ษทั ฯ ได้รับเกียรติบตั ร ในการเข้าร่ วมโครงการดังกล่าวจากกรมโรงงานอุตสาหกรรม เมือวันที 10 กันยายน 2561  การต่ อต้ านการทุจริต และการทุจริตคอร์ รัปชั น การต่ อต้ านการทุจริต และการทุจริตคอร์ รัปชั น บริ ษทั ฯ ได้ผ่านการรับรองการประกาศเจตนารมณ์เป็ นสมาชิกแนวร่ วมปฏิบตั ิ (Collective Action Coalition: CAC) ของ ภาคเอกชนไทยในการต่อต้านการทุจริ ต กับทางสมาคมส่ งเสริ มสถาบันกรรมการบริ ษทั ไทย (IOD)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

87

ความเป็ นมาของการได้ รับรองเป็ นสมาชิกแนวร่ วมปฏิบัติของภาคเอกชนไทยในการต่ อต้ านการทุ จริ ตคอร์ รัปชั น(Collective Action Coalition: CAC)  เมือวัน ที 13 พฤษภาคม พ.ศ.2558 ทีประชุ มคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 3/2558 ได้มีม ติอนุ มตั ิให้เข้าเป็ นแนวร่ วม ปฏิบตั ิของภาคเอกชนไทยในการต่อต้านการทุจริ ต โดยมีการดําเนินการเป็ นนโยบาย และแสดงคําประกาศเจตนารมณ์ แนวร่ วมปฏิบตั ิของภาคเอกชนไทยในการต่อต้านการทุจริ ตในเรื องการป้องกันการมีส่วนเกียวข้องกับการคอร์รัปชัน ทังนี บริ ษทั ฯ ได้ป ระเมิน โอกาสทีจะเกิ ดการทุจริ ตขึ นโดยครอบคลุมการทุจริ ตแบบต่าง ๆ เช่ น การจัด ทํารายงาน ทางการเงิ น การทํา ให้ สู ญ เสี ย ทรั พ ย์สิ น การคอร์ รั ป ชัน การที ผู ้บ ริ หารสามารถฝ่ าฝื นระบบควบคุ ม ภายใน (Management override of internal controls) การเปลียนแปลงข้อมูลในรายงานทีสําคัญ การได้มาหรื อใช้ไปซึ ง ทรัพย์สินโดยไม่ถูกต้อง เป็ นต้น  เดื อ นธัน วาคม พ.ศ. 2559 บริ ษ ัท ฯ ได้ด าํ เนิ น การยืนรายงานแบบประเมิ น ตนเองเกี ยวกับ มาตรการต่ อต้า นการ คอร์รัปชัน เวอร์ชนั 2.0 ตามกรอบระเบียบของคําประกาศเจตนารมณ์เป็ นแนวร่ วมปฏิ บตั ิของภาคเอกชนไทยในการ ต่ อต้านการทุจริ ต เพือขอรับการรับ รองเป็ นสมาชิ ก แนวร่ ว มปฏิ บ ตั ิ ของภาคเอกชนไทยในการต่ อต้านการทุ จริ ต คอร์รัปชัน (CAC)  เมือวันที 18 สิงหาคม พ.ศ. 2560 บริ ษทั ฯ ได้รับการรับรองฐานะเป็ นสมาชิกแนวร่ วมปฏิบตั ิของภาคเอกชนไทยในการ ต่อต้านการทุจริ ตคอร์รัปชัน (CAC) ซึงใบรับรองดังกล่าวมีอายุ 3 ปี โดยบริ ษทั ฯ เข้าร่ วมพิธีรับมอบใบรับรองดังกล่าว จากสมาคมส่ งเสริ มสถาบันกรรมการบริ ษทั ไทย (IOD) เมือวันที 21 พฤศจิกายน พ.ศ. 2560

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

88

นโยบาย และแนวปฏิบัติด้านการต่ อต้านการทุจริตและทุจริตคอร์ รัปชั น บริ ษทั ฯ มีช่องทางการสื อสารให้ผมู ้ ีส่วนได้เสี ยสามารถแจ้งเบาะแส ข้อเสนอแนะ หรื อข้อร้องเรี ยนกรณี เกี ยวกับการทุจริ ต และมีแนวปฏิบตั ิเกียวกับการมอบหรื อรับของกํานัล ทรัพย์สินหรื อประโยชน์อืนใด การเลียงรับรอง หรื อค่าใช้จ่ายทีเกินขอบเขต จํากัด ซึงไม่เป็ นไปตามหลักเกณฑ์ของบริ ษทั ฯ และแนวทางปฏิบตั ิดา้ นการจัดซื อจัดจ้าง การให้เงินบริ จาคทีต้องดําเนิ นไปอย่าง โปร่ งใส เป็ นธรรม ภายใต้กฎระเบียบ และขันตอนปฏิบตั ิของบริ ษทั ให้แก่ลูกค้า/คู่คา้ รวมทังผูม้ ีส่วนได้เสี ยของบริ ษทั ฯ โดย ได้รับทราบและขอความร่ วมมือปฏิบตั ิตามมาตรการต่อต้าน การทุจริ ตคอร์รัปชัน ทังนี บริ ษทั ฯ ได้มีการแจกระเบียบข้อบังคับเกี ยวกับการทํางานและคู่ มือปฐมนิ เทศพนักงานเข้าใหม่ของบริ ษทั ฯ ให้แก่ ผูบ้ ริ หารทุกท่านและถ่ายทอดสู่ พนักงานของบริ ษ ทั ฯ ทุกท่านเพือทราบ และลงนามรับทราบเพือถือเป็ นระเบียบปฏิบตั ิ อย่าง เคร่ งครัด เพือให้พนักงานบริ ษทั ฯ ทุกคนเข้าใจ และปฏิบตั ิได้อย่างถูกต้อง  การแจ้ งเบาะแส หรือข้ อร้ องเรียน บริ ษทั ฯ มีการแต่งตังผูบ้ ริ หารของบริ ษทั ฯ เป็ นผูร้ ับเรื องร้องเรี ยนโดยตรง และมีคณะกรรมการร่ วมในการตรวจสอบความ ถูกต้องอย่างเป็ นธรรม กําหนดนโยบายการจัดให้มีระบบการควบคุมภายในให้มีประสิ ทธิ ภาพ มี การรายงานทีโปร่ งใส และ ตรวจสอบได้ เพือให้ผรู ้ ้องทุกข์ หรื อผูร้ ้องเรี ยนไว้วางใจ และเชื อมันในกระบวนการสอบสวนทีเป็ นธรรม รวมถึงการกําหนด นโยบายการคุม้ ครองผูแ้ จ้งเบาะแสเกี ยวกับการทุจริ ต และสําหรับผูท้ ีแจ้งเบาะแสหรื อข้อร้องเรี ยนทีเป็ นพนักงาน ลูกค้า หรื อ บุคคลทีรับจ้างทํางานให้แก่บริ ษทั จะได้รับการคุม้ ครองสิ ทธิ ตามกฎหมาย ซึ งได้มีการกําหนดรายละเอียดไว้ในนโยบายการ กํากับดูแลกิจการของบริ ษทั กรณี ทีมี ส่ วนได้เ สี ย กลุ่ม ต่ า ง ๆ มี ข ้อ สงสัยหรื อ พบเห็น การกระทํา ที สงสัย ว่ามี ก ารฝ่ าฝื นหรื อไม่ ปฏิ บตั ิ ตามกฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ หรื อจรรยาบรรณทางธุ รกิ จ สามารถแจ้งเบาะแสหรื อร้ องเรี ยน พร้ อมส่ งรายละเอียดหลัก ฐานต่ าง ๆ ได้ที คณะกรรมการร่ วมในการตรวจสอบความถูกต้อง บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

89

ประเด็นสํ าคัญให้ ผ้บู ริหารของบริษัทฯ พิจารณารับทราบ สํ าหรับช่ องทางในการติดต่ อมีรายละเอียดดังนี คณะกรรมการร่ วมในการตรวจสอบความถูกต้องอย่างเป็ นธรรมของบริ ษทั ฯ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) สํานักงานใหญ่ เลขที 44/2 หมู่ 2 ถ.ติวานนท์ ต.บางกะดี อ.เมืองปทุมธานี จ.ปทุมธานี 12000 โทรศัพท์ 0-2501-2020 (อัตโนมัติ) , 0-2501-2462 , 0-2501-1055 (อัตโนมัติ) 0-2501-2128-30โทรสาร 0-2501-2468 , 0-2501-2134 ทังนี ในปี ทีผ่านมา บริษัทฯ ไม่มีข้อพิพาทใด ๆ ทีมีนัยสํ าคัญกับผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่ม หมวดที 4 การเปิ ดเผยข้ อมูลและความโปร่ งใส บริ ษทั ฯให้ความสําคัญกับการเปิ ดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ และความโปร่ งใสโดยได้กาํ หนดไว้เป็ นบทบาทหน้าที ของคณะกรรมการบริ ษทั ในการเปิ ดเผยข้อมูลทีมีความถูกต้อง ครบถ้วน ทันเวลาและโปร่ งใส ทังข้อมูลทางการเงิน และข้อมูล อืนๆ ทีเกียวข้อง เพือให้ผูถ้ ือหุ ้นและผูม้ ีส่วนได้เสี ยของบริ ษทั ฯ ได้รับข้อมูลอย่างเท่าเทียมกัน โดยผ่านช่ องทางและการสื อสาร เผยแพร่ ข้อมูลของตลาดหลัก ทรัพย์แ ห่ ง ประเทศไทย สํานัก งานคณะกรรมการกํากับ หลัก ทรัพย์และตลาดหลักทรั พย์ และ เว็บไซต์ของบริ ษทั ฯ ที www.gel.co.th อนึ งบริ ษทั ฯ มีการจัด ตังหน่ วยงานเพือรับผิดชอบดูแลงานด้านนัก ลงทุนสัมพัน ธ์และงานเลขานุ การบริ ษทั เป็ น ตัวแทนบริ ษทั ฯ ในการสื อสารประชาสัมพันธ์ขอ้ มูลทีเป็ นประโยชน์ ให้แก่ ผูถ้ ือหุ ้น นักลงทุน นักวิเคราะห์หลักทรั พย์ และ ผูเ้ กียวข้อง ทีผูล้ งทุนสามารถติดต่อสอบถามข้อมูลเกียวกับบริ ษทั ฯ ได้อย่างสะดวก โดยทางโทรศัพท์หมายเลข 02-501-2020 ต่อ 775 และ 333 และทางโทรสาร 02-501-2134 มาตรการการแจ้ งเบาะแสและกลไกคุ้มครองผู้แจ้ งเบาะแส บริ ษทั ฯ จัดให้มี ช่องทางรับเรื องร้องเรี ยนของทังจากบุคคลภายนอกและพนัก งานกระบวนการดําเนิ นการเมือได้รับข้อ ร้องเรี ยนอีกทังยังได้กาํ หนดมาตรการคุม้ ครองและรักษาความลับของผูร้ ้องเรี ยนดังนี 1. การแจ้ งเบาะแส บริ ษทั ฯ จัดให้มีช่องทางในการแจ้งเบาะแสหรื อข้อร้ องเรี ยนในกรณี ทีสงสัยว่าจะมีการกระทําผิดจรรยาบรรณธุ รกิ จของ บริ ษทั ฯ การกระทําผิดกฎหมายรวมถึงพฤติกรรมทีส่ อถึงการทุจริ ตการปฏิบตั ิอย่างไม่เท่าเทียมกันผ่านช่องทางดังนี 1) ผูบ้ ริ หารหรื อผูบ้ งั คับบัญชาทีตนเองไว้วางใจในทุกระดับ 2) คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี 3) ทางจดหมาย ประธานเจ้าหน้าทีบริ หารหรื อประธานกรรมการตรวจสอบ บริ ษทั เจนเนอรัลเอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) เลขที44/2 หมู่ที 2 ถนนติวานนท์ ตําบลบางกะดี อําเภอเมืองปทุมธานี จังหวัดปทุมธานี 12000 4) ทาง e-mail โดยส่ งมาทีgel@gel.co.th บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

90

5) เว็บไซต์บริ ษทั ฯwww.gel.co.th 2. กระบวนการดําเนินการเมือได้ รับข้อร้ องเรียน เมือบริ ษทั ฯได้รับเบาะแสหรื อข้อร้องเรี ยนมาแล้วบริ ษทั ฯ จะดําเนิ นการรวบรวมข้อมูลประมวลผลตรวจสอบและกําหนด มาตรการในการดําเนิ นการเพือบรรเทาความเสี ยหายให้แก่ ผูท้ ีได้รับผลกระทบโดยคํานึ งถึงความเดือดร้อนเสี ยหายโดยรวม ทังหมดหลังจากผูท้ ีทําหน้าทีรับผิด ชอบเรื องดังกล่าวมีหน้าทีติดตามผลการดําเนินการและรายงานผลให้ผรู้ ับแจ้งเบาะแส/ข้อ ร้องเรี ยนและผูแ้ จ้ง เบาะแส/ร้องเรี ยนทราบรวมทังรายงานผลการดําเนิ นการดังกล่าวต่อกรรมการผูจ้ ดั การประธานเจ้าหน้าที บริ หารคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริ ษทั ตามลําดับแล้วแต่กรณี 3. มาตรการคุ้มครอง เพือเป็ นการคุม้ ครองสิทธิของผูแ้ จ้งเบาะแส/ข้อร้องเรี ยนหรื อผูท้ ีให้ความร่ วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริ งบริ ษทั ฯจะไม่ เปิ ดเผยชือ-สกุลทีอยูภ่ าพหรื อข้อมูลอืนใดของผูแ้ จ้งเบาะแส/ข้อร้องเรี ยนหรื อผูใ้ ห้ความร่ วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริ งรวม ไปถึงกําหนดมาตรการคุม้ ครองในกรณี ทีผูน้ นเห็ ั นว่าตนอาจได้รับความไม่ปลอดภัยหรื ออาจเกิดความเดือดร้อนเสี ยหายทังนี ผู ้ ได้รับความเดือดร้อนเสี ยหายจะได้รับการบรรเทาความเสียหายด้วยกระบวนการทีมีความเหมาะสมและเป็ นธรรม ทังนีบุคคลทีบริ ษทั ฯตรวจสอบแล้วพบว่าได้กระทําผิดจรรยาบรรณธุ รกิ จนโยบายต่อต้านคอร์ รัปชันจะได้รับการพิจารณา โทษทางวินยั ตามระเบียบทีบริ ษทั ฯ กําหนดหรื อได้รับโทษตามกฎหมายทีเกียวข้อง หมวดที 5 ความรับผิดชอบของคณะกรรมการ บริ ษ ทั ฯ ตระหนักถึงความสําคัญของบทบาทหน้าทีของคณะกรรมการทีมี ต่อบริ ษทั และผูถ้ ือหุ ้น คณะกรรมการ บริ ษทั ประกอบด้วยบุคคลทีมีความรู ้ ความสามารถมีทกั ษะและประสบการณ์การทํางานจากหลากหลายสาขา ทําให้การปฏิบตั ิ หน้าทีกรรมการเป็ นไปอย่า งมีป ระสิ ท ธิ ภ าพ คณะกรรมการบริ ษ ัทต้องมี ภ าวะผูน้ ํา มี วิสัย ทัศ น์ มี ความรู้ ความสามารถมี ประสบการณ์ดา้ นต่างๆ มีความซื อสัตย์สุจริ ต และมีความเป็ นอิสระในการตัดสิ นใจเพือประโยชน์สูงสุ ดของบริ ษทั ฯ และผูถ้ ือ หุน้ โดยรวม คณะกรรมการได้มีส่วนร่ วมในการกําหนดวิสัยทัศน์ เป้ าหมาย นโยบาย ทิศทางการดําเนิ นงาน กลยุทธ์ แผนธุ รกิจ และงบประมาณประจําปี ของบริ ษทั ฯ ตลอดจนกํากับดูแลให้ผบู ้ ริ หารมีการปฏิบตั ิตามแผนงานและงบประมาณทีกําหนดไว้อย่าง สมําเสมอ ติดตามผลการดําเนินงาน โดยคํานึงถึงหลักการตามกฎหมาย ข้อบังคับ และมติทีประชุมผูถ้ ือหุ ้น อย่างซื อสัตย์สุจริ ต มี จริ ยธรรม รวมทังกํากับดูแลให้การบริ หารจัดการของฝ่ ายบริ หารเป็ นไปตามเป้ าหมาย ละแนวทางทีก่อให้เกิดประโยชน์สูงสุ ดแก่ ผูถ้ ือหุน้ และเพือความเจริ ญเติบโตอย่างยังยืนขององค์กร การปฏิบัติตามหลักการการกํากับดูแลกิจการทีดีในเรื องอืนๆ  จรรยาบรรณ บริ ษทั ฯ ได้ดาํ เนิ นธุรกิจมากว่า 56 ปี มีชือเสี ยงเป็ นทียอมรับของวงการธุ รกิจ ดังนี บริ ษทั ฯ จึงให้ความสําคัญในเรื องของ จริ ยธรรมทางธุรกิจ ทีแสดงถึงความซื อสัตย์ สุ จริ ต ความน่าเชื อถือต่อผูม้ ีส่วนได้เสี ย ภายในบริ ษทั ฯได้มีการจัดกิจกรรม โดย ผูบ้ ริ หารจะสื อสารในเรื องของจริ ยธรรมทางธุรกิจ และจริ ยธรรมทีพนักงานควรมีต่อบริ ษทั ฯ ต่อคู่คา้ คู่แข่ง ต่อพนักงานด้วยกัน

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

91

ให้พ นัก งานรับ ทราบโดยสมําเสมอนอกจากนี บริ ษ ัท ฯ มี น โยบายเกี ยวกับ การต่ อต้า นการทุจ ริ ตและห้ามจ่ า ยสิ น บนเพือ ผลประโยชน์ทางธุรกิจของบริ ษทั ฯ และแจ้งให้พนักงานรับทราบในวันปฐมนิ เทศการเข้าเป็ นพนักงานใหม่ ของบริ ษทั ฯ  การขัดแย้ งทางผลประโยชน์ บริ ษทั ฯได้กาํ หนดนโยบายทีจะไม่ให้กรรมการ ผูบ้ ริ หาร และพนักงานของบริ ษทั ฯ ใช้โอกาสจากการเป็ นกรรมการ เป็ น ผูบ้ ริ หาร และพนักงาน แสวงหาประโยชน์ส่วนตน ได้รับอนุ มตั ิจากคณะกรรมการอนุ มตั ิในหลักการเกี ยวกับข้อตกลงทางการค้า ทีมี เงื อนไขการค้าโดยทัวไป ในการทําธุ รกรรมระหว่างบริ ษทั หรื อบริ ษทั ย่อย กับกรรมการ ผูบ้ ริ หาร หรื อบุค คลทีมีความ เกียวข้อง ในกรณี ทีเข้าข่ายเป็ นรายการทีเกียวโยงกัน ภายใต้ประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่ งประเทศไทย จะต้องปฏิบตั ิ ตาม หลักเกณฑ์ และเปิ ดเผยข้อมูลรายการทีเกียวโยงกันอย่างเคร่ งครัด บริ ษ ทั ฯได้ก ําหนดข้อ ห้า มไม่ ใ ห้มีก ารใช้โอกาสหรื อข้อมู ลจากการเป็ นกรรมการ ผูบ้ ริ หาร หรื อพนัก งาน ในการหา ประโยชน์ส่วนตน หรื อทําธุรกิจทีแข่งขันกับบริ ษทั ฯ หรื อธุรกิจทีเกียวเนื องรวมทังไม่ให้ใช้ขอ้ มูลภายใน เพือประโยชน์ของตน ในการซือขายหุน้ ของบริ ษทั ฯ หรื อให้ขอ้ มูลแก่บุคคลอืน  ทรัพย์ สินทางปัญญาหรือลิขสิทธิ บริ ษทั ฯ ตระหนักถึงความสําคัญในด้านทรัพย์สินทางปั ญญาและลิขสิทธิ บริ ษทั ฯ มีนโยบายมุ่งเน้นทีจะไม่ละเมิดทรัพย์สิน ทางปั ญญาหรื อลิขสิ ทธิ ของบุค คลอืน และได้แจ้งให้พนักงานในองค์กรบริ ษ ทั ฯได้รับทราบ โดยจะไม่ ทาํ ซํา ดัดแปลง หรื อ เผยแพร่ ต่อสาธารณชน ซึ งทรัพย์สินทางปัญญาและลิขสิ ทธิ ของบุคคลอืนอันถือเป็ นการฝ่ าฝื นต่อบทบัญญัติของกฎหมายโดย เด็ดขาด  มาตรการการแจ้ งเบาะแสและกลไกคุ้มครองผู้แจ้ งเบาะแส บริ ษทั ฯ จัดให้มี ช่องทางรับเรื องร้องเรี ยนของทังจากบุคคลภายนอกและพนัก งานกระบวนการดําเนินการเมือได้รับข้อ ร้องเรี ยนอีกทังยังได้กาํ หนดมาตรการคุม้ ครองและรักษาความลับของผูร้ ้องเรี ยนดังนี 1) การแจ้ งเบาะแส บริ ษทั ฯ จัดให้มีช่องทางในการแจ้งเบาะแสหรื อข้อร้ องเรี ยนในกรณี ทีสงสัยว่าจะมีการกระทําผิด จรรยาบรรณธุ รกิจ ของบริ ษทั ฯ การกระทําผิดกฎหมายรวมถึงพฤติกรรมทีส่ อถึงการทุจริ ตการปฏิบตั ิอย่างไม่เท่าเทียมกันผ่านช่องทางดังนี 1) ผูบ้ ริ หารหรื อผูบ้ งั คับบัญชาทีตนเองไว้วางใจในทุกระดับ 2) คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี 3) ทางจดหมาย ประธานเจ้าหน้าทีบริ หารหรื อประธานกรรมการตรวจสอบ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) เลขที44/2 หมู่ที 2 ถนนติวานนท์ ตําบลบางกะดี อําเภอเมืองปทุมธานี จังหวัดปทุมธานี 12000 4) ทาง e-mail โดยส่ งมาทีgel@gel.co.th 5) เว็บไซต์บริ ษทั ฯwww.gel.co.th 2) กระบวนการดําเนินการเมือได้ รับข้อร้ องเรียน

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

92

เมือบริ ษ ทั ฯได้รับ เบาะแสหรื อข้อร้องเรี ยนมาแล้วบริ ษทั ฯ จะดําเนิ นการรวบรวมข้อมู ลประมวลผลตรวจสอบและ กําหนด มาตรการในการดําเนิ นการเพือบรรเทาความเสี ยหายให้แก่ ผูท้ ีได้รับผลกระทบโดยคํานึ งถึงความเดือดร้อนเสี ยหาย โดยรวมทังหมดหลัง จากผูท้ ีทําหน้าทีรั บผิด ชอบเรื องดังกล่าวมี หน้าทีติ ดตามผลการดําเนิ น การและรายงานผลให้ผูร้ ับแจ้ง เบาะแส/ข้อร้องเรี ยนและผูแ้ จ้งเบาะแส/ร้องเรี ยนทราบรวมทังรายงานผลการดําเนินการดังกล่าวต่อกรรมการผูจ้ ดั การประธาน เจ้าหน้าทีบริ หารคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริ ษทั ตามลําดับแล้วแต่กรณี 3) มาตรการคุ้มครอง เพือเป็ นการคุม้ ครองสิ ทธิของผูแ้ จ้งเบาะแส/ข้อร้องเรี ยนหรื อผูท้ ีให้ความร่ วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริ งบริ ษทั ฯ จะไม่เปิ ดเผยชือสกุลทีอยูภ่ าพหรื อข้อมูลอืนใดของผูแ้ จ้งเบาะแส/ข้อร้องเรี ยนหรื อผูใ้ ห้ความร่ วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริ ง รวมไปถึงกําหนดมาตรการคุม้ ครองในกรณี ทีผูน้ ันเห็นว่าตนอาจได้รับความไม่ปลอดภัยหรื ออาจเกิ ดความเดื อดร้ อนเสี ยหาย ทังนีผูไ้ ด้รับความเดือดร้อนเสี ยหายจะได้รับการบรรเทาความเสี ยหายด้วยกระบวนการทีมีความเหมาะสมและเป็ นธรรม ทังนี บุคคลที บริ ษ ทั ฯตรวจสอบแล้วพบว่าได้ก ระทําผิดจรรยาบรรณธุ รกิ จนโยบายต่อต้านคอร์ รัปชันจะได้รับการ พิจารณาโทษทางวินยั ตามระเบียบทีบริ ษทั ฯ กําหนดหรื อได้รับโทษตามกฎหมายทีเกียวข้อง 4) ระบบการควบคุมภายใน บริ ษ ทั ฯ ได้ให้ความสําคัญต่อระบบควบคุมภายในทังในระดับบริ หาร และระดับปฏิบตั ิงาน และเพือให้เกิ ดความมี ประสิ ทธิภาพในการดําเนินงาน บริ ษทั ฯ จึงได้กาํ หนดภาระหน้าที อํานาจการดําเนินการของผูป้ ฏิบตั ิงานและผูบ้ ริ หารไว้เป็ นลาย ลักษณ์อกั ษรอย่างชัดเจน มีการควบคุมดูแลการใช้ทรัพย์สินของบริ ษทั ให้เกิดประโยชน์ และมีการแบ่งแยกหน้าทีผูป้ ฏิบตั ิงาน ผูต้ ิดตามควบคุมและประเมินผลออกจากกัน โดยบริ ษทั ฯ ได้มีการแต่งตังคณะกรรมการตรวจสอบ เพือทําหน้าทีในการสอบทาน ระบบการควบคุมภายใน และการตรวจสอบภายในให้มีความเหมาะสม โดยมีประสิ ทธิ ผล และมีผตู ้ รวจสอบภายในอิสระเพื อทํา หน้าทีติดตาม ตรวจสอบระบบควบคุมภายใน และรายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบเพือให้มนใจว่ ั าการ ปฏิบตั ิงานหลักทีสําคัญของบริ ษทั ฯ ได้ดาํ เนิ นการตามแนวทางทีกําหนดอย่างมีประสิทธิภาพ 5) การบริหารความเสี ยง คณะกรรมการบริ ษทั ได้แต่งตังคณะกรรมการบริ หารความเสี ยง โดยมีวาระในตําแหน่ งคราวละ 3 ปี เพือทําหน้าที กําหนดนโยบายบริ หารความเสี ยงต่อคณะกรรมการบริ ษทั เพือพิจารณาเรื องการบริ หารความเสี ยงโดยรวม ซึ งครอบคลุมในเรื อง ต่างๆ รวมทังกํากับดูแล ทบทวน และนําเสนอต่อคณะกรรมการบริ ษทั เกี ยวกับนโยบายการบริ หารความเสี ยง กลยุทธ์และการวัด ความเสี ยงโดยรวมเพือให้มีการปฏิบตั ิดา้ นบริ หารความเสี ยงอย่างมีประสิ ทธิภาพ 6) รายงานของคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบจะทําหน้าทีสอบทานรายงานทางการเงิน โดยมีฝ่ายบัญชี และการเงิ น และผูส้ อบบัญชี มา ประชุมร่ วมกัน โดยนําเสนอรายงานทางการเงินต่อคณะกรรมการบริ ษทั ทุกไตรมาส ซึ งคณะกรรมการบริ ษทั เป็ นผูร้ ับผิดชอบต่อ งบการเงินรวมของบริ ษทั ฯ รวมทังสารสนเทศทางการเงิน (รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการต่อรายงานทางการเงิน) ที ปรากฏในรายงานประจําปี งบการเงินดังกล่าวจัดทําขึนตามมาตรฐานการบัญชีรับรองและตรวจสอบโดยผูส้ อบบัญชีของบริ ษทั ฯ รวมทังจะดําเนินการเปิ ดเผยข้อมูลสารสนเทศทีสําคัญ ทังข้อมูลทางการเงิน และไม่ใช่การเงิน บนพืนฐานของข้อเท็จจริ งอย่าง ครบถ้วน และสมําเสมอ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

93

7) การประชุมคณะกรรมการ ตามข้อบังคับของบริ ษทั ฯ นัน บริ ษทั ฯ จัดให้มีการประชุมคณะกรรมการบริ ษทั อย่างน้อยทุก 3 เดือน และจะจัดให้มี การประชุ มพิเศษเพิมตามความจําเป็ น มีก ารส่ งหนังสื อเชิ ญประชุ ม ล่วงหน้า 7 วันก่ อ นวันประชุ ม (รายละเอียดตารางการ กําหนดการประชุมกรรมการล่วงหน้าประจําปี 2561ระบุในหน้าที 32) เว้นแต่ในกรณี จาํ เป็ นรี บด่วนเพือรักษาสิ ทธิประโยชน์ของ บริ ษทั ฯ ทังนีในการประชุมแต่ละครังได้มีการกําหนดวาระในการประชุมอย่างชัดเจน มีเอกสารประกอบการประชุ มทีครบถ้วน เพียงพอ โดยจัดส่งให้กบั คณะกรรมการล่วงหน้า เพือให้คณะกรรมการได้มีเวลาศึกษาข้อมูลอย่างเพียงพอก่อนเข้าร่ วมประชุม ในการประชุ ม ประธานกรรมการบริ ษ ทั และประธานเจ้าหน้าทีบริ หารเป็ นผู้ร่วมกันกําหนดวาระการประชุม และ พิจารณาเรื องเข้าวาระการประชุมคณะกรรมการบริ ษทั โดยเปิ ดโอกาสให้กรรมการแต่ละคนสามารถเสนอเรื องต่างๆเพือเข้ารับ พิจารณาเป็ นวาระการประชุมได้ โดยทีกรรมการทุกท่านสามารถอภิปรายและแสดงความคิดเห็นได้อย่างเปิ ดเผยโดยมีประธานที ประชุมเป็ นผูป้ ระมวลความเห็นและข้อสรุ ปทีได้จากการประชุ ม ทังนี ในการลงมติในทีประชุม คณะกรรมการบริ ษทั ให้ถือมติ เสี ยงข้างมาก โดยให้กรรมการคนหนึ งมีเสี ยงหนึ งเสี ยง และกรรมการทีมีส่วนได้เสียจะไม่เข้าร่ วมประชุ มและ/หรื อไม่ใช้สิทธิ ออกเสี ยงลงคะแนนในเรื องนันๆ ถ้า คะแนนเสี ยงเท่ากัน ประธานในทีประชุ ม จะออกเสี ยงเพิมขึ นอีก หนึ งเสี ย งเพือชี ขาด นอกจากนี รายงานการประชุมจะถูกจัดทําเป็ นลายลักษณ์อกั ษรภายหลังมีการประชุมเสร็ จ และจัดเก็บรายงานการประชุ มทีผ่าน การรับรองจากคณะกรรมการบริ ษทั พร้อมให้คณะกรรมการบริ ษทั และผูท้ เกี ี ยวข้องตรวจสอบได้ การเข้ าร่ วมประชุมคณะกรรมการ ในปี 2561 บริ ษทั ฯ ได้จดั ให้มีการประชุมดังนี คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการ 1.ศาสตราจารย์กิตติคุณดร.บวรศักดิ อุวรรณโณ 2.นายโสภณ ผลประสิทธิ 3.นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ 4. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช 5.นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร 6.นายสุ ชาติ บุญบรรเจิดศรี 7.นางพรรณี จารุ สมบัติ 8. ดร.วิชญะ เครื องาม 9. นายวิรัช มรกตกาล

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 7/7 6/7 7/7 7/7 6/7 6/7 6/7 7/7 7/7

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

94

คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการ 1.นายสุ ชาติ บุญบรรเจิดศรี 2.นางพรรณีจารุ สมบัติ 3.ดร.วิชญะเครื องาม

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 5/5 5/5 5/5

คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง คณะกรรมการ 1. นายโสภณ ผลประสิทธิ 2. นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ 3. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช 4. นายชัยนริ นทร์ สายรังษี 5. นางวิสจั จา คชเสนา

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 2/2 2/2 2/2 2/2 2/2

คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน คณะกรรมการ 1. นายวิรัช มรกตกาล 2.นายธิ ติพงศ์ตงพู ั นผลวิวฒั น์ 3.ดร.วิชญะเครื องาม

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 2/2 2/2 2/2

คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี คณะกรรมการ 1.ดร.วิชญะ เครื องาม 2.นายวิรัช มรกตกาล 3.นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร 4.นางวิสจั จา คชเสนา

จํานวนครังในการเข้าร่ วม 6/6 6/6 4/6 6/6

คณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการบริหาร 1.นายธิติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ 2. ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช

จํานวนครัง ในการเข้ าร่ วม 11/11 10/11 บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

95

คณะกรรมการบริหาร 3.นายวุฒิชยั เศรษฐบุตร

จํานวนครัง ในการเข้ าร่ วม 8/11

ค่าตอบแทน บริ ษทั ฯ กําหนดนโยบายค่าตอบแทนกรรมการบริ ษทั ไว้อย่างชัดเจนและโปร่ งใส โดยค่าตอบแทนอยูใ่ นระดับทีเหมาะสม กับหน้าทีและความรับผิดชอบของกรรมการแต่ละท่าน เพียงพอทีจะดูแลรักษากรรมการทีมีความรู ้ความสามารถ และต้องผ่าน การอนุ มตั ิ จากทีประชุ มผูถ้ ือหุน้ สามัญประจําปี (Annual General Meeting: AGM) ทังนี บริ ษทั ฯ กําหนดให้มีการเปิ ดเผย ค่าตอบแทนทีจ่ายให้แ ก่ กรรมการและผูบ้ ริ หารตามรู ปแบบทีสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ กําหนด การพัฒนาความรู้ความสามารถของกรรมการ บริ ษทั ฯ มีนโยบายส่ งเสริ มให้กรรมการพัฒนาความรู ้ความสามารถอย่างต่อเนื องและเพียงพอ โดยสนับสนุนให้กรรมการ เข้าฝึ กอบรมหลักสูตรหรื อกิจกรรมสัมมนาต่างๆ ทีเป็ นการเพิมพูนความรู้ในการปฏิบตั ิงานของกรรมการ เช่น การอบรมทีจัดขึน โดยสมาคมส่ งเสริ มสถาบันกรรมการบริ ษทั ไทย (IOD) และบริ ษทั ฯ ได้จดั ให้มีการปฐมนิเทศเพือให้กรรมการทีเข้ารับตําแหน่ง ในคณะกรรมการได้รับทราบนโยบายธุ รกิจของบริ ษทั ฯ ตลอดจนขอบเขตหน้าทีและความรับผิดชอบของคณะกรรมการ และ คณะกรรมการชุ ดย่อยๆ รวมทังให้ข ้อ มู ลต่ างๆ ทีเกี ยวข้อ ง เช่ น รายงานประจําปี นโยบายการกํากับ ดู แลกิ จการ และคู่ มื อ จริ ยธรรม นอกจากนี บริ ษทั ฯ ยังได้จดั ให้มีคู่มือสําหรับกรรมการซึ งรวบรวมข้อมูลทีเป็ นประโยชน์สําหรับการเป็ นกรรมการ บริ ษทั จดทะเบียน เช่น พระราชบัญญัติบริ ษทั มหาชนจํากัด พ.ศ. 2535 พระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที 4) พ.ศ.2551 หลักการกํากับดูแลกิจการทีดีสาํ หรับบริ ษทั จดทะเบียน คู่มือกรรมการบริ ษทั จดทะเบียน เป็ นต้น ณ วัน ที 31 ธัน วาคม พ.ศ. 2560 กรรมการบริ ษทั ได้ผ่านการอบรมหลัก สู ตรทีจัด โดยสมาคมส่ งเสริ ม สถาบัน กรรมการบริ ษทั ไทย (IOD) และหลักสู ตรทีจัดโดยสถาบันอืน ดังนี หลักสู ตรทีจัดโดยสมาคมส่งเสริ มสถาบันกรรมการบริ ษทั ไทย (IOD): ผู้เข้ าอบรม ชื อหลักสู ตร สถาบันทีอบรม นายวิรัช มรกตกาล 1. BNCP – Board Nomination and Compensation สมาคมส่ งเสริ มสถาบันกรรมการบริ ษทั ไทย Programs 2. Board Matters and Trend (BMT) หลักสู ตรทีจัดโดยสถาบันอืน: ผู้เข้ าอบรม ชื อหลักสู ตร สถาบันทีอบรม นายธิ ติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์ ผูบ้ ริ หารระดับสูงด้านการค้าและการพาณิชย์ รุ่ นที 11 มหาวิทยาลัยหอการค้าไทย

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

96

การประเมินการปฏิบัติหน้ าทีของคณะกรรมการบริษัทคณะกรรมการชุดย่ อยและประธานเจ้ าหน้ าทีบริหาร คณะกรรมการบริ ษทั ได้จดั ให้มีก ารประเมินผลการปฏิ บตั ิ งานของคณะกรรมการบริ ษทั คณะกรรมการชุ ดย่อยด้วยการ ประเมิ น ตนเองแบบทังคณะ และประธานเจ้าหน้าที บริ ห ารประจําปี ทีได้รับการประเมิ น จากคณะกรรมการบริ ษ ทั เพื อให้ คณะกรรมการได้พิจารณาทบทวนผลงาน ปัญหาและอุปสรรคในการดําเนิ นงานระหว่างปี ทีผ่านมา เพือนํามาแก้ไขและเพิมเติม ประสิ ทธิภาพการทํางาน ทังนี บริ ษทั ฯ ได้จดั ส่ งแบบประเมินผลให้กรรมการบริ ษทั ทุกคน ล่วงหน้าก่ อนการทําแบบประเมิน โดยเป็ นการใช้แบบ ประเมิน ตนเองของคณะกรรมการทังคณะ รวมถึงประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร ซึ งเป็ นแบบประเมิ นที เหมาะสําหรั บบริ ษ ทั จด ทะเบียนทีเพิงริ เริ มทําการประเมิน เพือทําการประเมินผลการปฏิบตั ิงานของคณะกรรมการบริ ษทั คณะกรรมการชุ ดย่อย และ ประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร สําหรับช่ วงเวลาทีทําการประเมินตนเอง บริ ษทั ฯจะจัดให้มีการประเมิ นอย่างน้อยปี ละ 1 ครังโดยมี หลักเกณฑ์และวิธีการประเมิน ดังนี โดยมีกระบวนการในการประเมิน ดังนี 1. ดําเนินการประเมินประสิทธิภาพในการดําเนินงานของคณะกรรมการบริ ษทั คณะกรรมการชุดย่อยด้วยการประเมินตนเอง แบบทังคณะ รวมถึงประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร อย่างน้อยปี ละ 1 ครัง 2. เลขานุการบริ ษทั สรุ ปและนําเสนอผลการประเมินประสิ ทธิ ภาพในการดําเนิ นงานของคณะกรรมการบริ ษทั คณะกรรมการ ชุ ดย่อย และประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร ต่ อคณะกรรมการบริ ษทั เพือพิจารณารับทราบผลการประเมินและแนวทางการ พัฒนาปรับปรุ งประสิทธิ ภาพการดําเนินงาน ความหมายการให้ คะแนน การคํานวนหาค่าเฉลีย (ร้ อยละ) ระดับผลประเมิน 80 - 100 ดีเยียม 79 - 70 ดี 69 - 60 ปานกลาง 59 - 0 ต้องปรับปรุ ง วิธีการประเมิน • ผูป้ ระเมิน: กรรมการบริ ษทั ทุกท่าน • แบบประเมิน นี วิ ธีก ารให้ คะแนน เพือให้ ผ้ ูประเมิน สามารถเปรี ย บเทีย บผลประเมิน ในแต่ละหัว ข้ อหรื อ เปรี ยบเทียบผลประเมินของแต่ละปี ได้ โดยความหมายของการให้ คะแนนมีดงั นี 0 1

= =

ไม่เห็นด้ วยอย่างยิง หรื อไม่มกี ารดําเนินการในเรื องนัน ไม่เห็นด้ วย หรือมีการดําเนินการในเรื องนันเล็กน้ อย

2

=

เห็นด้ วย หรือมีการดําเนินการในเรื องนันพอสมควร

3

=

เห็นด้ วยค่อนข้ างมาก หรือมีการดําเนินการในเรื องนันดี บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

97

4

=

เห็นด้ วยอย่างมาก หรือมีการดําเนินการในเรื องนันอย่างดีเยียม

รายละเอียดการให้ คะแนน แบบประเมินคณะกรรมการบริ ษัทแบบทังคณะ มีดงั นี รายละเอียดการให้คะแนน 1.โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการในเรื องดังต่อไปนี มีความเหมาะสม ทําให้การทํางานของ คณะกรรมการมีประสิ ทธิภาพ 2. การประชุมคณะกรรมการได้ดาํ เนินการในเรื องดังต่ อไปนี เพือให้คณะกรรมการปฏิบตั ิหน้าทีในการ ประชุมได้อย่างมีประสิ ทธิ ภาพ 3. บทบาท หน้าที และความรับผิด ชอบของคณะกรรมการ ได้ให้ความสําคัญ ใช้เวลาในการพิจารณา ทบทวนและปฏิบตั ิตามในเรื องต่อไปนีอย่างเพียงพอ 4. เรื องอืนๆ รวม

จํานวนข้ อ (ย่อย) 9

คะแนน 36

6

24

12

48

2 29

8 116

รายละเอียดการให้คะแนน แบบประเมินคณะกรรมการตรวจสอบ มีดงั นี รายละเอียดการให้คะแนน 1.โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการในเรื องดังต่อไปนี มีความเหมาะสม ทําให้การทํางานของ คณะกรรมการ มีประสิทธิภาพ 2.การประชุมคณะกรรมการชุดย่อยได้ดาํ เนิ นการในเรื องดังต่อไปนี เพือให้คณะกรรมการปฏิบตั ิหน้าที ในการประชุ มได้อย่างมีประสิ ทธิภาพ

จํานวนข้ อ (ย่อย) 7

คะแนน 28

6

24

3.บทบาท หน้าที และความรับผิด ชอบของคณะกรรมการชุด ย่อย ได้ให้ความสําคัญ ใช้เวลาในการ พิจารณา ทบทวนและปฏิบตั ิตามในเรื องต่อไปนีอย่างเพียงพอ

7

28

รวม

20

80

รายละเอียดการให้คะแนน แบบประเมินคณะกรรมการบริ หาร ดังนี รายละเอียดการให้คะแนน 1.โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการในเรื องดังต่อไปนีมีความเหมาะสม ทําให้การทํางานของ คณะกรรมการ มีประสิทธิภาพ

จํานวนข้อ (ย่อย) 7

คะแนน

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

28

98

2.การประชุมคณะกรรมการชุดย่อยได้ดาํ เนินการในเรื องดังต่อไปนี เพือให้คณะกรรมการปฏิบตั ิหน้าที ในการประชุ มได้อย่างมีประสิ ทธิภาพ 3.บทบาท หน้าที และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ

6

24

5

20

รวม

18

72

รายละเอียดการให้คะแนน แบบประเมินคณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดี และคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง มีดงั นี จํานวนข้ อ รายละเอียดการให้คะแนน คะแนน (ย่อย) 1.โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการในเรื องดังต่อไปนีมีความเหมาะสม ทําให้การทํางานของ 7 28 คณะกรรมการ มีประสิทธิภาพ 2.การประชุมคณะกรรมการชุดย่อยได้ดาํ เนินการในเรื องดังต่อไปนี เพือให้คณะกรรมการปฏิบตั ิหน้าทีใน 6 24 การประชุมได้อย่างมีประสิทธิ ภาพ 3.บทบาท หน้าที และความรับผิดชอบของคณะกรรมการชุดย่อย ได้ให้ความสําคัญ ใช้เวลาในการพิจารณา 5 20 ทบทวนและปฏิบตั ิตามในเรื องต่อไปนีอย่างเพียงพอ รวม 18 72 รายละเอียดการให้คะแนน แบบประเมินคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน มีดงั นี รายละเอียดการให้คะแนน 1.โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการในเรื องดังต่อไปนีมีความเหมาะสม ทําให้การทํางานของ คณะกรรมการ มีประสิทธิภาพ 2.การประชุมคณะกรรมการชุดย่อยได้ดาํ เนินการในเรื องดังต่อไปนี เพือให้คณะกรรมการปฏิบตั ิหน้าที ในการประชุ มได้อย่างมีประสิ ทธิภาพ 3.บทบาท หน้าที และความรับผิดชอบของคณะกรรมการชุดย่อย ได้ให้ความสําคัญ ใช้เวลาในการ พิจารณา ทบทวนและปฏิบตั ิตามในเรื องต่อไปนีอย่างเพียงพอ รวม

จํานวนข้ อ คะแนน (ย่อย) 7

28

6

24

6

24

19

76

รายละเอียดการให้คะแนน แบบประเมินประธานเจ้าหน้าทีบริ หารมีดงั นี รายละเอียดการให้คะแนน 1.ความเป็ นผูน้ าํ

จํานวนข้ อ (ย่อย) 6

คะแนน

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

24

99

รายละเอียดการให้คะแนน 2.การกําหนดกลยุทธ์ 3.การปฏิบตั ิตามกลยุทธ์ 4.การวางแผนและผลปฏิบตั ิทางการเงิน 5.ความสัมพันธ์กบั คณะกรรมการ 6.ความสัมพันธ์กบั ภายนอก 7.การบริ หารงานและความสัมพันธ์กบั บุคลากร 8.การสืบทอดตําแหน่ง 9.ความรู ้ดา้ นผลิตภัณฑ์และบริ การ 10.คุณลักษณะส่ วนตัว รวม

