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RELATÓRIO E CONTAS 2021
FSDEA - Junho de 2022
Caracterização do FSDEA - Missão, Visão e Valores
➢
➢
➢
➢
Modelo de Governança
•
•
•
Capital Humano
Caracterização do pessoal por nível académico
Técnico Médio
2
3
2
Bacharel
3
Técnico Superior
11 0
21 5
Feminino
10
15
Masculino
20
25
Conselho de Administração
2
Direcção e Chefia Assessor Auditor interno
4 6
2 1
Masculino
1
Feminino 12
Técnicos 8 Administrativos
2
4
Caracterização do pessoal por género e faixa etária 16 14 12 10 8 6 4 2 0 21-30 anos
31-40 anos
Masculino
41-50 anos
Feminino
+ 50 anos
Grupo FSDEA
Entidade FSDEA Africa Investment (LP) Ltd. QG Infrastructure 1 LP
Local
% participação
Participação
Observações
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Baobab Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Sun Ocean Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em actividade
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Suiça
100%
Indirecta
Em actividade
Zâmbia
100%
Indirecta
Em actividade
High Tech Tower Two
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Luanda Hotel Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
FSDEA Hotel Investment (LP) Ltd. QG Africa Hotel LP Lusaka Hotel Investment Lusaka Hotel Holding AG ASF Zambia Hotel Holding
C abinda Hotel Holding FSDEA Africa Agriculture (LP) Ltd. QG Africa Agriculture LP QG Angolan Farms Ltd. C ofergepo, SA
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Kindele - Agro, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
C akanduiwa, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
C akanyama, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Agri-C akanuka, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Exploração Agrícola de Kadianga, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Kadianga, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Makunde, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
FSDEA Africa Mezzanine (LP) Ltd. QG Africa Mezzanine LP QG C ongo Holding Ltd. FSDEA Africa Timber (LP) Ltd. QG Africa Timber (LP) Ltd. FSDEA Africa Healthcare (LP) Ltd. QG Africa Healthcare LP. QG C linics Ltd. FSDEA Africa Mining (LP) Ltd. ASF Africa Mining
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em actividade
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Mercurious Holging Ltd.
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Mercurius Genius Ltd.
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Pensana Rare Earths PLC
Reino Unido
23%
Indirecta
Em actividade
Australia
4%
Indirecta
Em actividade
Kijinga, S.A.
Angola
100%
Directa
Liquidado
Ulussu, SA
Angola
100%
Indirecta
Liquidado
Resolut Mining limited
Ozango Minerais, S.A. CapoInvest Limited C aioporto, SA
Angola
10%
Directa
Em actividade
Ilhas Virgens Britânicas
69%
Directa
Em actividade
Angola
100%
Indirecta
Em actividade
Local
% participação
Participação
Observações
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em actividade
Agriculture GP
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Healthcare GP
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Hotel GP
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Infrastructure GP
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Mezzanine GP
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Mining GP
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Timber GP
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Project Link Holding Ltd.
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Africa do Sul
44,44%
Indirecta
Em actividade
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em actividade
ASF C ayman Hotel Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
ASF Gana Holtel Holding
Gana
100%
Indirecta
Em actividade
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Angola
99,8%
Indirecta
Em actividade
Adansonia, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Belague, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Mhomba, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
C ambuaka, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Ravenda, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Kisasamba, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Ahoho, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Karité, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Muandiuam, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Kigelia, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Umbila, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Macambrará, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Astrapeia, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
pandano, Sa
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Salamba, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Paungunú, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Izombe, SA
Angola
99,8%
Indirecta
Sem actividade
Ilhas Virgens Britânicas
31%
Indirecta
Em actividade
Angola
100%
Indirecta
Em actividade
Entidade FSDEA International Holding Limited
LinkAfrica FSDEA International Holding PCC Célula 1 (Sector Hoteleiro)
Célula 2 (Sector Mineiro) Célula 3 (Sector Madeireiro) ASF Angola Plantations Ltd. Estrela da Floresta, SA
Célula 4 (Sector de Infrastrutura) C apoInvest Limited C aioporto, SA
Principais Indicadores Financeiros
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
Variação
Balanço Activo Líquido
2 808 488
2 953 423
-5%
816 557
950 869
-14%
1 321 938
1 306 531
1%
Investimentos em Subsidiárias
667 097
693 074
-4%
Passivos
502 152
710 013
-29%
Dotação de capital
2 500 000
2 500 000
0%
Fundos Próprios
2 306 336
2 243 410
3%
62 926
74 611
-16%
Resultado Bruto
70 287
75 878
-7%
Resultado Operacional
62 926
74 611
-16%
42
43
-2%
Caixa e Equivalentes de Caixa e aplicações de liquidez Activos Financeiros ao Justo Valor através de Resultados
Resultados Líquidos Actividade
Funcionamento N.º Empregados Rácios de Estrutura Activos não correntes/Fundos Próprios
28,93%
31,05%
-7%
82,1%
76,0%
8%
Rentabilidade dos Investimentos Líquidos
2,75%
6,01%
-54%
Rentabilidade Líquida dos Activos
2,24%
2,53%
-11%
Rentabilidade Líquida dos Capitais Próprios
2,73%
3,33%
-18%
Autonomia (FP/AL) Rácios de Rentabilidade
Principais Eventos em 2021
Enquadramento Macroeconómico
Balanço e Resultados
ACTIVO
Caixa e equivalentes de caixa Aplicações de Liquidez Activos financeiros ao justo valor através de resultados Investimentos em subsidiárias - Justo valor
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
54 534
PASSIVO E CAPITAIS PRÓPRIOS
Passivos financeiros ao justo valor através de resultados
%
29 307
25 228
86%
(159 539)
-17%
762 023
921 562 1 306 531
667 097 194
Activos intangíveis
Total do Activo
Abs.
1 321 938
Activos fixos tangíveis Outros activos
Variação
15 407
1%
693 074
(25 977)
-4%
335
(141)
-42%
-
-
-
2 702
2 614
88
2 808 488
2 953 423
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
(144 935)
3% -5%
Variação Abs.
%
-
-
Valores a pagar
500 889
708 946
Outros Passivos
1 263
1 067
502 152
710 013
2 500 000
2 500 000
-
0%
45 798
45 798
-
0%
(302 388)
(376 999)
74 611
-20%
(11 685)
-16%
Total do Passivo Dotação de capital Reservas Resultados transitados Resultado líquido do exercício Total dos Capitais Próprios Total do Passivo e dos Capitais Próprios
(208 057) 196 (207 862)
-29% 18% -29%
62 926
74 611
2 306 336
2 243 410
62 926
3%
2 808 488
2 953 423
(144 935)
-5%
Descrição da Rubrica Juros de instrumentos ao justo valor Juros de investimentos ao custo amortizado Rendimentos de instrumentos de capital Resultados de instrumentos ao justo valor através de resultados Resultado de desreconhimento de instrumentos ao custo amortizado Custos com a gestão de investimentos
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
Variação Abs.
