SARLAFT SARLAFT MANUAL DEL

SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVO Y FINANCIAMENTO DEL TERRORISMO

PRESENTACIÓN

Una gran amenaza para la estabilidad de los sistemas financieros y la integridad de los mercados en todo el mundo, es el lavado de activo y la financiación del terrorismo. Desde allí

la importancia del papel de los organismos de seguimiento y control sujetos, obligados en la implementación del sistema de gestión de riesgos (SARLAFT), que permite su detección, control y prevención.

Con fines comerciales, las empresas pueden ser utilizadas como herramienta para ocultar, controlar, invertir o utilizar de cualquier forma el dinero o propiedad obtenida de la actividad. Actividad delictiva cuyo objetivo principal sea el blanqueo de capitales y/o financiación del terrorismo.

¿QUÉ ES EL SARLAFT? ¿QUÉ ES EL SARLAFT?

La definición de SARLAFT surge del significado de la sigla Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.

Se entiende como una norma de la autoridad reguladora, un estándar mínimo que debe ser desarrollado y una recopilación de guías y mejores prácticas que se elevan a una norma de naturaleza obligatoria.

¿PARA QUE SE UTILIZA? ¿PARA QUE SE UTILIZA?

Sirve prevenir a las entidades la pérdida o daño que pueden sufrir por su propensión a ser utilizadas como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, por sus clientes o usuarios.

¿QUÉ ES LAVADO DE ACTIVO?

Es el proceso mediante el cual una persona o una organización criminal busca dar apariencia de legalidad al dinero o activos obtenidos de manera ilícita.

¿CUALES SON LAS ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS?

Colocación física: Es la inversión de los activos (dinero, bienes) en el sistema financiero a través de actividades como: apertura de cuentas, compra de bienes muebles e inmuebles o cualquier otra actividad que facilite mezclar los bienes ilícitos con los de origen legal

Diversificación: Consiste en la realización de múltiples transacciones financieras y comerciales que buscan evadir los controles para disimular el origen ilícito de los bienes.

Integración: Consiste en incorporar dinero o bienes ya legalizados a nuevas actividades comerciales y financieras aparentemente licitas (importaciones, exportaciones, servicios etc.). Con lo cual se consuma en su totalidad el delito de blanqueo de capitales o lavado de activos.

Reutilización y/o goce: consiste en obtener beneficios personales del activo legalizado a través de la adquisición de bienes y propiedades suntuosos, o simplemente en la reutilización de dichos activos para desarrollar nuevas actividades delictivas.

¿QUE ES FINANCIACION DEL TERRORISMO?

Se presenta cuando una persona natural o jurídica facilita dinero o activos de origen lícito para promover o apoyar actividades, personas o grupos al margen de la ley y/o con fines terroristas.

ETAPAS DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Recopilación de fondos: Los terroristas obtienen dinero a través de diversas fuentes, como donaciones, actividades ilegales o financiamiento estatal.

Transferencia de fondos: Los fondos recolectados se transfieren de manera clandestina a través de diferentes métodos, como el uso de intermediarios financieros o sistemas de transferencia electrónica.

Limpieza de dinero: Los terroristas realizan actividades para ocultar el origen ilícito de los fondos, como la inversión en negocios legítimos o la compra de bienes raíces.

Distribución de fondos: Una vez que los fondos están limpios, se utilizan para financiar las operaciones terroristas, como la compra de armas, entrenamiento de miembros o la planificación y ejecución de ataques.

DIFERENCIA ENTRE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO:

El lavado de activos implica ocultar el origen ilícito de fondos obtenidos a través de actividades ilegales (como el narcotráfico o la corrupción) para que parezcan legítimos.

La financiación del terrorismo implica proporcionar fondos o recursos a organizaciones terroristas o individuos con fines terroristas.

¿QUE DELITOS CON LLEVA EL LAVADO DE ACTIVOS O LA

FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO?

El lavado de activos suele ser un delito relacionado con actividades previas ilegales como el tráfico de drogas, el fraude o el soborno.

La financiación del terrorismo implica proporcionar apoyo financiero o recursos a grupos terroristas.

¿QUIENES SON LOS ENCARGADOS DE EVALUAR Y SUPERVISAR EL SARLAFT?

En muchos países, las autoridades financieras, como la unidad de inteligencia financiera y los reguladores, son responsables de evaluar y supervisar el cumplimiento del SARLAFT en las empresas financieras y otras entidades.

¿COMO HACER PARA PREVENIR QUE NUESTRA EMPRESA

SEA UTILIZADA PARA LAVADO DE ACTIVOS Y/O FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO?

Para prevenir que una empresa sea utilizada para lavado de activos o financiación del terrorismo, es crucial implementar un Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT). Esto incluye realizar debidas diligencias, identificar y reportar transacciones sospechosas, y capacitar al personal.

¿QUIENES SON LAS PRINCIPALES PERSONAS QUE DEBEN SEGUIR ESTE MANUAL?

Todos los funcionarios de las entidades. Los cuales están bajo las políticas, procedimiento, control y demás funciones del sarlaft.

RECOMENDACIONES

Recolecta información sobre tu cliente

Es importante que conozcas quien es tu cliente, su identidad, su profesión, conocer la fuente de sus ingresos, qué tipo de actividad realiza.

Tener sistemas de información

Cuantos más datos tengas disponibles, más fácil será segmentar y perfilar a los usuarios.

Poseer un sistema para detectar señales de alerta

Contar con un sistema que te ayude a detectar señales de alerta es fundamental para la debida gestión.

Cultura de riesgo

Es fundamental que establezcas políticas en contra del lavado de activos y la financiación del terrorismo, ya que tener una cultura de riesgo dentro de la organización depende de un plan y una política para

‘‘NO PODEMOS ENFRENTAR UNA GUERRA (CONTRA EL LAFT) SIN ANTES DETERMINAR CUÁLES SON NUESTRAS VULNERABILIDADES Y FORTALEZAS Y PODER TRAZAR PLANES DE ACCIÓN BASÁNDONOS EN ESE CONOCIMIENTO’’

Susan Paola Rojas

EDITORAS

Gabriela Restrepo Millan

Vickzany Carcamo Jalilie