จํานวนข้ อ (ย่อย) 6 6 6 6 5 6 3 4 6 54

คะแนน 24 24 24 24 20 24 18 16 24 222

ภายหลังทีกรรมการบริ ษทั ทุกท่านทําแบบประเมินเรี ยบร้อยแล้ว จึงนําเสนอให้ทีประชุมคณะกรรมการบริ ษทั เพือรับทราบ หรื อเปรี ยบเทียบภายในไตรมาสแรกของปี ถัดไป สําหรับการประเมินผลการปฏิบตั ิงานคณะกรรมการบริ ษทั คณะกรรมการชุ ดย่อย ด้วยการประเมินตนเองแบบทังคณะ และประธานเจ้าหน้าทีบริ หารประจําปี ได้รับการประเมินผลการปฏิบตั ิงานจากคณะกรรมการบริ ษทั ประจําปี พ.ศ. 2561 ได้ สรุ ป ผลและนํา เสนอในที ประชุ ม คณะกรรมการบริ ษัท ครั งที 1/2562 เมื อวัน ที 26 กุ ม ภาพัน ธ์ 2562 เพื อให้ ที ประชุ ม คณะกรรมการบริ ษทั รับทราบผลประเมินการปฏิบตั ิงานของคณะกรรมการบริ ษทั ทังคณะคณะกรรมการชุดย่อย และประธาน เจ้าหน้าทีบริ หารประจําปี พ.ศ. 2561 มีรายละเอียดดังนี  คณะกรรมการบริ ษทั มีค ะแนนเฉลียรวมทังสิ น ร้ อยละ 98.65 มี ระดับผลประเมิน “ดีเยียม”ซึ งมีคะแนนที เพิมขึนจากปี พ.ศ. 2560ดังนี ผลประเมินการปฏิบตั ิงานของคณะกรรมการบริ ษทั แบบทังคณะ ปี พ.ศ. 2561 ปี พ.ศ. 2560 คะแนนเฉลียร้อยละ 98.38 96.17      

คณะกรรมการตรวจสอบมีคะแนนเฉลียรวมทังสิ น ร้อยละ98.75มีระดับผลประเมิน “ดีเยียม” คณะกรรมการบริ หารมีคะแนนเฉลียรวมทังสิ น ร้อยละ 96.30 มีระดับผลประเมิน “ดีเยียม” คณะกรรมการกํากับดูแลกิจการทีดีมีคะแนนเฉลียรวมทังสิ น ร้อยละ 99.31 มีระดับผลประเมิน “ดีเยียม” คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยงมีคะแนนเฉลียรวมทังสิ น ร้อยละ 92.78 มีระดับผลประเมิน “ดีเยียม” คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทนมีคะแนนเฉลียรวมทังสิ น ร้อยละ 97.81 มีระดับผลประเมิน “ดีเยียม” ประธานเจ้าหน้าทีบริ หารทีได้รับการประเมินผลการปฏิบตั ิงานจากคณะกรรมการบริ ษทั มีคะแนนเฉลียรวมทังสิ น ร้ อยละ 98.15มีระดับผลประเมิน “ดีเยียม” บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

100

การพัฒนาอย่ างยังยืน (Sustainability Development) ในปี 2562 บริ ษทั ฯ มีแผนจัดตังองค์กรด้านการพัฒนาศักยภาพ การพัฒนาความรู้ การพัฒนาฝี มือแรงงาน และทักษะในการ ทํางานของพนักงาน บริ ษทั ฯ จึงได้ริเริ มแนวคิดให้มีการจัดตังองค์กรขึนมาในเบืองต้นภายใต้ ชือว่า “GEL Academy”ซึงมี วัตถุประสงค์ให้เป็ นองค์กรแห่งการเรี ยนรู ้ การถ่ายทอด การบันทึก และการต่อยอดจากผูม้ ีส่วนได้เสี ยทุกราย เพือนําไปสู่ การ พัฒนาอย่างยังยืนของการดําเนินธุรกิจของบริ ษทั ฯ ต่อไป 10. ความรับผิดชอบต่อสังคม (Corporate Social Responsibilities:CSR) สําหรับบริ ษทั ฯ แล้วความรับผิดชอบต่อสังคมดําเนิ นไปด้วยความสํานึ กว่าความรับผิดชอบของสังคมเกิดขึ นอยู่ตลอดเวลา ตังแต่ นโยบายหลักของบริ ษทั ฯ ไปจนถึงระดับปฏิบตั ิ การและดําเนินอยู่ในทุกๆ ภาคส่ วนขององค์ก รเพราะกลุ่มบริ ษทั เชื อว่า องค์กรทางธุ รกิจนันเป็ นเพียงหน่วยเล็กๆหน่วยหนึงของสังคมมีจาํ นวนพนักงานในบริ ษทั ฯ เพียงหลักร้อยคนและมีผถู ้ ือหุน้ ของ กลุ่มบริ ษทั จํานวนหลักหมื นคนซึ งเมือเทียบกับจํานวนประชากรของทังประเทศแล้วถือว่าเป็ นจํานวนทีน้อยมากแต่บริ ษทั ฯ มี ความเชื อว่าหากองค์กรทางธุ รกิ จทังหลายแต่ ละองค์กรได้ผนึกกําลังร่ วมกันผลักดันการดําเนิ นธุ รกิจอย่างมีจิตสํานึกต่อสังคม และส่ วนรวมไปร่ วมกันเพือผลระยะยาวในทิศทางเดียวกัน ทุกภาคส่ วนแล้วพลังการขับเคลือนดังกล่าวจะเป็ นประโยชน์ก ับ ส่ วนรวมได้อย่างมีนยั สําคัญอันนําไปสู่ การพัฒนาทียังยืนทังในระดับชุมชนและระดับประเทศ ดังนัน คณะกรรมการบริ ษทั จึงได้กาํ หนดนโยบายความรั บผิดชอบต่ อสังคมชุ มชนและสิ งแวดล้อม (CSR Policy) ของ บริ ษทั ฯ ขึ นมาโดยกําหนดกรอบความรับผิดชอบต่อสังคมครอบคลุมในทุกๆ ด้านตามความเหมาะสมความชํานาญเฉพาะทาง และสอดคล้องกับธุ รกิจแต่ละประเภทความรับผิดชอบต่ อชุ มชนและสังคมของบริ ษทั ฯ เริ มตังแต่ภายในหน่ วยธุ รกิ จหลัก อัน ได้แก่ นับตังแต่เริ มเปิ ดดําเนิ นการบริ ษทั ฯ ได้ให้ความสําคัญและเป็ นลําดับแรกในเรื องของชี วอนามัยและความปลอดภัยของ พนักงานและผูร้ ับเหมาโดยได้กาํ หนดเป็ นนโยบายด้านคุณภาพความปลอดภัยกิ จกรรมหลักด้านสิ งแวดล้อมและการประหยัด พลังงาน สําหรับในปี 2561บริ ษทั ฯ ยังคงสานต่อโครงการต่างๆตามแนวทางทีได้กาํ หนดไว้ทงโครงการต่ ั อเนื องทีเป็ นโครงการระยะ ยาวและโครงการต่อเนืองในด้านพัฒนาสังคมและชุมชน นโยบายและแนวปฏิบัติเกียวกับสั งคม ชุมชน และสิ งแวดล้อม บริ ษทั ฯ มุ่งเน้นการดําเนินธุรกิจให้เติบโตอย่างยังยืนควบคู่ไปกับการพัฒนาสังคม ชุมชน สิ งแวดล้อม และคุณภาพชีวิตทีดี ด้วยสํานึกว่าความรับผิดชอบของสังคมเกิดขึนอยูต่ ลอดเวลาบริ ษทั ฯจึงผลักดันนโยบายความรับผิดชอบของสังคมให้มีอยู่ในทุก ภาคส่ วนขององค์กรตังแต่ระดับนโยบายหลักของบริ ษทั ฯไปจนถึงระดับปฏิบตั ิการ และดําเนิ นอยู่ในทุกอณู ขององค์กร โดย บริ ษ ทั ฯ เชือว่าการดําเนิ นธุ รกิ จอย่างมีจิตสํานึ กต่อสังคมและส่ วนรวม จะเป็ นพลังขับเคลือนทีสําคัญอันนําไปสู่ การพัฒนาที ยังยืนทังในระดับชุ มชนและระดับประเทศในปี 2557 บริ ษทั ฯ ได้รับใบวุฒิบตั รผ่านการรับรองอุตสาหกรรมสี เขียวระดับที 1 จาก สํานักงานอุตสาหกรรม จังหวัดปทุมธานี และได้รับใบรับรอง ธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อมจากกระทรวงอุตสาหกรรม รวมไป ถึงมาตรการการดูแลสิ งแวดล้อมในโรงานทีเป็ นรู ปธรรม อาทิเช่น การควบคุมฝุ่ นละอองในโรงงานผลิต กําจัดเศษวัสดุก่อสร้ าง และขยะมูลฝอย โดยผูไ้ ด้รับอนุญาตถูกต้องจากกรมโรงงานอุตสาหกรรม บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

101

บริ ษทั ฯ ถือเป็ นภาระหน้าทีและความรับผิดชอบทีสําคัญในการสนับสนุนและจัดให้มีกิจกรรมทีเป็ นประโยชน์ต่อสังคมใน ด้านต่างๆ เสมอมา โดยบริ ษทั ฯได้จดั กิจกรรมบางลักษณะมาอย่างต่อเนื องและได้จดั กิจกรรมเฉพาะกิจตามความเหมาะสมของ บริ บททางสังคม ครอบคลุมทังกิจกรรมทีเป็ นประโยชน์ต่อสังคมในระดับมหภาคระดับชุมชน และระดับปฏิบตั ิการ เพือตอบ แทนและคืนผลกําไรกลับคืนสู่สงั คมโดยบริ ษทั ได้ทาํ กิ จกรรมทางสังคมอย่างต่อเนื องทุกปี บริ ษทั ฯ ได้มุ่งประกอบกิจการทีเป็ นมิตรกับสิ งแวดล้อม มีความรับผิดชอบต่อสังคม คํานึงถึงการอยู่ร่วมกันกับสังคมและ ชุมชนอย่างมีความสุ ขพร้อมกัน เพือการพัฒนาอย่างยังยืน ซึ งได้มีก ารประกาศนโยบาย เรื อง ธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อม สถาน ประกอบการอุตสาหกรรม เมื อวัน ที 18 มี น าคม พ.ศ.2557 โดยให้พนัก งาน รวมทังชุ ม ชนใกล้เคี ยงทราบ โดยบริ ษทั ฯ ได้ เคร่ งครัดให้มีการปฏิบตั ิตามนโยบายเรื องธรรมาภิบาลสิ งแวดล้อม สถานประกอบการอุตสาหกรรม และผ่านเกณฑ์การประเมิน การมีธรรมาภิบาลจากกระทรวงอุตสาหกรรมเมือวันที 19 กันยายน พ.ศ. 2560 ในปี 2561 บริ ษทั ฯ มีการจัดกิจกรรมเพือประโยชน์ต่อสังคมและสิ งแวดล้อมดังต่อไปนี 1) กิจกรรมมอบของขวัญเนืองในวันเด็กแห่ งชาติ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) โดย ทีมงานแผนกพัฒนาทรัพยากรมนุษย์ มอบของขวัญให้แก่ โรงเรี ยน วัดบางกุฎีทองและโรงเรี ยนชุมชนวัดบางกะดี เนืองในโอกาส “วันเด็กแห่ งชาติประจําปี 2561” 2) กิจกรรมบริจาคโลหิต

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

102

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน)จัดกิจกรรมบริ จาคโลหิต เพือนําโลหิตไปช่วยเหลือผูป้ ่ วยให้กบั สภากาชาดไทย เมือวันที 27กันยายน 2561ณ ห้องอบรมโรงอาหาร

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

103

11. การควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี ยง 11.1 สรุ ปความเห็นของคณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการตรวจสอบเกียวกับระบบควบคุมภายใน  ความเห็นของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการบริ ษทั ซึ งรับผิดชอบต่อระบบการควบคุมภายในของกิ จการ ระบบการควบคุม ภายในมีส่วนช่ วยให้การ ปฏิบ ตั ิ ง านมี ประสิ ทธิ ภาพ สอดคล้องกับกฎระเบียบต่ างๆ ตลอดจนเพิมความเข้มแข็ง ให้ก ับการบริ หารความเสี ยง ภายใต้ สภาพแวดล้อมทางธุ ร กิ จของบริ ษ ัท ฯคณะกรรมการได้ใ ห้อ าํ นาจแก่ ค ณะกรรมการตรวจสอบ โดยกํา หนดกฎบัต รของ คณะกรรมการตรวจสอบ ควบคุมดูแลระบบควบคุมภายในของกิจการและรายงานผลต่อคณะกรรมการอย่างสมําเสมอ บริ ษ ทั ฯ ได้จดั ทําคู่มือวงเงินและอํานาจในการอนุมตั ิ เป็ นลายลักษณ์อกั ษร เพือเป็ นการกําหนดขอบเขตความรับผิดชอบ อํานาจการตัดสิ นใจ และการสังการต่างๆ ตามระดับตําแหน่งหน้าที ทังนี บริ ษทั ฯ มีนโยบายในการทบทวนคู่มือดังกล่าวทุกปี เพือความเหมาะสมกับสภาพการดําเนินธุรกิจในอนาคต สําหรับการประชุมคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 2/2562 เมือวันที 28 กุมภาพันธ์ 2562ซึ งคณะกรรมการตรวจสอบได้เข้าร่ วม ประชุม เพือรายงานระบบการควบคุมภายในประจําปี 2561 มีมติว่าบริ ษทั ฯ มีระบบการควบคุมภายในทีเหมาะสมเพียงพอซึ งที ผ่านมาไม่พบข้อบกพร่ องเกียวกับระบบการควบคุมภายในทีเป็ นสาระสําคัญ นอกจากนี ผูส้ อบบัญชี ของบริ ษทั ฯ คือ บริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัด เป็ นผูต้ รวจสอบงบการเงิ นประจําปี 2561 ได้ให้ ความเห็นในรายงานสอบบัญชีว่า งบการเงินรวมและงบการเงิ นเฉพาะกิ จการของบริ ษทั แสดงฐานะการเงินและฐานะการเงิ น เฉพาะกิจการของกลุ่มบริ ษทั และบริ ษทั ตามลําดับ ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 ผลการดําเนิ นงานรวมและผลการดําเนิ นงาน เฉพาะกิ จการ และกระแสเงิ นสดรวม และกระแสเงิ นสดเฉพาะกิ จการ สําหรับปี สิ นสุ ดวัน เดี ยวกันโดยถูก ต้องตามทีควรใน สาระสําคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ผูต้ รวจสอบทังภายในและภายนอก สอบทานระบบการควบคุมภายในของกิ จการโดยผูต้ รวจสอบทัง2 ส่ วนมีความเป็ น อิสระจากฝ่ ายจัด การโดยผูต้ รวจสอบภายในจะรายงานโดยตรงต่ อคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบเป็ น ผูอ้ นุ มตั ิแผนการตรวจสอบประจําปี ของผูต้ รวจสอบภายใน คณะกรรมการบริ ษทั และคณะกรรมการตรวจสอบได้ร่วมกันพิจารณาความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน ตามแบบ ประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน โดยได้พจิ ารณาความสําคัญ 5 ส่ วน ได้แก่ 1. องค์กรและสภาพแวดล้อม 2. การบริ หารความเสี ยง 3. การควบคุมการปฏิบตั ิงานของฝ่ ายบริ หาร 4. ระบบสารสนเทศและการสื อสารข้อมูล 5. ระบบการติดตาม องค์กรและสภาพแวดล้อม บริ ษ ทั ฯ มีก ารจัดโครงสร้างองค์กรให้มีความชัดเจนเหมาะสม กําหนดขอบเขต อํานาจหน้าที และความรับผิดชอบของ ผูบ้ ริ หารระดับต่างๆ เพือทําหน้าทีดูแล และรับผิดชอบการดําเนินงานในสายงานด้านต่างๆ บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

104

การบริหารความเสี ยง คณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยง ซึ งได้รับการแต่งตังตามมติคณะกรรมการบริ ษทั ครังที 3/2558 เมือวันที 13 พฤษภาคม พ.ศ. 2558 ทําหน้าทีกํากับดูแลความเสี ยงของบริ ษทั ฯ โดยคณะกรรมการกํากับดูแลความเสี ยงได้มีการแต่งตังคณะทํางานเพือมา บริ หารจัดการความเสี ยง เพือทําหน้าทีวิเคราะห์ และประเมินปัจจัยความเสี ยงต่ างๆ ทีอาจมีผลกระทบต่อการดําเนินธุ รกิ จของ บริ ษทั ฯ ซึ งระบุปัจจัยความเสี ยง กําหนดมาตรการป้ องกันบรรเทาความเสี ยง และหามาตรการในการบริ หารความเสี ยงเพือให้ เกิดผลกระทบกับบริ ษทั ฯ น้อยทีสุ ดโดยได้จดั ประเภทความเสี ยงบ่งออกเป็ น 5 ประเภท ซึ งเป็ นไปตามหลักเกณฑ์ของตลาด หลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ดังนี 1. ความเสี ยงด้านกลยุทธ์ 2. ความเสี ยงด้านการปฏิบตั ิการ 3. ความเสี ยงด้านการเงิน 4. ความเสี ยงด้านกฎระเบียบ 5. ความเสี ยงด้านการทุจริ ตคอรัปชัน ทังนี คณะกรรมการกํากับ ดูแลความเสี ยง ได้มี ก ารรายงานบริ หารจัดการความเสี ยง ต่ อคณะกรรมการตรวจสอบและ คณะกรรมการบริ ษทั เป็ นประจําทุกปี การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ ายจัดการ บริ ษทั ฯ มีระเบียบคําสังในการกําหนดหน้าที และความรับผิดชอบรวมทังกําหนดอํานาจในการอนุ มตั ิของผูบ้ ริ หารแต่ละ ระดับอย่างชัด เจนเป็ นลายลัก ษณ์อกั ษร เพือให้ม นใจว่ ั าไม่ มี ก ารละเลยปฏิบตั ิ ในเรื องทีสําคัญและจําเป็ น และทีบังคับโดย กฎหมายและระเบียบของหน่วยงานกํากับดูแลภายนอก ทังนี เพือป้องกันความเสี ยหายทีจะเกิดขึนต่อทรัพย์สินของบริ ษทั และ บริ ษทั ย่อย รวมทังป้องกันการแสวงหาผลประโยชน์โดยมิชอบของผูบ้ ริ หารและพนักงาน ระบบสารสนเทศและการสื อสารข้ อมูล บริ ษทั ฯ ให้ความสําคัญกับการจัดระบบสารสนเทศและการสื อสารข้อมู ลให้มี ข ้อมูลทีถูก ต้อง สมบูร ณ์เพียงพอต่อการ ตัดสิ น ใจของผูบ้ ริ หารและคณะกรรมการ บริ ษ ทั ฯ ได้จดั ระบบสารสนเทศ ลงในเว็บไซต์ข องบริ ษทั ฯ เพือให้ผูถ้ ือหุ้น หรื อผู้ ลงทุนสามารถเข้าหาข้อมูลได้ เพือประกอบการตัดสินใจ ระบบการติดตาม บริ ษทั ฯ ได้ติดตามและประเมินผล มีการเปรี ยบเทียบกับเป้ าหมายอย่างสมําเสมอ จะมีการหารื อกับหน่ วยงานทีรับผิดชอบ เพือหาวิธีหรื อวางระบบกําหนดหลักเกณฑ์หรื อระเบียบร่ วมกันในการปฏิบตั ิงาน เพือให้เกิดความมันใจถึงความเหมาะสม และ พัฒนาประสิ ทธิภาพของระบบอย่างต่อเนือง ทังนีบริ ษทั ฯได้รับการรับรองระบบคุณภาพมาตรฐาน ISO 9001: 2015 ความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบทีต่างจากความเห็นของคณะกรรมการบริษัท -ไม่ ม-ี

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

105

11.2 ระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ บริ ษทั ฯ มีผูต้ รวจสอบภายในอิสระทําหน้าทีตรวจสอบการปฏิบตั ิงานของหน่วยงานต่างๆ ภายในบริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อย รวมทังจัดทํารายงานเสนอแก่ คณะกรรมการตรวจสอบในการประชุ มทุกครัง โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะเป็ นผูพ้ ิจารณา รายงานการตรวจสอบภายในร่ วมกับผูต้ รวจสอบภายในอิ สระเพือให้ข ้อเสนอแนะทีจําเป็ นในการปรั บปรุ งนโยบายของผู ้ ตรวจสอบภายในอิสระและเพือปรับปรุ งระบบควบคุมภายในของบริ ษทั ทังนี คณะกรรมการตรวจสอบจะประชุมกันอย่างน้อย ปี ละ 4 ครัง และจะจัดทํารายงานความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบเพือให้คณะกรรมการบริ ษทั พิจารณาและเปิ ดเผยใน รายงานประจําปี ของบริ ษทั 11.3 หัวหน้ างานตรวจสอบภายในและหัวหน้ างานกํากับดูแลการปฏิบัติงานของบริษัทฯ ในการประชุ มคณะกรรมการตรวจสอบครังที 2/2561 เมือวันที 27 กุมภาพันธ์ 2561(บริ ษทั ฯ ได้มีการตังแต่ปี 2558) ได้ แต่ งตัง บริ ษ ทั ดี ไอเอแอนด์ แอสโซซิ เอทส์ จํากัด ซึ งเป็ นบริ ษทั ทีได้รับ ความเห็น ชอบจากสํานัก งานคณะกรรมการกํากับ หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์โดย มีนายอภินนั ทน์ ศรี ปราโมชเป็ นผูร้ ับผิดชอบหลักในการปฏิบตั ิหน้าทีผูต้ รวจสอบภายใน ของบริ ษทั ฯ ประจําปี 2561 คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาคุณสมบัติของบริ ษทั ดีไอเอแอนด์ แอสโซซิ เอทส์ จํากัด แล้วเห็นว่ามีความ เหมาะสมเพียงพอกับการปฏิบตั ิหน้าทีผูต้ รวจสอบภายในของบริ ษทั ฯ เนื องจากมีความเป็ นอิสระและมีประสบการณ์ใน การ ตรวจสอบภายในให้กบั บริ ษทั ฯ ในตลาดหลักทรัพย์ฯ หลายแห่ ง

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

106

12. รายการระหว่ างกัน ในกรณี ของการทํารายการเกียวโยงนัน บริ ษทั ฯ ได้กาํ หนดหลักเกณฑ์และเงือนไขการเข้าทํารายการเกียวโยงกันโดยอ้างอิง จากหลักเกณฑ์ทีคณะกรรมการกํากับตลาดทุนได้กาํ หนดไว้ตามประกาศที ทจ.21/2551 เรื อง หลักเกณฑ์ในการทํารายการทีเกียว โยงกัน ทังนีบริ ษทั จะพิจารณาถึงประเภทของรายการทีเกียวโยงกัน มูลค่าของรายการ และดําเนินการเปิ ดเผยต่อตลาดหลักทรัพย์ ของอนุมตั ิจากคณะกรรมการบริ ษทั และคณะกรรมการตรวจสอบ หรื อผ่านการอนุ มตั ิเห็นชอบจากการประชุ มผูถ้ ือหุ ้น (แล้วแต่ กรณี ) อย่างเคร่ งครัด บริ ษทั ได้เปิ ดเผยรายละเอียดของการเกี ยวโยงกัน ไว้ในรายงานประจําปี โดยรายการระหว่างกันได้กระทํา อย่างยุติธรรม ตามราคาตลาดและเป็ นไปตามปกติธุรกิ จการค้า(Fair and at arm’s length) พร้อมทังระบุความจําเป็ นและเหตุผล ด้วย

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

107

รายการระหว่ างกันของบริษทั ฯ และบริษัทย่อย และบริษทั ทีเกียวข้ องกันในระหว่ างปี 2560 - 2561

 รายการทีเกียวข้องกันกับบริ ษทั ย่อย บุคคลทีเกียวข้ อง บริ ษทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน)

บริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด

General Engineering MauritiusLimited บริ ษทั เจนเนอรัล นิ ปปอน คอนกรี ต อินดัสท รี ส์ จํากัด

บริ ษทั มิลล์คอน สตีล จํากัด (มหาชน)

ลักษณะความสัมพันธ์

ประเภท

บริ ษทั ร่ วม ถือหุน้ ร้อยละ 32.65 รายได้จากการขาย ลูกหนีการค้า ซืออืนๆ –ค่าก่อสร้าง เจ้าหนีค่าก่อสร้าง เจ้าหนีอืน ลูกหนีอืน เงิ นมัดจําค่าก่อสร้าง ลูกหนีเงินประกันผลงาน บริ ษทั ย่อย ค่าเช่า บริ ษทั ถือหุน้ อยูร่ ้อยละ 99.99 ค่าบริ การอืน รายได้จากการขายและบริ การ ซือวัตถุดิบ ดอกเบียรับ ดอกเบียจ่าย เจ้าหนีการค้า ลูกหนีอืน เงิ นกูย้ ืม และดอกเบียค้างจ่าย ลูกหนีการค้า บริ ษทั ย่อย ลูกหนีอืน บริ ษทั ถือหุน้ อยูร่ ้อยละ 100 บริ ษทั ย่อย รายได้จากการขายและบริ การ บริ ษทั ถือหุน้ อยูร่ ้อยละ 82.50 ค่าบริ การอืน กําไรจากการขายทรัพย์สิน ลูกหนีการค้า ลูกหนีอืน ดอกเบียรับ ดอกเบียจ่าย กิ จการทีบริ ษทั ลงทุน รายได้จากการขาย

งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ (พันบาท) (พันบาท) ลักษณะรายการ ปี 2561 ปี 2560 ปี 2561 ปี 2560 3,306 20,451 3,306 20,451 ขายผลิตภัณฑ์เหล็ก และคอนกรี ตผสมเสร็ จ 9,642 1,684 9,642 1,684 ขายผลิตภัณฑ์เหล็ก และคอนกรี ตผสมเสร็ จ 98,062 158,409 2,490 100,656 ค่าก่อสร้ างโรงงาน 49,599 22,839 - ค่าก่อสร้ างโรงงาน 7,663 10,917 7,663 7,708 เงินประกันค่าก่อสร้างโรงงาน 1,326 453 - ค่าไฟฟ้าและอืนๆ จากงานก่อสร้าง 1,420 - เงินมีดจําค่าก่อสร้างโรงงาน 5 5 - เงินประกันผลงานค่าก่อสร้าง 5,000 5,000 รายได้ค่าเช่าทีดิน 9,544 ค่าบริ หารจัด การ 14,405 9,086 ขายสิ นค้าเหล็ก,เสาเข็ม และค่าบริ หารจัดการทัวไป 43,124 - ค่าซือเหล็ก 71 - เงินให้กยู้ ืม 13,250 14,986 เงินกูย้ ืม 13,872 - ค่าซือเหล็ก 4,782 7,863 ค่าเช่าทีดิ น, ค่าบริ หารจัดการและอืนๆ - 202,869 262,005 เงินกูย้ ืมและดอกเบียค้างจ่าย 3,800 ค่าสินค่าก่อสร้างโรงงาน 1,568 1,022 เงิ นทดรองจ่ายจัดตังบริ ษทั และเงินทดรองจ่ายค่าบริ หารจัดการ -

2,226

5,110 85 1,563 120 19 -

8,703 3 29,848 4 255 2,226

ขายเสาเข็ม, ค่าบริ หารจัดการและอืนๆ รายได้ค่าบริ การอืน กําไรจากการขายทีดิน ขายผลิตภัณฑ์ซีเมนต์พิเศษ ค่าบริ หารจัด การและอืนๆ เงินให้กยู้ ืม เงินกูย้ ืม เป็ นการขายผลิตภัณฑ์เสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง,เหล็ก

นโยบายกําหนดราคา ราคาตลาด ราคาตามสัญญา

ราคาทีตกลงร่ วมกัน ราคาทีตกลงร่ วมกัน ราคาตลาด ราคาตลาด อัตราดอกเบีย MLR -0.50ต่อปี อัตราดอกเบีย MLR -0.50ต่อปี

ราคาตลาด ราคาทีตกลงร่ วมกัน ราคาทีตกลงร่ วมกัน

อัตราดอกเบีย MLR – 0.50 ต่อปี อัตราดอกเบีย MLR – 0.50 ต่อปี ราคาตลาด

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

108

บุคคลทีเกียวข้ อง

บริ ษทั ซันเทคเมทัลส์ จํากัด บริ ษทั โคเบลโก้ มิลล์คอน สตีล จํากัด (เดิมชือ บริ ษทั มิลล์คอน สเปเชียล สตีล จํากัด) บริ ษทั ไอเจน เอนจิ เนียริ ง จํากัด (ชือเดิมบริ ษทั เซนทรา – วาร์ทุง เอ็นจิ เนียริ ง จํากัด)

บริ ษทั มิลล์คอน สตีล ไพพ์ จํากัด Millcon Thiha Limited

บริ ษทั สหร่ วมวัสดุก่อสร้าง จํากัด บริ ษทั คอมพลีท ทรานสปอร์ ต จํากัด กิจการร่ วมค้า ไอบีซีไอ-แมคทริ ค

ลักษณะความสัมพันธ์

บริ ษทั ย่อยของกิจการ ทีบริ ษทั ลงทุน บริ ษทั ร่ วมของกิจการ ทีบริ ษทั ลงทุน บริ ษทั ร่ วมของกิจการ ทีบริ ษทั ลงทุน

บริ ษทั ย่อยของกิจการ ทีบริ ษทั ลงทุน บริ ษทั ย่อยของกิจการ ทีบริ ษทั ลงทุน

บริ ษทั ย่อยของกิจการ ทีบริ ษทั ลงทุน บริ ษทั ร่ วมของกิจการ ทีบริ ษทั ลงทุน กิ จการร่ วมค้าของบริ ษทั ร่ วม

ประเภท ซือวัตถุดิบ เจ้าหนีการค้า เจ้าหนีอืน ลูกหนีอืน ซือวัตถุดิบ เจ้าหนีการค้า ค่าก่อสร้าง เจ้าหนีการค้า ค่าก่อสร้าง เงิ นมัดจําค่าก่อสร้าง เจ้าหนีอืน เจ้าหนีค่าก่อสร้าง ลูกหนีอืน ซือวัตถุดิบ เจ้าหนีการค้า รายได้จากการขาย ลูกหนีการค้า เงิ นรับล่วงหน้า ลูกหนีเงินประกันผลงาน เจ้าหนีอืน ซือวัตถุดิบ เจ้าหนีการค้า ค่าขนส่ง เจ้าหนีการค้า รายได้จากการขาย ลูกหนีการค้า

งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ (พันบาท) (พันบาท) ปี 2561 ปี 2560 ปี 2561 ปี 2560 91,846 148,465 91,846 148,465 ซือเหล็กเส้นและเหล็กข้ออ้อย 13,740 41,994 13,740 41,994 ซือเหล็กเส้นและเหล็กข้ออ้อย 272 272 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 1,494 1,494 ลูกหนีอืน 4,578 4,108 4,578 4,108 ซือเหล็กเส้นและเหล็กข้ออ้อย 1,529 1,366 1,529 1,366 ซือเหล็กเส้นและเหล็กข้ออ้อย 133 - ค่าก่อสร้ างโรงงาน 35,475 - ค่าก่อสร้ างโรงงาน 23,611 - ค่าก่อสร้ างโรงงาน 1,221 - เงินมัดจําค่าก่อสร้างโรงงาน 1,405 263 80 ประกันผลงานก่อสร้างโรงงาน 4,178 17,893 - ค่าก่อสร้ างโรงงาน 51 - ค่าสาธารณูปโภค 20,388 15,669 20,388 15,669 ค่าเหล็ก 4,614 3,334 4,614 3,334 ค่าเหล็ก 285 4,027 285 4,027 ขายผลิตภัณฑ์ซีเมนต์พิเศษ 70 767 70 767 ขายผลิตภัณฑ์ซีเมนต์พิเศษ 21 21 เงินรับล่วงหน้า 975 988 975 988 เงินประกันผลงาน 5 5 ค่านายหน้า 5,266 2,219 5,266 2,219 ค่าเหล็ก 275 275 ค่าเหล็ก 18,106 9,013 18,106 9,013 ค่าขนส่งสินค้า 1,210 714 1,210 714 ค่าขนส่งสินค้า 2 6,876 2 6,876 ขายผลิตภัณฑ์คอนกรี ต 4,131 4,131 ขายผลิตภัณฑ์คอนกรี ต

ลักษณะรายการ

นโยบายกําหนดราคา ราคาตลาด

ราคาตลาด ราคาตามสัญญา ราคาตามสัญญา

ราคาตลาด ราคาตลาด

ราคาตลาด ราคาตลาด ราคาตลาด

หมายเหตุ รายการระหว่างกันนีได้เปิ ดเผยไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ในข้อที 7. รายการบัญชีกบั บุคคลและบริ ษทั ทีเกียวข้องกัน

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

109

12.1 มาตรการหรือขันตอนในการอนุมัติการทํารายการระหว่างกัน เพือเป็ นการคุม้ ครองผูล้ งทุนในกรณี ทีมีรายการระหว่างกันกับบุคคลทีอาจมีความขัดแย้งในอนาคต ทางบริ ษทั ฯ จะจัดให้มี การกําหนดประเภทรายการ ราคาและเงื อนไขต่างๆของแต่ละฝ่ ายให้ชดั เจน เพือให้ผูส้ อบบัญชีสามารถตรวจสอบและเปิ ดเผย รายการดังกล่าวในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ในกรณี ทีมีการทํารายการระหว่างกันซึ งเป็ นรายการทีเป็ นปกติธุรกิจ กล่าวคือ รายการทีเคยเกิ ดขึนมาก่อนและเป็ นรายการทีเกี ยวข้องกับธุ รกิจหลักของบริ ษทั ฯ และ/หรื อเป็ นรายการทีอาจก่ อให้เกิ ดความ ขัดแย้งทางผลประโยชน์ คณะกรรมการตรวจสอบจะพิจารณาความจําเป็ นและความสมเหตุสมผลของรายการ และรายงาน ความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบต่อทีประชุมคณะกรรมการบริ ษทั ในกรณี ทีมีรายการระหว่างกันทีเป็ นรายการทีไม่เป็ นปกติธุรกิ จ หรื อรายการอืนๆทีไม่เกียวข้องกับธุ รกิจหลักของบริ ษทั ฯ และอาจเป็ นรายการทีอาจก่ อให้เกิด ความขัดแย้งทางผลประโยชน์บริ ษทั จะดําเนิ นการให้คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการ พิจารณาในเบืองต้นก่อนทีจะมีการอนุมตั ิเพือเข้าทํารายการ บริ ษทั ฯ จะจัดให้มีการพิจารณาโดยผ่านทีประชุมคณะกรรมการทีมี กรรมการตรวจสอบเข้าร่ วมประชุ มเพือดู แลให้รายการระหว่างกัน เป็ นไปอย่างยุติธ รรมและมี น โยบายการกําหนดราคาที เหมาะสม โดยกรรมการผูม้ ีส่วนได้เสียไม่มีสิทธิออกเสี ยงในรายการดังกล่าว หากคณะกรรมการตรวจสอบไม่มีความชํานาญใน การพิจารณารายการระหว่างกันใดๆ บริ ษทั ฯ จะได้ให้ผเู ้ ชียวชาญอิสระ หรื อ ผูส้ อบบัญชีของบริ ษทั ฯเป็ นผูใ้ ห้ความเห็นเกียวกับ รายการระหว่างกันดังกล่าว เพือนําไปรายงานต่อคณะกรรมการของบริ ษทั หรื อผูถ้ ือหุน้ ตามความเหมาะสม 12.2 นโยบายหรื อแนวโน้ มการทํารายการระหว่ างกันในอนาคต ปั จจุบนั บริ ษทั ฯ ดําเนิ นนโยบายในการเข้าทํารายการระหว่างกันทีเกิดขึ นดังได้กล่าวมาแล้วและจะปฏิบตั ิตามนโยบาย ดังกล่าวต่อไปในอนาคต หากมีการเข้าทํารายการระหว่างกัน ทีเป็ นไปตามการดําเนินธุรกิจปกติ บริ ษทั ฯจะดําเนิ นการกําหนด ราคาและเงื อนไขรายการต่างๆ ให้ชดั เจนและสามารถเปรี ยบเทียบได้กบั บุคคลภายนอก ทังนี บริ ษทั ฯจะได้ให้คณะกรรมการ ตรวจสอบของบริ ษทั พิจารณาและให้แสดงความเห็นของความเหมาะสมของราคาและความสมเหตุสมผลของการทํารายการด้วย รายการระหว่างกันทีอาจเกิดขึนในอนาคตนัน คณะกรรมการบริ ษทั จะปฏิบตั ิให้เป็ นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ และข้อบังคับ ประกาศ คําสัง หรื อข้อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่ งประเทศไทย รวมตลอดถึงการ ปฏิบตั ิตามข้อกําหนดเกี ยวกับการเปิ ดเผยข้อมูลการทํารายการทีเกี ยวโยงกัน และการได้มาหรื อจําหน่ ายทรัพย์สินทีสําคัญของ บริ ษทั ฯ หรื อบริ ษทั ย่อย และตามมาตรฐานการบัญชีทีกําหนดโดยสมาคมนักบัญชี

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

110

13. ข้อมูลทางการเงินทีสําคัญ 1) งบการเงิน สรุปรายงานการสอบบัญชีปี 2561 ความเห็น รายงานของผูบ้ ญั ชี สาํ หรับงบการเงิ นของปี 2561 ตรวจสอบโดยนายธีรศักดิ ฉัวศรีสกุลผูส้ อบบัญชีรับอนุ ญาตเลขที 6624 จากบริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัดได้แสดงความเห็นแบบมีเงือนไข โดยเห็นว่างบการเงินรวม ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 ได้รวมเงินลงทุนในกิจการร่ วมค้าในต่างประเทศตามวิธีส่วนได้เสี ยจํานวน 150.42 ล้านบาท และส่ วนแบ่งขาดทุนของกิจการ ร่ วมค้าตามวิธี ส่วนได้เสี ยสําหรับปี สิ นสุ ดวันเดียวกัน จํานวน 14.74 ล้านบาท เนื องจากงบการเงิ นของกิจการร่ วมค้าดังกล่าว จัดทําขึนโดยอาศัยข้อมูลทางการเงิ นทีจัดทําโดยฝ่ ายบริ หารของกิ จการร่ วมค้าในต่างประเทศ ซึ งยังไม่ได้มีการตรวจสอบจาก ผูส้ อบบัญชีของกิจการร่ วมค้า ข้าพเจ้าไม่สามารถหาหลักฐานการสอบบัญชีทีเหมาะสมอย่างเพียงพอเกี ยวกับเงินลงทุนในกิ จการ ร่ วมค้าในต่างประเทศและขาดทุนสําหรับปี ของการร่ วมค้าทีเป็ นส่ วนของบริ ษทั ดังนันข้าพเจ้าจึงไม่สามารถระบุได้ว่ามีรายการ ปรับปรุ งใดทีจําเป็ นหรื อไม่ เรืองสํ าคัญจากการตรวจสอบ การด้ อยค่ าของเงินลงทุนในบริษัทร่ วม ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริ ษทั แสดงเงินลงทุนในบริ ษทั ร่ วม จํานวน 158.34 ล้านบาท และจํานวน 166.59 ล้านบาท ตามลําดับ เงินลงทุนดังกล่าวมีขอ้ บ่งชีว่ามูลค่าทีคาดว่าจะได้รับคืนตํากว่ามูลค่าตามบัญชี การทดสอบการด้อยค่า การทดสอบการด้อยค่าประจําปี 2561 ผูบ้ ริ หารมีการคํานวณมูลค่าทีคาดว่าจะได้รับคืนจากการดําเนิ นงานของบริ ษ ทั แมคทริ ค จํากัด (มหาชน) โดยใช้วิธีมูลค่ ายุติธรรมหักด้วยต้นทุนในการจําหน่ าย ซึ งมูลค่าทีคาดว่าจะได้รับคืนสู งกว่ามูลค่าตาม บัญชีของเงินลงทุนในงบการเงินรวมและงบการเงิ นเฉพาะของบริ ษทั อย่างไรก็ตาม ยังมีความไม่แน่ นอนอยู่ บริ ษทั จึงไม่กลับ รายการค่าเผือการด้อยค่าในเงินลงทุนในบริ ษทั ร่ วม การรับรู้รายได้ ในงบการเงิ นรวมและงบการเงิ นเฉพาะของบริ ษทั ฯ รั บรู ้ รายได้จ ากการขายและบริ ก ารสําหรับ ปี สิ นสุ ด วัน ที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561จํานวน 1,948.01ล้านบาท และ 1,948.02ล้านบาท ตามลําดับ รายได้หลักของบริ ษทั ฯ ประกอบด้วย รายได้ จากการขายเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง คานสะพาน เสาไฟฟ้ าคอนกรี ต พืนและผนังคอนกรี ตสําเร็ จรู ป และให้บริ การงานก่อสร้ าง และติดตังผลิตภัณฑ์ดงั กล่าว ข้าพเจ้าได้ให้ความสําคัญเกียวกับการรับรู้รายได้เนื องจากมีความแตกต่างของขอบเขตการทํางานและระยะเวลาในการ ส่ งมอบในแต่ละสัญญาซึ งมีผลกระทบต่อจํานวนเงินและจังหวะเวลาในการรับรู ้รายได้ (อ้างอิงหมายเหตุประกอบงบข้อ 4.4) ข้อมูลอืน - ผูบ้ ริ หารเป็ นผูร้ ับผิดชอบต่อข้อมูลอืน ข้อมูลอืนประกอบด้วย ข้อมูลซึ งรวมอยู่ในรายงานประจําปี แต่ไม่รวมถึงงบ การเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริ ษทั และรายงานของผูส้ อบบัญชี ทีอยู่ในรายงานประจําปี นัน ข้าพเจ้าคาดว่า ข้าพเจ้าจะได้รับรายงานประจําปี ภายหลังวันทีในรายงานของผูส้ อบบัญชีนี General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

111

-

-

ความเห็นของข้าพเจ้าต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริ ษทั ไม่ ครอบคลุมถึงข้อมูลอืน และข้าพเจ้าไม่ได้ ให้ความเชือมันต่อข้อมูลอืน ความรั บ ผิด ชอบของข้า พเจ้า ทีเกี ยวเนื องกับ การตรวจสอบงบการเงิ น รวมและงบการเงิ น เฉพาะของบริ ษัท คื อ การอ่านและพิจารณาว่าข้อมูลอืนมีความขัดแย้งทีมีสาระสําคัญกับงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริ ษทั หรื อ กับความรู ้ทีได้รับจากการตรวจสอบของข้าพเจ้า หรื อปรากฏว่าข้อมูลอืนมีการแสดงข้อมูลทีขัดต่อข้อเท็จจริ งอันเป็ น สาระสําคัญหรื อไม่ เมือข้าพเจ้าได้อ่านรายงานประจําปี หากข้าพเจ้าสรุ ปได้ว่ามี การแสดงข้อมู ลทีขัดต่ อข้อเท็จจริ งอันเป็ นสาระสําคัญ ข้าพเจ้าต้องสื อสารเรื องดังกล่าวกับผูม้ ีหน้าทีในการกํากับดูแลเพือดําเนินการแก้ไขข้อมูลทีแสดงขัดต่อข้อเท็จจริ ง

ปี 2560 ความเห็น รายงานของผูบ้ ญั ชีสาํ หรับงบการเงินของปี 2560 ตรวจสอบโดยนางสาวศันสนีย ์ พูลสวัสดิผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขที 6977 จากบริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัดได้แสดงความเห็นแบบไม่มีเงื อนไข โดยเห็นว่างบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะซึ ง ประกอบด้วย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560 งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็ จอืน งบแสดงการ เปลียนแปลงส่ วนของผูถ้ ือหุ ้น และงบกระแสเงินสด สําหรับปี สิ นสุ ดวันเดียวกัน และหมายเหตุ สรุ ปนโยบายการบัญชี ทีสําคัญ และหมายเหตุเรื องอืนๆ ของบริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อยถูกต้องตามทีสาระสําคัญตามหลักมาตราฐานการบัญชีทีรับรองโดยทัวไป เรืองสํ าคัญจากการตรวจสอบ การด้ อยค่ าของเงินลงทุนในบริษัทร่ วมและการร่ วมค้ า ณ วันที 31 ธันวาคม 2560 งบการเงิ นรวมและงบการเงินเฉพาะของบริ ษทั แสดงเงินลงทุนในบริ ษทั ร่ วมและการร่ วมค้า จํานวน 305.57 ล้านบาท และจํานวน 344.25 ล้านบาท ตามลําดับ เงินลงทุนดังกล่าวมีขอ้ บ่งชี ว่ามูลค่าทีคาดว่าจะได้รับคืนตํากว่ามูลค่ า ตามบัญชี ผลการทดสอบการด้อยค่าในปี 2560 พบว่ามีผลขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุน จํานวน 19.04 ล้านบาท บันทึกในงบกําไร ขาดทุนเฉพาะของบริ ษทั ฯ การรับรู้รายได้ ในงบการเงิ นรวมและงบการเงิ นเฉพาะของบริ ษทั ฯ รั บรู ้ รายได้จ ากการขายและบริ ก ารสําหรับ ปี สิ นสุ ด วัน ที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560 จํานวน 1,762.47 ล้านบาท และ 1,779.93 ล้านบาท ตามลําดับ รายได้หลักของบริ ษทั ฯ ประกอบด้วย รายได้ จากการขายเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรง คานสะพาน เสาไฟฟ้ าคอนกรี ต พืนและผนังคอนกรี ตสําเร็ จรู ป และให้บริ การงานก่อสร้าง และติดตังผลิตภัณฑ์ดงั กล่าว ข้าพเจ้าได้ให้ความสําคัญเกียวกับการรับรู้รายได้เนื องจากมีความแตกต่างของขอบเขตการทํางานและระยะเวลาในการ ส่ งมอบในแต่ละสัญญาซึ งมีผลกระทบต่อจํานวนเงินและจังหวะเวลาในการรับรู ้รายได้ ข้อมูลอืน