%
1 354
7 194
(5 872) (5 840)
8 745
12 407
(3 662)
62 909
69 908
(6 999)
-10%
-
41
(41)
-100%
16 451
22 323
-26% -81% -30%
(3 584)
(3 626)
(42)
-1%
(15 589)
(32 369)
(16 780)
-52%
RESULTADO BRUTO
70 287
75 878
(5 591)
-7%
Custos com pessoal
(1 982)
(2 045)
(63)
-3%
Gastos gerais administrativos
(2 494)
(2 258)
237
10%
(426)
-66%
Resultados de investimentos em subsidiárias
Depreciações e amortizações, líquidas de reversões Outros rendimentos e ganhos
(215) 170
(641) 3 856
(3 686)
-96%
Outros gastos e perdas correntes
(2 838)
RESULTADO OPERACIONAL
62 926
74 611
(11 685)
-16%
RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS
62 926
74 611
(11 685)
-16%
-
-
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
62 926
74 611
(11 685)
-16%
RENDIMENTO INTEGRAL DO EXERCÍCIO
62 926
74 611
(11 685)
-16%
Imposto sobre o resultado
(178)
2 660
-
1491%
-
Áreas de Negócio
Alocação por Região América do Norte
64,18%
Europa
21,78%
Ásia
América do Sul África
12,64%
0,99% 0,40%
Alocação por Sector Governamental Financeiro Tecnologia Telecomunicações Consumo não cíclico Industrial Consumo cíclico Disponibilidades Materiais básicos Saúde Outros Sectores Energia Diversificado Fundos Serviços Básicos
37.92% 30.52%
7.62% 5.20% 4.02% 3.31% 3.13% 2.19% 1.83% 1.79% 0.73% 0.66% 0.49% 0.35% 0.23%
Alocação por Região
Alocação por Maturidade 1%
Alocação por Rating
2% 5%
6% 0-1 ano
22%
11% 45%
1-2 anos
3-4 anos
38%
Aa A
América do Norte 1% 42%
Europa
2-3 anos 75%
Ásia
22%
América do Sul
30%
Baa Ba NR
Alocação por Maturidade
Alocação por Região 1%
3%
27%
Alocação por Rating
7%
0-1 ano
12%
América do Norte Ásia
8%
1-2 anos 12%
3%
2-3 anos
17%
8%
5%
Aaa Aa A Baa NR
Europa
3-4 anos 29%
4%
4-5 anos
África
5-8 anos
80%
84%
31-12-2021
Entidade
% participação
Reembolso do C apital (mUSD)
C usto de aquisição (mUSD)
Transferência de Investimento (mUSD)
Transferência de C ash (mUSD)
Variação JV acumuladas (mUSD)
Valor de Balanço (mUSD)
FSDEA Hotel Investment (LP) Ltd.
100%
500 000
(200 155)
(89 602)
-
(114 459)
95 784
FSDEA Africa Mining (LP) Ltd.
100%
250 039
(187 044)
-
-
40 311
103 306
FSDEA International Holding Limited 100% FSDEA International Holding PC C
100%
-
-
24 919
-
(11 171)
13 748
150,00
-
275 525
210 093
(31 511)
454 257
C apoInvest
69%
160
-
-
-
(160)
-
Ozango Minerais, SA
10%
-
-
-
-
1
1
FSDEA Africa Investment (LP) Ltd.
100%
1 043 645
(825 180)
(180 001)
(33 070)
(5 394)
-
FSDEA Africa Agriculture (LP) Ltd.
100%
250 040
(186 040)
-
(22 754)
(41 246)
-
FSDEA Africa Mezzanine (LP) Ltd.
100%
250 040
(121 842)
(24 919)
(79 111)
(24 168)
-
FSDEA Africa Timber (LP) Ltd.
100%
250 040
(201 287)
(5 923)
(3 241)
(39 589)
-
FSDEA Africa Healthcare (LP) Ltd.
100%
399 996
(311 373)
-
(71 917)
(16 706)
-
Kijinga, S.A.
100%
96 185
(10 489)
-
3 040 295
(2 043 410)
-
-
(85 696)
-
(329 787)
667 097
Gestão de Risco
Tipos de Risco
Mensuração
Risco de Default
Nív el de Alocação por obrigações Corporativ os Gov ernamentais (EUA) Gov ernamentais (moedas locais) Classificação de crédito
Limites 100%
Cobertura x
80%
x
100% 30% ≥ B-
x x x
Grau de Liquidez
Tipos de Risco
Tipos de Risco
Composição da Carteira
Mensuração Exposição
Limites (dias)
Div isas
0
Acções
10
ETF
10
Obrigações
10
Fundos de Cobertura
180
Mensuração
Nív el de Alocação por I nstrumento Nív el de Alocação por país Liquidez Percentagem de emissão
Apetite ao Risco Exposição 2% 0,35 3%
Limites 5% x 10%
Cobertura x x x
Perda Potencial
5 (Elev ado) 4 3 2 1 (Reduzido) 1 (Reduzido)
2 3 Probabilidade
4
5 (Elev ado)
Risco Operacional
Tipos de Risco
•
Mensuração
Apetite ao Risco Exposição
Falhas Humanas Os riscos devem ser classificados em função da sua severidade e frequência. Os riscos com maior potencial de perda e maior Falhas no desenrolar dos processos probabilidadede ocorrência são enquadrados na zona vermelha da matriz e aqueles riscos com baixo potencial de Falhas de sistema perda e baixa frequencia de perda e baixa frequencia são enquadrados na zona verde. Falhas de Tecnológia
Limites
Cobertura
--
--
--
--
--
--
--
--
➢
➢ ➢ ➢ ➢ ➢ •
➢ ➢
≤
Demonstrações Financeiras
FUNDO SOBERANO DE ANGOLA DEMONSTRAÇÕES DA POSIÇÃO FINANCEIRA PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2021 E 2020 (Montantes expressos em milhares de Dólares dos Estados Unidos - mUSD - Nota 2)
ACTIVO
Notas
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
Caixa e equivalentes de caixa
5
Aplicações de Liquidez
5
762 023
921 562
Activos financeiros ao justo valor através de resultados
6
1 321 938
1 306 531
Investimentos em subsidiárias - Justo valor
7
667 097
693 074
Activos fixos tangíveis
8
194
335
Activos intangíveis
8
-
-
Outros activos
9
2 702
2 614
2 808 488
2 953 423
Total do Activo
PASSIVO E CAPITAIS PRÓPRIOS
Valores a pagar Outros Passivos
Notas
54 534
31/12/2021 mUSD
29 307
31/12/2020 mUSD
10
500 889
708 946
11
1 263
1 067
502 152
710 013
Total do Passivo Dotação de capital
12
2 500 000
2 500 000
Reservas
12
45 798
45 798
Resultados transitados
12
(302 388)
(376 999)
Resultado líquido do exercício
12
62 926
74 611
2 306 336
2 243 410
2 808 488
2 953 423
Total dos Capitais Próprios Total do Passivo e dos Capitais Próprios
O Anexo faz parte integrante destas demonstrações
FUNDO SOBERANO DE ANGOLA DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS E DO OUTRO RENDIMENTO INTEGRAL PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2021 E 2020 (Montantes expressos em milhares de Dólares dos Estados Unidos - mUSD - Nota 2)
Descrição da Rubrica
Notas
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
Juros de instrumentos ao justo valor
13
16 451
22 323
Juros de investimentos ao custo amortizado
13
1 354
7 194
Rendimentos de instrumentos de capital
13
8 745
12 407
Resultados de instrumentos ao justo valor através de resultados
13
62 909
69 908
Resultado de desreconhimento de instrumentos ao custo amortizado
13
-
41
Custos com a gestão de investimentos
13
(3 584)
(3 626)
Resultados de investimentos em subsidiárias
13
(15 589)
(32 369)
70 287
75 878
RESULTADO BRUTO Custos com pessoal
14
(1 982)
(2 045)
Gastos gerais administrativos
15
(2 494)
(2 258)
8
(215)
Outros rendimentos e ganhos
17
170
Outros gastos e perdas
16
(2 838)
Depreciações e amortizações, líquidas de reversões
(641) 3 856 (178)
RESULTADO OPERACIONAL
62 926
74 611
RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS
62 926
74 611
-
-
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
62 926
74 611
RENDIMENTO INTEGRAL DO EXERCÍCIO
62 926
74 611
Imposto sobre o resultado
O Anexo faz parte integrante destas demonstrações
Carlos Alberto Lopes Presidente do Conselho de Administração
Pedro Sebastião Teta Administrador Executivo
Laura Maria Pires de Alcântara Monteiro Administradora Executiva
Valdmiro Luís Domingos Massibo Chefe do Departamento de Contabilidade, Finanças e Património
FUNDO SOBERANO DE ANGOLA DEMONSTRAÇÕES DAS ALTERAÇÕES NOS CAPITAIS PRÓPRIOS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2021 E 2020 (Montantes expressos em milhares de Dólares dos Estados Unidos - mUSD - Nota 2)