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

112

-

-

ผูบ้ ริ หารเป็ นผูร้ ับผิดชอบต่อข้อมูลอืน ข้อมูลอืนประกอบด้วย ข้อมูลซึ งรวมอยู่ในรายงานประจําปี แต่ไม่รวมถึงงบ การเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริ ษทั และรายงานของผูส้ อบบัญชี ทีอยู่ในรายงานประจําปี นัน ข้าพเจ้าคาดว่า ข้าพเจ้าจะได้รับรายงานประจําปี ภายหลังวันทีในรายงานของผูส้ อบบัญชีนี ความเห็นของข้าพเจ้าต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริ ษทั ไม่ ครอบคลุมถึงข้อมูลอืน และข้าพเจ้าไม่ได้ ให้ความเชือมันต่อข้อมูลอืน เมือข้าพเจ้าได้อ่านรายงานประจําปี หากข้าพเจ้าสรุ ปได้ว่ามี การแสดงข้อมู ลทีขัดต่ อข้อเท็จจริ งอันเป็ นสาระสําคัญ ข้าพเจ้าต้องสื อสารเรื องดังกล่าวกับผูม้ ีหน้าทีในการกํากับดูแลเพือดําเนินการแก้ไขข้อมูลทีแสดงขัดต่อข้อเท็จจริ ง

ปี 2559 ความเห็น รายงานของผูบ้ ญั ชีสาํ หรับงบการเงินของปี 2559 ตรวจสอบโดยนายสมคิด เตียตระกูล ผูส้ อบบัญ ชีรับอนุญาตเลขที 2785 จากบริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัดได้แสดงความเห็นแบบไม่มีเงื อนไข โดยเห็นว่างบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะซึ ง ประกอบด้วย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2559 งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็ จอืนงบแสดงการ เปลียนแปลงส่ วนของผูถ้ ือหุ ้น และงบกระแสเงินสด สําหรับปี สิ นสุ ดวันเดียวกัน และหมายเหตุ สรุ ปนโยบายการบัญชี ทีสําคัญ และหมายเหตุเรื องอืนๆ ของบริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อยถูกต้องตามทีสาระสําคัญตามหลักมาตราฐานการบัญชีทีรับรองโดยทัวไป

เรืองสํ าคัญจากการตรวจสอบ การด้ อยค่ าของเงินลงทุนในการร่ วมค้า บริ ษทั ฯ มีเงินลงทุนในกิจการร่ วมค้าแห่งหนึง ซึงจดทะเบียนในประเทศสิงคโปร์ จํานวน 174 ล้านบาท คิดเป็ นร้อยละ 3 ของสินทรัพย์รวม ซึงมีนยั สําคัญต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริ ษทั กิจการร่ วมค้าดังกล่าวมีเงิ นลงทุนในบริ ษทั ย่อยแห่ งหนึ ง ซึ งจดทะเบียนในประเทศสาธารณรัฐแห่ งสหภาพพม่ า บริ ษทั ยังไม่ ได้รับผลตอบแทนจากเงิ น ลงทุ นดังกล่ าว เนืองจากบริ ษทั ย่อยทีกิจการร่ วมค้าไปลงทุนนันอยูใ่ นระหว่างเริ มดําเนินกิจการทําให้มีผลขาดทุนจากการดําเนิ นงาน ซึ งอาจเกิ ด ผลกระทบต่อการด้อยค่าของสินทรัพย์ ดังนันบริ ษทั ต้องทดสอบการด้อยค่าของสิ นทรัพย์ดงั กล่าวตามมาตรฐานการรายงานทาง การเงิน ทังนี กระบวนการประเมินการด้อยค่ามีความซับซ้อนและต้องใช้ดุลยพินิจของผูบ้ ริ หารอย่างมาก ขึ นอยูก่ บั ข้อสมมติฐาน ต่างๆ โดยเฉพาะอย่างยิง ข้อสมมติฐ านในการกําหนดกระแสเงินสดรับสุ ทธิ ในอนาคตและอัตราคิดลดทีถูกกระทบโดยสภาพ เศรษฐกิจและภาวะตลาดในอนาคตโดยเฉพาะในประเทศสิ งคโปร์และประเทศสาธารณรัฐแห่ งสหภาพพม่า การตรวจสอบโดยสรุป ผูส้ อบบัญชีได้พิจารณาหลักเกณฑ์ทีผูบ้ ริ หารของบริ ษทั ใช้ในการพิจารณาว่าไม่มีการด้อยค่าในเงิ นลงทุน และทดสอบ การคํานวณผลตอบแทนที คาดว่าจะได้รับ ในอนาคตคิ ด ลด เพื อเปรี ย บเที ยบกับ เงิ น ลงทุน ในปั จ จุ บ ัน โดยสอบทานความ สมเหตุสมผลของข้อสมมติฐานและวิธีการทีผูบ้ ริ หารใช้ โดยฉพาะเรื องการคาดการณ์การเติบโตของรายได้และกําไรขันต้นของ บริ ษทั ย่อยของกิจการร่ วมค้า และให้ความสําคัญกับความเพียงพอของการเปิ ดเผยข้อมูลของบริ ษทั ย่อยของการร่ วมค้าดังกล่าว

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

113

ข้อมูลอืน

ผูบ้ ริ หารเป็ นผูร้ ับผิดชอบต่อข้อมูลอืน ซึ งรวมอยู่ในรายงานประจําปี แต่ไม่รวมถึงงบการเงินของบริ ษทั และรายงาน ของผูส้ อบบัญชีทีอยู่ในรายงานนัน ซึ งผูบ้ ริ หารคาดว่ารายงานประจําปี จะถูกจัดเตรี ยมให้ข้าพเจ้าสอบทานได้ภายหลังวันทีใน รายงานของผูส้ อบบัญชีนี ความเห็นของผูส้ อบบัญชีต่องบการเงินรวมและงบการเงิ น เฉพาะของบริ ษทั ไม่ ครอบคลุมถึงข้อมู ลอืนและข้าพเจ้า ไม่ได้ให้ความเชือมันต่อข้อมูลอืน เมือผูส้ อบบัญ ชีได้อ่านรายงานประจําปี หาสรุ ปได้ว่ามีการแสดงข้อมู ลทีขัด ต่ อข้อเท็จจริ งอันเป็ นสาระสําคัญ ต้อ ง สื อสารเรื องดังกล่าวกับผูม้ ีหน้าทีในการกํากับดูแลของบริ ษทั เพือพิจารณาดําเนินการแก้ไขข้อมูลทีแสดงขัดต่อข้อเท็จจริ ง

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

114

2) ตารางสรุปงบการเงิน บริษัท เจนเนอรัล เอนจิเนียริง จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที 31 ธันวาคม (หน่ วย : พันบาท) งบการเงินรวม 2561 2560 สิ นทรัพย์ สิ นทรั พย์ หมุนเวียน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนระยะสัน ลูกหนีการค้าและลูกหนี อืน-สุ ทธิ ลูกหนีเงินประกันผลงาน-ส่ วนทีถึง กําหนดชําระภายในหนึ งปี สิ นค้าคงเหลือ-สุ ทธิ สิ นทรัพย์หมุนเวียนอืน รวมสิ นทรัพย์ หมุนเวียน สิ นทรั พย์ ไม่ หมุนเวียน เงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัดในการใช้ ลูกหนีเงินประกันผลงาน เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขายและ เงินลงทุนทัวไป-สุ ทธิ เงินลงทุนในบริ ษทั ย่อย เงินลงทุนในบริ ษทั ร่ วมและ การร่ วมค้า-สุ ทธิ ทีดิน อาคารและอุปกรณ์-สุ ทธิ โปรแกรมคอมพิวเตอร์ อสังหาริ มทรัพย์เพือการลงทุน-สุ ทธิ สิ นทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี -สุ ทธิ ภาษีเงินได้ถูกหัก ณ ทีจ่าย สิ นทรัพย์ไม่หมุนเวียนอืน รวมสิ นทรัพย์ ไม่หมุนเวียน รวมสิ นทรัพย์

2559

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2561 2560

2559

38,430 438,831

29,756 425,225

58,517 50,001 514,657

37,962 438,438

17,995 437,716

55,366 50,001 516,561

13,991 602,050 82,530 1,175,832

16,707 477,156 40,620 989,464

387,558 21,753 1,032,486

13,991 528,980 29,210 1,048,581

16,707 477,156 22,701 972,275

387,558 20,986 1,030,472

67,248

27,930 30,841

65,100 45,375

67,248

27,930 30,841

65,100 45,375

1,206,768 -

1,284,624 -

1,147,159 -

1,206,768 445,337

1,284,624 445,337

1,147,159 280,337

308,761 2,929,885 9,437 996,627 22,900 5,430 1,202 5,548,258

305,572 2,558,585 9,241 996,627 15,439 6,840 3,921 5,239,620

389,393 2,084,322 4,521 996,627 26,425 26,582 2,508 4,788,012

344,250 1,682,647 9,437 1,289,347 21,627 5,160 1,202 5,073,023

344,250 1,705,585 9,241 1,289,347 4,859 6,690 1,992 5,150,696

363,294 1,585,994 4,521 1,289,347 32,461 26,582 2,508 4,842,678

6,724,090

6,229,084

5,820,498

6,121,604

6,122,971

5,873,150

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

115

บริษัท เจนเนอรัล เอนจิเนียริง จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่ อย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที 31 ธันวาคม (หน่ วย : พันบาท) 2561 หนีสินและส่ วนของผู้ถือหุ้น หนีสินหมุนเวียน เงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบันการเงิน เจ้าหนีการค้าและเจ้าหนี อืน เงินรับล่วงหน้า-ลูกค้าทัวไป เงินรับล่วงหน้า-บริ ษทั ทีเกียวข้อง หนีสิ นตามสัญญาเช่าการเงิน เงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน หนีสิ นภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน เงินกูย้ มื และดอกเบียค้างจ่าย-บริ ษทั ย่อย หนีสิ นหมุนเวียนอืน รวมหนีสินหมุนเวียน หนีสินไม่ หมุนเวียน หนีสิ นตามสัญญาเช่าการเงิน-สุ ทธิ เงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน-สุ ทธิ หนีสิ นภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน หนีสิ นไม่หมุนเวียนอืน รวมหนีสินไม่ หมุนเวียน รวมหนีสิน

292,736 624,661 100,367

งบการเงินรวม 2560

2559

264 193,500 1,461 12,438 1,225,427

40,682 470,904 100,611 21 239 432,979 4,553 9,870 1,059,859

119,213 479,901 75,275 2,585 127 78,000 3,150 7,349 765,600

452 815,819 36,322 59 852,652 2,078,079

728 277,105 27,626 59 305,518 1,365,377

492 206,109 27,212 11 233,824 999,424

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2561 2560

203,496 515,745 100,367

2559

264 111,600 1,461 202,870 12,065 1,147,868

29,458 393,374 100,611 21 239 386,679 3,377 262,005 9,687 1,185,451

1,173 405,325 75,275 2,585 127 78,000 3,150 261,940 7,345 834,920

452 191,309 34,339 59 226,159 1,374,027

728 26,437 59 27,224 1,212,675

492 206,109 27,212 11 233,824 1,068,744

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

116

บริษัท เจนเนอรัล เอนจิเนียริง จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่ อย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที 31 ธันวาคม (หน่ วย : พันบาท) 2561 หนีสิ นและส่ วนของผู้ถือหุ้น ส่ วนของผู้ถือหุ้น ทุนจดทะเบียน – หุ น้ สามัญ - 5,397,877,189 หุ น้ หุ ้นละ 0.85 บาท ใน ปี 2560 - 6,890,064,215 หุ น้ หุ น้ ละ 0.85 บาท ใน ปี 2558และ 2559 ทุนทีออกและเรี ยกชําระแล้ว – หุน้ สามัญ - 5,397,877,189 หุ น้ หุ ้นละ 0.85 บาท ในปี 2560 - 5,562,877,189 หุ น้ หุ ้นละ 0.85 บาท ในปี 2558และ 2559 ส่ วนเกินมูลค่าหุ น้ สามัญ ส่ วนเกินมูลค่าหุ น้ สามัญซื อคืน กําไร (ขาดทุน) สะสม - จัดสรรเพือสํารองตามกฎหมาย - จัดสรรเพือการซื อหุ้นคืน - ยังไม่ได้จดั สรร หัก หุน้ ทุนซือคืน-หุน้ สามัญ (165,000,000 หุน้ หุน้ ละ 0.55 บาท) องค์ประกอบอืนของส่ วนของผูถ้ ือหุ น้ ส่ วนของผู้ถือหุ้นบริ ษัทใหญ่ -สุ ทธิ ส่ วนได้เสี ยทีไม่มีอาํ นาจควบคุม รวมส่ วนของผู้ถือหุ้น รวมหนีสินและส่ วนของผู้ถือหุ้น

งบการเงินรวม 2560

2559

งบการเงินเฉพาะกิจการ 2561 2560

2559

4,588,196

4,588,196

5,856,555

4,588,196

4,588,196

5,856,555

4,588,196

4,588,196

4,728,445

4,588,196

4,588,196

4,728,445

71,131 49,179

71,131 49,179

71,131 -

71,131 49,179

71,131 49,179

71,131 -

13,600 (46,125)

13,600 102,415

13,600 91,070 113,424

13,600 83,336

13,600 183,772

13,600 91,070 96,784

(62,099) 4,613,883 32,128 4,646,011 6,724,090

4,447 4,828,968 34,739 4,863,707 6,229,084

(91,070) (105,526) 4,821,074 4,821,074 5,820,498

(57,867) 4,747,576 4,747,576 6,121,604

4,418 4,910,296 4,910,296 6,122,971

(91,070) (105,554) 4,804,406 4,804,406 5,873,150

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

117

บริษัท เจนเนอรัล เอนจิเนียริง จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ สํ าหรั บปี สินสุ ดวันที 31 ธันวาคม (หน่ วย : พันบาท) งบการเงินรวม รายได้ รายได้จาการขายและบริ การ รายได้อืน กําไรจากการจําหน่ายสินทรัพย์ รายได้เงิ นปันผลรับ กําไรจากการขายเงินลงทุนทัวไป ส่วนแบ่งกําไรจากการลงทุนในบริ ษทั ร่ วมและการร่ วมค้า กําไรจากอัตราแลกเปลียน ดอกเบียรั บ รวมรายได้ ค่ าใช้ จ่าย ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่ายในการขาย ค่าใช้จ่ายในการบริ หาร

งบการเงินเฉพาะกิจการ

2561

2560

2559

2561

2560

2559

1,948,014 28,148

1,762,468 23,351

1,585,605 22,551

1,948,024 45,569

1,779,933 38,228

1,585,605 25,259

2,409

280 -

68,271

2,409

30,129 -

87,863

42,000 8,510

(84,580)

4,823

42,000 -

-

-

462 152

2,243 743

23 2,692

266 302

701

13 2,832

2,029,695

1,704,505

1,683,965

2,038,570

1,848,991

1,701,572

(1,913,979)

(1,612,479)

(1,428,304)

(1,912,095)

(1,626,291)

(1,428,305)

(47,282)

(52,764)

(37,916)

(47,087)

(52,764)

(37,917)

(145,984)

(117,166)

(92,533)

(115,882)

(98,091)

(90,180)

ค่าตอบแทนผูบ้ ริ หาร รวมค่ าใช้ จ่าย กําไร (ขาดทุน) ก่ อนดอกเบียจ่ ายและค่ าภาษีเงินได้ ต้นทุนทางการเงิน รายได้(ค่าใช้จ่าย)ภาษีเงินได้

(23,812) (2,131,057) (101,362) (41,935)

(26,190) (1,808,600) (104,095) (16,338)

(8,910)

14,718

(25,053) (1,583,806) 100,158 (17,577) 1,450

(23,812) (2,098,876) (60,306) (41,327) 1,197

(19,043) (152) (26,191) (1,822,532) 26,459 (31,258) (1,900)

(25,052) (1,581,454) 120,118 (20,016) (942)

กําไร (ขาดทุน) สํ าหรั บปี กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็ จอืน ผลกําไร (ขาดทุน)จากการวัดมูลค่าเงินลงทุนเผือขาย

(152,207)

(105,715)

84,032

(100,436)

(6,699)

99,160

(62,285)

109,972 1

206,318 13

(62,285) -

109,972 -

206,318

(4,260) (66,545)

109,973

206,331

(62,285)

109,972

206,318

1,057

2,617

-

-

2,617

-

-

758

-

-

-

-

(214,695)

7,633

290,363

(162,720)

105,890

305,478

(149,597)

(105,454)

84,032

(100,436)

(6,699)

99,160

(2,610)

(261)

-

-

-

-

(152,207)

(105,715)

84,032

(100,436)

(6,699)

99,160

(215,085) (2,610)

7,894 (261)

290,363 -

(162,720) -

105,890 -

305,478 -

(217,695)

7,633

290,363

(162,720)

105,890

305,478

(0.02771)

(0.01954)

0.01529

(0.01861)

(0.00124)

0.01804

ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงิ นลงทุนในบริ ษทั ร่ วม กําไร(ขาดทุน)จากอัตราแลกเปลียน

ส่วนปรับปรุ งจากการแปลงค่างบการเงินทีเป็ นเงินตรา ต่างประเทศ รวม กําไร(ขาดทุน)จากการประมาณการตามหลักคณิ ตศาสตร์ ประกันภัย กําไร(ขาดทุน)จากการประมาณการตามหลักคณิ ตศาสตร์ ประกันภัยของบริ ษทั ร่ วม-สุทธิ ทางภาษี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี การแบ่งปั นกําไร (ขาดทุน)สํ าหรั บปี ส่วนทีเป็ นของบริ ษทั ใหญ่ ส่วนทีเป็ นของส่วนได้เสี ยทีไม่มีอาํ นาจควบคุม การแบ่งปั นกําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสําหรั บปี ส่วนทีเป็ นของบริ ษทั ใหญ่ ส่วนทีเป็ นของส่วนได้เสี ยทีไม่มีอาํ นาจควบคุม กําไร (ขาดทุน) ต่อหุ้น (บาท) ขันพืนฐาน

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

-

118

งบแสดงการเปลียนแปลงส่ วนของผู้ถือหุ้น สํ าหรับปี สิ นสุ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 และ 2560 และ 2559

(หน่ วย : พันบาท)

ส่ วนของผู้ถือหุ้นของบริษทั องค์ประกอบอืนของส่ วนของผู้ถือหุ้น ทุนทีออก

ส่ วนเกิน

และชําระ แล้ ว

มูลค่ าหุ้น สามัญ

ส่ วนเกิน มูลค่า หุ้นสามัญ ซือคืน

กําไร (ขาดทุน) สะสม สํารอง ตาม กฎหมาย

จัดสรร เพือการซื อ หุ้นคืน

ยังไม่ได้ จัดสรร

รวมส่ วนของ หุ้นทุนซือคืน - หุ้นสามัญ

งบการเงินรวม

ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2559 จัดสรรเพือการซื อหุน้ คืน จัดสรรสํารองตามกฎหมาย หุน้ ทุนซื อคืน-หุน้ สามัญ กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็ จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2559 ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2560 การลดทุนเนืองจากการซื อหุ ้นคืน ส่ วนได้เสียทีไม่มีอาํ นาจควบคุมเพิมขึน จัดสรรเพือการซื อหุน้ คืน รายการกับผูถ้ ือหุน้

4,728,445 4,728,445 4,728,445 (140,249) (140,249)

71,131 71,131 71,131 -

49,179

49,179

8,600 5,000 13,600 13,600 -

91,070 91,070 91,070 (91,070) (91,070)

125,462 (91,070) (5,000) 84,032 113,424 113,424 91,070 91,070

(91,070) (91,070) (91,070) 91,070 91,070

กําไร ขาดทุนทียัง ไม่ เกิดขึน จริง ของ หลักทรัพย์ เผือขาย (311,871) 206,318 (105,553) (105,553) -

ส่ วนปรับปรง จากการแปลง ค่ างบการเงิน ทีเป็ นเงินตรา ต่างประเทศ

14 13 27 27 -

รวม

(311,857) 206,331 (105,526) (105,526) -

ผู้ถือหุ้นบริษัท ใหญ่

4,621,780 (91,070) 290,363 4,821,074 4,821,074 -

ส่ วนได้ เสีย ทีไม่ อยู่ใน อํานาจ ควบคุม

รวม

- 4,621,780 - (91,070) 290,363 - 4,821,074 - 4,821,074 35,000 35,000 35,000 35,000

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

119

(หน่ วย : พันบาท) ส่ วนของผู้ถือหุ้นของบริษทั องค์ประกอบอืนของส่ วนของผู้ถือหุ้น ทุนทีออก

ส่ วนเกิน

และชําระ แล้ ว

มูลค่ าหุ้น สามัญ

ส่ วนเกิน มูลค่า หุ้นสามัญ ซือคืน

กําไร (ขาดทุน) สะสม สํารอง ตาม กฎหมาย

จัดสรร เพือการซื อ หุ้นคืน

ยังไม่ได้ จัดสรร

รวมส่ วนของ

-

(105,454) 3,375 (102,079) 102,415

กําไร ขาดทุนทียัง ไม่ เกิดขึน จริง ของ หลักทรัพย์ เผือขาย 109,972 109,972 4,419

-

102,415 (149,597) 1,057 (148,540) (46,125)

-

งบการเงินรวม

ขาดทุนสําหรับปี กําไรเบ็ดเสร็ จอืนสําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็ จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2560

4,588,196

71,131

49,179

13,600

-

ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2561 ขาดทุนสําหรับปี ขาดทุนเบ็ดเสร็ จอืนสําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็ จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2561

4,588,196 4,588,196

71,131 71,131

49,179 49,179

13,600 13,600

หุ้นทุนซือคืน - หุ้นสามัญ

4,419 (62,285) (62,285) (57,866)

ส่ วนปรับปรง จากการแปลง ค่ างบการเงิน ทีเป็ นเงินตรา ต่างประเทศ

รวม

ผู้ถือหุ้นบริษัท ใหญ่

ส่ วนได้ เสีย ทีไม่ อยู่ใน อํานาจ ควบคุม

รวม

1 1 28

109,973 109,973 4,447

(105,454) 113,348 7,894 4,828,968

(261) (261) 34,739

(105,715) 113,348 7,633 4,863,707

28 (4,260) (4,260) (4,232)

4,447 (66,545) (66,545) (62,098)

4,828,968 (149,597) (65,488) (215,085) 4,613,883

34,739 (2,611) (2,611) 32,128

4,863,707 (152,208) (65,488) (217,695) 4,646,011

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

120

งบแสดงการเปลียนแปลงส่ วนของผู้ถือหุ้น สํ าหรับปี สินสุ ดวันที 31 ธันวาคม 2561และ 2560 และ 2559

ทุนทีออก งบการเงินเฉพาะของบริษัท ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2559 จัดสรรเพือการซื อหุน้ คืน จัดสรรสํารองตามกฎหมาย หุน้ ทุนซือคืน-หุน้ สามัญ กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็ จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2559 ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2560 การลดทุนเนืองจากการซื อหุ้นคืน จัดสรรเพือการซื อหุน้ คืน รายการกับผูถ้ ือหุน้ กําไร (ขาดทุน) สําหรับปี กําไรเบ็ดเสร็ จอืนสําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็ จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2560

และชําระแล้ว 4,728,445 4,728,445 4,728,445 (140,249) (140,249) 4,588,196

ส่ วนเกิน

กําไร (ขาดทุน) สะสม

ส่ วนเกินมูคล่า

มูลค่ าหุ้น หุ้นสามัญซื อคืน สามัญ 71,131 71,131 71,131 49,179 49,179 71,131 49,179

สํารองตาม กฎหมาย 8,600 5,000 13,600 13,600 13,600

จัดสรรเพือการซือ หุ้นคืน 91,070 91,070 91,070 (91,070) (91,070) -

หุ้นทุนซือคืน ยังไม่ ได้จัดสรร 93,694 (91,070) (5,000) 99,160 96,784 96,784 91,070 91,070 (6,699) 2,617 (4,082) 183,772

- หุ้นสามัญ (91,070) (91,070) (91,070) 91,070 91,070 -

(หน่ วย : พันบาท) องค์ประกอบอืนของส่ วนของผู้ถือหุ้น กําไร(ขาดทุน) ทียังไม่ รวม เกิดขึนจริ ง ของหลักทรัพย์เผือขาย (311,872) 206,318 (105,554) (105,554) 109,972 109,972 4,418

4,589,998 (91,070) 305,478 4,804,406 4,804,406 (6,699) 112,589 105,890 4,910,296

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

121

ทุนทีออก งบการเงินเฉพาะของบริษัท ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2561 ขาดทุนสําหรับปี กําไรเบ็ดเสร็ จอืนสําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็ จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2561

และชําระแล้ว 4,588,196 4,588,196

ส่ วนเกิน

กําไร (ขาดทุน) สะสม

ส่ วนเกินมูคล่า

มูลค่ าหุ้น หุ้นสามัญซื อคืน สามัญ 71,131 49,179 71,131 49,179

สํารองตาม กฎหมาย 13,600 13,600

จัดสรรเพือการซือ หุ้นคืน -

หุ้นทุนซือคืน ยังไม่ ได้จัดสรร 183,772 (100,436) (100,436) 83,336

- หุ้นสามัญ

(หน่ วย : พันบาท) องค์ประกอบอืนของส่ วนของผู้ถือหุ้น กําไร(ขาดทุน) ทียังไม่ รวม เกิดขึนจริ ง ของหลักทรัพย์เผือขาย

-

4,418 (62,285) (62,285) (57,867)

4,910,296 (100,436) (62,285) (162,720) 4,747,575

General Engineering Public Company Limited |Annual Report 2018

122

บริษัท เจนเนอรัล เอนจิเนียริง จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่ อย งบกระแสเงินสด สํ าหรับปี สิ นสุ ดวันที 31 ธันวาคม

2561 กระแสเงินสดจากการดําเนินงาน กําไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้ ปรับปรุ งด้วย ค่าเสื อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี กําไรทียังไม่เกิดขึนจริ งจากอัตราแลกเปลียน ส่ วนแบ่งกําไรจากเงินลงทุนในบริ ษทั ร่ วมและ กิจการร่ วมค้า เงินปันผลรับ ค่าเผือ (กลับรายการค่าเผือ) หนีสงสัยจะสู ญ กําไรจากการขายเงินลงทุนทังไป ค่าเผือ (กลับรายการค่าเผือ) สิ นค้าทีล้าสมัยและ เสี ยหาย ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุนในบริ ษทั ร่ วม ขาดทุนจากการตัดจําหน่ ายสิ นทรัพย์ กําไรจากการจําหน่ ายและตัดจําหน่ายสิ นทรัพย์ ถาวร ขาดทุนจากการตัดจําหน่ ายภาษีถูกหัก ณ ทีจ่าย ค่าเผือหนีสิ นผลประโยชน์พนักงาน ดอกเบียรับ ดอกเบียจ่าย เงินปันผลรับ เงินสดได้มาจาก (ใช้ ไปใน) จากการดําเนินงานก่ อน การเปลียนแปลงในสิ นทรั พย์และหนีสิ นดําเนินงาน สินทรัพย์ ดาํ เนินงานลดลง (เพิมขึน) ลูกหนีการค้าและลูกหนีอืน สิ นค้าคงเหลือ สิ นทรัพย์หมุนเวียนอืน ลูกหนีเงินประกันผลงาน สิ นทรัพย์ไม่หมุนเวียนอืน หนีสินดําเนินงานเพิมขึน (ลดลง) เจ้าหนีการค้าและเจ้าหนี อืน เงินรับล่วงหน้า-ลูกค้าทัวไป

งบการเงินรวม 2560

(หน่ วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2561 2560 2559

2559

(143,297)

(120,434)

82,582

(101,633)

(4,799)

100,102

77,401 (35)

61,066 2

49,238 (174)

69,507 (35)

61,003 2

49,237 (165)

(8,510)

84,580

(4,823)

-

-

2,611 (42,000)

7,750

(68,271) 5,683

2,611 (42,000)

7,750

(87,863) 5,683

24,081

(868)

-

24,081

(868)

-

3,580

14

-

3,571

19,043 14

-

(280)

-

(30,129)

-

512 8,783 (152) 41,934 (2,409)

15 7,478 (743) 16,338

4,771 (2,692) 17,577

512 7,869 (302) 41,326 (2,409)

15 5,180 (701) 31,258

.

4,771 (2,832) 20,017

(37,500)

54,918

83,891

3,098

87,768

88,950

(15,808) (154,551) (41,933) (34,100) 2,719

81,639 (95,452) (18,844) (2,174) 516

81,639 (118,515) (1,862) 203 (3,412)

(2,924) (81,480) (6,531) (34,100) 791

71,052 (95,452) (1,764) (2,174) 516

(171,170) (118,515) (1,272) 203 (3,412)

162,306 (244)

8,615 25,336

131,009 16,248

122,385 (244)

147 25,336

131,009 16,248

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

123

งบการเงินรวม 2560

2561 เงินรับล่วงหน้า-บริ ษทั ทีเกียวข้อง หนีสิ นภาระผลประโยชน์พนักงาน หนีสิ นหมุนเวียนอืน หนีสิ นไม่หมุนเวียนอืน เงินสดได้มาจาก(ใช้ ไปใน)การดําเนินงาน รับคืนภาษีเงินได้ จ่ายดอกเบีย จ่ายภาษีเงินได้ เงินสดได้มาจาก (ใช้ ไปใน) กิจกรรมดําเนินงาน กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัดในการใช้ลดลง เงินฝากประจําลดลง เงินลงทุนจ่ายในบริ ษทั ย่อย จ่ายเงินให้กยู้ มื ระยะสันแก่บริ ษทั ย่อย รับชําระเงินให้กยู้ มื แก่บริ ษทั ย่อย รับเงินจากการขายเงินลงทุนทัวไป ซื อสิ นทรัพย์ถาวร ซื อโปรแกรมคอมพิวเตอร์ รับเงินปันผล เงินสดรับจากการขายสิ นทรัพย์ถาวร รับดอกเบีย เงินสดสุ ทธิได้มาจาก(ใช้ ไปใน)กิจกรรมลงทุน กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบันการเงินเพิมขึน(ลดลง) จ่ายชําระเงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน รับเงินกูย้ ืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน จ่ายชําระเจ้าหนี ค่าสิ นทรัพย์ รับเงินกูย้ ืมจากบริ ษทั ย่อย จ่ายชําระหนีสิ นภายใต้สัญญาเช่าการเงิน เงินสดจ่ายซื อหุน้ -หุน้ สามัญ ส่ วนได้เสี ยทีไม่มีอาํ นาจควบคุมเพิมขึน เงินสดสุ ทธิได้มาจาก(ใช้ ไปใน)กิจกรรมจัดหาเงิน ส่ วนปรับปรุงจากการแปลงค่ างบการเงินทีเป็ น เงินตราต่ างประเทศ เงินสดและรายการเทียบเท่ าเงินสดเพิมขึน (ลดลง) สุ ทธิ

(หน่ วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2561 2560 2559

2559

(21) (2,760) 2,567 (119,323) 6,178 (56,842) (5,281) (175,268)

(2,563) (3,285) 2,520 49 51,275 20,195 (27,032) (2,913) 41,525

2,585 (963) 18,308 (2,623) (44,532) (17,038) (8,215) (69,785)

(21) (2,760) 2,378 592 6,178 (38,097) (5,160) (36,488)

(2,564) (3,285) 2,342 49 81,971 20,195 (34,574) (2,763) 64,829

2,585 (963) 18,057 (2,623) (40,903) (17,038) (8,214) (66,155)

27,930

37,170 50,001 (445,300) (4,720) 280 791 (361,778)

(2,600) 40,170 (198,088) 87,863 2,832 (69,823)

27,930

37,170 50,001 (165,000) (264,549) (4,720) 130,280 750 (216,068)

(2,600) 40,170 (277,500) (105,233) 87,863 2,973 (254,327)

79,754 (84,500) 208,375 (67) (91,069) 112,493

174,074 (103,200) 19,431

478,368

(78,489) (78,000) 503,976 (90,688) (310) 35,000 291,489

(61,500) 251) 28,553

28,326 (78,000) 180,569 (16,720) (310) 113,865

491 (84,500) 208,375 259,500 (68) (91,069) 292,729

(4)

1

13

-

-

-

(8,674)

(28,761)

(27,102)

(19,968)

(37,372)

(27,753)

42,000 (366,495) (440) 2,409 175 (294,422)

252,090 (149,500) 448,734 (72,705) (251) -

(23,650) 23,650 42,000 (44,321) (440) 2,409 325 (27,902)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

124

งบการเงินรวม 2560

2561 เงินสดและรายการเทียบเท่ าเงินสด ณ วันต้ นปี เงินสดและรายการเทียบเท่ าเงินสด ณ วันสิ นปี ข้อมูลกระแสเงินสดเปิ ดเผยเพิมเติม รายการทีมิใช่เงินสด - ซื อสิ นทรัพย์ตามสัญญาเช่าการเงิน - กําไร(ขาดทุน)ทียังไม่เกิดขึนจริ งจากหลักทรัพย์ เผือขาย - ซื อสิ นทรัพย์ถาวรโดยยังไม่ได้จ่ายชําระ -โอนสิ นค้าคงเหลือเป็ นสิ นทรัพย์ -กําไรจากการประมาณการตามหลักคณิ ตศาสตร์ ประกันภัย ค่าโอนทีดินจากการขายค้างจ่าย

(หน่ วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2561 2560 2559

2559

29,756 38,430

58,517 29,756

85,619 58,517

17,994 37,962

55,366 17,995

83,119 55,366

(77,856)

658 137,465

687 257,898

(77,856)

658 137,465

687 257,898

64,106 5,575 -

72,705 6,721 3,272

90,688 -

5,575 -

6,721 3,272

16,720 -

-

-

-

4,251

-

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

125

สรุปอัตราส่ วนทางการเงินทีสํ าคัญ ณ วันที 31 ธันวาคม งบการเงินรวม 2561 2560 2559

งบการเงินเฉพาะบริษัท 2561 2560 2559

เท่า เท่า เท่า วัน เท่า วัน เท่า วัน วัน

0.96 0.40 4.51 80.95 3.55 102.74 3.49 104.30 79.39

0.92 0.43 3.75 97.33 3.72 98.12 3.38 107.99 87.46

1.35 0.81 3.66 99.73 4.35 83.91 4.36 83.72 99.92

0.91 0.43 4.45 82.08 3.80 96.03 4.21 86.77 91.34

0.81 0.38 3.73 97.86 3.75 97.33 4.06 89.90 105.29

1.23 0.74 3.66 99.73 4.35 83.91 4.92 74.19 109.45

% % % %

1.75 (7.79) (7.50) (3.28)

8.82 (2.03) (5.86) (2.18)

9.92 4.90 4.99 1.78

1.84 (5.22) (4.93) (2.12)

8.94 0.80 (0.36) (0.14)

9.92 6.31 5.83 2.11

% % เท่า

(2.26) (3.87) 0.29

(0.08) 0.76 0.30

1.77 4.32 0.31

(1.64) (3.37) 0.32

0.73 2.56 0.31

2.17 5.27 0.31

เท่า เท่า

0.45 (2.42)

0.28 (6.37)

0.21 5.70

0.29 (1.46)

0.25 0.85

0.22 6.00

บาท บาท

0.86 (0.03)

0.89 (0.02)

0.87 0.02

0.88 (0.02)

0.91 (0.00)

0.86 0.02

หน่ วย อัตราสภาพคล่อง อัตราส่ วนสภาพคล่อง อัตราส่ วนสภาพคล่องหมุนเร็ว อัตราส่ วนหมุนเวียนลูกหนีการค้า ระยะเวลาเก็บหนีเฉลีย อัตราส่ วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ ระยะเวลาขายสิ นค้าเฉลีย อัตราส่ วนหมุนเวียนเจ้าหนีการค้า ระยะเวลาชําระหนีเฉลีย วงจรเงินสด อัตราส่ วนแสดงความสามารถในการหา กําไร อัตรากําไรขันต้น อัตรากําไรจากการดําเนินงาน อัตรากําไรสุ ทธิ อัตราผลตอบแทนผูถ้ ือหุน้ (ROE) อัตราส่ วนแสดงประสิ ทธิภาพในการ ดําเนินงาน อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร อัตราหมุนเวียนของสินทรัพย์ อัตราส่ วนวิเคราะห์ นโยบายทางการเงิน อัตราส่ วนหนีสิ นต่อส่วนของผูถ้ ือหุ น้ อัตราส่ วนความสามารถชําระดอกเบีย ข้อมูลต่ อหุ้น มูลค่าหุน้ ตามบัญชี กําไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุน้

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

126

14. การวิเคราะห์ และคําอธิบายของฝ่ ายจัดการ (MD&A) 14.1 ภาพรวมของการดําเนินธุรกิจและการเปลียนแปลงทีสําคัญ ในปี 2561 บริ ษทั ฯ ยังคงมียอดขายและปริ มาณการขายสินค้าทีเพิมสูงขึนแต่ดว้ ยราคาขายทีมีการแข่งขันด้านราคาสูงขึน ส่งผลทําให้ราคาขายสิ นค้าต่อหน่วยลดลง อีก ทังต้นทุนการผลิตทีสูงขึน เนืองมาจากความ ผันผวนของวัตถุดิบทีมีการขยับตัว เพิมขึน รวมถึงบริ ษทั ฯ ต้องมีค่าใช้จ่ายเกียวกับพนักงานทีจัดหาคนเพือมารองรับงานทีคาดว่าจะเติบโตขึนอย่างมีนยั สําคัญ แต่ ในขณะทีโรงงานหล่อแผ่นคอนกรี ตสําเร็จรู ปและโรงงานเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรงแห่งใหม่ของบริ ษทั ฯ ยังคงผลิตได้ไม่เต็มกําลัง การผลิต ส่งผลให้ผลประกอบการโดยรวมของบริ ษทั ฯ ยังไม่เป็ นไปตามเป้ าทีวางไว้ การเปลียนแปลงทีสําคัญในระหว่ างปี 2561  บริ ษทั เจนเนอรั ล นิ ป ปอน คอนกรี ต อิ น ดัสทรี ส์ จํา กัด (บริ ษ ัท ย่อ ย) โดยการลงทุ น ร่ ว มกับ Nippon Concrete Industries Co., Ltd.ก่อสร้างโรงงานผลิตและจําหน่ายเสาเข็มคอนกรี ตอัดแรงหล่อสําเร็ จรู ปและเสาเข็มคอนกรี ตเสริ ม เหล็กอัดแรงโดยใช้แรงเหวียง โดยบริ ษทั มีสดั ส่วนการลงทุนร้อยละ 82.50 เป็ นเงิน 165 ล้านบาท (ทุนจดทะเบียน 200 ล้านบาท) คาดว่าจะสามารถเปิ ดดําเนินการผลิตเพือจําหน่ายในปี 2562 นี  บริ ษทั ฯ ได้ลงทุนก่อสร้างโรงงานโรงผลิตและจําหน่ ายลวดแรงดึงสู งชันพิเศษของบริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด (บริ ษทั ย่อย) และได้เปิ ดดําเนินกิจการในปลายปี 2561 แล้ว  บริ ษทั จําหน่ายเงินลงทุนในบริ ษทั ปริ นดา จํากัด (มหาชน) ทังหมดแก่กิจการอืน จํานวน 4 ล้านหุน้ มูลค่าหุ้นละ 10.50 บาท เป็ นเงิน 42 ล้านบาท บริ ษทั ได้รับชําระเงินพร้อมโอนหุน้ แล้วเมือวันที 11 กรกฎาคม 2561  บริ ษทั ฯได้รับใบสําคัญแสดงสิ ท ธิ ที จะซื อหุ ้นสามัญของบริ ษทั มิ ลล์ค อน สตีล จํากัด (มหาชน) MILL-W5จํานวน 155.71 ล้านหน่วย ราคาใช้สิทธิ 1.80 บาทต่อหุน้ ครบกําหนดอายุวนั ที 10 กรกฎาคม 2563 ผลการดําเนินงาน ผลการดําเนิ นงานของบริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อย สําหรับปี สิ นสุ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 งบการเงิ นรวมมีผลขาดทุน สุ ทธิ 152.21 ล้านบาท เปรี ยบเทียบกับ งวดเดี ยวกันของปี ก่ อนที มีผลขาดทุ น 105.72 ล้านบาท บริ ษทั ฯ มี ผลประกอบการ ขาดทุนเพิมขึน จํานวน 46.49 ล้านบาท โดยมีรายละเอียดดังนี หน่ วย :ล้านบาท รายได้ ต้นทุนขาย กําไรขันต้น รายได้อืน ส่วนแบ่งกําไร(ขาดทุน)จากบริ ษทั ร่ วมและร่ วมค้า ค่าใช้จ่ายในการขายและบริ หาร ต้นทุนทางการเงิน

ปี 2561 1,948.01 (1,913.98) 34.03 73.17 8.51 (217.08) (41.93)

ปี 2560 1,762.47 (1,612.48) 149.99 26.61 (84.58) (196.12) (16.34)

เพิมขึน(ลดลง) 185.54 301.50 (115.96) (46.56) 93.09 20.96 (25.59)

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

127

หน่ วย :ล้านบาท ภาษีเงินได้รายได้ (ค่าใช้จ่าย) กําไร(ขาดทุน)สุ ทธิ 1. รายได้จากการขาย

ปี 2561

ปี 2560 (8.91) (152.21)

14.72 (105.72)

เพิมขึน(ลดลง) (23.63) (46.49)

บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีรายได้จากการขายรวม 1,948.01 ล้านบาท เพิมขึนจากงวดเดียวกันของปี ก่อน จํานวน 185.54ล้านบาท คิ ด เป็ นอัต ราร้ อ ยละ 10.53ในปี 2561 บริ ษ ท ั ฯมี การส่ ง มอบงานผลิตภัณฑ์เสาเข็มคอนกรี ตอัดแรงและ ผนัง คอนกรี ตสําเร็ จรู ป ผลิตภัณฑ์ซีเมนต์พิเศษ และงานด้านสถาปั ตยกรรม เพิมขึนในปี 2561 เป็ นจํานวน 214.21 ล้านบาท และ ลดลงในผลิตภัณฑ์คอนกรี ตเสริ มใยแก้ว และพืนคอนกรี ตไร้คานลดลงเป็ นจํานวน 47.95 ล้านบาท 2. รายได้อืน บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีรายได้เงินปันผลรับจากเงินลงทุนเผือขาย จํานวน 2.40 ล้านบาทและมีกาํ ไรจากการ ขายเงินลงทุนทัวไปจํานวน 42 ล้านบาท 3. ต้นทุนขาย บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีตน้ ทุนขายรวม จํานวน 1,888.56 ล้านบาท เพิมขึนเมือเทียบกับงวดเดียวกันของปี ก่อนจํานวน 276.08 ล้านบาท คิด เป็ นอัตราร้ อยละ 17.12 ต้น ทุ น ขายเพิมขึ น เนื องจากมี ค่าใช้จ่ ายคงที ในส่ วนของค่าใช้จ่ าย พนักงานในโรงงานที ผลิตได้ไม่เต็มกําลังการผลิต และมีค่าใช้จ่ายในส่วนของบริ การติดตังไม่เป็ นไปตามทีประมาณการไว้ใน งบประมาณการ และได้มีการบันทึกการด้อยค่าสิ นค้าคงเหลือจํานวน 25.42 ล้านบาท 4. กําไรขันต้น บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีกาํ ไรขันต้น จํานวน 34.03 ล้านบาทลดลงจากงวดเดียวกันของปี ก่อนจํานวน 115.96 ล้านบาท คิดเป็ นอัตราร้อยละ 77.31 เนืองจากราคาขายต่อหน่วยลดลง แต่ตน้ ทุนขายและต้นทุนติดตังเพิมขึนตามทีกล่าวข้างต้น 5. ค่าใช้จ่ายในการขาย บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีค่าใช้จ่ายขาย จํานวน 47.28 ล้านบาท ลดลงจากงวดเดียวกันของปี ก่อนจํานวน 5.48 ล้านบาท คิดเป็ นอัตราร้อยละ 10.39 6. ค่าใช้จ่ายในการบริ หาร บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยมีค่าใช้จ่ายในการบริ หาร จํานวน 145.98 ล้านบาท เพิมขึนจากงวดเดียวกันของปี ก่อน จํานวน 28.82 ล้านบาท คิดเป็ นอัตราร้อยละ 24.60เนืองจากบริ ษทั ย่อยมีค่าใช้จ่ายเกียวกับพนักงานและบริ หารเพิมขึนอีก จํานวน 11.85ล้านบาท ซึ งบริ ษทั ย่อยอยูใ่ นระหว่างการก่อสร้างโรงงาน 7. ต้นทุนทางการเงิน บริ ษทั ฯและบริ ษ ทั ย่อยมีตน้ ทุ นทางการเงิ นจากเงิ นกูย้ ืมจากสถาบันการเงิน และตัวสัญญาใช้เงิ น จํานวน 41.93 ล้านบาท เพิมขึนจากงวดเดียวกันของปี ก่อน จํานวน 25.59 ล้านบาท คิดเป็ นสัดส่วนร้อยละ 156.61 จากเงิ นกูก้ ่อสร้าง โรงงานและ ใช้หมุนเวียนในกิจการ 8. ส่วนแบ่งกําไร(ขาดทุน)จากบริ ษทั ร่ วมและการร่ วมค้า บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

128

ปี 2561 บริ ษทั ฯรับรู้ส่วนแบ่งกําไรจากบริ ษทั แมคทริ ค จํากัด(มหาชน) จํานวน 23.25 ล้านบาทและ Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited ได้รับส่ วนแบ่งขาดทุนจํานวน 14.74 ล้านบาท รวมเป็ นรับรู ้ส่วนแบ่งผลกําไรจํานวน 8.51 ล้าน บาทเพิมขึนจํานวน 93.09 ล้านบาท เมือเปรี ยบเทียบกับงวดเดียวกันของปี ก่อนที รับรู ้ส่วนแบ่งขาดทุ นจากบริ ษทั แมคทริ ค จํากัด(มหาชน) จํานวน 81.48 ล้านบาทและ Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited มีส่วนแบ่งขาดทุน จํานวน 3.10 ล้านบาท 9. ผลประโยชน์(ค่าใช้จ่าย)ทางภาษี ในปี 2561 งบการเงินรวมมีการปรับปรุ งกลับรายการภาษีเงินได้รอตัดบัญชีของส่ วนแบ่งขาดทุนของบริ ษทั ร่ วม จํานวน 10.11 ล้านบาท ทําให้ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้เพิมขึนจากปี ก่อน จํานวน 23.63 ล้านบาท ฐานะการเงิน รายการ สิ นทรัพย์รวม หนีสิ นรวม ส่วนของผูถ้ ือหุ น้ รวม

31 ธันวาคม 2561 6,724,090 2,078,079 4,646,010

31 ธันวาคม 2560 6,229,084 1,365,377 4,863,706

เพิมขึน(ลดลง) 495,006 712,702 (217,697)

(หน่ วย : พันบาท) ร้ อยละ 7.95 52.20 (4.48)

สินทรัพย์ ณ วันที 31ธันวาคม 2561 บริ ษทั ฯมีสินทรัพย์รวม 6,724.09 ล้านบาท เปรี ยบเทียบกับ ณ วันที 31 ธันวาคม 2560 เพิมขึน จํานวน 495.01 ล้านบาท คิดเป็ นอัตราร้อยละ 7.95 เนืองจาก 1) บริ ษ ัทฯมี เ งิ น สดและเงิ น ฝากธนาคารเพิมขึ น จํา นวน 8.67 ล้า นบาท ลูก หนี การค้าและลูกหนี บริ ษ ัท ที เกียวข้องกันเพิมขึน จํานวน 10.89 ล้านบาท 2) มีสินค้าคงเหลื อเพิมขึนจํานวน 124.89 ล้านบาทจากการการชะลองานของลูกค้าและการส่ งมอบงานไม่ เป็ นไปตามแผนงาน และสินค้าและวัตถุดิบของบริ ษทั ฯเพิมขึน 51.82 ล้านบาท และบริ ษทั ย่อยเพิมขึน 69.40 ล้านบาท 3) สินทรัพย์หมุนเวียนอืนเพิมขึน 41.91 ล้านบาท เนื องจากภาษีมูลค่าเพิมในการนําเข้าเครื องจักรและวัตถุดิบ รอนํามาเครดิตคืนของบริ ษทั ย่อยจํานวน 44.42 ล้านบาท 4) เงิ น ฝากธนาคารที มี ข อ้ จํากัด การเบิ กใช้ลดลงจํานวน 27.93 ล้า นบาท เนื องจากมี ก ารเปลี ยนแปลงเป็ น อสังหาริ มทรัพย์ในการคําประกัน 5) ได้บนั ทึกปรับมูลค่าเงินลงทุนเผือขายลดลงตามราคาตลาด จํานวน 77.86 ล้านบาท จากการเปรี ยบราคา ตลาดทีลดลงจาก 31 ธันวาคม 2560 6) บริ ษทั ย่อยมีอาคารโรงงานและอุปกรณ์เพิมขึน 402.04 ล้านบาท จากการก่อสร้างโรงงานและซื อเครื องจักร

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

129

หนีสิน หนีสิ นรวมของบริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อย ณ วันที 31ธันวาคม 2561 มีจาํ นวน 2,078.08 ล้านบาท เพิมขึนจํานวน 712.70 ล้านบาทคิดเป็ นร้อยละ 52.20 เมือเปรี ยบเทียบ ณ 31 ธันวาคม 2560มีดงั นี 1.หนีสิ นหมุนเวียนรวมเพิมขึนจํานวน 165.57 ล้านบาท เนืองจาก 1.1) บริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อ ยมีเ งิ น กู้ยืม ระยะสันจากสถาบันการเงิ น เพิ มขึ น 252.05 ล้า นบาท เป็ นเงิ น กู้ระยะสัน (PN)เพิมขึน จํานวน 226 ล้านบาท และเงินเบิกเกินบัญชีของบริ ษทั ย่อย เพิมขึน 26 ล้านบาทเพือใช้เป็ นทุนหมุนเวียนในกิจการ และบริ ษทั ย่อยใช้ก่อสร้างโรงงาน และซื อเครื องจักร 1.2) จากการจัดประเภทบัญชีจากเงินกูย้ มื ระยะยาวเป็ นหนี สิ นหมุนเวียนในปี ก่อนมาเป็ นหนี สิ นไม่หมุนเวียนในงวดนี ทําให้หนีสิ นหมุนเวียน ลดลง 275 ล้านบาทและบริ ษทั ย่อยมีรับเงินกูร้ ะยะสันเพิมในปี นี 35 ล้านบาท 1.3) บริ ษทั ฯมีเจ้าหนี การค้าและเจ้าหนี อืนเพิมขึน จํานวน 153.75 ล้านบาทจากการซื อวัตถุดิบและค่าแรงผูร้ ับเหมา เพิมขึน 2. หนีสิ นไม่หมุนเวียนรวมเพิมขึนจํานวน 547.13 ล้านบาท มีรายละเอียดดังนี 2.1)เงินกูร้ ะยะยาวเพิมขึนจํานวน 538.71 ล้านบาท จากการกูย้ มื เงินของบริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อยเพือก่อสร้างโรงงานและ ซือเครื องจักรจํานวน 366.83 ล้านบาท และจากการจัดประเภทบัญชีจากเงินกูย้ มื ระยะยาวที เป็ นหนีสิ นหมุนเวียนในปี ก่อนมาเป็ น หนี สิ นไม่หมุน เวียนในงวดนี ทําให้หนี สิ นไม่หมุนเวียน เพิมขึ น 275 ล้านบาท และบริ ษทั ฯ มีการจ่ายชําระเงิ น กูค้ ืน จํานวน 103.20 ล้านบาท 2.2) มีหนีสิ นผลประโยชน์พนักงานเพิมขึน 8.69 ล้านบาท ส่ วนของผู้ถือหุ้น ส่วนของผูถ้ ือหุ น้ ของบริ ษทั ฯและบริ ษทั ย่อย ณ วันที 31ธันวาคม 2561 มีจาํ นวน 4,646.01 ล้านบาท ลดลงจาก ณ วันที 31 ธันวาคม 2560 จํานวน 217.69 ล้านบาท คิดเป็ นร้ อยละ 4.48และบริ ษทั ฯมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขายลดลงเนื องจาก มูลค่าราคาตลาดลดลงส่งผลทําให้ส่วนของผูถ้ ือหุน้ ลดลงตามจํานวน 77.86 ล้านบาท รวมทังผลการดําเนิ นงานของบริ ษทั ฯและ บริ ษทั ย่อยในปี 2561 มีผลขาดทุนทําให้ส่วนของผูถ้ ือหุน้ ลดลงในงวดนี จํานวน 215.08 ล้านบาท ภาระผูกพันด้านหนีสินและการบริหารจัดการภาระนอกงบแสดงฐานะการเงิน  บริ ษทั ฯ มีสัญญาขายสินค้าและให้บริ การกับลูกค้าซึ งยังไม่ได้ส่งมอบสิ นค้าหรื อยังไม่ได้ส่งมอบงานบริ การเป็ น จํานวนเงินรวม1,850.62ล้านบาท บริ ษทั ฯ สามารถส่งมอบสิ นค้าหรื องานบริ การได้ตามกําหนดวันที ในระบุในสัญญาหรื อทีตก ลงร่ วมกันกับลูกค้าได้ตามกําหนด ซึ งเป็ นการดําเนินธุรกิจปกติ  บริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อยมีหนี สิ นที อาจเกิ ดขึนจากการที ธนาคารออกหนังสื อคําประกันบริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อย สําหรับการปฏิบตั ิตามสัญญาและการใช้ไฟฟ้าจํานวนเงิ นรวม269,835ล้านบาทพร้อมทังได้นาํ ทีดินบางส่ วนพร้อมสิ งปลูกสร้าง ของบริ ษทั ฯ ไปเป็ นหลักประกันหนังสื อคําประกันดังกล่าวเป็ นการดําเนินงานตามปกติของธุรกิจของบริ ษทั ฯ  บริ ษทั ฯ มี ภาระผูกพันเกี ยวกับ สัญญาเช่าโรงงานและรถยนต์ จํานวนเงิ น ที ต้องจ่ ายในอนาคตตามสัญญาเช่ า ดําเนิ นงานทีไม่สามารถยกเลิกได้ จํานวน 39.93 ล้านบาท สัญญาเช่าโรงงานดังกล่าวเป็ นโรงงานผลิตสิ นค้าที ใช้ดาํ เนินตามปกติ ของธุรกิจของบริ ษทั บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

130

 บริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อยมีเงินเบิกเกินบัญชีและอืนๆจํานวนทีใช้ไปจํานวน 1,624.86ล้านบาท ทังมีการจดจํานอง ทีดินบางส่วนพร้อมสิ งปลูกสร้าง เป็ นหลักทรัพย์คาประกั ํ น เป็ นการดําเนินงานตามปกติของธุรกิจของบริ ษทั ฯ  บริ ษทั มีภาระผูกพันจากการออกหนังสือคําประกัน (stand by letter of credit) กับธนาคารแห่งหนึงร่ วมกับบริ ษทั ทีเกียวข้องกันจํานวน 6.07 ล้านเหรี ยญสหรัฐ เพือคําประกันวงเงินสินเชือของกิจการร่ วมค้า วงเงินดังกล่าว คําประกันโดยหุ น้ สามัญของบริ ษทั ทีถืออยูใ่ น Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited ปัจจัยทีมีผลกระทบต่อผลการดําเนินงานในอนาคต ในปี 2562 นี การก่อสร้างภาคเอกชนมีโอกาสที จะเติบโตสู งขึนมาก เป็ นผลมาจากการต่อยอดธุ รกิจที เกียวเนื องกับโครงการ ก่อสร้างโครงสร้างพืนฐานด้านคมนาคมขนาดใหญ่ขา้ งต้นทังทียังดําเนินการอยูแ่ ละทีจะเกิดขึนใหม่อีกหลายโครงการ ทําให้เกิด การก่อสร้างโครงการหมู่บา้ นจัดสรร โครงการก่อสร้างคอนโดนิ เนี ยม โครงการก่ อสร้างอาคารจอดรถ และโครงการก่อสร้าง อาคารพาณิ ชย์ตามแนวรถไฟฟ้าสายต่างๆ ตามความเติบโตของการก่อสร้างโครงสร้างพืนฐานด้านคมนาคมขนาดใหญ่ดงั กล่าว ซึ งจะส่ งผลดี ต่อบริ ษทั ฯโดยตรง ทังการมียอดขายสิ นค้าและรายได้ที เพิมขึ น รวมถึงยอดงานในมือที สู ง ขึน อีกทังในเดื อน มีนาคม 2562 ประเทศไทยจะมีการเลือกตังรัฐบาลใหม่ทีจะสร้างความเชือมันแก่นกั ลงทุนทังในและต่างประเทศ ทําให้แนวโน้ม สภาวะเศรษฐกิ จในภาพรวมของประเทศดี ขึนตามลําดับ บริ ษทั ฯเน้นกลยุท ธ์การควบคุมต้นทุน การผลิตทังวงจร ตังแต่การ ควบคุมต้นทุนวัตถุดิบ ซึ งเป็ นผลจากการทีบริ ษทั ฯ ได้ขยายตัวของธุรกิจไปสู่ธุรกิจต้นนํา โดยการลงทุนก่อสร้างโรงงานผลิต และจําหน่ ายลวดเหล็กกล้าชันพิเศษ ในนามบริ ษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด รวมถึงบริ ษทั ฯ ยังได้เพิมความหลากหลายของผลิตภัณฑ์ ของบริ ษทั ฯ เพือตอบสนองความต้องการของลูกค้าได้ทุกกลุ่มความต้องการ จากการที บริ ษทั ฯ ลงทุนก่อสร้างโรงงานผลิตและ จําหน่ายเสาเข็มคอนกรี ตเสริ มเหล็กอัดแรง ใช้แรงเหวียง เสาเข็ม Spun pileบริ ษทั ฯ ได้เตรี ยมมาตราการณ์ในการควบคุมต้นทุน และค่าใช้จ่าย ให้รัดกุมยิงขึน

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) |รายงานประจําปี 2561

131

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ เรี ยน

ท่านผูถ้ ือหุ น้ คณะกรรมการตรวจสอบของบริ ษทั ได้รับการแต่งตังจากคณะกรรมการบริษทั ประกอบด้วยกรรมการทีเป็ นอิสระ จํานวน 3 ท่าน มีวาระในการดํารงตําแหน่ง 3 ปี โดยมีการเปลียนแปลงดังรายละเอียดต่อไปนี รายชื อ

ตําแหน่ง

1. นายสุ ชาติ

บุญบรรเจิดศรี

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ

2. นางพรรณี

จารุ สมบัติ

3. นายวิชญะ

เครื องาม

4.นายวิรัช

มรกตกาล

กรรมการตรวจสอบและกรรมการ อิสระ กรรมการตรวจสอบและกรรมการ อิสระ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ

จํานวนครัง (ทีเข้าร่ วมประชุ ม) 5/5

แต่ งตัง 2 ต.ค. 2557 (ลาออกวันที 16 ม.ค. 2562)

5/5

2 มิ.ย. 2557

5/5

2 ต.ค. 2557

-

ได้รับการ แต่งตังเมือวันที 26 ก.พ.2562

คณะกรรมการตรวจสอบทุกท่านเป็ นผูท้ รงคุณวุฒิจากหลายด้าน ได้แก่ ด้านกฎหมาย ด้านบัญชี ด้านการเงิน เป็ น ต้น มี ค วามเป็ นอิสระในการปฏิ บ ตั ิหน้าทีตามขอบเขตทีได้รับ มอบหมายจากคณะกรรมการบริ ษ ทั ในการสอบทานงบ การเงิน พิจารณาคัดเลือกและกําหนดค่าตอบแทนผูส้ อบบัญชีเสนอความเห็นและข้อเสนอแนะระบบการควบคุมภายใน พิจารณารายการทีอาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ การปฏิบตั ิตามข้อกําหนดของหน่ วยงานทางการที กํากับดูแล รวมทัง การเสริ มสร้างหลักการการกํากับดูแลกิจการทีดี คณะกรรมการตรวจสอบปฏิบตั ิหน้าทีตามทีคณะกรรมการบริษทั ฯ มอบหมาย และตามกฎบัตรของคณะกรรมการ ตรวจสอบ ซึ งสอดคล้อ งกับ ข้อ กํา หนดของตลาดหลัก ทรั พ ย์แ ห่ ง ประเทศไทย โดยในรอบระยะเวลาบัญ ชี ปี 2561 คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมรวมทังหมด 5 ครัง กรรมการตรวจสอบทุกท่านได้เข้าร่ วมประชุมครบทุกครังโดยเป็ น การประชุ มร่ วมกับผูบ้ ริ หาร ผูส้ อบบัญชี และผูต้ รวจสอบภายใน ซึ งได้พิจารณาหารื อแลกเปลียนความคิ ดเห็น ในเรื องที เกียวข้องกันตามความเหมาะสม และได้สรุ ปรายงานผลการประชุ มให้คณะกรรมการบริ ษทั ทราบ รวมทังได้จดั การประชุม ร่ วมกับผูส้ อบบัญชีของบริ ษทั ฯ โดยมีกรรมการอิสระอีก 3 ท่านเข้าร่ วมด้วย แต่ไม่มีผูบ้ ริ หารของบริ ษทั ฯ เข้าร่ วมจํานวน 1 ครัง ในวันที 15มกราคม 2562 เพือรับฟั งความคิดเห็นจากผูส้ อบบัญชีอย่างเป็ นอิสระ โดยสรุ ปสาระสําคัญการปฏิ บตั ิงานใน รอบปี ได้ ดังนี 1. การสอบทานและตรวจสอบงบการเงินให้ บริษัทฯ มีการรายงานทางการเงินอย่ างถูกต้ อง และเพียงพอ คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานงบการเงิ นรายไตรมาสและประจําปี 2561ของบริ ษ ทั ฯ ทังในด้านความ ถูกต้องและการเปิ ดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ โดยได้ร่วมประชุมกับผูส้ อบบัญชี ของบริ ษทั ฯ จากการสอบทานไม่พบสิ งทีเป็ น บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) | รายงานประจําปี 2561

132

เหตุให้เชื อว่า รายงานทางการเงินดังกล่าวไม่ถูกต้องตามทีควรในสาระสําคัญตามหลักการบัญชีทีรับรองทัวไป นอกจากนี คณะกรรมการตรวจสอบพร้อมทังกรรมการอิสระได้ประชุมร่ วมกับผูส้ อบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายจัดการโดยได้สอบถามและรับ ฟั งคําชีแจง ตลอดจนให้ขอ้ คิดเห็นและคําแนะนําในประเด็น ต่ างๆทีเกี ยวข้องกับรายงานทางการเงินของบริ ษทั ฯ เพือให้ มันใจว่า รายงานทางการเงินของบริ ษทั ฯ ได้จดั ทําขึ นอย่างถูกต้อง ครบถ้วน ตามทีควรในสาระสําคัญและเชื อถือได้ตาม มาตรฐานการบัญชีทีรับรองทัวไป รวมทังมีการเปิ ดเผยข้อมูลประกอบงบการเงินอย่างเพียงพอ ก่อนนําเสนอคณะกรรมการ บริ ษทั เพือพิจารณาอนุ มตั ิให้เปิ ดเผยไปยังตลาดหลักทรัพย์แห่ งประเทศไทย และสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ 2. การสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายการกํากับดูแลกิจการทีดี ได้สอบทานการปฏิบตั ิงานของบริ ษทั ฯ ให้เป็ นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อกําหนด ของตลาดหลักทรัพย์ ข้อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมายทีเกียวข้องกับธุ รกิจของบริ ษทั ฯ โดยประชุม ร่ วมกับ ผูบ้ ริ หารและหัวหน้าฝ่ ายทีเกียวข้อง รวมทัง คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ติดตามและสอบถามการปฏิบตั ิตามนโยบายกํากับ ดูแลกิจการทีดีอย่างสมําเสมอ โดยรวมถึงทบทวนและปรับปรุ งนโยบายการต่อต้านการทุจริ ตคอร์ รัปชันและรับทราบผลการ แจ้งข้อมูลหรื อให้เบาะแสเกียวกับการทุจริ ตคอร์รัปชันหรื อการไม่ปฏิบตั ิตามกฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ (Whistle Blower) ทังนี ในปี 2561 ไม่มีการแจ้งข้อมูลหรื อเบาะแสในหัวข้อดังกล่าว บริ ษ ัทฯได้ลงนามในการแสดงเจตนารมณ์เ ป็ นแนวร่ วมปฏิ บ ตั ิ ของภาคเอกชนไทยในการต่ อ ต้านการทุจริ ต (Private Sector Collective Action against Corruption : CAC) ซึ งเป็ นโครงการทีจัดทําขึนโดยสมาคมส่ งเสริ มสถาบัน กรรมการบริ ษทั และสํานักงานคณะกรรมการป้ องกันและปราบปรามทุจริ ตแห่ งชาติ (ป.ป.ช.) โดยบริ ษทั ฯ ได้ดาํ เนินการ เพือให้เป็ นไปตามกระบวนการให้การรั บรองของโครงการดังกล่าวโดยบริ ษทั ฯได้แสดงหลักฐานประกอบต่างๆ เกียวกับ นโยบายในการการดําเนินธุรกิจ มาตรการขันตอนการปฏิบตั ิงาน ตลอดจนระบบควบคุมภายใน เพือเสนอต่อคณะกรรมการ ตรวจสอบพิจารณาสอบทานระบบควบคุมภายในตามแนวทางทีกําหนดในแบบประเมินตนเองเกี ยวกับมาตรการต่ อต้าน คอร์ รั ปชัน ทังนี บริ ษ ทั ได้รับ การรับรองสถานะเป็ นสมาชิ ก แนวร่ วมปฏิ บ ตั ิ ข องภาคเอกชนไทยในการต่อ ต้า นทุจ ริ ต คอร์ รัปชันเรี ยบร้อยแล้ว เมือวันที 18 สิ งหาคม พ.ศ. 2560 3. การดูแลด้ านการปฏิบัติงานตามระเบียบของหน่ วยงานกํากับดูแลทีเกียวข้ อง คณะกรรมการตรวจสอบ ได้พิจารณาระเบียบ ข้อกําหนด กฎเกณฑ์ และกฎหมายทีเกียวข้องกับการดําเนินธุ รกิ จ ของบริ ษทั ฯ (ระเบียบ) รวมถึงการเปลียนแปลงของระเบียบนัน และได้สอบทานการปฏิบตั ิงานของบริ ษทั ฯให้เป็ นไปตาม ระเบีย บดังกล่ าวอย่างสมําเสมอ และเห็ นว่าบริ ษทั ฯมีก ารปฏิ บตั ิต ามกฎหมายว่ าด้วยหลัก ทรั พ ย์และตลาดหลัก ทรัพ ย์ ข้อกําหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ได้แก่ การทํารายการระหว่างกันกับบริ ษทั ทีเกียวโยงกันด้วยความโปร่ งใส่ เป็ นธรรมในราคาทีสามารถเทียบเคียงได้ (Arm’s Length Basis) ตามหลักเกณฑ์ทีคณะกรรมการบริ ษทั กําหนดไว้ ตลอดจน ปฏิบตั ิตามกฎหมายทีเกียวข้องกับธุ รกิจของบริ ษทั ฯอย่างเคร่ งครัด 4. การสอบทานการบริหารความเสี ยง พิจารณาสอบทาน และประเมิน ประสิ ทธิ ภาพของกระบวนการประเมิน ความเสี ยงของบริ ษ ัทฯ ตลอดจนให้ คําแนะนําและข้อเสนอแนะ และสนับสนุนการปฏิบตั ิงานของคณะกรรมการบริ ษทั และฝ่ ายบริ หารของบริ ษทั ฯในนโยบาย การบริ หารและจัดการความเสี ยง 5. การสอบทานระบบควบคุมภายใน

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) | รายงานประจําปี 2561

133

คณะกรรมการตรวจสอบ พิจารณาและให้ความเห็นชอบแผนการตรวจสอบประจําปี ของฝ่ ายตรวจสอบภายใน และรายงานของฝ่ ายตรวจสอบภายใน รวมทังให้ขอ้ เสนอแนะต่อฝ่ ายบริ หาร เพือพิจารณาแก้ไขการปฏิบตั ิงาน เพือให้มนใจ ั ว่าบริ ษทั ฯมีระบบการควบคุมภายในทีเหมาะสมพอเพียงและมีประสิทธิผลทางธุ รกิจ 6. การพิจารณาแต่ งตังผู้สอบบัญชีรับอนุญาตของบริษทั ฯ สํ าหรับงบการเงินประจําปี 2561 ได้พิจารณา คัดเลือก เสนอแต่งตังบุคคลซึ งมีความเป็ นอิสระเพือทําหน้าทีเป็ นผูส้ อบบัญชีของบริ ษทั ฯ โดยได้ เสนอต่อคณะกรรมการบริ ษ ทั แต่ งตังผูส้ อบบัญชี จากบริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัด เป็ นผูส้ อบบัญชี ของบริ ษทั ฯ สําหรับ รอบระยะเวลาบัญชีสินสุ ดวันที 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561 โดยแต่งตัง นางสาวศันสนีย ์ พูนสวัสดิ ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลข ทะเบียน 6977 หรื อนายธีรศักดิ ฉัวศรี สกุล ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 6624 หรื อ นางสาวกัญญาณัฐ ศรี รัตน์ชชั วาล ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 6549 หรื อนายนริ นทร์ จูระมงคล ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 8593 โดยมีค่าสอบ บัญชีเป็ นจํานวนเงินไม่เกิน 2,800,000 บาท โดยได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริ ษทั และทีประชุ มสามัญผูถ้ ือหุ ้น ของบริ ษทั ฯ 7. การปรับปรุงกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ ในปี 2561 คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ทบทวน และปรับปรุ งกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบให้ครอบคลุม กฎเกณฑ์การปฏิบตั ิงานทีมากขึน ทังในด้านการกํากับดูแลกิจการทีดี และการต่อต้านการทุจริ ตคอร์รัปชัน จึงได้ปรับปรุ งกฎ บัตรคณะกรรมการตรวจสอบให้เหมาะสม และได้รับอนุ มตั ิจากคณะกรรมการบริ ษทั แล้ว 8. การประเมินตนเองของคณะกรรมการตรวจสอบ จัดให้มีการประเมินตนเองของคณะกรรมการตรวจสอบทังคณะ ดยผลการประเมินในภาพรวมอยู่ในระดับดีเยียม แสดงให้เห็นว่าคณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบตั ิ หน้าทีครบถ้วนตามทีได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริ ษทั และมี การปฏิบตั ิงานทีสอดคล้องกับแนวทางปฏิบตั ิทีดี จากการปฏิ บตั ิห น้าที ตามที ได้รับ มอบหมาย คณะกรรมการตรวจสอบมี ค วามเห็นว่ า รายงานทางการเงิ น ซึ ง ตรวจสอบโดยผูส้ อบบัญ ชีรับอนุญาตได้ทาํ หน้าทีอย่างเหมาะสมตามข้อกําหนด มีการเปิ ดเผยข้อมูล อย่างเพียงพอและ เป็ นไปตามมาตรฐานบัญชีทีรับรองทัวไป ไม่พบสิ งทีเป็ นเหตุให้เชือว่างบการเงินดังกล่าวไม่ถูกต้องอย่างมีนยั สําคัญ และได้ ปฏิ บตั ิ ตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์และกฎหมายอื นทีเกียวข้องกับธุ รกิ จของบริ ษทั อย่างเพียงพอ สําหรับระบบการควบคุมภายในได้ดาํ เนิ นการอย่างถูกต้องเหมาะสม สอดคล้องกับสภาพแวดล้อมการดําเนิ นธุ รกิ จ ภายใต้ การส่ งเสริ มให้ดาํ เนินการตามหลักบรรษัทภิบาลทีดี

(นายวิรัช มรกตกาล) ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) | รายงานประจําปี 2561

134

รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการต่อรายงานทางการเงิน คณะกรรมการบริ ษทั เป็ นผูม้ ีหน้าทีรับผิดชอบต่ อรายงานทางการเงิ นของบริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย ตลอดจนข้อมูลสารสนเทศทางการเงินทีปรากฏในรายงานประจําปี ซึงรายงานทางการเงินดังกล่าว ได้จดั ทําขึนตามมาตรฐานการบัญชีทีรับรองทัวไป โดยเลือกใช้นโยบายบัญชีทีเหมาะสมและถือปฏิบตั ิอย่างสมําเสมอ และ ใช้ดุลพินิ จอย่างระมัด ระวังจัด ให้มี ระบบการควบคุ ม ภายในที มี ประสิ ท ธิ ภาพ รวมทังมี ก ารเปิ ดเผยข้อมู ลทีสําคัญอย่าง เพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน เพือประโยชน์ต่อผูถ้ ือหุ้น และนัก ลงทุน เพือให้มีความเชือมันต่องบการเงินของ บริ ษทั ดูแลรักษาทรัพย์สินของบริ ษทั ฯ และสามารถป้องกันการทุจริ ต หรื อการดําเนินการทีผิดปกติอย่างมีสาระสําคัญ งบการเงินของบริ ษทั ฯ และบริ ษทั ย่อย ได้รับการตรวจสอบโดย นางสาวศันสนีย ์ พูลสวัสดิ ผูส้ อบบัญชีจากบริ ษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัด ซึ งเป็ นผูส้ อบบัญชีได้รับความเห็นชอบจากสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรั พย์และตลาด หลักทรัพย์ โดยบริ ษทั ฯได้สนับสนุนข้อมูลและเอกสารต่างๆ เพือให้ผสู ้ อบบัญชีสามารถตรวจสอบและแสดงความเห็นได้ ตามมาตรฐานการสอบบัญชี โดยความเห็นของผูส้ อบบัญชี ได้ปรากฏในรายงานของผูส้ อบบัญชี ซึ งแสดงไว้ในรายงาน ประจําปี แล้ว คณะกรรมการบริ ษทั ได้แต่ งตังคณะกรรมการตรวจสอบ เพือทําหน้าทีสอบทานนโยบายการบัญชี และคุณภาพ ของรายงานทางการเงิน สอบทานระบบการควบคุมภายใน และการตรวจสอบภายใน ตลอดจนระบบการบริ หารความเสี ยง โดยความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบ เกียวกับเรื องนี ปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ งแสดงไว้ใน รายงานประจําปี แล้ว คณะกรรมการบริ ษ ัท มี ค วามเห็ น ว่าระบบการควบคุ มภายในของบริ ษทั ฯ โดยรวมอยู่ในระดับทีน่ าพอใจ งบ การเงินของบริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย ณ วันที 28 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562 ได้แสดงฐานะ การเงิ น ผลการดําเนินงาน และกระแสเงิน สดรวมทีเป็ นจริ งและสมเหตุผลตามทีควรในสาระสําคัญตามหลักการบัญชีที รับรองทัวไป และปฏิบตั ิตามกฎหมายและระเบียบทีเกียวข้อง

(นายธิ ติพงศ์ ตังพูนผลวิวฒั น์) ประธานเจ้าหน้าทีบริ หาร

(ดร.ธวัช อนันต์ธนวณิ ช) กรรมการผูจ้ ดั การ

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) | รายงานประจําปี 2561

135

รายงานของผูส้ อบบัญชีรบั อนุญาต

เสนอ ผู้ถือหุ้นบริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิเนี ยริ งจํากัด (มหาชน) ความเห็นอย่างมีเงือนไข ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบการเงินรวมของบริษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริงจํากัด (มหาชน)และบริษทั ย่อย (กลุ่ม บริษทั )ซึงประกอบด้วย งบแสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที 31 ธันวาคม 2561งบกําไรขาดทุนและงบกําไร ขาดทุนเบ็ดเสร็จอืนรวม งบแสดงการเปลียนแปลงส่ว นของผู้ถอื หุน้ รวมและงบกระแสเงินสดรวม สําหรับปี สินสุดวันเดียวกัน และหมายเหตุประกอบงบการเงินรวม รวมถึงหมายเหตุสรุปนโยบายการบัญชีทสํี าคัญ และ ข้า พเจ้า ได้ต รวจสอบงบการเงิน เฉพาะของบริษัท เจนเนอรัล เอนจิเ นี ย ริงจํ ากัด (มหาชน) (บริษ ัท) ซึง ประกอบด้วย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที 31 ธันวาคม 2561งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน งบแสดงการเปลียนแปลงส่วนของผูถ้ ือหุน้ และงบกระแสเงินสดสําหรับ ปี ส นสุ ิ ดวันเดียวกัน และหมายเหตุ ประกอบงบการเงินเฉพาะของบริษทั รวมถึงหมายเหตุสรุปนโยบายการบัญชีทสํี าคัญ ข้าพเจ้าเห็นว่า ยกเว้นผลกระทบซึงอาจจะเกิดขึนของเรืองทีกล่าวไว้ในวรรคเกณฑ์ในการแสดงความเห็น อย่างมีเงือนไข งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ข้างต้นนีแสดงฐานะการเงินรวมของกลุ่มบริษทั ณ วันที 31 ธันวาคม 2561และผลการดําเนินงานรวมและกระแสเงินสดรวม สําหรับปี สนสุ ิ ดวันเดียวกัน และ ฐานะการเงินเฉพาะของบริษทั ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 และผลการดําเนินงานและกระแสเงินสดเฉพาะของ บริษทั สําหรับปี สนสุ ิ ดวันเดียวกัน โดยถูกต้องตามทีควรในสาระสําคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน

เกณฑ์ในการแสดงความเห็นอย่างมีเงือนไข งบการเงินรวม ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 ได้รวมเงินลงทุนในกิจการร่วมค้าในต่างประเทศตามวิธสี ่วนได้เสีย จํานวน 150.42 ล้านบาท และส่วนแบ่งขาดทุนของกิจการร่วมค้าตามวิธสี ว่ นได้เสียสําหรับปี สนสุ ิ ดวันเดียวกัน จํานวน 14.74 ล้านบาท เนืองจากงบการเงินของกิจการร่วมค้าดังกล่าวจัดทําขึนโดยอาศัยข้อมูลทางการเงินที จัดทําโดยฝ่ ายบริหารของกิจการร่วมค้าในต่างประเทศซึงยังไม่ได้มกี ารตรวจสอบจากผูส้ อบบัญชีของกิจการ ร่วมค้าข้าพเจ้าไม่สามารถหาหลักฐานการสอบบัญชีทเหมาะสมอย่ ี างเพียงพอเกียวกับเงินลงทุนในกิจการร่วม ค้าในต่างประเทศและขาดทุนสําหรับปี ของการร่วมค้าทีเป็ นส่วนของบริษทั ดังนันข้าพเจ้าจึงไม่สามารถระบุได้ ว่ามีรายการปรับปรุงใดทีจําเป็ นหรือไม่ ข้าพเจ้าได้ปฏิบตั งิ านตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีความรับผิดชอบของข้าพเจ้าได้กล่าวไว้ในวรรค ความรับผิดชอบของผู้สอบบัญชีต่อการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ในรายงาน ของข้าพเจ้าข้าพเจ้ามีความเป็ นอิสระจากกลุ่มบริษทั ตามข้อกําหนดจรรยาบรรณของผูป้ ระกอบวิชาชีพบัญชีที กําหนดโดยสภาวิชาชีพบัญชีในส่วนทีเกียวข้องกับการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงิน เฉพาะของ บริษทั และข้า พเจ้า ได้ป ฏิบ ตั ิต ามความรับผิด ชอบด้า นจรรยาบรรณอืนๆซึงเป็ นไปตามข้อ กํา หนดเหล่ านี ข้าพเจ้าเชือว่า หลักฐานการสอบบัญชีท ีข้าพเจ้าได้รบั เพียงพอและเหมาะสมเพือใช้เป็ นเกณฑ์ในการแสดง ความเห็นอย่างมีเงือนไขของข้าพเจ้า เรืองสําคัญในการตรวจสอบ เรืองสําคัญในการตรวจสอบคือเรืองต่างๆทีมีนัยสําคัญทีสุดตามดุลยพินิจเยียงผูป้ ระกอบวิชาชีพของข้าพเจ้า ในการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั สําหรับงวดปั จจุบนั ข้าพเจ้าได้นําเรืองเหล่านี มาพิจารณาในบริบทของการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษัท โดยรวมและในการ แสดงความเห็นของข้าพเจ้าทังนีข้าพเจ้าไม่ได้แสดงความเห็นแยกต่างหากสําหรับเรืองเหล่านี นอกจากเรืองที กล่าวไว้ในวรรคเกณฑ์ในการแสดงความเห็นอย่างมีเงือนไข ข้าพเจ้าได้กาํ หนดเรืองทีจะกล่าวต่อไปนีเป็ นเรือง สําคัญในการตรวจสอบเพือสือสารในรายงานของข้าพเจ้า

เรืองสําคัญจากการตรวจสอบ

การตรวจสอบโดยสรุป

การด้อยค่าของเงินลงทุนในบริษทั ร่วม ณ วันที 31 ธันวาคม 2561งบการเงินรวมและงบ วิธกี ารตรวจสอบของข้าพเจ้าได้รวมถึง การเงินเฉพาะของบริษัท แสดงเงิน ลงทุน ในบริษัท - การได้มาซึงความเข้าใจในการระบุการด้อยค่า ร่ว ม จํา นวน 158.34ล้านบาท และจํา นวน 166.59 และกระบวนการทดสอบการด้อยค่า ล้านบาท ตามลําดับ เงิน ลงทุนดังกล่าวมีขอ้ บ่งชีว่า - สอบทานเอกสารประกอบทีผู้บริหารใช้ในการ มูลค่าทีคาดว่าจะได้รบั คืนตํากว่ามูลค่าตามบัญชี ประเมินว่ามีข ้อบ่งชีการด้อยค่าหรือไม่ ณ วัน สินงวด กระบวนการทดสอบการด้อยค่ามีความซับซ้อนและ - ประเมิน ความเหมาะสมของวิธีก ารคํ า นวณ ต้องใช้ดุลยพินิจค่อนข้างมากเนืองจากเกียวข้องกับ มูล ค่าและข้อสมมติฐานทีสําคัญทีผู้บ ริหารใช้ การประมาณการสภาวการณ์ในอนาคต ทดสอบการคํานวณมูลค่าทีคาดว่าจะได้รบั คืน อ้างอิงหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 6 และ 16ซึง แสดงรายละเอี ย ดการทดสอบการด้ อ ยค่ า โดย ผูบ้ ริหาร

เรืองสําคัญจากการตรวจสอบ

การตรวจสอบโดยสรุป

การรับรูร้ ายได้ ในงบการเงิน รวมและงบการเงิน เฉพาะของบริษัท รับ รู้ วิธกี ารตรวจสอบของข้าพเจ้าได้รวมถึง รายได้จ ากการขายและบริก ารสํา หรับ ปี สินสุด วัน ที 31 - การได้มาซึงความเข้าใจในระบบรายได้ ธันวาคม 2561จํานวน 1,948.01 ล้านบาท และ 1,948.02 และนโยบายการรับรูร้ ายได้ โดยสอบถาม ล้านบาท ตามลําดับ ผู้บริหารและสุ่มทดสอบสัญ ญาขายและ บริการ ข้าพเจ้าได้ให้ความสําคัญเกียวกับการรับรูร้ ายได้เนืองจาก - ประ เ มิ น ก าร ออ ก แ บ บแ ล ะ ทด ส อบ มีความแตกต่างของขอบเขตการทํางานและระยะเวลาใน ป ระ สิ ท ธิ ภ า พ กา ร ค วบ คุ มแ ล ะก าร การส่งมอบในแต่ละสัญญาซึงมีผ ลกระทบต่อจํานวนเงิน ประมวลผลของการรับรูร้ ายได้ และจังหวะเวลาในการรับรูร้ ายได้ - วิเคราะห์เปรียบเทียบการขายและบริการ ระหว่างปี อ้างอิงหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 4.4 - สุ่ ม ตัว อย่ า งรายการขายและบริก ารใน ระหว่างปี เพือตรวจสอบว่าการรับรูร้ ายได้ เป็ นไปตามนโยบายของบริษทั - สุ่ ม ตรวจสอบเอกสารประกอบรายการ ขายและบริการทีเกิด ขึนช่ ว งใกล้ว ัน สิน งวด

เรืองอืน งบแสดงฐานะการเงินรวมของบริษทั เจนเนอรัลเอนจิเ นียริงจํากัด (มหาชน)และบริษทั ย่อยและงบการเงิน เฉพาะของบริษทั เจนเนอรัลเอนจิเนียริงจํากัด (มหาชน)สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที31 ธันวาคม 2560ทีแสดงเป็ น ข้อมูลเปรียบเทียบตรวจสอบโดยผูส้ อบบัญชีอนในสํ ื านักงานเดียวกันกับข้าพเจ้า ซึงแสดงความเห็นอย่างไม่มี เงือนไขตามรายงานลงวันที 27กุมภาพันธ์ 2561 ข้อมูลอืน ผูบ้ ริหารเป็ นผูร้ บั ผิดชอบต่อข้อมูลอืนข้อมูลอืนประกอบด้วยข้อมูลซึงรวมอยูใ่ นรายงานประจําปี แต่ไม่รวมถึงงบ การเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั และรายงานของผูส้ อบบัญชีทอยู ี ่ในรายงานประจําปี นันข้าพเจ้า คาดว่าข้าพเจ้าจะได้รบั รายงานประจําปี ภายหลังวันทีในรายงานของผูส้ อบบัญชีนี

ความเห็นของข้าพเจ้าต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ไม่ครอบคลุมถึงข้อมูลอืน และข้าพเจ้า ไม่ได้ให้ความเชือมันต่อข้อมูลอืน ความรับผิดชอบของข้าพเจ้าทีเกียวเนืองกับการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั คือ การอ่านและพิจารณาว่าข้อมูลอืนมีความขัดแย้งทีมีสาระสําคัญกับงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของ บริษทั หรือกับความรูท้ ได้ ี รบั จากการตรวจสอบของข้าพเจ้า หรือปรากฏว่าข้อมูลอืนมีการแสดงข้อมูลทีขัดต่อ ข้อเท็จจริงอันเป็ นสาระสําคัญหรือไม่ เมือข้า พเจ้า ได้อ่านรายงานประจํ าปี ห ากข้าพเจ้าสรุป ได้ว่า มีก ารแสดงข้อมูล ทีขัด ต่ อ ข้อ เท็จ จริง อัน เป็ น สาระสําคัญข้าพเจ้าต้องสือสารเรืองดังกล่าวกับผูม้ หี น้าทีในการกํากับดูแลเพือดําเนินการแก้ไขข้อมูลทีแสดง ขัดต่อข้อเท็จจริง ความรับผิดชอบของผูบ้ ริหารและผูม้ หี น้าทีในการกํากับดูแลต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ผูบ้ ริหารมีหน้าทีรับผิดชอบในการจัดทําและนําเสนองบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั เหล่านีโดย ถูกต้องตามทีควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินและรับผิดชอบเกียวกับการควบคุมภายในทีผูบ้ ริหาร พิจารณาว่าจําเป็ นเพือให้สามารถจัดทํางบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ทีปราศจากการแสดง ข้อมูลทีขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็ นสาระสําคัญไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด ในการจัดทํางบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ผูบ้ ริหารรับผิดชอบในการประเมินความสามารถ ของกลุ่มบริษทั ในการดําเนินงานต่อเนืองเปิ ดเผยเรืองทีเกียวกับการดําเนินงานต่อเนือง (ตามความเหมาะสม) และการใช้เกณฑ์การบัญชีสาํ หรับการดําเนินงานต่อเนืองเว้นแต่ผบู้ ริหารมีความตังใจทีจะเลิกกลุ่มบริษทั หรือ หยุดดําเนินงานหรือไม่สามารถดําเนินงานต่อเนืองต่อไปได้ ผูม้ หี น้าทีในการกํากับดูแลมีหน้าทีในการสอดส่องดูแลกระบวนการในการจัดทํารายงานทางการเงินของกลุ่ม บริษทั