Dotação
Descrição das Rubricas
Nota
Saldos em 1 de Janeiro de 2020 Transferência para resultados transitados do resultado do exercício de 2019 Reembolso da Dotação de Capital Rendimento integral do exercício de 2020
12
Saldos em 31 de Dezembro de 2020 Transferência para resultados transitados do resultado do exercício de 2020 Rendimento integral do exercício de 2021 Saldos em 31 de Dezembro de 2021
Resultados Resultado líquido
de capital
Reservas
transitados
do exercício
4 000 000
45 798
(610 705)
233 705
-
-
233 705
(233 705)
-
(1 500 000) -
-
-
74 611
(1 500 000) 74 611
2 500 000
45 798
(376 999)
74 611
2 243 410
-
-
74 611
(74 611)
-
62 926
62 926
2 500 000
45 798
(302 388)
62 926
2 306 336
O Anexo faz parte integrante destas demonstrações
Carlos Alberto Lopes Presidente do Conselho de Administração
Pedro Sebastião Teta Administrador Executivo
Laura Maria Pires de Alcântara Monteiro Administradora Executiva
Valentina Matias de Sousa Filipe Administradora Executiva
Alcides Horácio Frederico Safeca Administrador Executivo
Total 3 668 799
Valdmiro Luís Domingos Massibo Chefe do Departamento de Contabilidade, Finanças e Património
FUNDO SOBERANO DE ANGOLA DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2021 E 2020 (Montantes expressos em milhares de Dólares dos Estados Unidos - mUSD - Nota 2)
Descrição das Rubricas
Notas
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
FLUXOS DE CAIXA DAS ACTIVIDADES OPERACIONAIS: Rendimento de dividendos Rendimentos de Juros
8 745 16 456
12 407 28 992
Recebimentos/pagamentos de alienação/aquisição de instrumentos financeiros ao JV Reembolso (pagamentos) de investimentos em subsidiárias Operações pendentes de liquidação
45 508 10 389 ( 95)
549 930 20 172 6 484
Fluxos de Caixa de Investimentos e Instrumentos Financeiros
81 002
617 985
Pagamentos a fornecedores Pagamentos ao pessoal Outros valores recebidos e pagos de actividades operacionais
( 1 872) ( 1 768) ( 9 184)
(4 889) (1 824) (1 862)
Caixa líquida das actividades operacionais
68 179
609 410
( 75)
(32)
( 75)
(32)
( 200 000) -
(1 700 000) -
Caixa líquida das actividades de financiamento
( 200 000)
(1 700 000)
Aumento / (diminuição) líquido de caixa e seus equivalentes
( 131 895)
( 1 090 622)
950 869
2 039 075
FLUXOS DE CAIXA DAS ACTIVIDADES DE INVESTIMENTO: Aquisição de outros activos tangíveis e activos intangíveis
8
Caixa líquida das actividades de investimento FLUXOS DE CAIXA DAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMENTO: Reembolso de dotação de capital Variação de outros instrumentos de capital
Caixa e Equivalentes e Aplicações de Líquidez no início do exercício
10
5
Efeito das diferenças de câmbio Caixa e Equivalentes e Aplicações de Líquidez no fim do exercício
5
( 2 416)
2 416
816 557
950 869
O Anexo faz parte integrante destas demonstrações
Carlos Alberto Lopes Presidente do Conselho de Administração
Pedro Sebastião Teta Administrador Executivo
Valdmiro Luís Domingos Massibo Chefe do Departamento de Contabilidade, Finanças e Património
1 AKZ 1 EUR 1 GBP 1 CHF 1 JPY
= = = = =
2021
2020
0,00180 1,13700 1,35320 1,09541 0,00869
0,00154 1,22160 1,36700 1,12854 0,00969
•
•
•
➢
➢
•
•
•
•
Benfeitorias Mobiliário, utensílios, instalações e equipamentos Móveis e utensílios Maquinaria industrial Maquinaria não industrial Equipamento de comunicação Equipamento de escritório Equipamento informático – hardware Arte e decoração Equipamento de transporte
Anos de vida útil 3a5 4a8 8 5 3a7 5 3a6 8 4
• • • •
•
•
•
•
31/12/2021 Total (em mUSD) C aixa Notas e moedas em Kwanzas Notas e moedas em moeda funcional/ de apresentação Notas e moedas em outras moedas estrangeiras Disponibilidades em instituições financeiras Em Kwanzas Em moeda funcional/ de apresentação Outras moedas estrangeiras
31/12/2020 Total (em mUSD) 1 0 1
41 13 54 54
24 445 064 533 534
31/12/2021 mUSD Aplicações de liquidez sem restição de utilização (em moeda funcional) Northern Trust C orporation - Overnight Afrasia Bank - Depósito a Prazo BAI Aplicações de liquidez com restrição de utilização (em moeda funcional) Banco Nacional de Angola - Depósito a prazo
0 0 33 33 13 15 29 29
34 582 658 274 307
31/12/2020 mUSD
31/12/2019 mUSD
159 238 102 785 262 023
109 985 102 577 9 000 221 562
1 004 214 101 626 1 112 636
500 000 762 023
700 000 921 562
900 000 2 012 636
Valor em mUSD AfrAsia Bank
102 577
Data de Início do Contrato 21/out/21
Data de Vencimento 20/jan/22
31/12/2021 mUSD Instrumentos de dívida: De emissores públicos De outros emissores Instrumentos de capital: Acções Fundos de investimento negociados em bolsa (ETF) Fundos mútuos Hedge funds
Taxa de Juros 0,10%
31/12/2020 mUSD
576 833 177 854 754 687
520 477 304 393 824 870
561 792 4 001 1 314 143 567 251
475 595 4 570 1 353 143 481 661
1 321 938
1 306 531
31/12/2021 Dados do Hedge Fund Designação do Hedge Fund AllBlue Leveraged Fund Visium Reserve Shares
Entidade gestora BlueC rest C apital Management Limited Visium Asset Management, LP
Net Asset Value n.d. n.d.
Valor da posição detida pelo Fundo mUSD 134 9
Posição detida pelo Fundo (%) n.d. n.d.
143
Designação do Hedge Fund AllBlue Leveraged Fund Visium Reserve Shares
Entidade gestora BlueCrest Capital Management Limited Visium Asset Management, LP
Dados do Hedge Fund Net Asset Value n.d. n.d.
31/12/2020 Valor da posição detida pelo Fundo mUSD
Posição detida pelo Fundo (%)
134 9
n.d. n.d.
143
31-12-2021
Entidade
Custo de % aquisição participação (mUSD)
Reembolso do Capital (mUSD)
Transferência de Investimento (mUSD)
31-12-2020
Variação Transferência JV de Cash acumuladas (mUSD) (mUSD)
Valor de Balanço (mUSD)
Reembolso do Capital (mUSD)
Custo de aquisição (mUSD)
Transferência Variação Transferência de JV de Cash Investimento acumuladas (mUSD) (mUSD) (mUSD)
Valor de Balanço (mUSD)
Em actividade FSDEA International Holding PCC
100%
150,00
-
275 525
210 093
(31 511)
454 257
50
-
185 923
206 975
5
392 953
FSDEA Africa Mining (LP) Ltd.
100%
250 039
(187 044)
-
-
40 311
103 306
250 039
(187 044)
-
-
61 730
124 725
FSDEA Hotel Investment (LP) Ltd.
100%
500 000
(200 155)
(89 602)
-
(114 459)
95 784
500 000
(200 155)
-
-
(137 490)
162 355
FSDEA International Holding Ltd.
100%
-
-
24 919
-
(11 171)
13 748
-
-
24 919
-
(24 379)
540
Ozango Minerais, SA
10%
-
-
-
-
1
1
-
-
-
-
-
CapoInvest
69%
160
-
-
-
(160)
-
160
-
-
-
(82)
78
750 349
(387 199)
210 842
210 093
(116 989)
667 097
750 249
(387 199)
210 842
206 975
(100 217)
680 651
Em liquidação/Liquidado Kijinga, S.A.
100%
96 185
(10 489)
-
(85 696)
-
96 185
-
-
(87 214)
8 971
FSDEA Africa Agriculture (LP) Ltd.
100%
250 040
(186 040)
-
(22 754)
(41 246)
-
250 040
(186 040)
-
(22 350)
(40 995)
655
FSDEA Africa Timber (LP) Ltd.
100%
250 040
(201 287)
(5 923)
(3 241)
(39 589)
-
250 040
(201 287)
(5 923)
(3 200)
(39 543)
87
FSDEA Africa Mezzanine (LP) Ltd.
100%
250 040
(121 842)
(24 919)
(79 111)
(24 168)
-
250 040
(121 842)
(24 919)
(76 700)
(24 132)
2 447
FSDEA Africa Healthcare (LP) Ltd.