ความรับผิดชอบของผูส้ อบบัญชีต่อการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั การตรวจสอบของข้าพเจ้ามีวตั ถุประสงค์เ พือให้ได้ความเชือมันอย่างสมเหตุสมผลว่างบการเงินรวมและงบ การเงินเฉพาะของบริษทั โดยรวมปราศจากการแสดงข้อมูล ทีขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็ นสาระสําคัญหรือไม่ไม่ว่า จะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาดและเสนอรายงานของผูส้ อบบัญชีซงรวมความเห็ ึ นของข้าพเจ้าอยู่ดว้ ย ความเชือมันอย่างสมเหตุ ส มผลคือความเชือมันในระดับสูงแต่ไ ม่ไ ด้เ ป็ น การรับประกัน ว่า การปฏิบัติงาน ตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีจะสามารถตรวจพบข้อมูลทีขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็ นสาระสําคัญทีมีอยู่ ได้เ สมอไปข้อมูล ทีขัด ต่ อ ข้อเท็จจริง อาจเกิดจากการทุ จ ริต หรือ ข้อ ผิด พลาดและถือ ว่ า มีส าระสํา คัญ เมือ คาดการณ์อย่างสมเหตุสมผลได้ว่ารายการทีขัดต่อข้อเท็จจริงแต่ละรายการหรือทุกรายการรวมกันจะมีผลต่อ การตัดสินใจทางเศรษฐกิจของผูใ้ ช้งบการเงินจากการใช้งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั เหล่านี ในการตรวจสอบของข้าพเจ้าตามมาตรฐานการสอบบัญชีขา้ พเจ้าได้ใช้ดลุ ยพินิจการสังเกตและตังข้อสงสัย เยียงผูป้ ระกอบวิชาชีพตลอดการตรวจสอบการปฏิบตั งิ านของข้าพเจ้ารวมถึง  ระบุแ ละประเมินความเสียงจากการแสดงข้อมูลทีขัดต่อข้อเท็จจริง อันเป็ นสาระสําคัญในงบการเงินรวม และงบการเงินเฉพาะของบริษทั ไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาดออกแบบและปฏิบตั งิ านตาม วิธีก ารตรวจสอบเพือตอบสนองต่อความเสียงเหล่านันและได้หลัก ฐานการสอบบัญ ชีทเพี ี ย งพอและ เหมาะสมเพือเป็ นเกณฑ์ในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้าความเสียงทีไม่พบข้อมูลทีขัดต่อข้อเท็จจริงอัน เป็ นสาระสําคัญซึงเป็ นผลมาจากการทุจริตจะสูงกว่าความเสียงทีเกิดจากข้อผิดพลาดเนืองจากการทุจริต อาจเกียวกับ การสมรูร้ ่วมคิดการปลอมแปลงเอกสารหลักฐานการตังใจละเว้นการแสดงข้อมูลการแสดง ข้อมูลทีไม่ตรงตามข้อเท็จจริงหรือการแทรกแซงการควบคุมภายใน  ทําความเข้าใจในระบบการควบคุมภายในทีเกียวข้องกับการตรวจสอบเพือออกแบบวิธก ี ารตรวจสอบที เหมาะสมกับสถานการณ์แต่ไม่ใช่เพือวัตถุประสงค์ในการแสดงความเห็นต่อความมีประสิทธิผลของการ ควบคุมภายในของกลุ่มบริษทั  การประเมินความเหมาะสมของนโยบายการบัญชีทผู ี บ้ ริหารใช้และความสมเหตุสมผลของประมาณการ ทางบัญชีและการเปิ ดเผยข้อมูลทีเกียวข้องซึงจัดทําขึนโดยผูบ้ ริหาร  สรุปเกียวกับความเหมาะสมของการใช้เ กณฑ์การบัญชีส าํ หรับการดําเนินงานต่อเนืองของผูบ ้ ริหารและ จากหลัก ฐานการสอบบัญ ชีท ีได้ร บั สรุปว่ ามีความไม่แ น่ นอนทีมีสาระสําคัญทีเกียวกับเหตุ การณ์หรือ สถานการณ์ ทีอาจเป็ น เหตุ ให้เ กิด ข้อสงสัย อย่า งมีนัย สํา คัญ ต่ อความสามารถของกลุ่ ม บริษัท ในการ ดําเนินงานต่อเนืองหรือไม่ถา้ ข้าพเจ้าได้ข้อสรุปว่ามีความไม่แน่นอนทีมีสาระสําคัญข้าพเจ้าต้องกล่าวไว้ ในรายงานของผูส้ อบบัญชีของข้าพเจ้าโดยให้ข ้อสังเกตถึงการเปิ ดเผยข้อมูลในงบการเงินรวมและงบ การเงินเฉพาะของบริษัท ทีเกียวข้องหรือถ้าการเปิ ดเผยดังกล่าวไม่เ พียงพอความเห็นของข้า พเจ้าจะ เปลียนแปลงไปข้อสรุปของข้า พเจ้าขึนอยู่กบั หลัก ฐานการสอบบัญชีทได้ ี รบั จนถึงวันทีในรายงานของ ผูส้ อบบัญชีของข้าพเจ้าอย่างไรก็ตามเหตุการณ์หรือสถานการณ์ในอนาคตอาจเป็ นเหตุให้กลุ่มบริษทั ต้อง หยุดการดําเนินงานต่อเนือง  ประเมินการนํ า เสนอโครงสร้างและเนือหาของงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษท ั โดยรวม รวมถึงการเปิ ดเผยข้อมูลว่างบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั แสดงรายการและเหตุการณ์ใน รูปแบบทีทําให้มกี ารนําเสนอข้อมูลโดยถูกต้องตามทีควรหรือไม่



ได้รบั หลักฐานการสอบบัญ ชีทเหมาะสมอย่ ี างเพียงพอเกียวกับข้อมูล ทางการเงินของบริษทั ภายในกลุ่ม หรือกิจกรรมทางธุรกิจภายในกลุ่มบริษทั เพือแสดงความเห็นต่องบการเงินรวมข้าพเจ้ารับผิดชอบต่อการ กําหนดแนวทางการควบคุมดูแลและการปฏิบตั งิ านตรวจสอบกลุ่มบริษทั ข้าพเจ้าเป็ นผูร้ บั ผิดชอบแต่เพียง ผูเ้ ดียวต่อความเห็นของข้าพเจ้า

ข้าพเจ้าได้สอสารกั ื บผูม้ หี น้าทีในการกํากับดูแลในเรืองต่างๆ ทีสําคัญ ซึงรวมถึงขอบเขตและช่วงเวลาของการ ตรวจสอบตามทีได้วางแผนไว้ประเด็นทีมีนยั สําคัญทีพบจากการตรวจสอบ รวมถึงข้อบกพร่องทีมีนัยสําคัญใน ระบบการควบคุมภายในหากข้าพเจ้าได้พบในระหว่างการตรวจสอบของข้าพเจ้า ข้า พเจ้า ได้ให้คํา รับ รองแก่ ผู้ม ีหน้ าทีในการกํ ากับดูแ ลว่าข้าพเจ้ าได้ปฏิบ ัติต ามข้อกํา หนดจรรยาบรรณที เกียวข้อ งกับ ความเป็ น อิส ระและได้ส อสารกั ื บ ผู้มีห น้ าทีในการกํ ากับ ดูแ ลเกียวกับ ความสัม พัน ธ์ท งหมด ั ตลอดจนเรืองอืนซึงข้าพเจ้าเชือว่ามีเหตุผลทีบุคคลภายนอกอาจพิจารณาว่ากระทบต่อความเป็ นอิสระของ ข้าพเจ้าและมาตรการทีข้าพเจ้าใช้เพือป้ องกันไม่ให้ขา้ พเจ้าขาดความเป็ นอิสระ จากเรืองทีสือสารกับผูม้ หี น้าทีในการกํากับดูแ ลข้าพเจ้าได้พจิ ารณาเรืองต่างๆทีมีนัยสําคัญมากทีสุดในการ ตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั สําหรับงวดปั จจุบนั และกําหนดเป็ นเรืองสําคัญในการ ตรวจสอบข้าพเจ้าได้อธิบายเรืองเหล่านีในรายงานของผูส้ อบบัญชีเว้นแต่กฎหมายหรือข้อบังคับไม่ให้เปิ ดเผย ต่อสาธารณะเกียวกับเรืองดังกล่าวหรือในสถานการณ์ทยากที ี จะเกิดขึนข้าพเจ้าพิจารณาว่าไม่ควรสือสารเรือง ดังกล่ าวในรายงานของข้าพเจ้า เพราะการกระทําดัง กล่าวสามารถคาดการณ์ ได้อย่า งสมเหตุส มผลว่ าจะมี ผลกระทบในทางลบมากกว่าผลประโยชน์ต่อส่วนได้เสียสาธารณะจากการสือสารดังกล่าว

นายธีรศักดิ ฉัวศรีสกุล ผูส้ อบบัญชีรบั อนุญาต ทะเบียนเลขที 6624 บริษทั แกรนท์ ธอนตัน จํากัด กรุงเทพมหานคร 28กุมภาพันธ์ 2562

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย งบแสดงฐานะการเงิ น

หมายเหตุ สิ นทรัพย์ สิ นทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ลูกหนีการค้าและลูกหนีอืน ลูกหนีเงินประกันผลงาน - ส่วนทีถึงกําหนดชําระภายในหนึงปี สินค้าคงเหลือ สินทรัพย์หมุนเวียนอืน รวมสิ นทรัพย์หมุนเวียน สิ นทรัพย์ไม่หมุนเวียน เงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัดในการใช้ ลูกหนีเงินประกันผลงาน เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขายและเงินลงทุนทัวไป เงินลงทุนในบริษทั ย่อย เงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้า ทีดิน อาคาร และอุปกรณ์ โปรแกรมคอมพิวเตอร์ อสังหาริมทรัพย์เพือการลงทุน สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ภาษีเงินได้ถูกหัก ณ ทีจ่าย สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอืน รวมสิ นทรัพย์ไม่หมุนเวียน รวมสิ นทรัพย์

งบการเงิ นรวม 31 ธันวาคม 2561 31 ธันวาคม 2560

(หน่ วย : บาท) งบการเงิ นเฉพาะของบริษทั 31 ธันวาคม 2561 31 ธันวาคม 2560

8 7, 9 13 10 11

38,430,081 438,831,321 13,991,132 602,050,465 82,529,889 1,175,832,888

29,755,936 425,224,853 16,706,686 477,156,334 40,620,380 989,464,189

37,962,172 438,438,179 13,991,132 528,979,511 29,209,645 1,048,580,639

17,994,643 437,715,568 16,706,686 477,156,334 22,701,466 972,274,697

12 13 14 15 6, 16 17 18 19 28

67,247,654 1,206,767,997 308,760,850 2,929,885,393 9,436,835 996,626,500 22,899,850 5,430,659 1,201,607 5,548,257,345

27,930,000 30,841,742 1,284,623,998 305,571,777 2,558,585,168 9,240,845 996,626,500 15,439,244 6,840,093 3,920,729 5,239,620,096

67,247,654 1,206,767,997 445,337,168 344,250,480 1,682,647,455 9,436,835 1,289,346,500 21,627,094 5,160,302 1,201,607 5,073,023,092

27,930,000 30,841,742 1,284,623,998 445,337,168 344,250,480 1,705,584,483 9,240,845 1,289,346,500 4,858,689 6,690,463 1,992,157 5,150,696,525

6,724,090,233

6,229,084,285

6,121,603,731

6,122,971,222

งบการเงินนีได้รบั อนุ มตั จิ ากทีประชุมสามัญผูถ้ อื หุน้ ครังที _______ เมือวันที __________________ ______________________________ กรรมการ ( ) หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

1

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย งบแสดงฐานะการเงิ น

หมายเหตุ หนี สิ นและส่วนของผูถ้ ือหุ้น หนี สิ นหมุนเวียน เงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบันการเงิน เจ้าหนีการค้าและเจ้าหนีอืน เงินรับล่วงหน้า - ลูกค้าทัวไป เงินรับล่วงหน้า - บริษทั ทีเกียวข้อง ส่วนทีถึงกําหนดชําระภายในหนึงปี - หนีสินตามสัญญาเช่าการเงิน - เงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน - หนีสินภาระผูกพันผลประโยชน์ พนักงาน เงินกูย้ มื และดอกเบียค้างจ่าย - บริษทั ย่อย หนีสินหมุนเวียนอืน รวมหนี สิ นหมุนเวียน หนี สิ นไม่หมุนเวียน หนีสินตามสัญญาเช่าการเงิน เงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน หนีสินภาระผูกพันผลประโยชน์ พนักงาน หนีสินไม่หมุนเวียนอืน รวมหนี สิ นไม่หมุนเวียน รวมหนี สิ น

งบการเงิ นรวม 31 ธันวาคม 2561 31 ธันวาคม 2560

(หน่ วย : บาท) งบการเงิ นเฉพาะของบริษทั 31 ธันวาคม 2561 31 ธันวาคม 2560

20 7, 21 22 7

292,736,378 624,661,492 100,367,295 -

40,682,347 470,903,869 100,610,952 20,896

203,495,770 515,745,248 100,367,295 -

29,458,228 393,373,719 100,610,953 20,896

24 25 7 23

263,809 193,500,000 1,460,889 12,437,398 1,225,427,261

239,495 432,978,681 4,553,140 9,869,918 1,059,859,298

263,809 111,600,000 1,460,889 202,869,512 12,064,944 1,147,867,467

239,495 386,678,681 3,377,140 262,004,530 9,687,207 1,185,450,849

452,086 815,819,433 36,321,402 59,123 852,652,044

727,584 277,106,636 27,625,696 58,777 305,518,693

452,086 191,309,433 34,339,291 59,123 226,159,933

727,584 26,437,341 58,777 27,223,702

2,078,079,305

1,365,377,991

1,374,027,400

1,212,674,551

24 25

งบการเงินนีได้รบั อนุ มตั จิ ากทีประชุมสามัญผูถ้ อื หุน้ ครังที _______ เมือวันที __________________ ______________________________ กรรมการ ( ) หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

2

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย งบแสดงฐานะการเงิ น

หมายเหตุ หนี สิ นและส่วนของผูถ้ ือหุ้น (ต่อ) ส่วนของผูถ้ ือหุ้น ทุนเรือนหุน้ - หุน้ สามัญ มูลค่าหุน้ ละ 0.85 บาท - ทุนจดทะเบียน 5,397,877,189 หุน้ - ทุนทีออกและชําระเต็มมูลค่าแล้ว - หุน้ สามัญ - 5,397,877,189 หุน้ ส่วนเกินมูลค่าหุน้ สามัญ ส่วนเกินมูลค่าหุน้ สามัญซือคืน กําไร (ขาดทุน) สะสม - จัดสรรเพือสํารองตามกฎหมาย - ยังไม่ได้จดั สรร องค์ประกอบอืนของส่วนของผูถ้ อื หุน้ ส่วนของผูถ้ ือหุ้นบริ ษทั ส่วนได้เสียทีไม่อยูใ่ นอํานาจควบคุม รวมส่วนของผูถ้ ือหุ้น รวมหนี สิ นและส่วนของผูถ้ ือหุ้น

งบการเงิ นรวม 31 ธันวาคม 2561 31 ธันวาคม 2560

(หน่ วย : บาท) งบการเงิ นเฉพาะของบริษทั 31 ธันวาคม 2561 31 ธันวาคม 2560

26

5

4,588,195,611

4,588,195,611

4,588,195,611

4,588,195,611

4,588,195,611 71,131,343 49,179,549

4,588,195,611 71,131,343 49,179,549

4,588,195,611 71,131,343 49,179,549

4,588,195,611 71,131,343 49,179,549

13,600,000 (46,124,833) (62,099,136) 4,613,882,534 32,128,394 4,646,010,928

13,600,000 102,415,145 4,446,053 4,828,967,701 34,738,593 4,863,706,294

13,600,000 83,336,422 (57,866,594) 4,747,576,331 4,747,576,331

13,600,000 183,771,961 4,418,207 4,910,296,671 4,910,296,671

6,724,090,233 -

6,229,084,285

6,121,603,731

6,122,971,222

งบการเงินนีได้รบั อนุ มตั จิ ากทีประชุมสามัญผูถ้ อื หุน้ ครังที _______ เมือวันที __________________ ______________________________ กรรมการ ( ) หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

3

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริษทั ย่อย งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื น สําหรับปี สิ นสุดวันที 31 ธันวาคม (หน่ วย : บาท) งบการเงินเฉพาะของบริ ษทั

งบการเงินรวม หมายเหตุ

2561

2560

2561

2560

รายได้จากการขายและบริการ

7

1,948,014,146

1,762,467,695

1,948,023,746

1,779,933,548

ต้นทุนขายและบริการ กําไรขันต้น

7

(1,913,978,715)

(1,612,479,218)

(1,912,095,010)

(1,626,290,936)

34,035,431

149,988,477

35,928,736

153,642,612

151,732

742,593

301,869

700,651

ดอกเบียรับ รายได้เงินปันผลรับ

14

กําไรจากอัตราแลกเปลียน

-

462,191

กําไรจากการขายเงินลงทุนทัวไป กําไรจากการจําหน่ ายสินทรัพย์

2,408,670

2,243,076

42,000,000 17

รายได้อนื กําไรก่อนค่าใช้ จ่าย

7, 27

ค่าใช้จ่ายในการขาย

28

ค่าใช้จ่ายในการบริหาร

28

ขาดทุนจากอัตราแลกเปลียน

-

-

280,374

ต้นทุนทางการเงิน รวมค่าใช้จ่าย กําไร (ขาดทุน) จากการดําเนิ นงาน ส่วนแบ่งกําไร (ขาดทุน) จากการลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้า

16

ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุนในบริษทั ร่วม ขาดทุนก่อนภาษีเงิ นได้

16

ผลประโยชน์ (ค่าใช้จ่าย) ทางภาษี ขาดทุนสําหรับปี

29

-

265,827

-

42,000,000

-

-

30,128,509

28,147,940

23,351,304

45,568,565

38,227,840

107,205,964

176,605,824

126,473,667

222,699,612

(47,282,475)

(52,764,103)

(47,086,959)

(52,764,103)

(145,984,163)

(117,166,072)

(115,881,500)

(98,091,176)

-

ค่าตอบแทนผูบ้ ริหาร

2,408,670

-

-

(151,495)

(23,812,081)

(26,190,558)

(23,812,081)

(26,190,558)

(41,934,469) (259,013,188)

(16,338,325) (212,459,058)

(41,325,871) (228,106,411)

(31,257,624) (208,454,956)

(151,807,224)

(35,853,234)

(101,632,744)

14,244,656

8,510,179

(84,580,391)

-

-

-

-

-

(19,043,485)

(143,297,045)

(120,433,625)

(101,632,744)

(4,798,829)

(8,910,479)

14,717,296

1,197,205

(1,899,913)

(152,207,524)

(105,716,329)

(100,435,539)

(6,698,742)

(62,284,801)

109,971,600

(62,284,801)

109,971,600

กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอืนสําหรับปี รายการที ต้ องจัดประเภทใหม่เข้าไปไว้ในงบกําไรขาดทุนในภายหลัง กําไร (ขาดทุน) ทียังไม่เกิดขึนจริงในหลักทรัพย์เผือขาย - สุทธิจากภาษี ส่วนปรับปรุงจากการแปลงค่างบการเงินทีเป็ นเงินตราต่างประเทศ รวม รายการที ไม่ต้องจัดประเภทใหม่เข้าไปไว้ในงบกําไรขาดทุนในภายหลัง กําไรจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย - สุทธิจากภาษี

(4,260,388)

887

(66,545,189)

109,972,487

1,057,347

2,617,403

-

-

(62,284,801)

109,971,600

-

2,617,403

กําไรจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย ของบริษทั ร่วม - สุทธิจากภาษี รวมกําไรเบ็ดเสร็จอืนสําหรับปี

(65,487,842)

-

113,348,662

758,772

(62,284,801)

-

112,589,003

-

กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี

(217,695,366)

7,632,333

(162,720,340)

105,890,261

______________________________ กรรมการ ( หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

) 4

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน สําหรับปี สิ นสุดวันที 31 ธันวาคม

งบการเงิ นรวม หมายเหตุ

2561

2560

(หน่ วย : บาท) งบการเงิ นเฉพาะของบริษทั 2561 2560

การแบ่งปันขาดทุนสําหรับปี ส่วนทีเป็ นของผูถ้ อื หุน้ ของบริษทั ส่วนได้เสียทีไม่มอี ํานาจควบคุม

(149,597,325) (2,610,199) (152,207,524)

(105,454,547) (261,782) (105,716,329)

(100,435,539) (100,435,539)

(6,698,742) (6,698,742)

(215,085,167) (2,610,199) (217,695,366)

7,894,115 (261,782) 7,632,333

(162,720,340) (162,720,340)

105,890,261 105,890,261

(0.02771) 5,397,877,189

(0.01954) 5,397,877,189

(0.01861) 5,397,877,189

(0.00124) 5,397,877,189

การแบ่งปันกําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี ส่วนทีเป็ นของผูถ้ อื หุน้ ของบริษทั ส่วนได้เสียทีไม่มอี ํานาจควบคุม

กําไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขันพืนฐาน ขาดทุน (บาทต่อหุน้ ) จํานวนหุน้ สามัญถัวเฉลียถ่วงนํ าหนัก (หุน้ )

32

______________________________ กรรมการ ( ) หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

5

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริง จํากัด (มหาชน) และบริษทั ย่อย งบแสดงการเปลียนแปลงส่วนของผู้ถอื หุ้น สําหรับปี สิ นสุดวันที 31 ธันวาคม (หน่ วย : บาท) ส่วนของผู้ถอื หุ้นของบริ ษทั องค์ประกอบอืนของส่วนของผู้ถอื หุ้น กําไรสะสม หมายเหตุ

ทุนทีออก และชําระแล้ว

ส่วนเกินมูลค่า หุ้นสามัญ

ส่วนเกินมูลค่า หุ้นสามัญซือคืน

สํารอง ตามกฎหมาย

จัดสรรเพือ การซือหุ้นคืน

ยังไม่ได้จดั สรร

4,728,445,611 (140,250,000) (140,250,000) 4,588,195,611

71,131,343 71,131,343

49,179,549 49,179,549 49,179,549

13,600,000 13,600,000

91,070,451 (91,070,451) (91,070,451) -

113,423,066 91,070,451 91,070,451 (105,454,547) 3,376,175 (102,078,372) 102,415,145

4,588,195,611 4,588,195,611

71,131,343 71,131,343

49,179,549 49,179,549

13,600,000 13,600,000

หุ้นสามัญ ซือคืน

กําไร (ขาดทุน) ส่วนปรับปรุง ทียังไม่เกิดขึนจริง จากการแปลงค่า ของหลักทรัพย์ งบการเงินทีเป็ น เผือขาย เงิ นตราต่างประเทศ

รวม

รวมส่วนของ ผู้ถอื หุ้น บริ ษทั ใหญ่

ส่วนได้เสีย ทีไม่อยู่ใน อํานาจควบคุม

รวม

งบการเงินรวม ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2560 การลดทุนเนืองจากการซือหุน้ คืน ส่วนได้เสียทีไม่มอี ํานาจควบคุมเพิมขึน จัดสรรเพือการซือหุน้ คืน รายการกับผู้ถอื หุ้น ขาดทุนสําหรับปี กําไรเบ็ดเสร็จอืนสําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2560 ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2561 ขาดทุนสําหรับปี ขาดทุนเบ็ดเสร็จอืนสําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2561

27 27

-

หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

-

-

-

-

-

102,415,145 (149,597,325) 1,057,347 (148,539,978) (46,124,833)

-

(91,070,451) 91,070,451 91,070,451 -

-

(105,553,393) 109,971,600 109,971,600 4,418,207

26,959 -

(105,526,434) -

4,821,073,586 -

887

109,972,487

(105,454,547) 113,348,662

887 27,846

109,972,487 4,446,053

4,418,207 (62,284,801) (62,284,801) (57,866,594)

27,846 (4,260,388) (4,260,388) (4,232,542)

4,446,053 (66,545,189) (66,545,189) (62,099,136)

7,894,115 4,828,967,701

75 35,000,300 35,000,300 (261,782) (261,782) 34,738,593

4,821,073,661 35,000,300 35,000,300 (105,716,329) 113,348,662 7,632,333 4,863,706,294

4,828,967,701 (149,597,325) (65,487,842) (215,085,167) 4,613,882,534

34,738,593 (2,610,199) (2,610,199) 32,128,394

4,863,706,294 (152,207,524) (65,487,842) (217,695,366) 4,646,010,928

______________________________ กรรมการ ( )

-

6

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริง จํากัด (มหาชน) และบริษทั ย่อย งบแสดงการเปลียนแปลงส่วนของผู้ถอื หุ้น สําหรับปี สิ นสุดวันที 31 ธันวาคม (หน่ วย : บาท) กําไรสะสม

หมายเหตุ

ทุนทีออก และชําระแล้ว

ส่วนเกินมูลค่า หุ้นสามัญ

ส่วนเกินมูลค่า หุ้นสามัญซือคืน

สํารอง ตามกฎหมาย

จัดสรรเพือ การซือหุ้นคืน

ยังไม่ได้จดั สรร

หุ้นสามัญซือคืน

องค์ประกอบอืนของส่วนของผู้ถอื หุ้น กําไร (ขาดทุน) ทียังไม่เกิดขึนจริง ของหลักทรัพย์เผือขาย

รวม

งบการเงินเฉพาะของบริ ษทั ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2560 การลดทุนเนืองจากการซือหุน้ คืน จัดสรรเพือการซือหุน้ คืน รายการกับผู้ถอื หุ้น ขาดทุนสําหรับปี กําไรเบ็ดเสร็จอืนสําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2560 ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2561 ขาดทุนสําหรับปี ขาดทุนเบ็ดเสร็จอืนสําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม 2561

27 27

4,728,445,611 (140,250,000) (140,250,000) 4,588,195,611

71,131,343 71,131,343

49,179,549 49,179,549 49,179,549

13,600,000 13,600,000

4,588,195,611 4,588,195,611

71,131,343 71,131,343

49,179,549 49,179,549

13,600,000 13,600,000

91,070,451 (91,070,451) (91,070,451) -

96,782,849 91,070,451 91,070,451 (6,698,742) 2,617,403 (4,081,339) 183,771,961 183,771,961 (100,435,539) (100,435,539) 83,336,422

(91,070,451) 91,070,451 91,070,451 -

(105,553,393) 109,971,600 109,971,600 4,418,207

4,804,406,410 (6,698,742) 112,589,003 105,890,261 4,910,296,671

4,418,207 (62,284,801) (62,284,801) (57,866,594)

4,910,296,671 (100,435,539) (62,284,801) (162,720,340) 4,747,576,331 4,804,406,410

-

หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

-

-

-

______________________________ กรรมการ ( )

-

7

บริษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย งบกระแสเงินสด สําหรับปี สิ นสุดวันที 31 ธันวาคม

งบการเงิ นรวม 2561

2560

(หน่ วย : บาท) งบการเงิ นเฉพาะของบริษทั 2561 2560

กระแสเงิ นสดจากกิ จกรรมดําเนิ นงาน ขาดทุนก่อนภาษีเงินได้ รายการปรับปรุงเพือกระทบขาดทุนก่อนภาษี เงิ นได้เป็ น เงินสดสุทธิ ได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิ จกรรมดําเนิ นงาน ค่าเสือมราคาและค่าตัดจําหน่ าย ขาดทุน (กําไร) ทียังไม่เกิดขึนจริงจากอัตราแลกเปลียน ขาดทุน (กําไร) จากการปรับมูลค่าเงินลงทุนชัวคราว ส่วนแบ่งขาดทุน (กําไร) จากเงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้า ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุนในบริษทั ร่วม ค่าเผือหนีสงสัยจะสูญ กําไรจากการขายเงินลงทุนทัวไป ค่าเผือ (กลับรายการค่าเผือ) สินค้าล้าสมัยและเสียหาย กําไรจากการจําหน่ ายสินทรัพย์ ขาดทุนจากการตัดจําหน่ ายสินทรัพย์ ขาดทุนจากการตัดจําหน่ ายภาษีถูกหัก ณ ทีจ่าย สํารองหนีสินผลประโยชน์พนักงาน ดอกเบียรับ ดอกเบียจ่าย เงินปันผลรับ เงิ นสดได้มาจาก (ใช้ ไปใน) การดําเนิ นงานก่อนการเปลียนแปลง ในสิ นทรัพย์และหนี สิ นดําเนิ นงาน สิ นทรัพย์ดาํ เนิ นงานลดลง (เพิ มขึน) ลูกหนีการค้าและลูกหนีอืน สินค้าคงเหลือ สินทรัพย์หมุนเวียนอืน ลูกหนีเงินประกันผลงาน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอืน หนี สิ นดําเนิ นงานเพิ มขึน (ลดลง) เจ้าหนีการค้าและเจ้าหนีอืน เงินรับล่วงหน้า - ลูกค้าทัวไป เงินรับล่วงหน้า - บริษทั ทีเกียวข้อง หนีสินหมุนเวียนอืน จ่ายชําระหนีสินภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน หนีสินไม่หมุนเวียนอืน เงิ นสดรับ (จ่าย) การดําเนิ นงาน จ่ายดอกเบีย รับคืนภาษีหกั ณ ทีจ่าย จ่ายภาษีเงินได้ เงิ นสดได้มาจาก (ใช้ ไปใน) กิ จกรรมดําเนิ นงาน

(143,297,045)

(120,433,625)

(101,632,744)

(4,798,829)

77,401,147 (35,477) 379 (8,510,178) 2,610,577 (42,000,000) 24,081,253 3,580,161 512,420 8,782,616 (151,732) 41,934,469 (2,408,670)

61,066,355 2,031 (389) 84,580,391 7,749,814 (867,813) (280,374) 13,760 15,247 7,477,612 (742,593) 16,338,325 -

69,506,747 (35,477) 379 2,610,577 (42,000,000) 24,081,253 3,570,711 512,420 7,868,629 (301,869) 41,325,871 (2,408,670)

61,002,753 2,031 (389) 19,043,485 7,749,814 (867,813) (30,128,509) 13,760 15,159 5,180,083 (700,651) 31,257,624 -

(37,500,080)

54,918,741

3,097,827

87,768,518

(15,808,075) (154,550,556) (41,932,678) (34,099,950) 2,719,122

81,639,302 (95,451,703) (18,843,688) (2,173,757) 515,531

(2,924,218) (81,479,602) (6,531,348) (34,099,950) 790,550

71,052,457 (95,451,703) (1,763,646) (2,173,757) 515,531

162,306,237 (243,657) (20,896) 2,567,480 (2,760,150) 346 (119,322,857) (56,842,391) 6,178,043 (5,281,029) (175,268,234)

8,615,276 25,335,903 (2,563,904) 2,520,250 (3,285,290) 48,577 51,275,238 (27,031,844) 20,195,076 (2,912,848) 41,525,622

122,384,927 (243,658) (20,896) 2,377,737 (2,760,150) 346 591,565 (38,097,067) 6,178,043 (5,160,302) (36,487,761)

147,425 25,335,903 (2,563,904) 2,341,987 (3,285,290) 48,577 81,972,098 (34,574,112) 20,195,076 (2,763,216) 64,829,846

______________________________ กรรมการ ( ) หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

8

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย งบกระแสเงิ นสด (ต่อ) สําหรับปี สิ นสุดวันที 31 ธันวาคม (หน่ วย : บาท) งบการเงิ นเฉพาะของบริ ษทั 2561 2560

งบการเงิ นรวม 2561

2560

กระแสเงิ นสดจากกิ จกรรมลงทุน เงินลงทุนในบริษทั ย่อยเพิมขึน เงินลงทุนระยะสันลดลง เงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัดในการใช้ลดลง จ่ายเงินให้กยู้ มื ระยะสันแก่บริษทั ย่อย รับชําระเงินให้กยู้ มื แก่บริษทั ย่อย รับเงินจากการขายเงินลงทุนทัวไป ซือสินทรัพย์ ซือโปรแกรมคอมพิวเตอร์ เงินสดรับจากการจําหน่ ายสินทรัพย์ รับเงินปั นผล เงินรับจากดอกเบีย เงิ นสดสุทธิ ได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิ จกรรมลงทุน

27,930,000 42,000,000 (366,495,133) (440,000) 2,408,670 174,522 (294,421,941)

50,001,000 37,170,000 (445,300,051) (4,720,000) 280,375 791,878 (361,776,798)

27,930,000 (23,650,000) 23,650,000 42,000,000 (44,321,248) (440,000) 2,408,670 324,659 27,902,081

(164,999,925) 50,001,000 37,170,000 (264,548,633) (4,720,000) 130,280,375 749,936 (216,067,247)

กระแสเงิ นสดจากกิ จกรรมจัดหาเงิ น เงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบันการเงินเพิมขึน (ลดลง) จ่ายชําระเงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน รับเงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน จ่ายชําระเจ้าหนีค่าสินทรัพย์ รับเงินกูย้ มื จากบริษทั ย่อย จ่ายชําระหนีสินตามสัญญาเช่าการเงิน ส่วนได้เสียทีไม่มอี าํ นาจควบคุมเพิมขึน เงิ นสดสุทธิ ได้มาจากกิ จกรรมจัดหาเงิ น

252,090,130 (149,500,000) 448,734,116 (72,705,238) (251,184) 478,367,824

(78,489,306) (78,000,000) 503,975,884 (90,687,590) (309,760) 35,000,300 291,489,528

174,073,641 (103,200,000) 19,430,752 (61,500,000) (251,184) 28,553,209

28,326,057 (78,000,000) 180,569,248 (16,719,984) (309,760) 113,865,561

(3,504)

887

8,674,145 29,755,936 38,430,081

(28,760,761) 58,516,697 29,755,936 -

19,967,529 17,994,643 37,962,172

(37,371,840) 55,366,483 17,994,643 -

(77,856,001) 64,105,869 5,575,172 -

137,464,500 657,500 72,705,238 6,720,690 -

(77,856,001) 5,575,172 -

137,464,500 657,500 6,720,690 4,251,000

ส่วนปรับปรุงจากการแปลงค่างบการเงิ นที เป็ นเงิ นตราต่างประเทศ เงิ นสดและรายการเที ยบเท่ าเงิ นสดเพิ มขึน (ลดลง) สุทธิ เงิ นสดและรายการเที ยบเท่ าเงิ นสด ณ วันต้นปี เงิ นสดและรายการเที ยบเท่ าเงิ นสด ณ วันสิ นปี

-

-

ข้อมูลกระแสเงิ นสดเปิ ดเผยเพิ มเติ ม รายการทีไม่ใช่เงินสด : - กําไร (ขาดทุน) ทียังไม่เกิดขึนจริงจากหลักทรัพย์เผือขาย - ซือสินทรัพย์ตามสัญญาเช่าการเงิน - ซือสินทรัพย์โดยยังไม่ได้จา่ ยชําระ - โอนสินค้าคงเหลือเป็ นสินทรัพย์ - ค่าโอนทีดินจากการขายค้างจ่าย

______________________________ กรรมการ ( ) หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็ นส่วนหนึงของงบการเงินนี

9

บริ ษทั เจนเนอรัล เอนจิ เนี ยริ ง จํากัด (มหาชน) และบริ ษทั ย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมและงบการเงิ นเฉพาะของบริษทั สําหรับปี สิ นสุดวันที 31ธันวาคม 2561 1.

ลักษณะการดําเนินธุรกิจ บริษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริง จํากัด (มหาชน)และบริษทั ย่อย(“กลุ่มบริษทั ”) ดําเนินธุรกิจหลักเกียวกับการผลิตและ จําหน่ ายผลิต ภัณฑ์คอนกรีตสําเร็จรูป เช่น เสาเข็ม คอนกรีตอัดแรง คานสะพาน เสาไฟฟ้ าคอนกรีต พืนและผนัง คอนกรีตสําเร็จรูปและให้บริการงานก่อสร้างและติดตังผลิตภัณฑ์ดงั กล่าวโดยบริษทั ย่อยแห่งหนึงทีดําเนินธุรกิจผลิต และจําหน่ าย เสาเข็มคอนกรีตอัดแรงหล่อสําเร็จรูปอยู่ระหว่างการก่อสร้างและบริษทั ย่อยอีก แห่งหนึงทีดําเนินธุรกิจ ผลิตและจําหน่ ายลวดแรงดึงสูงคุณภาพพิเศษเพิงเริมดําเนินงานและขายสินค้าได้ตงแต่ ั เดือนตุลาคม 2561

2.

ข้อมูลทัวไปและการปฏิบตั ติ ามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน บริษทั เจนเนอรัล เอนจิเนียริง จํากัด (มหาชน)(“บริษทั ”) เป็ นบริษทั มหาชนซึงจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่ง ประเทศไทย (SET) และตังอยู่ในประเทศไทย เลขที 44/2หมู่ 2 ถนนติวานนท์ ตําบลบางกะดี อําเภอเมืองปทุมธานี จังหวัดปทุมธานี งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั นีได้จดั ทําขึนตามพระราชบัญญัตกิ ารบัญชี พ.ศ. 2543 และตาม มาตรฐานการรายงานทางการเงินทีออกภายใต้พระราชบัญ ญัตวิ ชิ าชีพบัญชี พ.ศ. 2547 และตามข้อกําหนดของ คณะกรรมการกํา กับหลัก ทรัพ ย์และตลาดหลัก ทรัพย์ว่า ด้วยการจัด ทําและนํ า เสนอรายงานทางการเงิน ภายใต้ พระราชบัญญัตหิ ลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ.2535 โดยจัดทําเป็ นทางการเป็ นภาษาไทย การแปลงบการเงิน รวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ฉบับนีเป็ นภาษาอืน ให้ยดึ ถืองบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ที จัดทําขึนเป็ นภาษาไทยเป็ นเกณฑ์

3.

เกณฑ์ในการจัดทํางบการเงิน 3.1

เกณฑ์ในการจัดทํางบการเงิน งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั จัดทําขึนโดยใช้เกณฑ์คงค้างและถือหลักเกณฑ์การบันทึกตาม ราคาทุนเดิมยกเว้นเงินลงทุนในหลักทรัพย์เ ผือขาย ซึงใช้เ กณฑ์มูล ค่ายุตธิ รรม ตามหมายเหตุ ขอ้ 14 และ หนี สิน ตามภาระผูก พัน สํ า หรับ ผลประโยชน์ พ นั ก งาน ซึงใช้เ กณฑ์ มู ล ค่ า ปั จ จุ บัน ของภาระผูก พัน ตาม ผลประโยชน์ทกํี าหนดไว้ ตามหมายเหตุขอ้ 25 โดยแสดงจํานวนเงินเป็ นสกุลเงินบาท

กรรมการ (

10 )

3.2

มาตรฐานการรายงานทางการเงินการตีความมาตรฐานและแนวปฏิบตั ทิ างบัญชีทประกาศใช้ ี ใหม่และมีการ เปลียนแปลง 3.2.1

การเปลียนแปลงและการตีความมาตรฐานทีมีผลบังคับใช้สําหรับรอบระยะเวลาบัญชีทเริ ี มในหรือหลัง วันที 1 มกราคม 2561 เป็ นต้นไป สภาวิชาชีพบัญชีได้ปรับปรุงมาตรฐานรายงานทางการเงิน การตีความและแนวปฏิบตั ทิ างบัญชี ทีมี ผลบัง คับใช้สํา หรับ รอบระยะเวลาบัญ ชีท ีเริมในหรือ หลังวัน ที 1 มกราคม 2561 เป็ น ต้นไป การ ปรับปรุงมาตรฐานรายงานทางการเงินดังกล่าวมีขนเพื ึ อให้มเี นือหาเท่าเทียมกับมาตรฐานรายงานทาง การเงินระหว่างประเทศ ซึงส่วนใหญ่เป็ นการปรับปรุงถ้อยคําและคําศัพท์ การตีความและการให้แนว ปฏิบตั ทิ างการบัญชี การนํามาตรฐานทีปรับปรุงข้างต้นมาถือปฏิบตั ิ ไม่มผี ลกระทบต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะ ของบริษัทอย่างเป็ นสาระสําคัญ ยกเว้นการเปิ ดเผยข้อมูลเพิมเติมตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที 7 (ตามหมายเหตุ33)

3.2.2

มาตรฐานใหม่ทมี​ี ผลบังคับใช้สาํ หรับรอบระยะเวลาบัญชีทเริ ี มในหรือหลังวันที 1 มกราคม 2562 เป็ น ต้นไป ในระหว่างปี สภาวิชาชีพบัญชีได้เผยแพร่มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที 15 เรือง “รายได้ จากสัญญาทีทํากับ ลูกค้า” (TFRS 15) มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที 15 มีผลบังคับใช้ สําหรับรอบระยะเวลาบัญชีทเริ ี มในหรือหลังวันที 1 มกราคม 2562 ซึงมีการกําหนดหลักในการรรับรู้ รายได้ใหม่ แทนการใช้มาตรฐานการบัญชี ฉบับที 18 เรือง “รายได้” มาตรฐานการบัญชี ฉบับที 11 “สัญญาก่อสร้าง” รวมถึงการตีความมาตรฐานทีเกียวข้องกับรายได้อกี หลายฉบับ มาตรฐานฉบับใหม่ ได้มกี ารกําหนดหลักเกณฑ์ให้ผขู้ ายหรือผูใ้ ห้บริการต้องคํานึงถึงภาระทีต้องปฎิบตั ใิ นการรับรูร้ ายได้ และให้แนวปฏิบตั ทิ างบัญชีเพิมเติมในหลายเรือง ซึงมีขอ้ จํากัดในรายละเอียดในมาตรฐานการรายงาน ทางการเงินทีใช้ในปั จจุบนั ผู้บริหารของกลุ่ม บริษทั ได้ป ระเมิน ผลกระทบต่อ งบการเงินเมือนํ ามาตรฐานมาถือปฏิบตั ิว่า ไม่ ม ี ผลกระทบอย่างเป็ นสาระสําคัญต่อรายได้และรายการทางบัญชีอนที ื เกียวข้อง

กรรมการ (

11 )

3.2.3

มาตรฐานการรายงานทางการเงินสําหรับ “เครืองมือทางการเงิน” ในระหว่างปี สภาวิชาชีพ บัญชีได้เ ผยแพร่มาตรฐานการรายงานทางการเงินสําหรับเครืองมือทาง การเงิน ซึงประกอบด้วย TFRS 9 “เครืองมือทางการเงิน” TAS 32 “การแสดงรายการสําหรับ เครืองมือทางการเงิน” TFRS 7 “การเปิ ดเผยข้อมูลสําหรับเครืองมือทางการเงิน” TFRIC 16 “การ ป้ องกันความเสียงของเงินลงทุนสุทธิในหน่ วยงานต่างประเทศ” และ TFRIC 19 “การชําระหนีสินทาง การเงินด้วยตราสารทุน” มีผลบังคับใช้สาํ หรับรอบระยะเวลาบัญชีทเริ ี มในหรือหลังวันที 1 มกราคม 2563 ซึงมีขอ้ กําหนดใหม่เกียวกับนิยาม การรับรูร้ ายการ การจัดประเภทรายการ การวัดมูล ค่า และ การด้อยค่าของสินทรัพย์ทางการเงิน รวมถึงให้แนวทางปฏิบตั เิ กียวกับการบัญชีป้องกันความเสียง กลุ่มบริษทั จะนํามาตรฐานฉบับใหม่นีมาถือปฏิบตั เิ มือมีผลบังคับใช้ ทังนี ฝ่ ายบริหารอยูใ่ นระหว่างการ ประเมินผลกระทบต่องบการเงินในงวดทีเริมใช้มาตรฐานนี

4.

สรุปนโยบายการบัญชี 4.1

เกณฑ์ในการจัดทํางบการเงินรวม งบการเงิน ของกลุ่มบริษทั ทีนํามาจัดทํางบการเงินรวมประกอบด้วยงบการเงินของบริษทั ใหญ่และบริษทั ย่อย ทังหมด ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 วันสินรอบระยะเวลารายงานของบริษทั ย่อยทังหมดเป็ นวันที 31 ธันวาคม รายการและยอดคงเหลือ ทังหมดระหว่างกลุ่ มบริษทั ซึงรวมถึงรายการกํา ไรและขาดทุน ทียังไม่เ กิด ขึนของ รายการระหว่างกันในกลุ่มบริษทั ได้ถกู ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว หากผลขาดทุนทียังไม่เกิดขึนในสินทรัพย์ ทีมีการซือขายระหว่างกันมีการกลับรายการในการจัดทํางบการเงิน รวม สินทรัพย์ดงั กล่าวจะถูกทดสอบการ ด้อยค่าในภาพรวมของกลุ่มบริษทั จํานวนเงินทีรายงานในงบการเงินของบริษัทย่อยจะถูกปรับปรุงเพือให้ เป็ นไปตามนโยบายการบัญชีของกลุ่มบริษทั กําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืนของบริษทั ย่อยทีซือและขายในระหว่างปี จะรับรูน้ ับจากวันทีมีการซือ และหยุดรับรูต้ งแต่ ั วนั ทีมีการขาย (ถ้ามี) กลุ่มบริษทั จัดสรรกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมของบริษทั ย่อยระหว่างส่วนของบริษทั ใหญ่และส่วนได้เสียทีไม่อยูใ่ น อํานาจควบคุมในบริษทั ย่อยตามสัดส่วนของความเป็ นเจ้าของ

กรรมการ (

12 )

4.2

การแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ สกุลเงินทีใช้ในการดําเนินงานและนําเสนองบการเงิน งบการเงินรวมนําเสนอโดยใช้สกุลเงินบาทซึงเป็ นสกุลเงินทีใช้ในการดําเนินงานของบริษทั ใหญ่ รายการและยอดคงเหลือสกุลเงินตราต่างประเทศ รายการบัญชีทเป็ ี นเงินตราต่างประเทศแปลงค่าเป็ นสกุลเงินบาท โดยใช้อตั ราแลกเปลียน ณ วันทีเกิดรายการ กําไรและขาดทุนทีเกิดจากการรับหรือจ่ายชําระเงินตราต่างประเทศและทีเกิดจากการวัดมูลค่ารายการทีเป็ นตัว เงิน ณ วันสินรอบระยะเวลารายงาน รับรูใ้ นงบกําไรขาดทุน รายการทีไม่เป็ นตัวเงินจะไม่ถูกปรับมูลค่า ณ วันสินปี และจะใช้ราคาทุนเดิมในการวัดมูล ค่าแปลงค่าโดยใช้ วันทีเกิดรายการยกเว้น รายการทีไม่เป็ นตัวเงิน ทีวัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุตธิ รรม ซึงจะถูก อัตราแลกเปลียน ณ โดาแปลงค่ยใช้อตั ราแลกเปลียน ณ วันทีกําหนดมูลค่ายุตธิ รรม หน่วยงานในต่างประเทศ ในงบการเงิน ของกลุ่ มบริษัท สิน ทรัพ ย์ หนีสิน และรายการของบริษัทภายในกลุ่ม ทีมีส กุลเงินทีใช้ในการ ดําเนินงานนอกเหนือจากสกุลเงินบาท จะถูกแปลงค่าเป็ นเงินบาทในการจัดทํางบการเงินรวม สกุลเงินทีใช้ใน การดําเนินงานของบริษทั ภายในกลุ่มไม่มกี ารเปลียนแปลงในระหว่างปี ในการจัดทํางบการเงินรวม สินทรัพย์ และหนีสินมีการแปลงค่าเป็ นเงินบาทด้วยอัตราปิ ด ณ วันทีรายงาน รายได้และค่าใช้จ่ายของหน่วยงานในต่างประเทศแปลงค่าเป็ นเงินบาทโดยใช้อตั ราแลกเปลียนถัวเฉลียระหว่าง ปี ผลต่างจากอัตราแลกเปลียนทีเกิดจากการแปลงค่า บันทึกในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน และแสดงเป็ นรายการ ผลต่างจากอัตราแลกเปลียนในส่วนของผูถ้ อื หุน้ หากมีการจําหน่ ายหน่ วยงานในต่างประเทศ รายการผลต่าง จากการแปลงค่าสะสมทีเกียวข้องทีรับรูใ้ นส่วนของผูถ้ อื หุน้ จะถูกจัดประเภทไปยังกําไรขาดทุนและรับรูเ้ ป็ นส่วน หนึงของกําไรขาดทุนจากการจําหน่าย

4.3

บุคคลหรือกิจการทีเกียวข้องกัน บุคคลหรือกิจการทีเกียวข้องกันกับกลุ่มบริษทั หมายถึง บุคคลหรือกิจการทีมีอาํ นาจควบคุมกลุ่มบริษทั หรือถูก ควบคุมโดยกลุ่มบริษทั ไม่วา่ จะเป็ นโดยทางตรงหรือทางอ้อม หรืออยู่ภายใต้การควบคุมเดียวกันกับกลุ่มบริษทั นอกจากนี บุ ค คลหรือ กิจ การทีเกียวข้อ งกัน ยัง หมายรวมถึง บริษัท ร่ว มและบุ ค คลซึงมีอิท ธิพ ลอย่ า งเป็ น สาระสําคัญทังทางตรงและทางอ้อมกับกลุ่มบริษทั ผูบ้ ริหารสําคัญ กรรมการหรือพนักงานของกลุ่มบริษทั ทีมี อํานาจในการกําหนดทิศทางการดําเนินงานของกลุ่มบริษทั

กรรมการ (

13 )

4.4

รายได้ รายได้จากการขายสินค้าและบริการวัดมูลค่าโดยใช้มลู ค่ายุตธิ รรมของสิงตอบแทนทีได้รบั หรือค้างรับซึงไม่รวม ภาษีมูลค่าเพิมโดยสุทธิจากส่วนลดและส่วนลดการค้า รายได้จากการขายสินค้าพร้อมติดตัง รายได้จากการขายสินค้าพร้อมติดตังรับรูเ้ มือได้โอนความเสียงและผลตอบแทนของความเป็ นเจ้าของสินค้าทีมี นัยสําคัญไปให้กบั ผูซ้ อแล้ ื วซึงโดยทัวไปจะรับรูเ้ มือลูกค้ายอมรับผลการทดสอบการใช้สนิ ค้าหลังการติดตัง รายได้จากการขายสินค้า รายได้จากการขายสินค้ารับรูเ้ มือได้โอนความเสียงและผลตอบแทนของความเป็ นเจ้าของสินค้าทีมีนยั สําคัญไป ให้กบั ผูซ้ อแล้ ื วซึงโดยทัวไปจะรับรูเ้ มือลูกค้าไม่มขี อ้ โต้แย้งจากการส่งสินค้า รายได้คา่ เช่า รายได้คา่ เช่ารับรูด้ ว้ ยวิธเี ส้นตรงตลอดอายุสญ ั ญาเช่า เงินปั นผลรับ เงินปั นผลรับบันทึกในงบกําไรขาดทุนในวันทีกลุ่มบริษทั มีสทิ ธิได้รบั เงินปั นผล ซึงตามปกติในกรณีเงินปั นผลที จะได้รบั จากบริษทั จดทะเบียนจะพิจารณาจากวันทีมีการประกาศสิทธิการรับปั นผล ดอกเบียรับ ดอกเบียรับ รับรูเ้ ป็ นรายได้ตามเกณฑ์คงค้างตามระยะเวลา

4.5

ค่าใช้จ่ายในการดําเนินงาน ค่าใช้จ่ายในการดําเนินงานรับรูใ้ นกําไรขาดทุนเมือมีการใช้บริการหรือเมือเกิดรายการ

4.6

ต้นทุนการกูย้ มื ต้นทุนการกูย้ มื ทีเกียวข้องโดยตรงกับการได้มา การก่อสร้าง หรือการผลิตของสินทรัพย์ทเข้ ี าเงือนไขเป็ นส่วน หนึงของราคาทุนของสินทรัพย์นัน ซึงสินทรัพย์ทเข้ ี าเงือนไขจําเป็ นต้องใช้ระยะเวลานานในการเตรียมพร้อม เพือให้นํา สินทรัพย์นันมาใช้ได้ตามประสงค์หรือนําไปขาย ต้นทุนการกู้ยมื อืนรับรูเ้ ป็ นค่าใช้จ่ายในระหว่างวด เมือเกิดรายการและแสดงรายการในต้นทุนทางการเงิน

4.7

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ประกอบด้วย เงินสดในมือและเงินฝากธนาคารทุกประเภททีมีสภาพคล่อง สูง นการเปลียนแปลงและพร้อมทีจะเปลียนเป็ นเงินสดทีแน่นอน ซึงมีความเสียงใ (ซึงไม่ได้ใช้เป็ นหลักประกัน) มูลค่าน้อย

เงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัดในการใช้ แสดงไว้ภายใต้สนิ ทรัพย์ไม่หมุนเวียนในงบแสดงฐานะการเงิน กรรมการ ( )

14

4.8

ลูกหนีการค้า ลูกหนีการค้าแสดงมูล ค่าตามจํานวนมูลค่าสุทธิทจะได้ ี รบั กลุ่ มบริษทั บันทึกค่าเผือหนีสงสัยจะสูญไว้เท่ากับ จํานวนทีคาดว่าจะเรียกเก็บเงิน จากลูกหนีไม่ได้ ทังนีโดยประมาณขึนจากประสบการณ์ ในการเก็บหนี และ พิจารณาถึงสถานะของลูกหนีในปั จจุบนั

4.9

สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือได้แก่ วัตถุดบิ วัสดุและสินค้าสําเร็จรูป แสดงในราคาทุนหรือมูลค่าสุทธิทคาดว่ ี าจะได้รบั แล้วแต่ ราคาใดจะตํากว่า ต้นทุนสินค้าคงเหลือ คํานวณโดยใช้วธิ เี ข้าก่อน - ออกก่อน ต้นทุนสินค้าประกอบด้วยต้นทุนทีซือ ต้นทุนในการ ดัดแปลง หรือต้นทุนอืนเพือให้สนิ ค้าอยู่ในสถานที และสภาพปั จจุ บนั ในกรณีของสินค้าสํา เร็จรูป และสินค้า ระหว่างผลิตทีผลิตเอง ต้นทุนสินค้าได้รวมการปั นส่วนของค่าใช้จ่ายในการผลิตอย่างเหมาะสม โดยคํานึงถึง ระดับกําลังการผลิตตามปกติ มูลค่าสุทธิทคาดว่ ี าจะได้รบั ประเมินจากราคาทีจะขายได้จากการดําเนินธุรกิจปกติ หักด้วยค่าใช้จ่ายทีจําเป็ น ในการผลิตต่อและขาย ค่าเผือผลขาดทุนจากมูลค่าสินค้าลดลงจะถูกบันทึกสําหรับสินค้าเสือมคุณภาพ เสียหาย ล้าสมัยและค้างนาน

4.10 เงินลงทุน เงินลงทุนในบริษทั ย่อยบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้า เงินลงทุนในบริษทั ย่อยบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้าในงบการเงินเฉพาะของบริษทั บันทึกบัญ ชีโดยใช้วธิ รี าคา ทุน หักค่าเผือการด้อยค่า เงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้าในงบการเงินรวมบันทึกบัญชีตามวิธสี ่วนได้ เสีย การร่วมการงาน สัญญาการร่วมการงานเป็ นสัญญาทีผู้ร่วมทุนตังแต่สองรายขึนไปตกลงจะควบคุมร่วมในกิจกรรมทีจัดตังขึน การตัดสินใจในกิจกรรมทีเกียวข้องต้องได้รบั ความเห็นชอบโดยผู้ควบคุมร่วมอย่างเป็ นเอกฉันท์จึงจะถือว่า เป็ น ไปตามข้อ กํ า หนดของคํา นิย ามว่ าการควบคุม ร่ วม การร่ว มการงานสามารถอยู่ใ นรูป แบบของการ ดําเนินงานร่วมกันหรือการร่วมค้า การจัดประเภทขึนอยู่กบั สิทธิและภาระผูกพันของผูร้ ่วมทุน โดยพิจารณา จากโครงสร้างและรูปแบบทางกฎหมายของการร่วมการงาน ตลอดจนเงือนไขของข้อตกลงทีผูร้ ่วมทุนตกลงกัน รวมทังข้อเท็จจริงและสถานการณ์แวดล้อมอืนทีมีความเกียวข้อง หากในข้อกําหนดผูร้ ่วมทุนมีสทิ ธิในสินทรัพย์ สุทธิของการร่วมงาน การร่วมงานดังกล่าวถือเป็ นการร่วมค้า ส่วนการดําเนินงานร่วมกันนันผูร้ ่วมทุนจะมีสทิ ธิ ในสินทรัพย์และมีภาระผูกพันในหนีสินทีเกียวข้องกับการร่วมงานนัน

กรรมการ (

15 )

ในงบการเงินรวมกิจการร่วมค้าบันทึกบัญชีโดยใช้วธิ สี ่วนได้เสีย ตามวิธสี ่วนได้เสียเงินลงทุนในกิจการร่วมค้า วัดมูลค่าเริมแรกด้วยราคาทุนและปรับปรุงภายหลังโดยรับรูส้ ว่ นแบ่งกําไรหรือขาดทุนหลังการได้ม าสําหรับส่วน ทีเป็ นของบริษทั และรายการเคลือนไหวของกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน เมือส่วนแบ่งขาดทุนของบริษทั ในกิจการ ร่วมค้ามีมูลค่าเท่ากับหรือเกินกว่ามูล ค่าเงินลงทุนของบริษทั ในกิจการร่วมค้า บริษัทจะรับรูส้ ่วนแบ่งขาดทุน ดังกล่าวเป็ นภาระผูกพันตามส่วนได้เสียในกิจการร่วมค้านัน เงินลงทุนในตราสารทุนอืน ตราสารทุนซึงเป็ นหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดซึงถือไว้เพือค้า จัดประเภทเป็ นสินทรัพย์หมุนเวียนและ แสดงด้วยมูลค่ายุตธิ รรม กําไรหรือขาดทุนจากการปรับมูลค่าหลักทรัพย์บนั ทึกในงบกําไรขาดทุน ตราสารทุนซึงเป็ นหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด นอกเหนือจากทีถือไว้เพือค้าหรือตังใจถือไว้จนครบ กําหนดจัดประเภทเป็ นหลักทรัพย์เ ผือขายและแสดงในราคายุตธิ รรม กําไรหรือขาดทุนจากการปรับมูลค่า หลักทรัพย์บนั ทึกในส่วนของผูถ้ อื หุน้ โดยตรง เงินลงทุนในตราสารทุนซึงไม่ใช่หลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดแสดงในราคาทุนหักค่าเผือการด้อยค่า การจําหน่ ายเงินลงทุน เมือมีการจําหน่ ายเงินลงทุนผลต่างระหว่างจํานวนเงินสุทธิทได้ ี รบั และมูล ค่าตามบัญชีและรวมถึงกําไรหรือ ขาดทุนจากการปรับมูลค่าหลักทรัพย์ทเกี ี ยวข้องทีเคยบันทึกในส่วนของผูถ้ อื หุน้ จะถูกบันทึกในงบกําไรขาดทุน 4.11 ทีดิน อาคาร และอุปกรณ์ ทีดิน ทีดินแสดงด้วยราคาทุน ไม่มกี ารกําหนดอายุการให้ประโยชน์และไม่มกี ารคิดค่าเสือมราคาของทีดิน อาคารและอุปกรณ์ อาคารและอุปกรณ์รบั รู้ราคาเริมแรกด้วยต้นทุนทีซือหรือผลิตประกอบด้วยต้นทุนทางตรงทีสามารถปั นส่วน ให้กบั สินทรัพย์เพือทําให้สนิ ทรัพ ย์นันอยู่ในสถานทีหรือสภาพทีพร้อมทีจะใช้งานได้ตามทีประสงค์ข องฝ่ าย บริหารของกลุ่มบริษทั อาคารและอุปกรณ์ถูกวัดมูลค่าภายหลังการรับรูร้ ายการ ด้วยราคาทุนหักค่าเสือมราคา สะสม และค่าเผือการด้อยค่า (ถ้ามี)

กรรมการ (

16 )

ค่าเสือมราคา ค่าเสือมราคาคํานวณโดยวิธเี ส้นตรงตามประมาณการอายุการให้ประโยชน์ของสินทรัพย์ อายุการให้ประโยชน์ โดยประมาณของสินทรัพย์มดี งั ต่อไปนี อาคารและส่วนปรับปรุงอาคาร อาคารและส่วนปรับปรุงอาคารบนทีดินเช่า เครืองจักรและอุปกรณ์ เครืองตกแต่ง ติดตังและอุปกรณ์สาํ นักงาน ยานพาหนะ

5 – 30 ปี ตามอายุสญ ั ญาเช่า 5 – 50 ปี 5 ปี 5 ปี

ไม่มกี ารคิดค่าเสือมราคาสําหรับทีดินและสินทรัพย์ทอยู ี ร่ ะหว่างการก่อสร้าง การประมาณการมูลค่าคงเหลือและอายุการให้ประโยชน์มกี ารทบทวนอย่างน้อยปี ละครัง กําไรหรือขาดทุนจากการจําหน่ ายทีดิน อาคารและอุปกรณ์ ซึงเป็ น ผลต่างระหว่า งผลตอบแทนทีได้จากการ จําหน่ายและมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ซงจะรั ึ บรูใ้ นกําไรขาดทุนเป็ นรายได้หรือค่าใช้จา่ ยอืน 4.12 โปรแกรมคอมพิวเตอร์ โปรแกรมคอมพิวเตอร์ทมี​ี อายุการให้ประโยชน์จํากัด แสดงในราคาทุน หักค่าตัดจําหน่ ายสะสมและขาดทุนจาก การด้อยค่า(ถ้ามี) ค่าตัดจําหน่ ายบันทึกเป็ นค่าใช้จ่ายในงบกําไรขาดทุน ค่าตัดจําหน่ายคํานวณโดยวิธเี ส้นตรง 4.13 อสังหาริมทรัพย์เพือการลงทุน อสังหาริม ทรัพย์เพือการลงทุนประกอบด้วยทีดินทีไม่ได้ใช้ในการดําเนินงานของกลุ่มบริษัท โดยวัด มูล ค่า เริมแรกด้วยราคาทุนซึงรวมถึงต้นทุนในการทํารายการ และวัดมูลค่าภายหลัง การรับรูด้ ว้ ยราคาทุนหักค่าเผือ การด้อยค่า 4.14 การเช่าสินทรัพย์ สัญญาเช่าการเงิน ผูบ้ ริหารใช้ดลุ ยพินิจในการพิจารณาเนือหาของสัญญาเช่าว่าความเสียงและผลตอบแทนของความเป็ นเจ้าของ ทังหมดของสินทรัพย์ได้โอนให้กลุ่มบริษัทแล้วหรือไม่ ปั จจัยทีสําคัญในการพิจารณาประกอบด้วย อายุของ สัญญาเช่าซึงสัมพันธ์กบั การให้ประโยชน์ทางเศรษฐกิจของสินทรัพย์ มูลค่าปั จจุบนั ของเงินงวดทีต้องจ่ายขันตํา ตามสัญญาเช่าซึงสัมพันธ์กบั มูลค่ายุตธิ รรมของสินทรัพย์ และกลุ่มบริษทั ได้รบั โอนกรรมสิทธิในสินทรัพย์เมือ สินสุดสัญญาเช่า สําหรับวิธกี ารคํานวณค่าเสือมราคาและการกําหนดอายุการให้ประโยชน์ของสินทรัพย์ภายใต้สญ ั ญาเช่าการเงิน โปรดดูหมายเหตุ 4.11 กรรมการ (

17 )

สัญญาเช่าดําเนินงาน การเช่าอืนทังหมดนอกเหนือจากข้างต้นถือเป็ นสัญญาเช่าดําเนินงาน เมือกลุ่มบริษทั เป็ นผูเ้ ช่า เงินงวดตาม สัญญาเช่าดําเนินงานจะถูกบันทึกเป็ นค่าใช้จ่ายในงบกําไรขาดทุนโดยวิธเี ส้นตรงตลอดอายุสญ ั ญาเช่า ต้นทุนที เกียวข้อง เช่น ค่าบํารุงรักษา และค่าประกันภัย ถือเป็ นค่าใช้จ่ายเมือเกิดรายการ 4.15 การด้อยค่าของสินทรัพย์ กลุ่มบริษทั จะประเมินว่ามีขอ้ บ่งชีของสินทรัพย์ว่ามีการด้อยค่าหรือไม่ หากมีขอ้ บ่งชีว่ามีการด้อยค่า บริษทั จะ ประมาณมูลค่าทีคาดว่าจะได้รบั คืนของสินทรัพย์ หากราคาตามบัญชีข องสินทรัพย์สูงกว่ามูลค่าทีคาดว่าจะ ได้รบั คืน กลุ่มบริษทั ปรับปรุงลดมูลค่าของสินทรัพย์นันลดลงให้เท่ากับมูลค่าทีคาดว่าจะได้รบั คืน และรับรูผ้ ล ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ในงบกําไรขาดทุน มูลค่าทีคาดว่าจะได้รบั คืนของสินทรัพย์ หมายถึงราคา ขายสุทธิหรือมูลค่าจากการใช้ของสินทรัพย์นนแล้ ั วแต่จาํ นวนใดจะสูงกว่า 4.16

เจ้าหนีการค้าและเจ้าหนีอืน เจ้าหนีการค้าและเจ้าหนีอืนแสดงในราคาทุน

4.17

ส่วนของผูถ้ อื หุน้ หุน้ สามัญแสดงด้วยราคาพาร์ของหุน้ ณ วันทีออกหุน้ ส่วนเกินมูลค่าหุน้ ประกอบด้วยส่วนเกินทีได้รบั จากการออกหุน้ สามัญต้นทุนทางตรงทีเกียวข้องในการออกหุน้ ถูกหักจากส่วนเกินมูลค่าหุน้ สุทธิจากภาษีทเกี ี ยวข้อง องค์ประกอบอืนของส่วนของผูถ้ อื หุน้ ประกอบด้วย กําไร (ขาดทุน) ทียังไม่เกิดขึนจริงของหลักทรัพย์เผือขาย และส่วนปรับปรุงจากการแปลงค่างบการเงินทีเป็ นเงินตราต่างประเทศ ซึงจะรับรูเ้ ข้างบกําไรขาดทุนเมือมีการ จําหน่ายเงินลงทุนทีเกียวข้อง กําไรสะสมประกอบด้วยกําไรงวดปั จจุบนั และกําไรสะสมงวดก่อน รายการทังหมดทีเกียวข้องกับส่วนของเจ้าของของบริษทั ใหญ่จะบันทึกในส่วนของผูถ้ อื หุน้ เงินปั นผลค้างจ่ายทีจัดสรรจากส่วนของผูถ้ ือหุน้ แสดงรายการในหนีสินอืนเมือเงินปั นผลได้รบั อนุ มตั ิในการ ประชุมผูถ้ อื หุน้ หรือคณะกรรมการของบริษทั ก่อนวันสินรอบระยะเวลารายงาน

4.18

ผลประโยชน์พนักงานระยะสัน และผลประโยชน์พนักงานหลังออกจากงาน ผลประโยชน์ระยะสัน ผลประโยชน์ระยะสันประกอบด้วย เงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส และเงินสมทบกองทุน ประกันสังคมซึงรับรู้เป็ น ค่าใช้จ่ายเมือเกิดรายการ

กรรมการ (

18 )

ผลประโยชน์ระยะยาวอืน กลุ่มบริษทั จะจ่ายผลประโยชน์ ระยะยาวอืนเพิมให้กบั พนักงานทีมีอายุการทํางานครบ 10 ปี จํา นวน 4,000 บาท ครบ 15 ปี จํานวน 8,000 บาท ครบ 20 ปี จํานวน 12,000 บาท ครบ 25 ปี จํานวน 16,000 บาท และ ครบ 30 ปี จํานวน 20,000 บาท ทังนีค่าใช้จ่ายทีเกียวข้องกับผลประโยชน์ ระยะยาวอืนของพนักงานจะรับรูใ้ น งบกําไรขาดทุน เพือกระจายต้น ทุ นดังกล่ าวตลอดระยะเวลาของการจ้างงานผลกํา ไรและขาดทุ นจากการ เปลียนแปลงข้อสมมติฐาน กลุม่ บริษทั จะรับรูใ้ นกําไรขาดทุนเมือเกิดรายการ ผูบ้ ริหารประมาณภาระผูกพันผลประโยชน์ระยะยาวเป็ นรายปี โดยผูเ้ ชียวชาญอิสระทางคณิตศาสตร์ประกันภัย ผลประโยชน์หลังออกจากงาน ผลประโยชน์ พนักงานหลังออกจากงานแบ่งเป็ นโครงการสมทบเงินทีกําหนดไว้ และโครงการผลประโยชน์ ท ี กําหนดไว้ โครงการสมทบเงินทีกําหนดไว้ กลุ่มบริษทั ได้จดั ตังกองทุนสํารองเลียงชีพ ซึงกําหนดให้พนักงานและกลุ่มบริษทั จ่ายสมทบเข้ากองทุน โดยที สินทรัพย์ของกองทุนได้แยกออกจากสินทรัพย์ของกลุ่มบริษทั และบริหารโดยผูจ้ ดั การกองทุนสํารองเลียงชีพที ได้รบั อนุ ญาต กลุ่มบริษทั ไม่มภี าระผูกพันตามกฏหมายหรือภาระผูกพันจากการอนุมานทีต้องจ่ายเงินสมทบอีก กลุ่มบริษทั รับรูร้ ายการดังกล่าวเป็ นค่าใช้จ่ายในงวดทีได้รบั บริการจากพนักงาน โครงการผลประโยชน์ทกํี าหนดไว้ กลุ่มบริษทั มีภ าระผูกพันตามกฏหมายทีต้องจ่ายผลประโยชน์ หลัง ออกจากงานให้พนักงานโดยอ้า งอิงจาก ระยะเวลาการให้บริการของพนักงานและเงินเดือนเดือนสุดท้าย ซึงหนีสินโครงการผลประโยชน์ ทกํี าหนดไว้จะ รับรูใ้ นงบแสดงฐานะการเงินด้วยมูลค่าปั จจุบนั สุทธิของภาระผูกพันของโครงการผลประโยชน์ทกํี าหนดไว้ ณ วันสินรอบระยะเวลารายงาน ผู้บ ริห ารประมาณภาระผูก พันของโครงการผลประโยชน์ ท ีกํา หนดไว้เ ป็ น รายปี โ ดยผู้เ ชียวชาญอิส ระทาง คณิตศาสตร์ประกันภัย ซึงอ้างอิงจากอัตราการขึนเงินเดือน อัตราการหมุนเวียนของพนักงาน และอัตราการ มรณะ ปั จจัยในการคิดลดอ้างอิงกับอัตราผลตอบแทนของพันธบัตรรัฐบาลไทย ณ วันสินรอบระยะเวลารายงาน สกุลเงินและเงือนไขของพันธบัตรรัฐบาลต้องสอดคล้องกับเงือนไขของภาระผูกพันของผลประโยชน์ หลังออก จากงานโดยประมาณระยะเวลาการครบกําหนดไว้ใกล้เคียงกับกําหนดชําระของหนีสินดังกล่าว กําไรหรือขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย (Actuarial gains or losses) ทีเกิดจาก การคํานวณผลประโยชน์หลังออกจากงานของพนักงานแสดงรายการไว้ในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืนและโอนเข้า โดยตรงไปยังกําไรสะสม

กรรมการ (

19 )

4.19 ภาษีเงินได้ ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้รบั รูใ้ นกําไรขาดทุน ซึงประกอบด้วยผลรวมของภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและภาษีเงินได้ ปั จจุบนั ซึงไม่ได้บนั ทึกในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน หรือตรงเข้าส่วนของผูถ้ อื หุน้ ภาษีเงินได้ปัจจุบนั คํานวณอัตราภาษีและกฏหมายภาษีอากรทีประกาศใช้หรือทีคาดว่ามีผลบังคับใช้ ณ วันสิน รอบระยะเวลารายงาน ภาษีเ งินได้ร อการตัดบัญชีคํานวณโดยใช้วิธีพจิ ารณาจากรายการในงบแสดงฐานะ การเงิน (Liability Method) สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะรับรูเ้ มือมีความเป็ นไปได้ค่อนข้างแน่ว่าขาดทุนสะสมทางภาษีหรือผล แตกต่างชัวคราวทีใช้หกั ภาษีจะสามารถหักกับกําไรทางภาษีในอนาคตได้ โดยกลุ่มบริษทั ประเมินจากการ ประมาณการผลการดําเนินงานในอนาคตปรับปรุงด้วยรายได้และค่าใช้จ่ายต้องห้ามทางภาษีและข้อจํากัด โดยเฉพาะของการใช้ขาดทุนและเครดิตทางภาษี หนีสินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีโดยทัวไปจะรับรูท้ งหมดนอกจากจะได้ ั รบั ยกเว้นตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับ ที 12 เรือง ภาษีเงินได้ 4.20 กําไร (ขาดทุน) ต่อหุน้ ขันพืนฐาน กําไร(ขาดทุน) ต่อหุน้ ขันพืนฐาน คํานวณโดยการหารกําไร(ขาดทุน) สําหรับปี ด้วยจํานวนหุน้ สามัญถัวเฉลีย ถ่วงนําหนักทีออกจําหน่ ายและชําระแล้วในระหว่างปี 4.21 เครืองมือทางการเงิน กลุ่มบริษทั ไม่มนี โยบายทีจะประกอบธุรกรรม ตราสารทางการเงินนอกงบแสดงฐานะการเงินทีเป็ นตราสาร อนุพนั ธ์เพือการเก็งกําไรหรือเพือการค้า เครืองมือทางการเงินทีแสดงในงบแสดงฐานะการเงินประกอบด้วยเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ลูกหนี การค้า เจ้าหนีการค้า และเงินกู้ย มื จากสถาบันการเงิน ซึงนโยบายการบัญชีเฉพาะสําหรับ แต่ละรายการได้ เปิ ดเผยแยกไว้ในแต่ละหัวข้อทีเกียวข้อง 4.22 ประมาณการหนีสิน สินทรัพย์ทอาจเกิ ี ดขึนและหนีสินทีอาจเกิดขึน ประมาณการหนีสินในการประกันสินค้า ข้อพิพาท สัญญาทีไม่สามารถบอกเลิกได้ หรือข้อเรียกร้องอืนทีต้อง รับรู้ เมือกลุ่มบริษัท มีภาระผูกพัน ทางกฏหมายหรือ ภาระผูกพันจากการอนุ ม านในปั จจุบนั ซึงเป็ น ผลจาก เหตุก ารณ์ ในอดีต ทําให้มคี วามเป็ นไปได้ค่อนข้างแน่ ทกลุ ี ่มบริษัทต้อ งสูญเสีย ทรัพยากรทีมีประโยชน์เ ชิง เศรษฐกิจเพือจ่ายชําระภาระผูกพัน นันและจํานวนทีต้องชดใช้ดงั กล่าวสามารถประมาณได้อย่างน่ าเชือถือ ทังนี หนีสินดังกล่าวยังมีจงั หวะเวลาหรือความไม่แน่นอนของจํานวนเงินทีต้องจ่ายชําระ

กรรมการ (

20 )

ประมาณการหนีสินจากการเปลียนแปลงโครงสร้างบริษทั จะรับรูเ้ มือมีรายละเอียดของแผนการปรับโครงสร้าง ทีมีอยูอ่ ย่างเป็ นทางการแล้วเท่านัน และผูบ้ ริหารมีการสือสารแผนดังกล่าวในภาพรวมซึงมีผลกระทบต่อหรือ เริมมีการนําไปใช้ กลุ่มบริษทั ไม่รบั รูป้ ระมาณการหนีสินสําหรับขาดทุนจากการดําเนินงานในอนาคต ประมาณการหนีสินวัดมูลค่าด้วยประมาณการทีดีทสุี ดของรายจ่ายทีต้องนําไปจ่ายชําระภาระผูกพันในปั จจุบนั โดยอ้างอิงจากหลักฐานทีน่าเชือถือทีสามารถหาได้ ณ วันสินรอบระยะเวลารายงาน ซึงรวมถึงการพิจารณา ความเสียงและความไม่แน่นอนทีเกียวข้องกับภาระผูกพันในปั จจุบนั ด้วย ประมาณการหนีสินจะถูกคิดลดเป็ น มูลค่าปั จจุบนั เมือมูลค่าของเงินตามเวลามีผลกระทบต่อจํานวนประมาณการหนีสินนันอย่างมีสาระสําคัญ การชดเชยซึงกลุ่มบริษทั มีปัจจัยสนับสนุ นว่าจะได้รบั คืนแน่ นอนจากบุคคลทีสาม กลุ่มบริษัทจะรับรูร้ ายการ ดังกล่าวเป็ นสินทรัพย์แยกต่างหากแต่ตอ้ งไม่เกินจํานวนประมาณการหนีสินทีเกียวข้อง ไม่มกี ารรับรูห้ นีสินหากไม่มคี วามเป็ นไปได้ค่อนข้างแน่ ทกลุ ี ่มบริษทั ต้องสูญเสียทรัพยากรทีมีประโยชน์เชิง เศรษฐกิจซึงเป็ นผลจากภาระผูกพันในปั จจุบนั 4.23 ดุลยพินิจทีสําคัญของผูบ้ ริหารทีใช้ในการกําหนดนโยบายการบัญชีและความไม่แน่นอนของประมาณการ ในการจัดทํางบการเงิน ผูบ้ ริหารใช้ดลุ ยพินิจในการประมาณการและกําหนดข้อสมมติฐานเกียวกับการรับรูแ้ ละ การวัดมูลค่าสินทรัพย์ หนีสิน รายได้ และค่าใช้จ่าย ดุลยพินิจทีสําคัญของผูบ้ ริหาร ดุลยพินิจ ทีสําคัญของผู้บริหารทีใช้ในการกํา หนดนโยบายการบัญชีข องกลุ่มบริษทั ซึงมีผลกระทบอย่างมี สาระสําคัญต่องบการเงินมีดงั นี การรับรูส้ นิ ทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีรบั รูโ้ ดยการประมาณการในการประเมินความสามารถในการทํากําไรทาง ภาษีใ นอนาคตของบริษทั ทีนํ า มาหัก กับ ผลแตกต่ างชัวคราวทีใช้ห กั ภาษีไ ด้และขาดทุ นสะสมทางภาษีท ี สามารถนํามาใช้ได้ (โปรดดูหมายเหตุ 4.19) ความไม่แน่นอนของประมาณการ ข้อมูลเกียวกับประมาณการและข้อสมมติฐานทีมีผลกระทบอย่างมีส าระสําคัญในการรับ รูแ้ ละวัดมูลค่าของ สินทรัพย์ หนีสิน รายได้ และค่าใช้จ่าย มีดงั นี ทังนี ผลทีเกิดขึนจริงในภายหลังอาจแตกต่างจากทีเคยประมาณ การไว้ ลูกหนี กลุ่มบริษทั บันทึกค่าเผือหนีสงสัย จะสูญเพือให้สะท้อนถึงการด้อยค่าของลูกหนีการค้าอันเกิดมาจากการที ลูก ค้าไม่ มีค วามสามารถในการชํ าระหนี ค่ าเผือหนี สงสัย จะสู ญนันเป็ นการประเมิน บนพืนฐานเกียวกับ ประสบการณ์ ในอดีตของการติดตามทวงถามควบคู่กบั การสอบทานอายุของลูกหนีคงเหลือ ณ วันสินรอบ ระยะเวลารายงาน ซึงอาจแตกต่างจากผลทีเกิดขึนจริงในภายหลัง กรรมการ (

21 )

สินค้าคงเหลือ ผูบ้ ริหารประมาณมูลค่าสุทธิทคาดว่ ี าจะได้รบั ของสินค้าคงเหลือโดยอ้างอิงจากหลักฐานทีน่ าเชือถือทีสามารถ หาได้ ณ วันสินรอบระยะเวลารายงาน สินค้าคงเหลือดังกล่าวอาจได้รบั ผลกระทบจากเทคโนโลยีหรือการ เปลียนแปลงของตลาดในอนาคตซึงอาจทําให้ราคาขายปรับลดลงอีกในอนาคต อายุการให้ประโยชน์ของสินทรัพย์ทเสื ี อมค่าได้ ผูบ้ ริหารทบทวนประมาณการอายุการให้ประโยชน์ของสินทรัพย์ทเสื ี อมค่าได้ ณ วันสินรอบระยะเวลารายงาน จากการประมาณการใช้ประโยชน์ของสินทรัพย์ การด้อยค่าของสินทรัพย์ ในการประเมินการด้อยค่า ผู้บริหารประมาณมูลค่าทีคาดว่าจะได้รบั คืนของสินทรัพย์หรือหน่ วยสินทรัพย์ท ี ก่อให้เกิดเงินสดแต่ละรายการจากการประมาณการกระแสเงินสดในอนาคตและใช้อตั ราคิดลด ในการคิดลด กระแสเงินสดดังกล่าว ความไม่แน่นอนของการประมาณการเกิดจากความเหมาะสมของสมมติฐานเกียวกับผล การดําเนินงานในอนาคตและการกําหนดอัตราคิดลด ภาระผูกพันของผลประโยชน์พนักงาน ผู้บริหารประมาณการภาระผูกพันของผลประโยชน์ พนัก งานโดยอ้างอิงเกณฑ์พนฐานจํ ื า นวนมากในการ กําหนดสมมติฐาน เช่น มาตรฐานของอัตราเงินเฟ้ อ อัตราการตาย อัตราการคิดลด และการคาดการณ์การ เพิมขึนของเงินเดือนในอนาคต การเปลียนแปลงของสมมติฐานดังกล่าวอาจมีผลกระทบอย่างมีสาระสําคัญต่อ จํานวนของภาระผูกพันของผลประโยชน์พนักงานและค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงานรายปี ตามหมายเหตุ 24 5.

ส่วนได้เสียในบริษทั ย่อย 5.1 ส่วนประกอบของกลุ่มบริษทั งบการเงินรวมนีประกอบด้วยบริษทั ย่อย ดังนี บริษทั ย่อย

จัดตังในประเทศ

บริษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด General Engineering Mauritius Limited บริษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรีต อินดัสทรีสจ์ ํากัด

กรรมการ (

สัดส่วนเงินลงทุน (ร้อยละ) 2561 2560

ไทย

99.99

99.99

Mauritius

99.99

99.99

ไทย

82.50

82.50

ลักษณะธุรกิจ ผลิตและจําหน่ายลวดแรงดึงสูงชัน คุณภาพพิเศษ ธุรกิจเพือการลงทุน ผลิตและจําหน่ายเสาเข็มคอนกรีตอัดแรง หล่อสําเร็จรูป

22 )

บริษทั ย่อย บริษทั ย่อยเป็ นกิจการทีอยู่ภายใต้การควบคุมของกลุ่มบริษทั การควบคุมเกิดขึนเมือกลุ่มบริษทั เปิ ดรับหรือมี สิทธิในผลตอบแทนผันแปรทีเกียวข้องกับ กิจการและมีความสามารถในการใช้อํานาจเหนือกิจการนันทําให้ เกิดผลกระทบต่อผลตอบแทนของบริษทั งบการเงินของบริษทั ย่อยได้รวมอยู่ในงบการเงินรวม นับแต่วนั ทีมี การควบคุมจนถึงวันทีการควบคุมสินสุดลง 5.2 บริษทั ย่อยซึงมีส่วนได้เสียทีไม่มอี ํานาจควบคุมทีมีสาระสําคัญ บริษทั ย่อยทีมีส่วนได้เสียทีไม่มอี ํานาจควบคุมทีเป็ นสาระสําคัญสําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 และ สําหรับรอบระยะเวลาบัญชีตงแต่ ั วนั ที6 มิถุนายน 2560ถึงวันที 31 ธันวาคม 2560 มีดงั นี (หน่ วย : พันบาท) สัดส่วนการถือของ ส่วนได้เสียทีไม่มอี ํานาจ ควบคุม (ร้อยละ) 2561 2560

บริษทั บริษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรีต อินดัสทรีสจ์ ํากัด

17.50

17.50

ขาดทุนเบ็ดเสร็จจัดสรรให้ ส่วนได้เสียทีไม่มอี ํานาจ ควบคุม 2561 2560

(2,611)

(262)

ส่วนได้เสียทีไม่ม ี อํานาจควบคุมสะสม 2561 2560

32,128

34,739

ไม่มกี ารจ่ายเงินปั นผลให้กบั ส่วนของผูถ้ อื หุน้ ทีไม่มอี าํ นาจควบคุมในระหว่างปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 ข้อมูลเกียวกับส่วนได้เสียทีไม่มอี าํ นาจควบคุมของบริษทั ย่อย มีดงั นี

งบแสดงฐานะการเงิ น ร้อยละของส่วนได้เสียทีไม่มอี าํ นาจควบคุม สินทรัพย์หมุนเวียน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน หนีสินหมุนเวียน หนีสินไม่หมุนเวียน สิ นทรัพย์สทุ ธิ มูลค่าตามบัญชีของส่วนได้เสียทีไม่มอี าํ นาจควบคุม

กรรมการ (

31 ธันวาคม 2561

(หน่วย : พันบาท) 31 ธันวาคม 2560

17.50 43,401 561,430 (81,488) (339,754) 183,589 32,128

17.50 13,600 199,851 (14,946) 198,505 34,739

23 )

(หน่วย : พันบาท) สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 2560 งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน ขาดทุนสําหรับปี ขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม

(14,915) (14,915)

(1,496) (1,496)

(หน่วย : พันบาท) สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 2560 (2,611) (2,611)

(262) (262)

(21,899) (332,961) 346,161 (8,699)

(5,904) (196,177) 211,224 9,143

ขาดทุนทีแบ่งให้กบั ส่วนได้เสียทีไม่มอี าํ นาจควบคุม ขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมของส่วนได้เสียทีไม่มีอาํ นาจควบคุม งบกระแสเงิ นสด เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดําเนินงาน เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงิ นสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิมขึน (ลดลง) สุทธิ 6.

เงินลงทุนทีบันทึกตามวิธสี ว่ นได้เสีย 6.1 เงินลงทุนในกิจการร่วมค้าในต่างประเทศ สัดส่วนเงินลงทุน (ร้อยละ) จัดตังในประเทศ 2561 2560

กิจการร่วมค้า

Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited

สิงคโปร์

45.00

45.00

ลักษณะธุรกิจ

กิจการทําธุรกรรมลงทุนในต่างประเทศ

Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited ลงทุนใน MillconThiha GEL Limitedร้อยละ 100ซึงเป็ นบริษทั จดทะเบียนในประเทศเมียนมาร์ เพือผลิตและจําหน่ายผลิตภัณฑ์เหล็กรูปพรรณโดยมีทุนดําเนินการจํานวน 12 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ โดยในการรับรูส้ ว่ นได้เสียของ Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited ในงบการเงิน รวมได้รวมผลการดําเนินงานของ MillconThiha GEL Limitedแล้ว

กรรมการ (

24 )

ข้อมูลทางการเงินทีสําคัญของกิจการร่วมค้าในต่างประเทศ สรุปได้ดงั นี 31 ธันวาคม 2561 งบแสดงฐานะการเงิ น สินทรัพย์หมุนเวียน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน หนีสินหมุนเวียน หนีสินไม่หมุนเวียน สิ นทรัพย์สุทธิ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดทีรวมอยูใ่ นสินทรัพย์ หมุนเวียน หนีสินทางการเงินไม่หมุนเวียน (ไม่รวมเจ้าหนีการค้า และเจ้าหนีอืน และประมาณการหนีสิน) ทีรวมอยูใ่ น หนีสินไม่หมุนเวียน

(หน่วย : พันบาท) 31 ธันวาคม 2560

197,584 451,276 (239,260) (75,340) 334,260

251,023 464,898 (261,206) (75,877) 378,838

1,278

13,050

(75,340)

(75,877)

(หน่วย : พันบาท) สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 2560 งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน รายได้ ขาดทุนสําหรับปี ขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม ค่าเสือมราคาและค่าตัดจําหน่ าย ค่าใช้จ่ายดอกเบีย

275,626 (32,756) (32,756)

166,360 (6,889) (6,889)

12,308 10,016

10,350 9,021

กระทบยอดข้อมูลทางการเงินข้างต้นกับมูลค่าตามบัญชีของส่วนได้เสียของกิจการร่วมค้าในต่างประเทศทีรับรู้ ในงบการเงินรวม 2561 สินทรัพย์สทุ ธิของกิจการร่วมค้า สัดส่วนการถือหุน้ ของบริษทั (ร้อยละ) มูลค่าตามบัญชีของเงินลงทุนในกิจการร่วมค้า

334,260 45 150,417

(หน่วย : พันบาท) 2560 378,838 45 170,477

ในระหว่างปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561และ 2560บริษทั ไม่ได้รบั เงินปั นผลจากกิจการร่วมค้าในต่างประเทศ 6.2 เงินลงทุนในบริษทั ร่วม 25 กรรมการ ( )

สัดส่วนเงินลงทุน (ร้อยละ) จัดตังใน ประเทศ

บริษทั ร่วม บริษทั แมคทริค จํากัด (มหาชน)

ไทย

2561 32.65

2560

ลักษณะธุรกิจ

32.65

รับเหมาก่อสร้างและให้บริการติดตัง ระบบ

ข้อมูลทางการเงินทีสําคัญของบริษทั ร่วม สรุปได้ดงั นี

งบแสดงฐานะการเงิ น สินทรัพย์หมุนเวียน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน หนีสินหมุนเวียน หนีสินไม่หมุนเวียน สิ นทรัพย์สุทธิ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดทีรวมอยู่ในสินทรัพย์หมุนเวียน หนีสินทางการเงินหมุนเวียน (ไม่รวมเจ้าหนีการค้าและเจ้าหนีอืน และประมาณการหนีสิน) ทีรวมอยูใ่ นหนีสินหมุนเวียน หนีสินทางการเงินไม่หมุนเวีย น (ไม่รวมเจ้าหนีการค้าและเจ้าหนี อืน และประมาณการหนีสิน) ทีรวมอยูใ่ นหนีสินไม่หมุนเวียน

31 ธันวาคม 2561

(หน่วย : พันบาท) 31 ธันวาคม 2560

1,301,251 271,717 (1,225,985) (35,683) 311,300

605,214 220,735 (632,727) (31,330) 161,892

25,680

117,238

(380,493)

(131,081)

(3,232)

(6,306)

(หน่วย : พันบาท) สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 2560 งบกําไรขาดทุนและกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื น รายได้ กําไร (ขาดทุน) สําหรับปี กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอืน กําไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม ค่าเสือมราคาและค่าตัดจําหน่ าย รายได้ดอกเบีย ค่าใช้จ่ายดอกเบีย ผลประโยชน์ (ค่าใช้จ่าย) ทางภาษี

2,017,959 108,910 40,498 149,408

1,706,078 (219,220) 2,324 (216,896)

(13,344) 9,341 (17,698) (9,307)

(7,690) 1,836 (11,317) 119

กระทบยอดข้อมูลทางการเงินข้างต้นกับมูลค่าตามบัญชีของส่วนได้เสียของบริษทั ร่วมทีรับรูใ้ นงบการเงินรวม กรรมการ (

26 )

2561 สินทรัพย์สทุ ธิของบริษทั ร่วม สัดส่วนการถือหุน้ ของบริษทั ในบริษทั แมคทริค จํากัด (มหาชน) (ร้อยละ) ค่าความนิยม รายการปรับปรุงอืน มูลค่าตามบัญชีของเงินลงทุนในบริษทั แมคทริค จํากัด (มหาชน)

(หน่วย : พันบาท) 2560

311,300

161,892

32.65 83,322 (26,617) 158,344

32.65 83,322 (1,085) 135,094

ในระหว่างปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 และ 2560 บริษทั ไม่ได้รบั เงินปั นผลจากบริษทั ร่วม 7. รายการบัญชีกบั บุคคลและบริษทั ทีเกียวข้องกัน บริษทั มีรายการบัญชีทสํี าคัญซึงเกิดขึนกับบุคคลและบริษทั ทีเกียวข้องกัน บริษทั เหล่านีเกียวข้องกันโดยการมีผถู้ ือ หุน้ และหรือกรรมการร่วมกัน ดังนันงบการเงินนีจึงแสดงรวมถึงผลของรายการเหล่านีตามมูลฐานทีพิจารณาร่วมกัน ระหว่างบริษทั กับบุคคลและบริษทั ทีเกียวข้องกัน ซึงมูลฐานทีใช้บางกรณีอาจแตกต่างจากมูลฐานทีใช้สาํ หรับรายการ ทีเกิดขึนกับบุคคลหรือบริษทั ทีไม่เกียวข้องกัน บุคคลและกิจการทีเกียวข้องกันโดยสรุปมีดงั นี ชือกิจการ

จัดตังในประเทศ/สัญชาติ

บริษทั ย่อย บริษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด General Engineering Mauritius Limited บริษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรีต อินดัสทรีส์ จํากัด บริษทั ร่วม บริษทั แมคทริค จํากัด (มหาชน)

ไทย

กิจการร่วมค้า Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited บริษทั มิลคอน ติฮา จีอแี อล จํากัด บริษทั ทีเกียวข้องกัน บริษทั มิลล์คอน สตีล จํากัด(มหาชน) บริษทั ซันเทคเมทัลส์ จํากัด บริษทั มิลล์คอนบูรพา จํากัด บริษทั มิลล์คอน สตีล ไพพ์ จํากัด MillconThiha Limited บริษทั สหร่วมวัสดุกอ่ สร้าง จํากัด

กรรมการ (

ไทย Mauritius ไทย

สิงคโปร์ เมียนมาร์

ลักษณะความสัมพันธ์

เป็ นผูถ้ อื หุน้ ใหญ่โดยตรง เป็ นผูถ้ อื หุน้ ใหญ่โดยตรง เป็ นผูถ้ อื หุน้ ใหญ่โดยตรง ถือหุน้ โดยตรง ถือหุน้ โดยตรง บริษทั ย่อยของกิจการร่วมค้า

ไทย ไทย ไทย ไทย

กิจการทีบริษทั ลงทุน บริษทั ย่อยของกิจการทีบริษทั ลงทุน บริษทั ย่อยของกิจการทีบริษทั ลงทุน บริษทั ย่อยของกิจการทีบริษทั ลงทุน

เมียนมาร์ ไทย

บริษทั ย่อยของกิจการทีบริษทั ลงทุน บริษทั ย่อยของกิจการทีบริษทั ลงทุน

27 )

ชือกิจการ กิจกิจการร่วมค้า ไอบีซไี อ – แมคทริค กิจกิจการร่วมค้า เทพมงคล – ไทยมีเดีย Nippon Concrete Industries Co., Ltd.