100%
399 996
(311 373)
-
(71 917)
(16 706)
-
399 996
(311 373)
-
(71 775)
(16 706)
142
FSDEA Africa Investment (LP) Ltd. 100%
1 043 645
(825 180)
(180 001)
(33 070)
(5 394)
-
1 043 645
(825 180)
(180 001)
(32 950)
(5 393)
121
2 289 946 (1 656 211)
(210 842)
(210 093)
(212 799)
-
2 289 946 (1 645 723)
(210 842)
(206 975)
(213 983)
12 423
3 040 295 (2 043 410)
-
-
(329 788)
667 097
3 040 195 (2 032 922)
-
-
(314 199)
693 074
Entidade FSDEA Africa Investment (LP) Ltd. QG Infrastructure 1 LP
Local
% participação
Participação
Observações
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Baobab Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Sun Ocean Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em actividade
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Suiça
100%
Indirecta
Em actividade
FSDEA Hotel Investment (LP) Ltd. QG Africa Hotel LP Lusaka Hotel Investment Lusaka Hotel Holding AG
Zâmbia
100%
Indirecta
Em actividade
High Tech Tower Two
ASF Zambia Hotel Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Luanda Hotel Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
C abinda Hotel Holding
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
FSDEA Africa Agriculture (LP) Ltd. QG Africa Agriculture LP QG Angolan Farms Ltd. C ofergepo, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Kindele - Agro, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
C akanduiwa, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
C akanyama, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Agri-C akanuka, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Exploração Agrícola de Kadianga, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Kadianga, SA
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Makunde, SA FSDEA Africa Mezzanine (LP) Ltd. QG Africa Mezzanine LP QG C ongo Holding Ltd. FSDEA Africa Timber (LP) Ltd. QG Africa Timber (LP) Ltd.
Angola
100%
Indirecta
Sem actividade
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Ilhas Maurícias
100%
Directa
Em actividade
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em actividade
Mercurious Holging Ltd.
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Mercurius Genius Ltd.
Ilhas Maurícias
100%
Indirecta
Em liquidação
Pensana Rare Earths PLC
Reino Unido
23%
Indirecta
Em actividade
Australia
4%
Indirecta
Em actividade
Angola
100%
Directa
Liquidado
Angola
100%
Indirecta
Liquidado
Angola
10%
Directa
Em actividade
FSDEA Africa Healthcare (LP) Ltd. QG Africa Healthcare LP. QG C linics Ltd. FSDEA Africa Mining (LP) Ltd. ASF Africa Mining
Resolut Mining limited Kijinga, S.A. Ulussu, SA Ozango Minerais, S.A. CapoInvest Limited C aioporto, SA
Ilhas Virgens Britânicas
69%
Directa
Em actividade
Angola
100%
Indirecta
Em actividade
Cedente
Cessionário(a)
Activo Transferido
Ano
Valor do Activo (mUSD)
QG Africa Hotel LP
FSDEA International Holding PCC
ASF Cayman Hotel Holding
2 021
89 602
QG Africa Timber (LP) Ltd.
FSDEA International Holding PCC
ASF Angola Plantations Ltd.
2 020
5 923
QG Infrastructure 1 LP
FSDEA International Holding PCC
CapoInvest Limited (31%)
2 020
180 001
QG Africa Mezzanine LP
FSDEA International Holding Limited
Project Link Holding Ltd.
2 020
24 919 300 444
Cash Transferido 2021
Entidade FSDEA Africa Investment (LP) Ltd. QG Infrastruc ture 1 LP
FSDEA Africa Agriculture (LP) Ltd. QG Afric a Agric ulture LP QG Angolan Farms Ltd.
FSDEA Africa Mezzanine (LP) Ltd. QG Congo Holding Ltd.
FSDEA Africa Timber (LP) Ltd. QG Afric a Timber (LP) Ltd.
21 300
21 339
81
11 650
11 731
120
32 950
33 070
87 62
2 750 4 400
2 837 4 462
256
15 200
15 456
404
22 350
22 754
QG Afric a Healthc are (LP) Ltd. QG Clinic s Ltd.
Total
31/12/2021
Activos financeiros ao justo valor através de resultados Total dos activos não correntes
109 187 109 187
C ontribuição antecipada Valores a receber da Limited Partnership Outros devedores Disponibilidades Total dos activos correntes Total do Activo
59 708 2 20 172 8 845 88 726 197 913
31/12/2020
2 353
28 900
28 927
31
47 800
47 831
2 411
76 700
79 111
41
3 200
3 241
41
•
-
27
0
FSDEA Africa Healthcare (LP) Ltd.
Total transferido
39
2 353
QG Afric a Mezzanine LP
Activo
Cash Transferido 2020
-
0
3 200
3 241
0
4 900
4 900
113
66 400
66 513
29
475
504
142
71 775
3 118
206 975
71 917 0 210 093
Passivo e C apital Próprio
110 107 C apital 110 107 Resultados transitados Resultado líquido do exercício 59 708 Total do C apital Próprio 6 200 20 371 Outros credores 2 497 Total do Passivo 88 776 198 883 Total do C apital Próprio e do Passivo
31/12/2021
31/12/2020
221 146 (22 272) (971) 197 904
221 146 4 191 (26 464) 198 873
9 9
9 9
197 913
198 883
•
Activo
31/12/2021
Activos financeiros ao JV através de resultados Total dos activos não correntes C ontribuição antecipada Valores a receber da Limited Partnership Outros devedores Disponibilidades Total dos activos correntes Total do Activo
93 888 93 888 1 9 426 9 428 103 316
31/12/2020
Passivo e C apital Próprio
115 262 C apital 115 262 Resultados transitados Resultado líquido do exercício Total do C apital Próprio 5 210 1 Outros credores 4 267 Total do Passivo 9 478 124 740 Total do C apital Próprio e do Passivo
31/12/2021 62 739 61 986 (21 419) 103 306
31/12/2020 62 18 43 124
739 332 655 725
9 9
15 15
103 316
124 740
Activo
31/12/2021
Activos financeiros ao JV através de resultados Total dos activos não correntes
13 749 13 749
C ontribuição antecipada Valores a receber da Limited Partnership Outros devedores Disponibilidades Total dos activos correntes Total do Activo
13 749
31/12/2020
Passivo e C apital Próprio
540 C apital 540 Resultados transitados Resultado líquido do exercício Total do C apital Próprio - Outros credores Total do Passivo 540 Total do C apital Próprio e do Passivo
31/12/2021
31/12/2020
24 919 (24 379) 13 208 13 748
24 919 (2) (24 378) 540
0 0
-
13 749
540
Activo
31/12/2021
31/12/2020
Passivo e C apital Próprio
31/12/2021
31/12/2020
Activos financeiros ao justo valor através de resultados Activos financeiros ao custo amortizado Outros activos não correntes Total dos activos não correntes
169 135 64 844 71 234 049
185 906
C apital Resultados transitados Resultado líquido do exercício Total do C apital Próprio
186 073 5 (32 935) 153 143
186 073 5 186 078
Activos financeiros ao custo amortizado Outros devedores Disponibilidades Total dos activos correntes Total do Activo
9 250 68 209 620 218 939 452 989
316 Empréstimos e Valores a pagar - Outros credores 207 046 Total do Passivo 207 362 393 268 Total do C apital Próprio e do Passivo
299 728 118 299 846
207147,907 41,728 207 190
452 989
393 268
•
185 906
•
1
31/12/2021 Saldos em 31/12/2020 Activo Bruto mUSD Activos tangíveis Benfeitorias em imóveis de terceiros Móveis, utensílios, instalações e equipamentos Equipamentos de transporte Em curso Activos intangíveis Sistemas de tratamento de dados (software ) Outros activos intangíveis Em curso
Abates e outros Transfências Movimentos mUSD mUSD
Adição mUSD
Depreciações e Deprec. e Amortizações Amortizações Imparidades Acumuladas do exercício do exercício mUSD mUSD mUSD
Reversão de imparidades mUSD
Imparidades Acumuladas mUSD
Activo líquido mUSD
4 791 3 425 1 834 10 050
75 75
75 , (75) -
-
(4 791) (3 306) (1 834) (9 931)
(1) (124) (91) (215)
-
-
-
194 194
2 931 11 054 13 984
-
-
-
(2 931) (11 054) (13 984)
-
-
-
-
-
24 034
75
-
-
(23 915)
(215)
-
-
-
194
31/12/2020 Saldos em 31/12/2019 Activo Bruto mUSD Activos tangíveis Benfeitorias em imóveis de terceiros Móveis, utensílios, instalações e equipamentos Equipamentos de transporte Em curso
Adição mUSD
Transfências mUSD
Abates e outros Movimentos mUSD
Depreciações e Amortizações Acumuladas mUSD
Deprec. e Amortizações do exercício mUSD
Imparidades do exercício mUSD
Reversão de imparidades mUSD
Imparidades Acumuladas mUSD
Activo líquido mUSD
4 791 3 354 1 834 39 10 018
32 32
71 , (71) -
-
(4 790) (3 182) (1 744) (9 716)
(47) (293) (255) (595)
-
-
-
1 243 91 335
2 931 11 054 13 984 24 002
32
-
-
(2 931) (11 054) (13 984) (23 700)
(45) (1 535) (1 581) (2 176)
-
1 535 1 535 1 535
-
335
Activos intangíveis Sistemas de tratamento de dados (software ) Outros activos intangíveis Em curso
-
31/12/2021 mUSD Outros valores a receber Gastos a reconhecer Gastos administrativas e de estrutura Serviços especializados Pessoal Acréscimo de rendimentos Operações pendentes de liquidação relacionadas com activos ao justo valor Operações pendentes de liquidação relacionadas com juros corridos de aplicações
31/12/2020 mUSD
1 088
789
814 123 21 958
741 59 166 966
339 316 655
303 556 859
2 702
2 614
31/12/2021 mUSD Estado Angolano Fornecedores Empresas relacionadas
500 000 889 500 889
31/12/2020 mUSD 700 000 151 8 795 708 946
31/12/2021 mUSD Kijinga, SA Ulussu, SA FSDEA International Holding PC C
-
31/12/2020 mUSD 7 823 922 50 8 795
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
Acréscimos de C ustos Serviços especializados Pessoal (Subsídio de férias) C ustos de estrutura e financeiros Obrigações Fiscais Imposto de Rendimento de Trabalho (C onta de Outrem) Imposto Predial Urbano Segurança Social Imposto industrial retido na fonte
31/12/2021 mUSD Dotação de capital Redução da Dotação de capital Reservas Dotação de constituição e instalação
Resultados transitados Resultado líquido do exercício
5 000 000 (2 500 000) 2 500 000 45 798 45 798 (302 388) 62 926 2 306 336
1 070 118 19 1 208
901 119 12 1 032
24 17 12 2 55
10 10 15 35
1 263
1 067
31/12/2020 mUSD 5 000 000 (2 500 000) 2 500 000 45 798 45 798 (376 999) 74 611 2 243 410
•
•
31-12-2021 mUSD Rendimentos de instrumentos ao justo valor através de resultados Juros de instrumentos de dívida Rendimentos de instrumentos de capital cotados em bolsa Rendimentos de instrumentos de capital não cotados em bolsa Rendimentos de instrumentos ao justo valor através de resultados
31-12-2020 mUSD
16 451 8 745 -
22 323 9 407 3 000
66 954 (5 975) 2 457 (526)
57 434 6 353 6 835 (711)
88 105
104 637
1 051 304 1 354
6 170 1 024 41 7 235
(3 584)
(3 626)
Resultados de investimentos em subsidiárias Ganhos e perdas de investimentos em subsidiárias ao justo valor através de resultados FSDEA Hotel Investment (LP) Ltd. 23 031 FSDEA International Holding Limited 13 208 Kijinga, S.A. 1 518 Ozango Minerais 1 FSDEA International Holding PC C (31 516)
(42 811) (24 379) (3 143) 5
Ga nhos e perda s de ins trumentos a o jus to va lor a tra vés de res ultados Diferença s ca mbia is Outros rendimentos de ins trumentos a o jus to va lor a tra vés de res ultados Outros cus tos
Rendimentos de instrumentos ao custo amortizado Juros Outrosderendimentos aplicações de de liquidez instrumentos de utilização ao JV através restrita de resultados Juros de aplicações de liquidez Resultado de desreconhecimento de instrumentos ao custo amortizado
C ustos com a gestão dos investimentos C omissões de gestão
FSDEA Africa FSDEA Africa C apoInvest FSDEA Africa FSDEA Africa FSDEA Africa FSDEA Africa
Mining (LP) Ltd. Agriculture (LP) Ltd. Timber (LP) Ltd. Mezzanine (LP) Ltd. Investment (LP) Ltd. Healthcare (LP) Ltd.
(21 419) (251) (78) (47) (36) (0) (15 589)
43 655 36 (82) (136) (2 354) (3 309) 149 (32 369)
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
Membros do órgão de gestão Remuneração Encargos sociais obrigatórios e outros Outros custos
553
542
29
28
9
13
591
583
177
135
982
997
9
51
186
189
37 1 214
90 1 327
1 982
2 045
Membros do órgão de fiscalização Remuneração Empregados Remuneração Formação Encargos sociais obrigatórios e outros Outros custos com pessoal
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD
Auditorias, consultorias e outros serviços técnicos especializados: C onsultorias e auditorias
645
488
Outros serviços técnicos especializados
389
262
1 035
750
Tecnologias de Informação
855
764
Rendas e alugueres
397
450
C omunicação
44
58
Taxa do condominio
42
45
C onservação e reparação
22
23
Vigilância e segurança
9
9
Seguros
2
2
Deslocações e estadas
-
73
89 1 460
83 1 507
2 494
2 258
Outros
C omissões e encargos Bolsas de estudos Diferenças de câmbio desfavoráveis C usto de exercícios anteriores Outros
31/12/2021
31/12/2020
mUSD
mUSD 188
-
4
6
2 416
-
227 3
172 0
2 838
178
31/12/2021 mUSD C omissões e encargos Diferenças de câmbio favoráveis Outros rendimentos e ganhos de exercícios anteriores
o
o
170 170
31/12/2020 mUSD (208) 3 943 120 3 856
2021
Notas Activo Investimentos em subsidiárias Valores a receber
7 9
Passivo Valores a pagar
10
Resultados Dividendos Ganhos e perdas em subsidiárias C ustos com pessoal
13 13 14
Notas Activo Investimentos em subsidiárias Valores a receber
7 9
Passivo Valores a pagar
10
Resultados Dividendos Ganhos e perdas em subsidiárias C ustos com pessoal
13 13 14
Subsidiárias
Membros do C onselho de Administração
Estado angolano
Total
667 097 1 086 668 183
-
-
-
-
667 097 1 086 668 183
-
500 000 500 000
-
500 000 500 000
(15 589) (15 589)
Subsidiárias
-
(591) (591)
2020 Membros do Estado C onselho de angolano Administração
(15 589) (591) (16 180)
Total
693 074 781 693 855
-
-
-
-
693 074 781 693 855
8 795 8 795
700 000 700 000
-
708 795 708 795
3 000 (32 369) (29 369)
-
(583) (583)
3 000 (32 369) (583) (29 952)
Dólar dos Estados Unidos Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao justo JV de resultados Investimentos em subsidiárias Outros activos Exposição cambial activa Passivo Valores a pagar /empresas relacionadas Valores a pagar /Estado Angolano Outros Passivos Exposição cambial passiva Exposição cambial líquida
41 762 1 171 667 1 2 643
446 023 918 097 443 927
500 1 501 2 142
000 090 090 837
Euro
Franco Suíço
Libra Esterlina
31/12/2021 Dólar de Yen Hong Japonês Kong
Novo peso Mexicano
Kwanzas
Outras moedas
Total mUSD
12 876
0
1
0
0
0
25
186
62 364
16 613 16 613
16 197 28 16 226
3 417 3 417
18 747 18 747
-
1 210 1 235
32 681 32 867
54 762 1 321 667 2 2 808
534 023 938 097 702 294
1
174 174 1 061
32 867
500 1 501 2 307
000 263 263 031
21 75 261
75 261
16 613
16 226
3 418
18 748
31/12/2020 Dólar dos Estados Unidos Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao justo JV de resultados Investimentos em subsidiárias Outros activos Exposição cambial activa Passivo Valores a pagar /empresas relacionadas Valores a pagar /Estado Angolano Outros Passivos Exposição cambial passiva Exposição cambial líquida