จัดตังในประเทศ/สัญชาติ ไทย ไทย ญีปุ่ น

บุคคลทีเกียวข้องกัน กรรมการและผูบ้ ริหาร

ลักษณะความสัมพันธ์ กิจการร่วมค้าของบริษทั ร่วม กิจการร่วมค้าของบริษทั ร่วม ผูถ้ อื หุน้ ของบริษทั ย่อย

ไทย

ผูบ้ ริหารทีสําคัญ

รายการบัญชีทสํี าคัญกับบุคคลและบริษทั ทีเกียวข้องกันสําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 และ 2560 มีดงั นี

นโยบายการกําหนดราคา รายการธุรกิ จกับบริ ษทั ย่อย รายได้จากการขายและบริการ ค่าเช่า กําไรจากการขายทีดิน ค่าบริการอืน ดอกเบียรับ ดอกเบียจ่าย ซือวัตถุดบิ

ราคาตลาด ราคาทีตกลงร่วมกัน ราคาทีตกลงร่วมกัน ราคาทีตกลงร่วมกัน ร้อยละ MLR – 0.5ต่อปี ร้อยละ MLR – 0.5ต่อปี ราคาตลาด

รายการธุรกิ จกับบริ ษทั ร่วมและกิ จการร่วมค้า รายได้จากการขายและบริการและอืนๆ ราคาตลาด ค่าก่อสร้าง ราคาตามสัญญา รายการธุรกิ จกับกิ จการที เกียวข้องกัน รายได้จากการขายและบริการและอืนๆ ซือวัตถุดบิ ค่าขนส่ง ค่าก่อสร้าง ค่าตอบแทนผูบ้ ริ หาร ผลประโยชน์ปัจจุบนั ผลประโยชน์หลังออกจากงาน รวม

กรรมการ (

ราคาตลาด ราคาตลาด ราคาตลาด ราคาตามสัญญา

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษทั สําหรับสินสุดวันที 31 ธันวาคม 2561 2560 2561 2560 -

-

19,515 5,000 191 13,269 43,124

17,789 5,000 29,848 9,547 14,986 -

3,306 98,062

20,451 158,409

3,306 2,490

20,451 100,656

287 122,078 18,106 23,744

13,129 170,461 9,013 -

287 122,078 18,106 -

13,129 170,461 9,013 -

31,881 1,445 33,336

25,022 1,169 26,191

22,755 1,057 23,812

25,022 1,169 26,191

28 )

ยอดคงเหลือกับบุคคลและบริษทั ทีเกียวข้องกันทีมีสาระสําคัญ ณ วันที 31 ธันวาคม 2561และ 2560มีดงั นี งบการเงินรวม 2561 2560

(หน่ วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

ลูกหนี การค้า บริษทั ย่อย บริษทั ร่วม บริษทั ทีเกียวข้อง รวม

9,642 70 9,712

1,684 4,898 6,582

85 9,642 70 9,797

3,804 1,684 4,898 10,386

ลูกหนี อืน บริษทั ย่อย บริษทั ร่วม บริษทั ทีเกียวข้อง รวม

1,326 51 1,377

-

7,913

9,139 1,494 10,633

ลูกหนี เงินประกันผลงาน บริษทั ร่วม บริษทั ทีเกียวข้อง รวม

5 975 980

เงิ นมัดจําค่าก่อสร้าง บริษทั ร่วม บริษทั ทีเกียวข้อง รวม

-

453 1,494 1,947

-

7,913

5 975 980

988 988

1,420 1,221 2,641

-

-

988 988

-

เจ้าหนี การค้า บริษทั ย่อย บริษทั ทีเกียวข้อง รวม

56,568 56,568

47,683 47,683

13,872 21,093 34,965

47,683 47,683

เจ้าหนี อืน บริษทั ร่วม บริษทั ทีเกียวข้อง รวม

7,663 1,405 9,068

10,917 540 11,457

7,663

7,708 357 8,065

กรรมการ (

7,663

29 )

งบการเงินรวม 2561 2560 เจ้าหนี ค่าก่อสร้าง บริษทั ร่วม บริษทั ทีเกียวข้อง รวม

49,599 4,178 53,777

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

22,839 17,893 40,732

-

21

-

เงิ นรับล่วงหน้ า บริษทั ทีเกียวข้อง

-

เงิ นกู้ยืมและดอกเบียค้างจ่าย บริษทั ย่อย

-

-

หนี สิ นภาระผูกพันผลประโยชน์ พนักงาน ผูบ้ ริหารทีสําคัญ

6,155

3,530

-

21

202,870

262,005

4,588

3,530

รายการเคลือนไหวของเงินให้กยู้ มื และดอกเบียค้างรับแก่บริษทั ย่อยในระหว่างปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 มีดงั นี (หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 1 มกราคม 2561 เงิ นให้ก้ยู ืมและดอกเบียค้างรับ บริษทั ย่อย เงินกูย้ มื ดอกเบียค้างรับ รวม

-

เพิมขึน

23,650 191 23,841

ลดลง

(23,650) (191) (23,841)

31 ธันวาคม 2561

-

เงินให้กยู้ มื แก่บริษทั ย่อยไม่มหี ลักประกัน และมีกาํ หนดชําระคืนเมือทวงถาม มีอตั ราดอกเบียร้อยละ MLR – 0.5 ต่อปี

กรรมการ (

30 )

รายการเคลือนไหวของเงินกู้ยมื และดอกเบียค้างจ่ายจากบริษทั ย่อยในระหว่างปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 มีดงั นี งบการเงินเฉพาะของบริษทั

เงิ นกู้ยืมและดอกเบียค้างจ่าย บริษทั ย่อย เงินกูย้ มื ดอกเบียค้างจ่าย รวม

(หน่วย : พันบาท)

1 มกราคม 2561

เพิมขึน

ลดลง

31 ธันวาคม 2561

259,500 2,505 262,005

13,250 13,250

(61,500) (10,885) (72,385)

198,000 4,870 202,870

เงินกูย้ มื จากบริษทั ย่อยไม่มหี ลักประกัน และมีกาํ หนดชําระคืนเมือทวงถาม มีอตั ราดอกเบีย ร้อยละ MLR – 0.50ต่อปี 8.

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด งบการเงินรวม 2561 2560 648 37,782 38,430

เงินสด เงินฝากธนาคาร รวม

กรรมการ (

450 29,306 29,756

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 620 37,342 37,962

440 17,555 17,995

31 )

9.

ลูกหนีการค้าและลูกหนีอืน ณ วันที 31 ธันวาคม 2561และ 2560 มียอดคงเหลือลูกหนีการค้าและลูกหนีอืนดังนี งบการเงินรวม 2561 2560 ลูกหนี การค้า – ลูกค้าทัวไป ลูกหนีการค้า เช็ครับลงวันทีล่วงหน้า รวมลูกหนีการค้า – ลูกค้าทัวไป ลูกหนีการค้า – บริษทั ทีเกียวข้อง รวมลูกหนีการค้า หักค่าเผือหนีสงสัยจะสูญ ลูกหนีการค้า –สุทธิ ลูกหนีอืน – ลูกค้าทัวไป ลูกหนีอืน – บริษทั ทีเกียวข้อง รวมลูกหนี การค้าและลูกหนี อืน – สุทธิ

444,308 139 444,447 9,712 454,159 (17,298) 436,861 593 1,377 438,831

431,767 26 431,793 6,582 438,375 (15,097) 423,278 1,947 425,225

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

437,887 139 438,026 9,797 447,823 (17,298) 430,525 7,913 438,438

431,767 26 431,793 10,386 442,179 (15,097) 427,082 10,633 437,715

ยอดคงเหลือลูกหนีการค้าแยกตามอายุหนีได้ดงั นี งบการเงินรวม 2561 2560 ลูกหนีการค้า – ลูกค้าทัวไป ยังไม่ถงึ กําหนดชําระ เกินกําหนดชําระ ไม่เกิน 3 เดือน 3 – 6 เดือน 6 – 12 เดือน 12 เดือนขึนไป รวม เช็ครับลงวันทีล่วงหน้า รวม

กรรมการ (

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

323,504

299,334

317,375

299,334

52,202 17,569 15,234 35,800 444,308 139 444,447

72,637 17,029 24,029 18,738 431,767 26 431,793

51,909 17,569 15,234 35,800 437,887 139 438,026

72,637 17,029 24,029 18,738 431,767 26 431,793

32 )

งบการเงินรวม 2561 2560 ลูกหนีการค้า – บริษทั ทีเกียวข้อง ยังไม่ถงึ กําหนดชําระ เกินกําหนดชําระ ไม่เกิน 3 เดือน 3 – 6 เดือน 6 – 12 เดือน 12 เดือนขึนไป รวม รวมลูกหนีการค้า หัก ค่าเผือหนีสงสัยจะสูญ ลูกหนีการค้า – สุทธิ

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

5,187

2,617

5,187

5,422

4,247 278 9,712 454,159 (17,298) 436,861

3,203 728 34 6,582 438,375 (15,097) 423,278

4,332 278 9,797 447,823 (17,298) 430,525

4,202 728 34 10,386 442,179 (15,097) 427,082

โดยปกติระยะเวลาการให้สนิ เชือแก่ลูกค้าของบริษทั มีระยะเวลาตังแต่ 30 วันถึง 60 วันฝ่ ายบริหารประเมินสถานะ ลูกหนีและเชือว่าค่าเผือหนีสงสัยจะสูญทีได้บนั ทึกไว้ในบัญชีนนเพี ั ยงพอต่อผลเสียหายทีอาจจะเกิดขึนจากการเรียก เก็บเงินจากลูกหนีไม่ได้ ในระหว่างปี บริษทั มีรายการเคลือนไหวของค่าเผือหนีสงสัยจะสูญ ดังต่อไปนี งบการเงินรวม 2561 2560 ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม บวก ค่าเผือหนีสงสัยจะสูญ หักกลับรายการค่าเผือหนีสงสัยจะสูญ ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม

กรรมการ (

15,097 5,112 (2,911) 17,298

7,348 7,749 15,097

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 15,097 5,112 (2,911) 17,298

7,348 7,749 15,097

33 )

10. สินค้าคงเหลือ (หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

งบการเงินรวม 2561

2560

341,675 183,712 103,471 527 629,385 (1,914) (25,420) 602,050

สินค้าสําเร็จรูป งานระหว่างทํา วัตถุดบิ และอะไหล่ สินค้าระหว่างทาง รวม หัก ค่าเผือสินค้าเสือมคุณภาพ ค่าเผือมูลค่าสินค้าลดลง สุทธิ

245,750 167,360 66,958 342 480,410 (3,254) 477,156

302,452 180,118 73,217 527 556,314 (1,914) (25,420) 528,980

245,750 167,360 66,958 342 480,410 (3,254) 477,156

ในระหว่างปี รายการเคลือนไหวของค่าเผือสินค้าเสือมคุณภาพและค่าเผือมูลค่าสินค้าลดลง มีดงั ต่อไปนี (หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

งบการเงินรวม 2561

2560

3,254 25,420 (1,340) 27,334

ยอดยกมาต้นปี เพิมขึน ลดลง ยอดคงเหลือสินปี

4,121 -

(867) 3,254

3,254 25,420 (1,340) 27,334

4,121 -

(867) 3,254

11. สินทรัพย์หมุนเวียนอืน งบการเงินรวม 2561 2560 10,323 13,082 8,983 44,419 5,723 82,530

เงินทดรองจ่าย ค่าใช้จ่ายจ่ายล่วงหน้า ภาษีซอยั ื งไม่ถงึ กําหนด ดอกเบียค้างรับ ภาษีมลู ค่าเพิมรอเรียกคืน อืนๆ รวม กรรมการ (

5,061 10,430 8,401 23 12,255 4,379 40,549

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 10,063 10,530 3,216 5,401 29,210

4,762 10,230 3,307 23 4,379 22,701 34

)

12. เงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัดในการใช้ ณ วันที 31 ธันวาคม 2560 บริษทั มีเงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัดในการใช้ จํานวน 27.93 ล้านบาท เงินฝากธนาคาร ดังกล่าวใช้คาประกั ํ นวงเงินกูต้ ามสัญญาทรัสต์รซี ที ส์ ตามหมายเหตุ 20 13. ลูกหนีเงินประกันผลงาน ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 และ 2560 บริษทั มีลกู หนีเงินประกันผลงาน จํานวน 81.24ล้านบาท และ 47.55ล้านบาท ตามลําดับ ลูกหนีเงินประกันผลงานดังกล่าวเป็ นเงินทีลูกค้าหักเพือประกันผลงานในอัตราร้อยละ 5 – 10 ของจํานวน เงินทีเรียกเก็บในแต่ละงวด โดยจะได้รบั คืนเมือโครงการได้รบั การตรวจรับตามสัญญาจากลูกค้าแล้ว 14. เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขายและเงินลงทุนทัวไป 14.1 เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย (หน่วย : พันบาท) งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั สัดส่วนร้อยละการ จํานวนหุน้ ทีถือ ลงทุน มูลค่าเงินลงทุน 2561 2560 2561 2560 2561 2560 (พันหุน้ ) (พันหุน้ ) ตราสารทุน – บริษทั มิลล์คอน สตีล จํากัด (มหาชน) หักกําไร (ขาดทุน) ทียังไม่เกิดขึนจริง หลักทรัพย์เผือขาย – สุทธิ

778,560

729,900

17.97

18.90 1,279,101 1,279,101 (72,333) 5,523 1,206,768 1,284,624

ในระหว่างปี 2561 บริษทั มิลล์คอน สตีล จํากัด (มหาชน) มีการเพิมทุน เป็ นผลให้สดั ส่วนการลงทุนของบริษทั ลดลงร้อยละ 0.93 จากร้อยละ 18.90 เป็ นร้อยละ 17.97 บริษทั ได้รบั หุน้ ปั นผลจากบริษทั มิลล์คอน สตีล จํากัด (มหาชน) ในอัตราหุน้ ละ 0.0267 บาท ในอัตรา 15 หุน้ สามัญเดิมต่อ 1 หุน้ สามัญปั นผล โดยได้รบั ตามสัดส่วนเป็ นจํานวน 48.66 ล้านหุน้ ซึงไม่ทําให้สดั ส่วนการ ลงทุนเปลียนแปลง และเงินปั นผลในอัตราหุน้ ละ 0.0033 บาท เป็ นจํานวนเงิน 2.41 ล้านบาท

กรรมการ (

35 )

รายการเคลือนไหวสําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31ธันวาคม 2561 และ 2560ของเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขายมีดงั นี (หน่วย : พันบาท) งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 1,284,624 (77,856) 1,206,768

ราคาตามบัญชี ณ วันต้นปี กําไร (ขาดทุน) ทียังไม่เกิดขึนจริง ราคาตามบัญชี ณ วันสินปี

1,147,159 137,465 1,284,624

ณ วันที 31 ธันวาคม 2561บริษทั มีใบสําคัญแสดงสิทธิทจะซื ี อหุ้นสามัญของบริษัท มิลล์คอน สตีล จํากัด (มหาชน) ดังนี ใบสําคัญแสดง สิทธิ MILL-W3 MILL-W4 MILL-W5

จํานวน (ล้านหน่วย)

ราคาใช้สทิ ธิ (บาทต่อหุน้ )

อัตราการใช้สทิ ธิ ต่อหุน้ สามัญ

ครบกําหนดอายุ

มูลค่ายุตธิ รรม (บาทต่อหุน้ )

65.83 72.66 155.71

3 2.20 1.80

1:1 1:1 1:1

21 ธ.ค. 2562 11ก.ค. 2565 10 ก.ค. 2563

0.02 0.13 0.10

ในระหว่างปี 2561 บริษทั ขายใบสําคัญแสดงสิทธิทจะซื ี อหุน้ สามัญ (MILL-W3 และ MILL-W4) ของบริษทั มิลล์คอน สตีล จํากัด (มหาชน) จํานวน 56.15 ล้านหน่วยเป็ นเงินจํานวน 1.66 ล้านบาทโดยขายผ่านตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศ ไทย ในระหว่างปี 2560 บริษทั ได้แปลงสภาพหุน้ บุรมิ สิทธิในเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขายจํานวน 249,555,211 หุน้ เป็ นหุน้ สามัญทัง จํานวน ส่งผลให้หุน้ สามัญในเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขายเพิมขึนจากจํานวน 480,344,788 หุน้ เป็ น 729,899,999 หุน้

กรรมการ (

36 )

14.2 เงินลงทุนทัวไป (หน่ วย : พันบาท) งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั จํานวนหุน้ ทีถือ สัดส่วนร้อยละการลงทุน มูลค่าเงินลงทุน 2561 2560 2561 2560 2561 2560 (พันหุ้น) (พันหุน้ ) ตราสารทุน – บริษทั ปรินดา จํากัด (มหาชน) หักค่าเผือการด้อยค่า เงินลงทุนทัวไป – สุทธิ

-

4,000

-

17.39

-

87,126 (87,126) -

ในระหว่างปี 2561 บริษทั จําหน่ ายเงินลงทุนในบริษทั ปรินดา จํากัด (มหาชน) ทังหมดแก่กจิ การอืน จํานวน 4 ล้านหุน้ มูลค่าหุน้ ละ 10.50 บาท เป็ นเงิน 42 ล้านบาท บริษทั ได้รบั ชําระเงินพร้อมโอนหุน้ แล้วเมือวันที 11 กรกฎาคม 2561 ในระหว่างปี รายการเคลือนไหวของค่าเผือการด้อยค่าของเงินลงทุนทัวไปมีดงั ต่อไปนี (หน่วย : พันบาท) งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 87,126 (87,126) -

ยอดต้นงวด/ปี ลดลง ยอดสินงวด/ปี

กรรมการ (

87,126 87,126

37 )

15. เงินลงทุนในบริษทั ย่อย ทุนเรียกชําระแล้ว 2561 2560 General Engineering Mauritius Limited บริษทั เซเว่น ไวร์ จํากัด บริษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรีต อินดัสทรีส์ จํากัด รวม

338 280,000 280,000

สัดส่วนร้อยละการลงทุน 2561 2560

338 280,000 280,000

99.99 99.99 82.50

(หน่วย : พันบาท) วิธรี าคาทุน 2561 2560

99.99 338 99.99 279,999 82.50 165,000 445,337

338 279,999 165,000 445,337

ในระหว่างปี 2560 บริษทั ได้จดั ตังบริษทั เจนเนอรัล นิปปอน คอนกรีต อินดัสทรีส์ จํากัด (บริษทั ย่อย) โดยการลงทุนร่วมกับ Nippon Concrete Industries Co., Ltd. เพือลงทุนก่อสร้างโรงงานผลิตและจําหน่ายเสาเข็มคอนกรีตอัดแรงหล่อสําเร็จรูปและ เสาเข็มคอนกรีตเสริมเหล็กอัดแรงโดยใช้แรงเหวียง โดยบริษัทมีสดั ส่วนการลงทุนร้อยละ 82.50 เมือวันที 23 มิถุนายน 2560 ทีประชุมสามัญผูถ้ อื หุน้ ของบริษทั ย่อย ครังที 1/2560 อนุมตั ใิ ห้เพิมทุนจดทะเบียนจากเดิมจํานวน 5 ล้านบาท เป็ น 200 ล้านบาท โดยการออกหุน้ สามัญใหม่จํานวน 1.95 ล้านหุน้ มูลค่าหุน้ ละ 100 บาท รวมเป็ นเงิน 195 ล้านบาท บริษทั ย่อยดังกล่าวได้เรียกชําระค่าหุน้ เพิมทุนทังจํานวนแล้ว และได้จดทะเบียนเพิมทุนกับกรมพัฒนา ธุรกิจการค้าแล้วในวันที 10 พฤศจิกายน 2560 16. เงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้า

บริษัทร่วม บริษทั แมคทริค จํากัด (มหาชน) หัก ค่าเผือการด้อยค่า สุทธิ

ทุนชําระแล้ว 2561 2560 (พันบาท) (พันบาท) 300,000

300,000

สัดส่วน ร้อยละการลงทุน 2561 2560

(หน่วย : พันบาท) วิธรี าคาทุน 2561 2560

วิธสี ว่ นได้เสีย 2561 2560

32.65

32.65

185,633 (19,044) 166,589

185,633 (19,044) 166,589

158,344 158,344

135,094 135,094

45

45

177,661 177,661

177,661 177,661

150,417 150,417

170,478 170,478

344,250

344,250

308,761

305,572

(พันเหรียญ (พันเหรียญ สหรัฐฯ) สหรัฐฯ) กิ จการร่วมค้า Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited

5,400

เงินลงทุนในบริษทั ร่วมและ กิจการร่วมค้า - สุทธิ

5,400

บริษทั ได้นําหุน้ สามัญของบริษทั ทีถืออยู่ในบริษทั Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited ไปคําประกันวงเงิน สินเชือของกิจกิจการร่วมค้าในต่างประเทศ ตามหมายเหตุ 35.5 กรรมการ (

38 )

รายการเคลือนไหวของเงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้าในต่างประเทศซึงบันทึกบัญชีตามวิธสี ่วนได้เสียในงบ การเงินรวมในระหว่างปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561และ 2560มีดงั ต่อไปนี งบการเงินรวม 2561 2560 ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม ส่วนแบ่งกําไร (ขาดทุน) ของบริษทั ร่วม ส่วนแบ่งขาดทุนของกิจการร่วมค้าในต่างประเทศ หักผลต่างจากการแปลงค่าเงินลงทุน ค่าเผือการด้อยค่าของเงินลงทุน ยอดคงเหลือ ณ วันที 31 ธันวาคม

305,572 23,250 (14,740) (5,321) 308,761

389,393 (80,721) (3,100) 305,572

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 363,294 (19,044) 344,250

363,294 (19,044) 344,250

เงินลงทุนในหุ้นของบริษทั แมคทริค จํากัด (มหาชน) มีขอ้ บ่งชีการด้อยค่าเนืองจากราคาทุนของเงินลงทุนสูงกว่า มูลค่าตามบัญชีของบริษทั ร่วมอย่างมีสาระสําคัญ การทดสอบการด้อยค่า การทดสอบการด้อยค่าประจําปี ผูบ้ ริหารมีการคํานวณมูลค่าทีคาดว่าจะได้รบั คืนจากการดําเนินงานของบริษทั แมคท ริค จํากัด (มหาชน) โดยใช้วธิ มี ูลค่ายุตธิ รรมหักด้วยต้นทุนในการจําหน่าย ซึงมูลค่าทีคาดว่าจะได้รบั คืนสูงกว่ามูลค่า ตามบัญชีของเงินลงทุนในงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั อย่างไรก็ตาม ยังมีความไม่แน่ นอนอยู่ บริษทั จึงไม่กลับรายการค่าเผือการด้อยค่าในเงินลงทุนในบริษทั ร่วม

กรรมการ (

39 )

17. ทีดิน อาคารและอุปกรณ์ (หน่วย : พันบาท)

ราคาทุน 1 มกราคม 2560 ซือเพิม ต้นทุนการกูย้ มื ทีรวมเป็ นต้นทุน โอนเข้า / (โอนออก) ขาย / ตัดจําหน่ าย 31 ธันวาคม 2560 ซือเพิม ต้นทุนการกูย้ มื ทีรวมเป็ นต้นทุน โอนเข้า / (โอนออก) ขาย / ตัดจําหน่ าย 31 ธันวาคม 2561 ค่าเสือมราคาสะสม 1 มกราคม 2560 ค่าเสือมราคาสําหรับปี ค่าเสือมสะสมตัดจําหน่ าย 31 ธันวาคม 2560 ค่าเสือมราคาสําหรับปี 31 ธันวาคม 2561

งบการเงินรวม เครืองตกแต่ง ติดตัง และอุปกรณ์ สํานักงาน ยานพาหนะ

ทีดิน และ ส่วนปรับปรุง ทีดิน

อาคารและ ส่วนปรับปรุง อาคาร

เครืองจักรและ อุปกรณ์

1,030,413 14,984 18,157 1,063,554 1,121 1,064,675

243,999 575 161,555 406,129 3,226 183,269 592,624

727,900 40,024 7,487 55,121 (14) 830,518 26,516 260,694 (3,490) 1,114,238

49,276 5,597 30 54,903 7,364 62,267

75,568 12,478 (1,244) 86,802 955 87,757

24,684 9,571 34,255 18,653 52,908

197,888 35,098 232,986 42,210 275,196

28,478 5,045 33,523 5,870 39,393

49,676 11,352 (1,244) 59,784 10,705 70,489

-

222 222

สินทรัพย์ ระหว่าง ก่อสร้าง 230,186 371,738 4,473 (185,389) 421,008 205,663 16,018 (417,991) (90) 224,608

เงินมัดจํา

รวม

27,706 71,266 (42,753) 56,219 185,185 (19,480) 221,924

2,385,048 516,662 11,960 6,721 (1,258) 2,919,133 430,030 16,018 6,492 (3,580) 3,368,093

-

300,726 61,066 (1,244) 360,548 77,660 438,208

มูลค่าสุทธิ ตามบัญชี 31 ธันวาคม 2560

1,063,554

371,874

597,498

21,380

27,018

421,008

56,219

2,558,585

31 ธันวาคม 2561

1,064,453

539,716

839,042

22,874

17,268

224,608

221,924

2,929,885

ค่าเสือมราคาสําหรับปี 2560 ต้นทุนขาย ค่าใช้จา่ ยในการบริหาร รวม

56,477 4,589 61,066

ค่าเสือมราคาสําหรับปี 2561 ต้นทุนขาย ค่าใช้จา่ ยในการบริหาร รวม

70,768 6,892 77,660

กรรมการ (

40 )

(หน่วย :พันบาท)

ทีดิน และ ส่วนปรับปรุง ทีดิน ราคาทุน 1 มกราคม 2560 ซือเพิม ต้นทุนการกูย้ มื ทีรวมเป็ นต้นทุน โอนเข้า / (โอนออก) ขาย/ ตัดจําหน่ าย 31 ธันวาคม 2560 ซือเพิม โอนเข้า / (โอนออก) ขาย/ ตัดจําหน่ าย 31 ธันวาคม 2561

อาคารและ ส่วนปรับปรุง อาคาร

เครืองจักร และอุปกรณ์

งบการเงินเฉพาะของบริษทั เครืองตกแต่ง ติดตัง และอุปกรณ์ สํานักงาน ยานพาหนะ

737,693 4,140 18,157 (95,901) 664,089 664,089

243,999 575 161,555 406,129 7,418 15,912 429,459

727,900 46,230 1,245 55,121 (14) 830,482 24,865 9,385 (3,490) 861,242

49,239 4,861 30 54,130 2,304 56,434

75,567 12,478 (1,244) 86,801 955 87,756

-

24,684 9,571 34,255 14,328 48,583

197,888 35,096 232,984 38,886 271,870

27,997 4,984 32,981 5,344 38,325

49,676 11,352 (1,244) 59,784 10,705 70,489

มูลค่าสุทธิ ตามบัญชี 31 ธันวาคม 2560

664,089

371,874

597,498

21,149

27,017

31 ธันวาคม 2561

664,089

380,876

589,372

18,109

17,267

ค่าเสือมราคาสะสม 1 มกราคม 2560 ค่าเสือมราคาสําหรับปี ค่าเสือมสะสมตัดจําหน่ าย 31 ธันวาคม 2560 ค่าเสือมราคาสําหรับปี 31 ธันวาคม 2561

สินทรัพย์ ระหว่าง ก่อสร้าง 30,997 170,462 3,336 (185,389) 19,406 7,863 (14,849) (81) 12,339

-

เงินมัดจํา 20,843 26,461 (42,753) 4,551 (3,956) 595

รวม 1,886,238 265,207 4,581 6,721 (97,159) 2,065,588 43,405 6,492 (3,571) 2,111,914

-

300,245 61,003 (1,244) 360,004 69,263 429,267

19,406

4,551

1,705,584

12,339

595

1,682,647

ค่าเสือมราคาสําหรับปี 2560 ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร รวม

56,477 4,526 61,003

ค่าเสือมราคาสําหรับปี 2561 ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร รวม

63,612 5,651 69,263

ณ วันที 31ธันวาคม 2561 และ 2560 ส่วนหนึงของอาคารและอุปกรณ์ของงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของ บริษทั ทีคิดค่าเสือมราคาเต็มมูลค่าและยังคงใช้งานอยูม่ รี าคาทุน 254.06ล้านบาทและ 209.27ล้านบาท ตามลําดับ ณ วันที 31 ธันวาคม 2561บริษทั มีย านพาหนะภายใต้สญ ั ญาเช่าการเงินโดยมีมูลค่าสุทธิตามบัญชีเป็ นจํานวนเงิน ประมาณ 0.95ล้านบาท สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2560 บริษทั ขายทีดินให้กบั บริษทั ย่อยเพือก่อสร้างโรงงานตามราคาประเมินของ ผูป้ ระเมินอิสระทีได้รบั ความเห็นชอบจากสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เป็ นราคา 130 ล้านบาท เป็ นผลให้เกิดกําไรจํานวน 29.85 ล้านบาท ในงบการเงินเฉพาะของบริษทั เครืองจักรและทีดินบางส่วนและสิงปลูกสร้างของบริษทั ได้ถูกจดจํานองเพือใช้เป็ นหลักประกันสําหรับวงเงินสินเชือ จากธนาคารแห่งหนึง ตามทีกล่าวไว้ในหมายเหตุ 20 กรรมการ (

41 )

18. โปรแกรมคอมพิวเตอร์ (หน่วย : พันบาท) งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะบริษทั โปรแกรม โปรแกรม คอมพิวเตอร์ คอมพิวเตอร์ ระหว่างติดตัง รวม ราคาทุน 1 มกราคม 2560 ซือเพิม 31 ธันวาคม 2560 ซือเพิม โอนเข้า / (โอนออก) 31 ธันวาคม 2561

-

ค่าตัดจําหน่ ายสะสม 1 มกราคม 2560 ค่าตัดจําหน่ าย 31 ธันวาคม 2560 ค่าตัดจําหน่ าย 31 ธันวาคม 2561

-

มูลค่าสุทธิ ตามบัญชี 31 ธันวาคม 2560 31 ธันวาคม 2561

-

244 244

-

(9,241)

9,437

-

4,521 4,720 9,241 440 9,681

-

9,241

-

ค่าตัดจําหน่ ายปี 2561 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร

กรรมการ (

440 9,241 9,681

4,521 4,720 9,241

244 244

9,241 9,437

244

42 )

19. อสังหาริมทรัพย์เพือการลงทุน (หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

งบการเงินรวม 2561 2560 ทีดิน หัก ค่าเผือผลขาดทุนจากการด้อยค่า สุทธิ

1,001,379 (4,872) 996,507

1,001,379 (4,872) 996,507

1,294,099 (4,872) 1,289,227

1,294,099 (4,872) 1,289,227

อาคารและส่วนปรับปรุงอาคาร หัก ค่าเสือมราคาสะสม สุทธิ อสังหาริมทรัพย์เพือการลงทุน– สุทธิ

320 (200) 120 996,627

320 (200) 120 996,627

320 (200) 120 1,289,347

320 (200) 120 1,289,347

ณ วันที 31 ธันวาคม 2561อสังหาริมทรัพย์เพือการลงทุน (ทีดิน) ของบริษัท ซึงมีราคาทุน - สุทธิ จํานวนเงิน 997 ล้านบาท (งบการเงินเฉพาะของบริษทั : จํานวนเงิน1,289ล้านบาท) บริษทั ได้ทบทวนมูลค่ายุตธิ รรมของทีดินดังกล่าว แล้วพบว่ามูลค่ายุตธิ รรมสูงกว่าราคาทุน ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 มูลค่ายุตธิ รรมของอสังหาริมทรัพย์เพือการลงทุนมีมูลค่า 1,304.63 ล้านบาท 20. เงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบันการเงิน

หนีสินภายใต้สญ ั ญาทรัสต์รซี ที ส์ ตัวสัญญาใช้เงิน เงินเบิกเกินบัญชี รวมเงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบันการเงิน

อัตราดอกเบียร้อยละต่อปี 2561 2560

งบการเงินรวม 2561 2560

3.75-7.00 5.25 7.13

41,443 225,500 25,793 292,736

3.75-7.00 5.25 -

16,682 24,000 40,682

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 3,496 200,000 203,496

5,458 24,000 29,458

เงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบันการเงินของกลุ่มบริษทั คําประกันโดยการจดจํานองทีดินเครืองจักรและเงินฝากธนาคาร ของกลุ่มบริษทั

กรรมการ (

43 )

21. เจ้าหนีการค้าและเจ้าหนีอืน

งบการเงินรวม 2561 2560 เจ้าหนีการค้า – ผูค้ า้ ทัวไป เจ้าหนีการค้า –บริษทั ทีเกียวข้อง เจ้าหนีค่าก่อสร้าง –ผูค้ า้ ทัวไป เจ้าหนีค่าก่อสร้าง – บริษทั ทีเกียวข้อง เจ้าหนีอืน – ผูค้ า้ ทัวไป เจ้าหนีอืน – บริษทั ทีเกียวข้อง ต้นทุนค้างจ่าย ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย รวมเจ้าหนีการค้าและเจ้าหนีอืน

379,260 56,568 10,329 53,777 1,701 9,068 74,071 39,887 624,661

268,215 47,683 31,973 40,732 11,457 30,688 40,156 470,904

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 368,775 34,965 7,663 74,071 30,271 515,745

268,215 47,683 8,065 30,688 38,723 393,374

22. เงินรับล่วงหน้า – ลูกค้าทัวไป ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 และ 2560เงินรับล่วงหน้าจากลูกค้าทัวไปจํานวน 100.37 ล้านบาท และ 100.61ล้านบาท ตามลําดับ จะถูกหักตามเงือนไขของสัญญาเมือมีการส่งมอบสินค้าให้กบั ลูกค้าแล้ว 23. หนีสินหมุนเวียนอืน

งบการเงินรวม 2561 2560 7,200 2,704 210 2,323 12,437

ภาษีมลู ค่าเพิมค้างจ่าย ภาษีหกั ณ ทีจ่ายค้างจ่าย เงินคําประกัน อืนๆ รวม

กรรมการ (

4,523 3,401 1,249 697 9,870

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 7,085 2,447 210 2,323 12,065

4,494 3,247 1,249 697 9,687

44 )

24. เงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน งบการเงินรวม 2561 2560 เงินกูย้ มื ระยะยาว วงเงิน 390.00 ล้านบาท วงเงิน 140.00 ล้านบาท วงเงิน 60.00 ล้านบาท วงเงิน 225.50 ล้านบาท วงเงิน 174.50 ล้านบาท วงเงิน 150.00 ล้านบาท วงเงิน 250.00 ล้านบาท รวม หัก ส่วนทีถึงกําหนดชําระภายในหนึงปี สุทธิ

128,109 122,450 52,350 196,700 157,000 125,760 226,950 1,009,319 (193,500) 815,819

206,109 131,236 49,334 222,077 101,330 710,086 (432,979) 277,107

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 128,109 122,450 52,350 302,909 (111,600) 191,309

206,109 131,236 49,334 386,679 (386,679) -

รายการเคลือนไหวของเงินกู้ยมื ระยะยาวจากสถาบันการเงิน ณ วันที31 ธันวาคม 2561และ2560มีดงั นี

งบการเงินรวม 2561 2560 ยอดคงเหลือ ณ วันต้นปี บวก กูร้ ะหว่างปี โอนจากเงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบันการเงิน หัก จ่ายชําระ ยอดคงเหลือ ณ วันสินปี

กรรมการ (

710,086 142,016 306,717 (149,500) 1,009,319

284,109 503,977 (78,000) 710,086

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 386,679 19,430 (103,200) 302,909

284,109 180,570 (78,000) 386,679

45 )

วงเงินกูย้ มื ระยะยาวของบริษทั มีดงั นี ประเภทวงเงินกู้

วงเงินกู้ (ล้านบาท) 2561 2560

เงินกูย้ มื ระยะยาว

390.00

390.00

เงินกูย้ มื ระยะยาว

140.00

140.00

เงินกูย้ มื ระยะยาว

60.00

60.00

590.00

590.00

รวม

ดอกเบีย

อัตราร้อยละ MLR-0.5 ต่อปี ชําระรายเดือน อัตราร้อยละ MLR-1 ต่อปี ชําระรายเดือน อัตราร้อยละ MLR-1 ต่อปี ชําระรายเดือน

ระยะเวลา

5 ปี เริมปี 2559 ถึงปี 2563 7 ปี เริมปี 2560 ถึงปี 2567 7 ปี เริมปี 2560 ถึง ปี 2567

เงือนไขการผ่อนชําระ

วัตถุประสงค์

- เดือนที 1-18 ปลอดชําระเงินต้น - ตังแต่เดือนที 19 ชําระเงินต้น 6.5 ล้านบาทต่อเดือน - เดือนที 1-12 ปลอดชําระเงินต้น - ตังแต่เดือนที 13 ชําระเงินต้น 1.95 ล้านบาทต่อเดือน - เดือนที 1-12 ปลอดชําระเงินต้น - ตังแต่เดือนที 13 ชําระเงินต้น 0.85 ล้านบาทต่อเดือน

ก่อสร้างโรงงานผลิต ชินส่วนคอนกรีตสําเร็จรูป ก่อสร้างโรงงานเสาเข็ม คอนกรีตอัดแรง ซือเครืองจักรและ อุปกรณ์ทใช้ ี ในโรงงาน เสาเข็มคอนกรีตอัดแรง

เงินกูย้ มื ดังกล่าวมีเงือนไขให้บริษทั ต้องดํารงสัดส่วนหนีสินต่อทุนไม่เกิน 2.0 เท่า และอัตราส่วนความสามารถในการ ชําระหนีไม่ตํากว่า 1.20 เท่าของงบการเงินเฉพาะของบริษทั และโอนสิทธิในการรับ ผลประโยชน์ จากกรมธรรม์ ประกันภัยสิงปลูกสร้างให้แก่ธนาคาร ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 บริษทั ไม่สามารถดํารงอัตราส่วนความสามารถในการชําระหนีตามทีระบุไว้ในสัญญากู้ยมื กับสถาบันการเงินได้ ซึงไม่เป็ นไปตามเงือนไขของสัญญาเงินกูย้ มื อย่างไรก็ตาม บริษทั ได้รบั หนังสือให้ความยินยอม จากสถาบันการเงินแล้วภายในรอบระยะเวลารายงาน ณ วันที 31 ธันวาคม 2560 บริษทั ไม่สามารถดํารงอัตราส่วนความสามารถในการชําระหนีตามทีระบุไว้ในสัญญากูย้ มื กับสถาบันการเงินได้ ซึงไม่เป็ นไปตามเงือนไขของสัญญาเงินกูย้ มื ดังนัน บริษทั จึงได้จดั ประเภทเงินกูย้ มื ดังกล่าวเป็ น หนีสินหมุนเวียนในงบแสดงฐานะการเงิน ทังนี ภายหลังรอบระยะเวลารายงานบริษทั ได้รบั หนังสือผ่อนผันจากสถาบัน การเงินแล้วว่าจะไม่เรียกชําระหนีดังกล่าวคืนทังจํานวน

กรรมการ (

46 )

วงเงินกูย้ มื ระยะยาวของบริษทั ย่อยมีดงั นี ประเภทวงเงินกู้

วงเงินกู(้ ล้านบาท) 2561 2560

ดอกเบีย

ระยะเวลา

เงือนไขการผ่อนชําระ

วัตถุประสงค์

- เดือนที 1-12 ปลอดชําระ เงินต้น - ตังแต่เดือนที 13 ชําระเงิน ต้น 2.50 ล้านบาทต่อเดือน - เดือนที 1-12 ปลอดชําระ เงินต้น - ตังแต่เดือนที 13 ชําระเงิน ต้น 3.20 ล้านบาทต่อเดือน - เดือนที 1-12 ปลอดชําระ เงินต้น - งวดที1-24ชําระเงินต้น 1.50 ล้านบาทต่อเดือน - งวดที25-48 ชําระเงินต้น 2.00 ล้านบาทต่อเดือน - งวดที49-71 ชําระเงินต้น 2.75 ล้านบาทต่อเดือน - งวดที72 (สุดท้าย) ชําระ ส่วนทีเหลือทังหมอ - เดือนที1-12 ปลอดชําระเงิน ต้น - งวดที1-24ชําระเงินต้น 3.00 ล้านบาทต่อเดือน - งวดที25-48 ชําระเงินต้น 3.5 ล้านบาทต่อเดือน - งวดที49-71 ชําระเงินต้น 3.9 ล้านบาทต่อเดือน - งวดที72 (สุดท้าย) ชําระ ส่วนทีเหลือทังหมอ

ก่อสร้างโรงงานผลิต ลวดแรงดึงสูง

เงิ น กู้ ยื ม ระยะยาว M/L (1)

174.50

174.50

อัตราร้อยละ MLR-2 ต่อปี ชําระรายเดือน

7 ปี เริมปี 2560 ถึงปี 2567

เงิ น กู้ ยื ม ระยะยาว M/L (2)

225.50

225.50

อัตราร้อยละ MLR-2 ต่อปี ชําระรายเดือน

7 ปี เริมปี 2560 ถึงปี 2567

เงิ น กู้ ยื ม ระยะยาว M/L (3)

150.00

-

อัตราร้อยละ MLR-1 ต่อปี ชําระรายเดือน

6 ปี เริมปี 2562 ถึงปี 2568

เงิ น กู้ ยื ม ระยะยาว M/L (4)

250.00

-

อัตราร้อยละ MLR-1 ต่อปี ชําระรายเดือน

6 ปี เริมปี 2562 ถึงปี 2568

800.00

400.00

รวม

ซือเครืองจัก ร และ อุปกรณ์ ทเกี ี ยวข้อ ง กับการผลิตลวดแรง ดึงสูง ก่อสร้างโรงงานผลิต เสาเข็มคอนกรีต อัด แรงหล่ อ สํ า เร็ จ รู ป และเสาเข็มคอนกรีต เสริม เหล็ ก อั ด แรง โดยใช้แรงเหวียง