13 921 1 168 684 1 2 789
582 562 845 103 442 535
50 700 000 799 700 849 2 088 686
Euro
Franco Suíço
Libra Esterlina
Yen Japonês
Dólar de Hong Kong
Kwanzas
Outras moedas
Total mUSD
13 845
0
5
0
1 282
34
559
34 328
15 270 15 270
14 191 0 14 196
15 766 15 766
37 021 38 303
8 971 1 032 10 037
21 110 21 668
29 921 1 306 693 2 2 953
307 562 531 074 614 088
21 668
8 700 1 709 2 243
795 000 067 862 226
139 48 313
8 745 48 313
15 270
14 196
15 767
38 304
268 9 013 1 024
31/12/2021 Não sujeito a taxa de juro Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao JV através de resultados Outros activos financeiros ao JV através de resultados: Instrumentos de dívida Outros Investimentos em subsidiárias Outros activos Exposição activa Passivo Valores a pagar / Estado Angolano Valores a pagar / Empresas relacionadas Outros Passivos Exposição passiva Exposição líquida
54 534
567 667 2 1 291
251 097 702 584
500 000 1 263 501 263 790 321
Taxa fixa
Taxa variável
102 785
659 238
753 785 -
902 -
856 570
660 140
754 567 667 2 2 808
660 140
500 000 1 263 501 263 2 307 030
856 570
31/12/2020 Não sujeito a taxa de Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao JV através de resultados Outros activos financeiros ao JV através de resultados: Instrumentos de dívida Outros Investimentos em subsidiárias Outros activos Exposição activa Passivo Valores a pagar / Estado Angolano Valores a pagar / Empresas relacionadas Outros Passivos Exposição passiva Exposição líquida
29 307
481 693 2 1 206
661 074 614 657
700 8 1 709 496
000 795 067 862 795
Total mUSD
Taxa fixa
Taxa variável
111 577
809 985
783 307 -
41 563 -
894 884
894 884
54 534 762 023
687 251 097 701 294
Total mUSD 29 307 921 562
851 548
824 481 693 2 2 953
870 661 074 614 088
851 548
700 8 1 709 2 243
000 795 067 862 226
À vista Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao JV através de resultados Investimentos em subsidiárias Outros activos Exposição activa Passivo Outros Passivos
Exposição passiva Exposição líquida
Até 3 meses
De 3 a 6 meses
De 6 a 12 meses
31/12/2021 De 1 ano De 3 anos a 3 anos a 5 anos
Superior a 5 anos
Indeterminado
54 534 54 534
762 023 75 823 837 846
28 549 28 549
43 775 -
182 227 -
271 298 -
153 015 -
-
43 775
182 227
271 298
153 015
567 667 2 1 237
500 000 500 000 (445 466)
1 263 1 263 836 583
28 549
43 775
182 227
271 298
153 015
1 237 050
251 097 702 050
Total mUSD 54 762 1 321 667 2 2 808
534 023 938 097 702 294
501 263 501 263 2 307 031
À vista Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao JV através de resultados Investimentos em subsidiárias Outros activos Exposição activa Passivo Outros Passivos
Exposição passiva Exposição líquida
Até 3 meses
De 3 a 6 meses
De 6 a 12 meses
31/12/2020 De 1 ano De 3 anos a 3 anos a 5 anos
Superior a 5 anos
Indeterminado
29 307 29 307
915 562 43 174 958 736
63 548 63 548
6 000 74 383 -
252 983 -
275 631 -
115 151 -
80 383
252 983
275 631
115 151
481 693 2 1 177
700 000 700 000 (670 693)
9 862 9 862 948 874
63 548
80 383
252 983
275 631
115 151
1 177 350
Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao justo valor através de resultados Instrumentos de dívida Outros activos
Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao justo valor através de resultados Instrumentos de dívida Outros activos
Valor Bruto
-
31/12/2021 Provisões e Imparidade
661 074 614 350
Total mUSD 29 921 1 306 693 2 2 953
307 562 531 074 614 088
709 862 709 862 2 243 226
Valor Líquido mUSD
54 534 762 023
-
54 534 762 023
754 687 2 702 1 573 946
-
754 687 2 702 1 573 946
Valor Bruto
-
31/12/2020 Provisões e Imparidade
Valor Líquido mUSD
29 307 921 562
-
29 307 921 562
824 869 2 614 1 778 352
-
824 869 2 614 1 778 352
-
31/12/2021 Aaa
Aa1-Aa3
Activo C aixa, equivalentes de caixa e aplicações de liquidez Instrumentos de dívida 474 720 Outros activos TOTAL 474 720
24 693 37 607 62 300
A1-A3 172 289 105 780 278 070
Baa1-Baa3
Ba1-Ba3
111 483 100 597 212 081
1 308 1 308
B1-B3
C aa1
508 092 508 092
-
Sem rating 34 674 2 702 37 376
Total mUSD 816 754 2 1 573
558 687 702 946
31/12/2020 Aaa Activo Caixa, equivalentes de caixa e aplicações de liquidez Instrumentos de dívida Outros activos TOTAL
8 508 94 933 103 441
Aa1-Aa3 8 270 82 503 90 773
A1-A3 111 834 121 495 233 329
Baa1-Baa3
Ba1-Ba3
111 695 144 109 255 805
B1-B3
755 755
-
Caa1
Sem rating
Total mUSD
710 561 710 561
381 074 2 614 383 688
950 869 824 869 2 614 1 778 352
31/12/2021 África Activo C aixa, equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao justo valor através de resultados Outros activos TOTAL
11 602 6 2 622
105 785 025 702 617
América do Norte 545 869 545 869
Europa
Ásia
36 845 159 238 60 935 257 017
6 585 94 252 100 837
Pacífico
2 248 2 248
América C entral e do Sul 14 870 14 870
Médio Oriente 30 487 30 487
Total USD 54 762 754 2 1 573
534 023 687 702 946
31/12/2020 África Activo C aixa, equivalentes de caixa Aplicações de liquidez
Activos financeiros ao justo valor através de resultados Outros activos TOTAL
4 811 12 2 831
572 578 672 614 435
América do Norte 454 999 454 999
Europa
17 625 109 985 119 364 246 974
Ásia
7 111 147 618 154 729
Pacífico
8 895 8 895
América C entral e do Sul 15 394 15 394
Médio Oriente 65 927 65 927
Total USD 29 921 824 2 1 778
307 563 869 614 353
31/12/2021 Composição da carteira global de investimentos C ash C ash sem restrição de utilização Northern Trust C orporation - Overnights Afrasia Bank - Depósito a Prazo BAI C ash com restrição de utilização Banco Nacional de Angola - Depósito a prazo Instrumentos de capital e dívida Millenium FSDEA NT MAIN AC C OUNT 2 - Obrigações FSDEA Abs Return - NT - Hedge funds FSDEA Abs Return - EC - Obrigações NINETY ONE FSDEA INVESTEC 4 FAC TOR GLOBAL EQUITY - Acções FSDEA INVESTEC C ARE & MAINTENANC E - Obrigações e F. Mutuos FSDEA INVESTEC RESERVE MANAGEMENT - Obrigações Private Equity Total
mUSD 762 262 159 102
023 023 238 785 0 500 000 500 000 1 321 938 22 916 0 143 48 233 1 250 645 561 792 179 908 508 945 667 097 2 751 058
% da carteira 28% 10% 6% 4% 0% 18% 18% 48% 1% 0% 0% 2% 45% 20% 7% 18% 24% 100%
Gestão Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Externa Externa Externa Externa Interna
31/12/2020 Composição da carteira global de investimentos C ash C ash sem restrição de utilização Northern Trust C orporation - Overnights Afrasia Bank - Depósito a Prazo BAI C ash com restrição de utilização Banco Nacional de Angola - Depósito a prazo Instrumentos de capital e dívida Millenium FSDEA NT MAIN AC C OUNT 2 - Obrigações FSDEA Abs Return - NT - Hedge funds FSDEA Abs Return - EC - Obrigações NINETY ONE FSDEA INVESTEC 4 FAC TOR GLOBAL EQUITY - Acções FSDEA INVESTEC C ARE & MAINTENANC E - Obrigações e F. Mutuos FSDEA INVESTEC RESERVE MANAGEMENT - Obrigações Private Equity Total
mUSD 921 221 109 102 9 700 700 1 306 40 35
562 562 985 577 000 000 000 531 086 460 143 53 175 1 177 667 475 595 293 138 408 934 693 074 2 921 167
% da carteira 32% 8% 4% 4% 0% 24% 24% 45% 1% 1% 0% 2% 40% 16% 10% 14% 24% 100%
Gestão Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Interna Externa Externa Externa Externa Interna
31/12/2021 Alocação de activos Activos renda fixa (obrigações e outros instrumentos que representam divida) Activo renda variavel (acções e outros instrumentos que representam equity) Activos alternativos
mUSD 754 687 567 251 667 097
% do capital 30% 23% 27%
31/12/2020 Alocação de activos Activos renda fixa (obrigações e outros instrumentos que representam divida) Activo renda variavel (acções e outros instrumentos que representam equity) Activos alternativos
mUSD 824 869 481 661 693 074
% do capital 33% 19% 28%
31/12/2021 Metodologia de apuramento do justo valor
C otações em mercado activo (Nível 1) Activo Activos financeiros ao JV através de resultados Acções e ETF's Fundos Mutuos Instrumentos de dívida Hedge Funds Investimentos em subsidiárias
Outras técnicas de valorização Dados de mercado (Nível 2)
Modelos (Nível 3)
Total
mUSD
565 794 1 314 754 687 -
-
143 667 097
565 794 1 314 754 687 143 667 097
1 321 795
-
667 240
1 989 035
31/12/2020 Ao justo valor através de resultados Activo C aixa e equivalentes de caixa Aplicações de liquidez Activos financeiros ao JV através de resultados Acções e ETF's Fundos Mutuos Instrumentos de dívida Hedge Funds Investimentos em subsidiárias Outros activos
C usto amortizado
Valor
Justo valor
mUSD
mUSD
-
29 307 921 563
29 307 921 563
29 307 921 563
480 165 1 353 824 870 143 693 074 -
2 614
480 165 1 353 824 870 143 693 074 2 614
480 165 1 353 824 870 143 693 074 2 614
1 999 606
953 484
2 953 090
2 953 090
-
709 862 709 862
709 862 709 862
709 862 709 862
Passivo Outros passivos
31/12/2021 Metodologia de apuramento do justo valor
C otações em mercado activo (Nível 1) Activo Activos financeiros ao JV através de resultados Acções e ETF's Fundos Mutuos Instrumentos de dívida Hedge Funds Investimentos em subsidiárias
Outras técnicas de valorização Dados de mercado (Nível 2)
Modelos (Nível 3)
Total
mUSD
565 794 1 314 754 687 -
-
143 667 097
565 794 1 314 754 687 143 667 097
1 321 795
-
667 240
1 989 035
31/12/2020 Metodologia de apuramento do justo valor
C otações em mercado activo (Nível 1) Activo Activos financeiros ao JV através de resultados Acções e ETF's Fundos Mutuos Instrumentos de dívida Hedge Funds Investimentos em subsidiárias
Outras técnicas de valorização Dados de mercado (Nível 2)
Modelos (Nível 3)
Total
mUSD
480 165 1 353 824 870 -
-
143 693 074
480 165 1 353 824 870 143 693 074
1 306 388
-
693 217
1 999 606
• • • •
INFORMAÇÃO QUANTITATIVA SOBRE ENTRADAS INOBSERVÁVEIS SIGNIFICATIVAS - NÍVEL 3 - 31/12/2021
Descrição
1 FSDEA Hotel Investment LTD
1.1 Hotel Intercontinental Lusaka
Técnica de Avaliação
NAV
3 FSDEA International Holding Ltd.
3.1 LinkAfrica
4 FSDEA International Holding PC C
4.1 Hotel Movenpick Gana 4.2 Caioporto, SA
5 Hedge Funds
Excepto quanto o valor dos investimentos referidos no ponto 1.1, o valor líquido dos activos em 31/12/2021 é composto essencialmente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA. Taxa de desconto
Valor/Taxa
95 784
9%
34 700
34 700
NAV
O valor líquido dos activos é composto essencialmente por caixa e equivalentes de caixa e acções cotadas em mercados activos, ambos disponíveis para serem reembolsados ao FSDEA
n.a
103 306
103 306
NAV
o valor líquido dos activos em 31/12/2021 é composto essencialmente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA
n.a
13 748
13 748
13 244
13 244
454 257
454 257
69 600
69 600
Fluxos de Caixa Descontados (75%)
Fluxos de Caixa Descontados (100%)
NAV
Fluxos de Caixa Descontados (100%) Fluxos de Caixa Descontados NAV
Taxa de capitalização final
n.a
Justo Justo Valor em Valor em mUSD mUSD
95 784
Custo de reposição (25%)
2 FSDEA Africa Mining (LP) Ltd
Input Inobserváveis
14,9%
Custo de reposição depreciado
Taxa de desconto Taxa de capitalização final Excepto quanto o valor dos investimentos referidos nos pontos 4.1 e 4.2, o valor líquido dos activos em 31/12/2021 é composto essencialmente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA.
14,2%-14,9% 2,10%
n.a
Taxa de desconto
11,8%
Taxa de capitalização final
8,75%
Taxa de desconto
6%
C orresponde ao valor das unidades de participação reportado pelo administrador do respetivo “hedge fund” com base no NAV do fundo
n.a
163 233
143
163 233
143
INFORMAÇÃO QUANTITATIVA SOBRE ENTRADAS INOBSERVÁVEIS SIGNIFICATIVAS - NÍVEL 3 - 31/12/2020 Descrição
Técnica de Avaliação
1 FSDEA Hotel Investment LTD
NAV
1.1 Hotel Movenpick Gana
Fluxos de Caixa Descontados (100%)
1.2 Hotel Intercontinental Lusaka
Fluxos de Caixa Descontados (75%) Custo de reposição (25%)
Input Inobserváveis
Valor/Taxa
Excepto quanto o valor dos investimentos referidos no ponto 1.1 e 1.2, o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto essencialmente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA. Taxa de desconto Taxa de capitalização final
n.a
12,2%
Taxa de capitalização final
8,75%
Taxa de desconto
15,4%
Taxa de capitalização final
n.a
124 725
Custo de reposição depreciado
NAV
3 FSDEA International Holding Ltd.
NAV
o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto essencialmente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA
n.a
NAV
Excepto quanto o valor dos investimentos referidos nos pontos 4.1, o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto essencialmente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA.
n.a
Fluxos de Caixa Descontados
61 800
29 600
2 FSDEA Africa Mining (LP) Ltd
4.1 Caioporto, SA
162 355
9%
O valor líquido dos activos é composto essencialmente por caixa e equivalentes de caixa e acções cotadas em mercados activos, ambos disponíveis para serem reembolsados ao FSDEA
4 FSDEA International Holding PC C
Justo Valor em mUSD
Não actualizado (Não foi concluido processo de avaliação com referência a
o
não actualizado
540
392 953
180 000
5 FSDEA Africa Investment (LP)
NAV
o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto unicamente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA
n.a
121
6 FSDEA Africa Agriculture (LP) Ltd
NAV
o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto unicamente por caixa e equivalentes que está disponível para ser
n.a
655
7 FSDEA Africa Mezzanine (LP) Ltd
NAV
o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto unicamente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA
n.a
8 FSDEA Africa Timber (LP) Ltd
NAV
o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto unicamente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA
n.a
87
9 FSDEA Africa Healthcare (LP) Ltd
NAV
o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto unicamente por caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA
n.a
142
10 Kijinga, SA
NAV
o valor líquido dos activos em 31/12/2020 é composto essencialmente por valores a receber do FSDEA e caixa e equivalentes que está disponível para ser reembolsado ao FSDEA
n.a
8 971
11 Hedge Funds
NAV
C orresponde ao valor das unidades de participação reportado pelo administrador do respetivo “hedge fund” com base no NAV do fundo
n.a
143
2 447
Em milhares de USD FSDEA Hotel Investment Saldo 01 de Janeiro de 2021
FSDEA Africa Mining
FSDEA International Holding Ltd.