ซื อเครื องจั ก รและ อุปกรณ์ ทเกี ี ยวข้อ ง กับการผลิต เสาเข็ม คอนกรีตอัดแรงหล่อ สําเร็จรูปและเสาเข็ม คอนกรีตเสริมเหล็ก อัด แรงโดยใช้แ รง เหวียง

เงินกู้ยมื ระยะยาวมีเงือนไขให้บริษทั ย่อยต้องดํารงสัดส่วนหนีสินต่อทุนและดํารงอัตราส่วน และบริษทั ต้องถือหุน้ ใน บริษทั ย่อยดังกล่าวตามทีระบุในสัญญา และโอนสิทธิในการรับผลประโยชน์จากกรมธรรม์ประกันภัยสิงปลูกสร้างให้แก่ ธนาคาร ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 บริษทั ย่อยไม่สามารถดํารงอัตราส่วนความสามารถในการชําระหนีตามทีระบุไว้ในสัญญา กูย้ มื กับสถาบันการเงินได้ ซึงไม่เป็ นไปตามเงือนไขของสัญญาเงินกูย้ มื แต่อย่างไรก็ตาม บริษทั ย่อยได้รบั หนังสือให้ ความยินยอมจากสถาบันการเงินแล้วภายในรอบระยะเวลารายงาน วงเงินสินเชือดังกล่าวคําประกันโดยการจดจํานองเครืองจักรและทีดินพร้อมสิงปลูกสร้าง และเงินฝากธนาคารตามที กล่าวไว้ในหมายเหตุ 12และ 17 กรรมการ (

47 )

25. ผลประโยชน์พนักงาน 25.1 ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงาน ผลประโยชน์พนักงานทีรับรูเ้ ป็ นค่าใช้จ่ายมีดงั นี

ค่าจ้างและเงินเดือน ค่าใช้จ่ายประกันสังคม เงินสมทบ – โครงการสมทบเงิน รวม

งบการเงินรวม 2561 2560

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

340,092 7,880 5,437 353,409

309,184 7,406 5,025 321,615

271,772 6,568 4,782 283,122

261,149 6,455 4,675 272,279

25.2 หนีสินภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน ประกอบด้วย โครงการผลประโยชน์ทกํี าหนดไว้และผลประโยชน์ระยะยาวอืน ดังนี งบการเงินรวม 2561 2560 งบแสดงฐานะการเงิ น ผลประโยชน์หลังออกจากงาน ผลประโยชน์ระยะยาวอืน รวม หัก ส่วนทีครบกําหนดชําระภายในหนึงปี สุทธิ

กรรมการ (

34,926 2,856 37,782 (1,461) 36,321

29,804 2,375 32,179 (4,553) 27,626

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 32,978 2,822 35,800 (1,461) 34,339

27,456 2,358 29,814 (3,377) 26,437

48 )

รายการเคลือนไหวสําหรับภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561และ 2560 มีดงั นี

-

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

งบการเงินรวม 2561 2560 ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน ณ วันที 1 มกราคม ต้นทุนบริการปี ปัจจุบนั ดอกเบียจ่าย การปรับมูลค่า – ผลกําไรตามหลักคณิตศาสตร์ ประกันภัยจากการเปลียนแปลงสมมติฐาน ประชากรศาสตร์ ซึงรับรู้ในกําไรขาดทุน เบ็ดเสร็จอืน ผลประโยชน์ทจ่ี ายชําระ ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน ณ วันที 31 ธันวาคม ไม่ได้จดั ตังเป็ นกองทุนทังหมด

32,178 8,766 919

30,362 7,478 896

29,814 7,869 877

30,362 5,180 829

(1,322) (2,760)

(3,272) (3,285)

(2,760)

(3,272) (3,285)

37,782

32,179

35,800

29,814

37,782

32,179

35,800

29,814

- ข้อสมมติหลักทีสําคัญในการประมาณการตามหลักการคณิตศาสตร์ประกันภัย ณ วันทีรายงาน สําหรับปี สินสุดวันที 31 ธันวาคม 2561และ 2560 มีดงั นี (หน่ วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

งบการเงินรวม 2561 2560 อัตราคิดลด อัตราการเพิมขึนของเงินเดือน จํานวนพนักงาน (คน) อัตราหมุนเวียนของพนักงานช่วงอายุ (ร้อยละ) : ตํากว่า 31 ปี ระหว่าง 31 – 40 ปี ระหว่าง 41 – 50 ปี ระหว่าง 51 – 54 ปี

กรรมการ (

2.37 – 3.07 3–5 1,077

2.37 3–5 967

2.37 3–5 967

2.37 3–5 967

16 – 22 7 – 17 6–7 0–3

16 10 7 3

16 10 7 3

16 10 7 3

49 )

- ค่าใช้จ่ายในโครงการผลประโยชน์ของพนักงาน ผลกําไรหรือขาดทุนทีเกียวข้องกับผลประโยชน์ของกลุ่มมีดงั นี งบการเงินรวม 2561 2560 ต้นทุนการบริการปี ปัจจุบนั ดอกเบียจ่ายสุทธิ รวมค่าใช้จา่ ยทีรับรูใ้ นกําไรหรือขาดทุน

8,766 919 9,685

7,478 896 8,374

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 7,869 877 8,746

5,180 829 6,009

ต้นทุนการให้บริการในปั จจุบนั จะรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายผลประโยชน์ของพนักงาน และดอกเบียจ่ายสุทธิจะ รวมอยูใ่ นต้นทุนทางการเงิน - การวิเคราะห์ความอ่อนไหว การเปลียนแปลงในแต่ละข้อสมมติฐานทีเกียวข้องในการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที อาจเป็ นไปได้อย่างสมเหตุสมผล ณ วันทีรายงาน โดยถือว่าข้อสมมติฐานอืนๆ คงที จะมีผลกระทบต่อภาระ ผูกพันผลประโยชน์ทกํี าหนดไว้เป็ นจํานวนเงินดังต่อไปนี การเปลียนแปลงของสมมติฐานทีสําคัญสําหรับสถิตปิ ระกันภัย งบการเงินรวม เพิมขึน ลดลง ร้อยละ 1 ร้อยละ 1

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั เพิมขึน ลดลง ร้อยละ 1 ร้อยละ 1

2561 อัตราคิ ดลด การเพิมขึน (ลดลง) ของภาระผูกพัน ผลประโยชน์พนักงาน

(4,415)

5,198

(4,188)

4,928

การเพิมขึนของเงิ นเดือนในอนาคต การเพิมขึน (ลดลง) ของภาระผูกพัน ผลประโยชน์พนักงาน

5,218

(4,303)

4,967

(4,085)

อัตราการหมุนเวียนของพนักงาน การเพิมขึน (ลดลง) ของภาระผูกพัน ผลประโยชน์พนักงาน

(4,721)

2,887

(4,482)

2,823

กรรมการ (

50 )

งบการเงินรวม เพิมขึน ลดลง ร้อยละ 1 ร้อยละ 1

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั เพิมขึน ลดลง ร้อยละ 1 ร้อยละ 1

2560 อัตราคิ ดลด การเพิมขึน (ลดลง) ของภาระผูกพัน ผลประโยชน์พนักงาน

(2,732)

3,194

(2,615)

3,064

การเพิมขึนของเงิ นเดือนในอนาคต การเพิมขึน (ลดลง) ของภาระผูกพัน ผลประโยชน์พนักงาน

3,080

(2,690)

2,955

(2,580)

อัตราการหมุนเวียนของพนักงาน การเพิมขึน (ลดลง) ของภาระผูกพัน ผลประโยชน์พนักงาน

(2,914)

1,812

(2,792)

1,789

เมือวันที 13 ธันวาคม 2561 สภานิตบิ ญ ั ญัตแิ ห่งชาติได้เห็นชอบพระราชบัญญัตคิ มุ้ ครองแรงงาน และจะมี ผลใช้บ ังคับเมือพ้น 30 วัน นับ แต่ วนั ทีประกาศในราชกิจ จานุ เ บกษา ซีงกํา หนดให้นายจ้า งต้อ งจ่า ย ค่าชดเชย หากลูกจ้างทํางานติดต่อกันครบ 20 ปี ขนไป ึ ลูกจ้างมีสทิ ธิได้รบั ค่าชดเชยไม่น้อยกว่าค่าจ้าง อัต ราสุ ด ท้า ย 400 วัน หากกฎหมายดัง กล่ า วมีผ ลบัง คับ ใช้ กลุ่ ม บริษัท จะรับ รู้ป ระมาณการหนี สิน ผลประโยชน์ พนักงานรวมถึงต้นทุนบริการในอดีตเพิมขึนจํานวน 7.56ล้านบาท ในงบการเงินรวม และ 7.10 ล้านบาท ในงบการเงินเฉพาะของบริษัท ตามลําดับ โดยกลุ่ มบริษัทเลือกบันทึกบัญชีเ พือรับรู้ ผลกระทบดังกล่าวในปี 2562 25.3 โครงการสมทบเงินทีกําหนดไว้ กลุ่มบริษัท และพนัก งานบริษัทได้เข้าร่วมเป็ นสมาชิก กองทุน สํารองเลียงชีพ ซึงจดทะเบีย นแล้วตาม พระราชบัญญัตกิ องทุนสํารองเลียงชีพ พ.ศ. 2530 ซึงประกอบด้วยเงินทีพนักงานจ่ายสะสมและเงินทีกลุ่ม บริษทั จ่ายสมทบ และจะจ่ายให้พนักงานในกรณีทออกจากงานตามระเบี ี ยบว่าด้วยกองทุนดังกล่าว สําหรับ ปี 2561 และ 2560กลุ่มบริษทั ได้จ่ายเงินสมทบกองทุนสํารองเลียงชีพพนักงาน เป็ นจํานวนเงิน 5.02ล้าน บาท และ 4.67ล้านบาท ตามลําดับ

กรรมการ (

51 )

26. ส่วนของผูถ้ อื หุน้ 26.1 ทุนจดทะเบียนและชําระแล้ว ในการประชุมคณะกรรมการบริษทั ครังที 1/2560 เมือวันที 17 มกราคม 2560 มีมติอนุ มตั ใิ ห้จําหน่ ายหุน้ ที บริษทั ซือคืนในโครงการซือคืน (Treasury Stock) ตังแต่วนั ที 1-15 กุมภาพันธ์ 2560 โดยบริษทั ต้องขายหุน้ ซือคืนในราคาไม่ตํากว่าหุน้ ละ 0.60 บาทต่อหุน้ และเมือพ้นกําหนดระยะเวลาจําหน่ ายหุน้ ทีซือคืน กรณีที บริษทั ไม่จําหน่ ายหรือจําหน่ายไม่ได้ บริษทั จะดําเนินการลดทุนจดทะเบียนและทุนชําระแล้ว โดยวิธตี ดั หุน้ ที ซือคืนและยังไม่ ได้จําหน่ ายทังหมด ทังนี ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทครังที 2/2560 เมือวันที 27 กุมภาพันธ์ 2560 ได้มมี ติอนุ มตั ใิ ห้ลดทุนจดทะเบียนและทุนชําระแล้วโดยบริษทั ได้จดทะเบียนลดทุนกับกรม พัฒนาธุรกิจการค้าทังจํานวนแล้วในวันเดียวกัน ซึงในการประชุมสามัญผูถ้ ือหุน้ ประจําปี 2560 เมือวันที 27 เมษายน 2560 ผู้ถือหุ้น มีม ติอ นุ มัต ิก ารลดทุ น จดทะเบีย นจากเดิม 5,716,304,582.75 บาท เป็ น 4,588,195,610.65 บาท โดยบริษัท ได้จ ดทะเบีย นลดทุ น กับ กรมพัฒ นาธุ รกิจ การค้า แล้ว ในวันที 16 พฤษภาคม 2560 รายการเคลือนไหวของทุนจดทะเบียนและชําระแล้วสําหรับปี สนสุ ิ ดวันที วันที 31 ธันวาคม2561 และ 2560มี ดังนี

ทุนจดทะเบียน

วันทีได้รบั อนุมตั ิ

จํานวนหุน้ (พันหุน้ )

ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2560 6,890,064 ลดทุนครังที 1 27 ก.พ. 2560 (165,000) ลดทุนครังที 2 16 พ.ค. 2560 (1,327,187) ยอดคงเหลือ ณ วันที วันที 31 ธันวาคม2561 และ2560 5,397,877

ทุนทีออกและชําระเต็มมูลค่าแล้ว

วันทีได้รบั อนุมตั ิ

ยอดคงเหลือ ณ วันที 1 มกราคม 2560 ลดทุนครังที 1 27 ก.พ. 2560 ยอดคงเหลือ ณ วันที 31ธันวาคม2561 และ2560

จํานวนหุน้ (พันหุน้ ) 5,562,877 (165,000) 5,397,877

มูลค่าหุน้ ละ (บาท) 0.85 0.85 0.85

มูลค่าหุน้ ละ (บาท) 0.85 0.85

พันบาท 5,856,556 (140,250) (1,128,110) 4,588,196

พันบาท 4,728,446 (140,250) 4,588,196

26.2 ส่วนเกินมูลค่าหุน้ สามัญ ตามบทบัญญัตแิ ห่งพระราชบัญญัตบิ ริษทั มหาชนจํากัด พ.ศ. 2535มาตรา 51ในกรณีทบริ ี ษทั เสนอขายหุน้ สูง กว่ามูลค่าหุน้ ทีจดทะเบียนไว้ บริษทั ต้องนําค่าหุน้ ส่วนเกินนีตังเป็ นทุนสํารอง (“ส่วนเกินมูลค่าหุน้ ”) ส่วนเกิน มูลค่าหุน้ นี จะนําไปจ่ายเป็ นเงินปั นผลไม่ได้ กรรมการ (

52 )

26.3 ส่วนเกินทุน - หุน้ สามัญซือคืน การลดทุนจดทะเบียนตามข้อ 26.1 ทําให้เกิดส่วนเกินทุนจากการลดทุนจากหุน้ สามัญซือคืน ดังนี หุน้ ทุนซือคืน – หุน้ สามัญ หุน้ สามัญซือคืน ณ วันที 1 มกราคม 2560 ลดทุน ส่วนเกินทุน – หุน้ สามัญซือคืน ณ วันที 31 ธันวาคม 2560

จํานวนหุน้ (พันหุน้ ) (165,000) 165,000 -

มูลค่าหุน้ ละ (บาท) 0.55 0.85

พันบาท (91,070) 140,250 49,180

26.4 สํารองตามกฎหมาย ตามบทบัญญัตแิ ห่งพระราชบัญญัตบิ ริษทั มหาชนจํากัด พ.ศ. 2535 มาตรา 116 บริษทั จะต้องจัดสรรทุนสํารอง (“สํารองตามกฎหมาย”) อย่างน้อยร้อยละ 5 ของกําไรสุทธิประจําปี หลังจากหักขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่าสํารองดังกล่าวมีจํานวนไม่น้อยกว่าร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน เงินสํารองนีจะนําไปจ่ายเป็ นเงินปั น ผลไม่ได้ 26.5 สํารองเพือการซือหุน้ คืน ในการซือหุน้ คืน บริษทั ต้องกันกําไรสะสมไว้ เป็ นเงินสํารองเท่ากับจํานวนเงินทีได้จ่ายซือหุน้ คืนจนกว่าจะมี การจําหน่ายหุน้ ทีซือคืนทังหมด หรือลดทุนจดทะเบียนและทุนชําระแล้วโดยวิธตี ดั หุน้ ซือคืนทีจําหน่ ายไม่หมด แล้วแต่กรณี ซึงเมือวันที 27 กุมภาพันธ์ 2560 บริษทั ได้ลดทุนกับกรมพัฒนาธุรกิจการค้าสําหรับหุน้ สามัญซือ คืนเนืองจากบริษทั ไม่สามารถจําหน่ายหุน้ ซือคืนดังกล่าวได้ภายในระยะเวลาทีกําหนด และได้กลับรายการเงิน สํารองเพือการซือหุน้ คืน จํานวน 91.07 ล้านบาท เป็ นกําไรสะสม

กรรมการ (

53 )

27. รายได้อนื (หน่วย : พันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษทั สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31ธันวาคม 2561 2560 2561 2560 รายได้จากการขายเหล็กและคอนกรีต รายได้ขายวัสดุก่อสร้าง รายได้คา่ บริหารจัดการ รายได้คา่ เช่า รายได้จากการขายวัสดุสนเปลื ิ อง กําไรจากการขายหลักทรัพย์ รายได้อนื รวม

10,985 10,650 1,120 2,504 1,664 1,225 28,148

12,426 6,202 2,611 2,112 23,351

10,985 14,800 8,614 5,000 2,561 1,664 1,945 45,569

12,426 6,215 8,550 5,000 2,611 3,426 38,228

28. ค่าใช้จ่ายตามลักษณะ (หน่วย : พันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษทั สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31ธันวาคม 2561 2560 2561 2560 การเปลียนแปลงในสินค้าสําเร็จรูป และงานระหว่างทํา ซือสินค้าสําเร็จรูป วัตถุดบิ และวัสดุสนเปลื ิ องใช้ไป ค่าใช้จ่ายพนักงาน ค่าจ้างทัวไป ค่าติดตังผลิตภัณฑ์ ค่าแรงงานการผลิต ค่าเสือมราคาและค่าตัดจําหน่ าย ค่าขนส่ง หนีสงสัยจะสูญ ค่าเผือจากการลดมูลค่าของสินค้า

กรรมการ (

(201,614) 142,773 893,902 308,508 76,000 309,029 161,143 77,904 110,199 5,522 25,420

(61,965) 177,022 711,411 283,122 39,141 222,548 142,313 61,066 76,840 7,749 -

(106,284) 142,773 821,926 279,932 75,203 309,029 161,143 69,507 109,445 5,522 25,420

(61,965) 177,022 711,402 272,279 39,119 226,417 142,313 61,003 76,840 7,749 -

54 )

29. ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและภาษีเงินได้ 29.1 ภาษีเงินได้ ภาษีเงินได้ทรัี บรูใ้ นงบกําไรขาดทุน งบการเงินรวม 2561 2560 ภาษีเงิ นได้ทีรับรู้ในกําไรหรือขาดทุน ภาษีเงิ นได้ปัจจุบนั ขาดทุนก่อนภาษีเงินได้ อัตราภาษีเงินได้รอ้ ยละ จํานวนภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ ผลกระทบทางภาษี - รายได้ทได้ ี รบั ยกเว้น - ค่าใช้จ่ายทีสามารถหักได้เพิม - ค่าใช้จ่ายต้องห้าม ผลกระทบของรายการระหว่างกัน ขาดทุนของบริษทั ย่อย จํานวนภาษีของผลขาดทุนในปี ปัจจุบนั ที ไม่รบั รูเ้ ป็ นสินทรัพย์ สุทธิ

(143,297) 20 (28,659)

(120,434) 20 (24,087)

(101,633) 20 (20,327)

(4,799) 20 (960)

(482) (2,546) 4,454 963 (9,072)

(833) (2,691) 7,969 21,788 298

(482) (2,542) 4,494 -

(833) (2,692) 6,929 -

35,342 -

-

18,857 -

-

2,444

งบการเงินรวม 2561 2560 ภาษีเงินได้งวดปั จจุบนั ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจากผลแตกต่าง ชัวคราว รวมภาษีเงินได้

(8,910) (8,910)

ภาษีเงินได้ทรัี บรูใ้ นกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน

15,307

กรรมการ (

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560

-

2,444

2,444

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 -

2,444

(17,161) (14,717)

(1,197) (1,197)

(544) 1,900

(28,146)

15,571

(28,146)

55 )

ภาษีเงินได้ทรัี บรูใ้ นกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน (หน่วย : พันบาท)

งบการเงินรวม

ก่อน ภาษีเงินได้ กําไรทียังไม่เกิดขึนจริงใน หลักทรัพย์เผือขาย กําไรจากการประมาณ ตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย

2561 รายได้ (ค่าใช้จา่ ย) ภาษี เงินได้

สุทธิจาก ภาษีเงินได้

ก่อน ภาษีเงินได้

2560 รายได้ (ค่าใช้จา่ ย) ภาษีเงินได้

(77,856)

15,571

(62,285)

137,464

(27,492)

109,972

1,321

(264)

1,057

3,272

(654)

2,618

(หน่วย : พันบาท)

งบการเงินเฉพาะของบริษทั

ก่อน ภาษีเงินได้ กําไร(ขาดทุน) ทียังไม่เกิดขึนจริงใน หลักทรัพย์เผือขาย กําไรจากการประมาณ ตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย

สุทธิจาก ภาษีเงินได้

(77,856) -

2561 รายได้ (ค่าใช้จา่ ย) ภาษีเงินได้

สุทธิจาก ภาษีเงินได้

ก่อน ภาษีเงินได้

2560 รายได้ (ค่าใช้จา่ ย) ภาษีเงินได้

(62,285)

137,464

(27,492)

109,972

3,272

(654)

2,618

(15,571) -

-

สุทธิจาก ภาษีเงินได้

29.2 ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี สินทรัพย์และหนีสินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสามารถวิเคราะห์ได้ดงั นี

งบการเงินรวม 2561 2560 สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี หนีสินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี สุทธิ

กรรมการ (

21,836 21,836

16,543 (1,104) 15,439

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 21,627 21,627

5,963 (1,104) 4,859

56 )

การเปลียนแปลงในสินทรัพย์และหนีสินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี มีรายละเอียดดังนี (หน่วย : พันบาท)

1 มกราคม 2561 สิ นทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจาก : หนีสินภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน เงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้า เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย หนี สิ นภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจาก : เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย

งบการเงินรวม บันทึกใน กําไรขาดทุน งบกําไรขาดทุน เบ็ดเสร็จอืน

6,436 10,107 16,543

1,197 (10,107) (8,910)

(1,104) (1,104)

-

(264) 14,467 14,199

1,104 1,104

31 ธันวาคม 2561 7,369 14,467 21,836

(หน่วย : พันบาท)

1 มกราคม 2560 สิ นทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจาก : หนีสินภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน เงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้า เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย หนี สิ นภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจาก : เงินลงทุนในบริษทั ร่วมและกิจการร่วมค้า เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย

กรรมการ (

งบการเงินรวม บันทึกใน กําไรขาดทุน งบกําไรขาดทุน เบ็ดเสร็จอืน

6,073

1,017 10,107

26,388 32,461

-

(6,037) (6,037)

-

11,124 6,037 6,037

31 ธันวาคม 2560

(654)

(26,388) (27,042)

6,436 10,107 16,543

(1,104) (1,104)

(1,104) (1,104)

57 )

(หน่วย : พันบาท) 1 มกราคม 2561 สิ นทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจาก : หนีสินภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย

งบการเงินเฉพาะของบริษทั บันทึกใน งบกําไร กําไรขาดทุน ขาดทุน เบ็ดเสร็จอืน

5,963 -

1,197 -

5,963 หนี สิ นภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจาก : เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย

(1,104) (1,104)

1,197

-

14,467 14,467

1,104 1,104

31 ธันวาคม 2561 7,160 14,467 21,627

-

(หน่วย : พันบาท) 1 มกราคม 2560 สิ นทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจาก : หนีสินภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย

หนี สิ นภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจาก : เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผือขาย

งบการเงินเฉพาะของบริษทั บันทึกใน งบกําไร กําไรขาดทุน ขาดทุน เบ็ดเสร็จอืน

6,073 26,388 32,461

-

544

-

-

544

(654) (26,388) (27,042)

(1,104) (1,104)

31 ธันวาคม 2560 5,963 5,963

(1,104) (1,104)

ณ วันที 31 ธันวาคม 2561ในงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั ยังไม่ได้บนั ทึกสินทรัพย์ภาษีเงิน ได้รอการตัดบัญชีจากค่าเผือหนีสงสัยจะสูญและค่าเผือสินค้าล่ าสมัย รวมเป็ นจํ านวนเงิน 44.63 ล้านบาท (วันที 31 ธันวาคม 2560 : รวมเป็ นจํานวน 18.35ล้านบาท) และในงบการเงินเฉพาะของบริษทั ค่าเผือการด้อย ค่าของเงินลงทุนในบริษทั ร่วมอีกจํานวน 19.04ล้านบาท เนืองจากยังไม่มคี วามแน่นอนในการกลับรายการใน อนาคตอันใกล้

กรรมการ (

58 )

30. สิทธิพเิ ศษทีได้รบั จากการส่งเสริมการลงทุน บริษทั ย่อยได้รบั บัตรส่งเสริมการลงทุนจากคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุน เมือวันที 15 มกราคม 2557 กิจการผลิต ผลิตภัณฑ์โลหะ โดยได้รบั สิทธิและประโยชน์ในการยกเว้นภาษีอากรบางประเภท รวมทังการยกเว้นภาษีเงินได้นิต ิ บุคคลสําหรับกําไรสุทธิตามทีกําหนดไว้ในบัตรส่งเสริมการลงทุนเป็ นระยะเวลา 7 ปี นับตังแต่วนั ทีเริมมีรายได้จาก การประกอบกิจการนัน ในฐานะทีได้รบั การส่งเสริมการลงทุน บริษทั ย่อยต้องปฎิบตั ติ ามเงือนไขและข้อกําหนดต่างๆ ตามทีระบุไว้ในแต่ละบัตรส่งเสริมการลงทุน 31. ส่วนงานดําเนินงาน ข้อมูล ส่วนงานดําเนินงานทีนํ าเสนอนีสอดคล้องกับรายงานภายในของบริษทั ทีผู้มอี ํานาจตัดสินใจสูงสุด ด้า นการ ดําเนิ นงานได้ร บั และสอบทานอย่า งสมําเสมอเพือใช้ในการตัดสินใจในการจัด สรรทรัพยากรให้ก บั ส่วนงานและ ประเมินผลการดําเนินงานของส่วนงาน บริษทั ดําเนินธุรกิจหลักในส่วนงานดําเนินงานทีรายงานเพียงส่วนงานเดียว คือส่วนงานธุรกิจผลิตและขายผลิตภัณฑ์คอนกรีตสําเร็จรูปเพือใช้ในการก่อสร้าง ดําเนินธุรกิจในเขตภูมศิ าสตร์ใน ประเทศไทย บริษทั ประเมินผลการปฎิบตั งิ านของส่วนงานโดยพิจารณาจากกําไรหรือขาดทุนจากการดําเนินงานซึง วัดมูล ค่าโดยใช้เ กณฑ์เดียวกับทีใช้ในการวัดกํา ไรหรือขาดทุนจากการดําเนินงานและสิน ทรัพย์รวมในงบการเงิน ดังนัน รายได้ กําไรจากการดําเนินงาน และสินทรัพย์ทแสดงอยู ี ่ในงบการเงิน จึงถือเป็ นการรายงานตามส่วนงาน ดําเนินงานและเขตภูมศิ าสตร์แล้ว ลูกค้ารายใหญ่ สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561และ 2560บริษทั มีรายได้จากลูกค้าทีมีมูลค่ามากกว่าร้อยละ 10 ของรายได้ ตามงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั จํานวน 1 ราย และ 2 ราย เป็ นจํานวนเงิน312.06ล้านบาท และ 220.76ล้านบาท ตามลําดับ 32. กําไรต่อหุน้ ขันพืนฐาน กําไรต่อหุน้ ขันพืนฐานคํานวณโดยการหารกําไร (ขาดทุน) สําหรับปี ดว้ ยจํานวนถัวเฉลียถ่วงนําหนักของหุน้ สามัญทีมี อยู่ในระหว่างปี รายการเคลือนไหวของจํานวนหุน้ สามัญ สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31ธันวาคม2561และ 2560 มีดงั นี งบการเงินรวม 2561 จํานวนหุน้ สามัญ (พันหุน้ ) ณ วันที 1 มกราคม จํานวนหุน้ สามัญทีลดลงถัวเฉลียระหว่างปี (พันหุน้ ) จํานวนหุน้ สามัญ (พันหุน้ ) ณ วันที 31ธันวาคม ขาดทุนสําหรับปี (พันบาท) กําไร (ขาดทุน) ต่อหุน้ ขันพืนฐาน (บาทต่อหุน้ )

5,397,877 5,397,877 (149,597) (0.02771)

2560 5,397,877 5,397,877 (105,454) (0.01954)

งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 2560 5,397,877 5,397,877 (100,436) (0.01861)

5,397,877 5,397,877 (6,699) (0.00124)

ในระหว่างปี 2560 บริษทั ได้ลดทุนหุน้ สามัญ ทีชําระแล้ว เนืองจากบริษทั ไม่ส ามารถจําหน่ ายหุน้ สามัญซือคืนได้ ภายในระยะเวลาทีกํา หนด อย่า งไรก็ต ามการลดทุน ดังกล่ า วไม่ ส่ง ผลกระทบต่ อ จํา นวนหุ้น สามัญ ในระหว่า งปี เนืองจากรายการหุน้ สามัญซือคืนดังกล่าวได้นําไปลดจํานวนหุน้ และถัวเฉลียในระหว่างปี ก่อนแล้ว กรรมการ (

59 )

33. การปรับกระทบหนีสินทีเกิดขึนจากกิจกรรมจัดหาเงิน การเปลียนแปลงในมาตรฐานการบัญชีฉบับที 7 ซึงมีผลบังคับใช้ตงแต่ ั วนั ที 1 มกราคม 2561 กําหนดให้กลุ่มบริษทั ต้อง เปิ ดเผยข้อมูลเกียวกับการเปลียนแปลงในหนีสินทีเกิดจากกิจกรรมจัดหาเงิน กลุ่มบริษทั จัดประเภทการเปลียนแปลง เป็ นการเปลียนแปลงทีเกิดขึนจากกระแสเงินสดและการเปลียนแปลงทีไม่ใช่กระแสเงินสดพร้อมหมวดย่อยเพิมเติม ตามทีกําหนดในมาตรฐานการบัญชีฉ บับที 7 การเปลียนแปลงต่อหนีสินทีเกิดขึนจากกิจกรรมจัดหาเงินของกลุ่มบริษทั มีดงั นี (หน่วย : พันบาท)

เงินกูย้ มื ระยะสัน 40,682

1 มกราคม 2561 รายการทีเกิ ดขึนจากกระแสเงิ นสด: การจ่ายคืน เงินสดรับ รายการทีไม่ใช่กระแสเงิ นสด: การแปลงสภาพ อัตราแลกเปลียน 31 ธันวาคม 2561

กรรมการ (

(423,516) 982,323 (306,717) (36) 292,736

งบการเงินรวม หนีสินตาม สัญญาเช่า เงินกูย้ มื การเงิน ระยะยาว 967 710,086

-

(251)

716

(149,500) 142,016 306,717 1,009,319

รวม 751,735

(573,267) 1,124,339 -

(36) 1,302,771

60 )

เงินกูย้ มื ระยะสัน 119,213

1 มกราคม 2560 รายการทีเกิ ดขึนจากกระแสเงิ นสด: การจ่ายคืน เงินสดรับ รายการทีไม่ใช่กระแสเงิ นสด: การได้มา อัตราแลกเปลียน 31 ธันวาคม 2560

(141,816) 63,326

งบการเงินรวม หนีสินตาม สัญญาเช่า เงินกูย้ มื การเงิน ระยะยาว 619 284,109

(41) 40,682

รวม 403,941

(310)

(78,000) 503,976

(220,126) 567,303

658

710,086

658 (41) 751,735

-

-

(หน่วย : พันบาท)

967

(หน่วย : พันบาท)

เงินกูย้ มื ระยะสัน 291,463

1 มกราคม 2561 รายการทีเกิ ดขึนจากกระแสเงิ นสด: การจ่ายคืน เงินสดรับ รายการทีไม่ใช่กระแสเงิ นสด: อัตราแลกเปลียน 31 ธันวาคม 2561

กรรมการ (

(669,677) 784,616 (36) 406,365

งบการเงินเฉพาะบริษทั หนีสินตาม สัญญาเช่า เงินกูย้ มื การเงิน ระยะยาว 967 648,683

(251) 716

รวม 679,108

(103,200) 19,431

(752,512) 783,431

505,779

(36) 709,991

61 )

เงินกูย้ มื ระยะสัน 263,113

1 มกราคม 2560 รายการทีเกิ ดขึนจากกระแสเงิ นสด: การจ่ายคืน เงินสดรับ รายการทีไม่ใช่กระแสเงิ นสด: การได้มา อัตราแลกเปลียน 31 ธันวาคม 2560

(34,935) 63,326

งบการเงินเฉพาะบริษทั หนีสินตาม สัญญาเช่า เงินกูย้ มื การเงิน ระยะยาว 619 284,109

(41) 291,463

รวม 547,841

(310)

(78,000) 180,570

(113,245) 243,895

658

386,679

658 (41) 679,108

-

-

(หน่วย : พันบาท)

967

34. การเปิ ดเผยข้อมูลเครืองมือทางการเงิน 34.1 นโยบายจัดการความเสียงทางด้านการเงิน กลุ่มบริษทั มีความเสียงจากการดําเนินธุรกิจตามปกติจากการเปลียนแปลงอัตราดอกเบียและอัตราแลกเปลียน เงินตราต่างประเทศ และจากการไม่ปฏิบตั ิตามข้อกําหนดตามสัญญาของคู่สญ ั ญา กลุ่มบริษทั ไม่มกี ารออก หรือถือเครืองมือทางการเงินทีเป็ นตราสารอนุ พนั ธ์ เพือการเก็งกําไรหรือการค้า 34.2 ความเสียงด้านสภาพคล่อง กลุ่มบริษัท มีก ารควบคุม ความเสียงจากการขาดสภาพคล่ องโดยการรัก ษาระดับ ของเงิน สดและรายการ เทียบเท่าเงินสดให้เพียงพอต่อการดําเนินงานของกิจการและเพือทําให้ผลกระทบจากความผันผวนของกระแส เงินสดลดลง 34.3 ความเสียงจากการให้สนิ เชือ ความเสียงด้านการให้สนิ เชือเกิดจากการทีคูส่ ญ ั ญาไม่สามารถหรือไม่ประสงค์จะปฏิบตั ติ ามข้อตกลงทีให้ไว้กบั บริษทั และบริษทั ย่อย ซึงกลุ่มบริษทั ได้มนี โยบายในการป้ องกันความเสียงนีโดยการวิเคราะห์ฐานะทางการเงิน ของคูค่ ้าและจํากัดการอนุ มตั วิ งเงินสินเชือ มูลค่าสูงสุดของความเสียงด้านการให้สนิ เชือคือมูลค่าทีแสดงไว้ใน ราคาตามบัญชี ณ วันทีในงบแสดงฐานะการเงิน

กรรมการ (

62 )

34.4 ความเสียงของอัตราแลกเปลียนเงินตราต่างประเทศ กลุ่มบริษทั มีรายการบางรายการเป็ นเงินตราต่างประเทศ ซึงทําให้เ กิดความเสียงจากการเปลียนแปลงของ อัตราแลกเปลียนเงินตราต่างประเทศ อย่างไรก็ตาม ผูบ้ ริหารเชือว่าความเสียงจากอัตราแลกเปลียนเงินตรา ต่างประเทศไม่เป็ นสาระสําคัญ ณ วันที 31ธันวาคม 2561กลุ่มบริษทั มีสนิ ทรัพย์และหนีสินทางการเงินทีเป็ นสกุลเงินตราต่างประเทศทีไม่ได้ ทําการป้ องกันความเสียงดังนี งบการเงินรวม สินทรัพย์ หนีสิน ทางการเงิน ทางการเงิน

สกุลเงิน เยน เหรียญสหรัฐฯ

2,176

4,158,000 69,324

งบการเงินเฉพาะของบริษทั สินทรัพย์ หนีสิน ทางการเงิน ทางการเงิน 2,176

4,158,000 69,324

34.5 ความเสียงของอัตราดอกเบีย ความเสียงจากอัตราดอกเบีย หมายถึง ความเสียงทีเกิดจากการเปลียนแปลงของอัตราดอกเบียในตลาดใน อนาคต ซึงส่งผลกระทบต่ อกระแสเงินสดของกลุ่มบริษัท เนืองจากเงินกู้ย มื ส่วนใหญ่ มีอตั ราดอกเบียแบบ ลอยตัว กลุ่มบริษทั มีความเสียงด้านอัตราดอกเบียของกระแสเงินสดทีเกิดจากเงินกู้ยมื โดยความเสียงจาก อัตราดอกเบียดังกล่าวเกิดจากความเปลียนแปลงของอัตราดอกเบียในตลาด ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 และ 2560 สินทรัพย์ทางการเงิน และหนีสินทางการเงินทีมีความเสียงด้านราคา และด้านกระแสเงินสดอันเกิดจากการเปลียนแปลงอัตราดอกเบียสรุปได้ดงั นี

กรรมการ (

63 )

(หน่ วย : พันบาท) 2561 งบการเงินรวม เงินต้น

หนี สิ น เงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบัน การเงิน เงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบัน การเงิน หนีสินตามสัญญาเช่าการเงิน เงินกูย้ มื - บริษทั ย่อย

อัตราดอกเบีย คงที

37,782

-

-

-

ปรับขึนลงตาม อัตราตลาด

รวม

37,782 -

อัตราดอกเบีย ปรับขึนลงตาม อัตราตลาด

คงที

อัตราดอกเบีย คงที

0.25 - 1.00

-

37,341

-

0.87 - 1.00

-

-

-

-

203,496

-

3.05 -

302,909 198,000

716 -

292,736

-

292,736

3.75 - 7.00

1,009,319 -

716 -

1,009,319 716 -

MLR - 0.5- 2.00 -

ปรับขึนลงตาม อัตราตลาด

รวม

37,341

คงที

0.25 - 1.00

-

0.87 - 1.00

-

203,496

3.75 – 7.00

-

302,909 716 198,000

MLR - 0.5 - 1.00 MLR – 0.50

-

3.05 -

64

กรรมการ (

อัตราดอกเบียถัวเฉลีย (ร้อยละ)

อัตราดอกเบีย ปรับขึนลงตาม อัตราตลาด สิ นทรัพย์ เงินฝากธนาคาร - เงินฝากออมทรัพย์ เงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัด ในการใช้

งบการเงินเฉพาะของบริษทั เงินต้น อัตราดอกเบียถัวเฉลีย (ร้อยละ)

)

(หน่ วย : พันบาท) 2560 งบการเงินรวม เงินต้น อัตราดอกเบีย ปรับขึนลงตาม อัตราตลาด สิ นทรัพย์ เงินฝากธนาคาร - เงินฝากออมทรัพย์ เงินฝากธนาคารทีมีขอ้ จํากัด ในการใช้ หนี สิ น เงินกูย้ มื ระยะสันจากสถาบัน การเงิน เงินกูย้ มื ระยะยาวจากสถาบัน การเงิน หนีสินตามสัญญาเช่าการเงิน เงินกูย้ มื - บริษทั ย่อย

อัตราดอกเบียถัวเฉลีย (ร้อยละ)

อัตราดอกเบีย คงที

รวม

ปรับขึนลงตาม อัตราตลาด

อัตราดอกเบีย ปรับขึนลงตาม อัตราตลาด

คงที

อัตราดอกเบีย คงที

รวม

ปรับขึนลงตาม อัตราตลาด

คงที

29,306

-

29,306

0.25 – 1.00

-

17,555

-

17,555

0.25 – 1.00

-

27,930

-

27,930

0.87 – 1.00

-

27,930

-

27,930

0.87 – 1.00

-

40,682

-

40,682

3.75 – 7.00

-

29,458

-

29,458

3.75 – 7.00

-

710,085 -

-

710,085 967 -

MLR–0.5– 2.00 -

-

386,679 259,500

-

386,679 MLR – 0.5 – 1.00 967 259,500 MLR – 0.50

-

-

967

-

3.05

-

967

-

3.05

65

กรรมการ (

งบการเงินเฉพาะของบริษทั เงินต้น อัตราดอกเบียถัวเฉลีย (ร้อยละ)

)

35. ภาระผูกพันและหนีสินทีอาจเกิดขึน ณ วันที 31 ธันวาคม 2561 35.1 35.2

บริษทั มีสญ ั ญาขายสินค้าและให้บริการกับลูกค้าซึงยังไม่ได้ส่งมอบสินค้าและบริการเป็ นจํานวนเงินรวม1,850.62 ล้านบาท บริษทั มีหนีสินทีอาจเกิดขึนจากการทีธนาคารออกหนังสือคําประกันสําหรับการปฏิบตั ติ ามสัญญาและการใช้ไฟฟ้ า พร้อมทังได้นํ าเงินฝากประจําของบริษัท และทีดินบางส่วนพร้อมสิงปลู กสร้างของบริษัทไปเป็ นหลักประกัน หนังสือคําประกันดังกล่าว ดังต่อไปนี

งบการเงินรวม หนีสินทีอาจเกิดขึนจากการคําประกัน 35.3

269,835

(หน่วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของ บริษทั 255,392

บริษทั มีภาระผูกพันเกียวกับสัญญาเช่าทีดินและรถยนต์ จํานวนเงินทีต้องจ่ายในอนาคตตามสัญญาเช่าดําเนินงาน ทีไม่สามารถยกเลิกได้ มีดงั นี งบการเงินรวม ภายใน 1 ปี เกินกว่า 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี รวม

กรรมการ (

19,251 20,679 39,930

(หน่ วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั 16,318 16,609 32,927

66 )

35.4 ณ วันที 31 ธันวาคม2561และ 2560กลุ่มบริษทั มีวงเงินสินเชือ ดังต่อไปนี (หน่วย : พันบาท) งบการเงินรวม

สกุลเงิน หนังสือคําประกัน วงเงินเบิกเกินบัญชีและอืนๆ

บาท บาท

วงเงิน ทังสิน

2561 วงเงินใช้ ไป

585,643 (269,835) 1,885,000 (1,624,863)

วงเงิน คงเหลือ

วงเงิน ทังสิน

2560 วงเงินใช้ ไป

วงเงิน คงเหลือ

315,808 854,326 (212,462) 260,137 1,896,508 (929,483)

641,864 967,025

(หน่วย : พันบาท)

หนังสือคําประกัน วงเงินเบิกเกินบัญชีและอืนๆ

งบการเงินเฉพาะของบริษทั 2561 วงเงินใช้ วงเงิน วงเงิน ไป คงเหลือ ทังสิน

สกุลเงิน

วงเงิน ทังสิน

บาท บาท

305,000 (255,392) 895,000 (783,033)

49,608 111,967

2560 วงเงินใช้ ไป

วงเงิน คงเหลือ

587,326 (212,462) 895,000 (594,569)

374,864 300,431

ภาระผูกพันดัง กล่าวข้างต้นคําประกันโดยการจดจํานองทีดินบางส่วนพร้อมสิงปลูกสร้าง ตามทีกล่าวไว้ใน หมายเหตุ 17 35.5 บริษทั มีภาระผูกพันจากการออกหนังสือคําประกัน (stand by letter of credit) กับธนาคารแห่งหนึงร่วมกับ บริษทั ทีเกียวข้องกันจํานวน 6.07 ล้านเหรียญสหรัฐ เพือคําประกันวงเงินสินเชือของกิจการร่วมค้าวงเงิน ดังกล่าวคําประกันโดยหุน้ สามัญของบริษทั ทีถืออยูใ่ น Wisdom Tree Investment (S) PTE. Limited 35.6 กลุ่มบริษทั มีภาระผูกพันในการจ่ายชําระค่าสินทรัพย์ดงั นี สกุลเงิน การก่อสร้างโรงงาน ค่าทีปรึกษาการก่อสร้างโรงงาน ซืออุปกรณ์และเครืองจักร

กรรมการ (

ล้านบาท ล้านเยน ล้านบาท ล้านดอลลาร์ ล้านยูโร

งบการเงินรวม 23.71 16.07 12.11 0.18 0.11

งบการเงินเฉพาะของบริษทั -

2.88 -

67 )

36. การจัดประเภทรายการบัญชีใหม่ บริษทั จัดประเภทงบแสดงฐานะการเงินสําหรับปี สนสุ ิ ดวันที31 ธันวาคม 2560 ใหม่เพือให้สอดคล้องกับรายการในงบ แสดงฐานะการเงินสําหรับปี ปัจจุบนั โดยมีผลกระทบต่องบการเงินดังนี งบการเงินรวม ก่อนจัดประเภท หลังจัดประเภท

(หน่ วย : พันบาท) งบการเงินเฉพาะของบริษทั ก่อนจัดประเภท หลังจัดประเภท

งบแสดงฐานะการเงิน ลูกหนีเงินประกันผลงาน - ส่วนทีถึงกําหนดชําระภายในหนึงปี ลูกหนีเงินประกันผลงาน - สุทธิ ทีดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอืน

47,548 2,560,585 1,992

16,707 30,842 2,558,585 3,921

47,548 1,705,584 1,992

16,707 30,842 1,705,584 1,992

งบกําไรขาดทุน ต้นทุนขายและบริการ ค่าใช้จ่ายในการบริหาร

1,607,025 122,620

1,612,479 117,166

1,620,837 103,545

1,626,291 98,091

-

37. การอนุ มตั งิ บการเงิน งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษทั สําหรับปี สนสุ ิ ดวันที 31 ธันวาคม 2561 ได้รบั อนุมตั จิ ากคณะกรรมการ ของบริษทั เมือวันที 28กุมภาพันธ์ 2562

กรรมการ (

68 )