FSDEA International Holding PCC
FSDEA Africa Investment
FSDEA Africa Agriculture
FSDEA Africa Mezzanine
FSDEA Africa Timber
FSDEA Africa Healthcare
Kijinga
Outros
Hedge Funds
Total
162.355
124.725
540
392.953
121
655
2.447
87
142
8.971
78
143
693.217
23.031
(21.419)
13.208
(31.516)
(0)
(251)
(36)
(47)
-
1.518
(78)
-
(15.589)
(89.602)
-
-
89.602
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Transferências de cash
-
-
-
3.118
(120)
(404)
(2.411)
(41)
(142)
-
-
-
-
Aumento do custo de aquisição
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
1
-
101
Resultados Transferência de investimentos
Reembolsos do capital Saldo 31 de Dezembro de 2021
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(10.489)
-
-
(10.489)
95.784
103.306
13.748
454.257
-
-
-
-
-
-
1
143
667.240
Em milhares de USD FSDEA Hotel Investment
FSDEA Africa Mining
FSDEA International Holding Limited
FSDEA International Holding PCC
FSDEA Africa Investment
FSDEA Africa Agriculture
FSDEA Africa Mezzanine
FSDEA Africa Timber
FSDEA Africa Healthcare
Kijinga
Outros
Hedge Funds
Total
Saldo 01 de Janeiro de 2020
225.338
81.070
-
50
216.380
22.969
106.420
9.346
71.768
12.114
210
144.959
890.623
Resultados
(42.811)
43.655
(24.379)
5
(3.309)
36
(2.354)
(136)
149
(3.143)
(210)
(160)
(32.657)
Transferência de investimentos
-
-
24.919
185.923
(180.001)
-
(24.919)
(5.923)
-
-
-
-
-
Transferências de cash
-
-
-
206.975
(32.950)
(22.350)
(76.700)
(3.200)
(71.775)
-
-
-
-
(20.172)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(20.172)
Reembolsos do capital Liquidação Saldo 31 de Dezembro de 2020
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(144.656)
(144.656)
162.355
124.725
540
392.953
120
655
2.447
87
142
8.971
-
143
693.138
C âmbio EUR/USD GBP/USD USD/C HF USD/JPY AUD/USD USD/DKK USD/HKD USD/MXN USD/SEK USD/SGD NZD/USD USD/AOA
31/12/2021 1,1370 1,3532 0,9129 115,080 0,7263 6,5404 7,7966 20,529 9,0542 1,3490 0,6826 556,096
31/12/2020 1,2216 1,3670 0,8852 103,250 0,7694 6,0918 7,7531 19,914 8,3494 1,3221 0,6733 650,953
Relatório do Auditor Independente
Deloitte & Touche - Auditores, Lda. Condominio da Cidade Financeira Via S8, Bloco 4 - 5º, Talatona Luanda, Angola Tel: +(244) 923 168 100 www.deloitte.co.ao
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE Ao Conselho de Administração do Fundo Soberano de Angola Introdução 1.
Auditámos as demonstrações financeiras anexas do Fundo Soberano de Angola (adiante igualmente designado por “Fundo”), as quais compreendem o Balanço em 31 de Dezembro de 2021 que evidencia um total de 2 808 488 milhares de Dólares dos Estados Unidos (“Dólares”) e um capital próprio de 2 306 336 milhares de Dólares, incluindo um resultado líquido de 62 926 milhares de Dólares, as Demonstrações dos resultados e do outro rendimento integral, das alterações no capital próprio e dos fluxos de caixa do exercício findo naquela data e o correspondente Anexo.
Responsabilidade do Conselho de Administração pelas Demonstrações Financeiras 2.
O Conselho de Administração é responsável pela preparação e apresentação de modo apropriado destas demonstrações financeiras de acordo com as Normas Internacionais de Relato Financeiro (“IFRS”) e pelo controlo interno que determine ser necessário para possibilitar a preparação de demonstrações financeiras isentas de distorção material devido a fraude ou a erro.
Responsabilidade do Auditor 3.
A nossa responsabilidade consiste em expressar uma opinião independente sobre estas demonstrações financeiras com base na nossa auditoria, a qual foi conduzida de acordo com as Normas Técnicas da Ordem dos Contabilistas e Peritos Contabilistas de Angola. Estas normas exigem que cumpramos requisitos éticos e que planeemos e executemos a auditoria para obter segurança razoável sobre se as demonstrações financeiras estão isentas de distorção material.
4.
Uma auditoria envolve executar procedimentos para obter prova de auditoria acerca das quantias e divulgações constantes das demonstrações financeiras. Os procedimentos seleccionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção material das demonstrações financeiras devido a fraude ou a erro. Ao fazer essas avaliações do risco, o auditor considera o controlo interno relevante para a preparação e apresentação das demonstrações financeiras pela entidade a fim de conceber procedimentos de auditoria que sejam apropriados nas circunstâncias, mas não com a finalidade de expressar uma opinião sobre a eficácia do controlo interno da entidade. Uma auditoria inclui também avaliar a adequação das políticas contabilísticas usadas e a razoabilidade das estimativas contabilísticas feitas pelo Conselho de Administração, bem como avaliar a apresentação global das demonstrações financeiras.
“Deloitte” refere-se a uma ou mais firmas membro e respetivas entidades relacionadas da rede global da Deloitte Touche Tohmatsu Limited (“DTTL”). A DTTL (também referida como “Deloitte Global”) e cada uma das firmas membro são entidades legais separadas e independentes, que não se obrigam ou vinculam entre si relativamente a terceiros. A DTTL e cada firma membro da DTTL e entidades relacionadas são responsáveis apenas pelos seus próprios atos e omissões e não das restantes. A DTTL não presta serviços a clientes. Para mais informação aceda a www.deloitte.com/pt/about. Tipo: Sociedade por quotas | NIPC: 5401022670 | Matrícula CRC de Luanda: 106-97 | Capital social: KZ 1.620.000 | Sede: Condomínio Cidade Financeira, Via S8, Bloco 4 - 5º, Talatona, Luanda © 2022. Para informações, contacte Deloitte & Touche - Auditores, Lda.
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5.
Estamos convictos que a prova de auditoria que obtivemos é suficiente e apropriada para proporcionar uma base para a nossa opinião de auditoria.
Opinião 6.
Em nossa opinião, as demonstrações financeiras referidas no parágrafo 1 acima apresentam de forma apropriada, em todos os aspectos materialmente relevantes, a posição financeira do Fundo Soberano de Angola, em 31 de Dezembro de 2021, o seu desempenho financeiro e os seus fluxos de caixa relativos ao exercício findo naquela data, em conformidade com as Normas Internacionais de Relato Financeiro.
Ênfases 7.
Conforme divulgado na Nota 2.2. do Anexo às demonstrações financeiras, o Fundo cumpre com a definição de entidade de investimento estabelecida na Norma Internacional de Relato Financeiro 10 (“IFRS 10”), pelo que os seus investimentos em subsidiárias se encontram registados ao justo valor através de resultados, tendo por base relatórios de avaliação efetuados por peritos avaliadores externos, não sendo assim preparadas demonstrações financeiras consolidadas.
8.
Conforme divulgado na Nota 19 do Anexo às demonstrações financeiras, de acordo com o número 4, do artigo 8.º, da Política de Investimentos do Fundo, determinada pelo Decreto Presidencial n.º 213/2019, de 15 de Julho, não podem ser alocados mais de 30% dos activos do Fundo, em qualquer altura, a um único gestor externo. Não obstante, em 31 de Dezembro de 2021, cerca de 45% dos activos do Fundo encontravam-se sob gestão do Grupo Ninety One UK Limited (40% em 31 de Dezembro de 2020). O Conselho de Administração do Fundo encontra-se a realizar diligências de forma a regularizar esta situação, sendo sua convicção que não resultarão quaisquer contingências para o Fundo decorrentes do incumprimento daquele limite, o qual, conforme divulgado na Nota 19 resulta, em parte, das descapitalizações efectuadas em 2021 e 2020 (Nota 10), visto que uma parte significativa dos activos utilizados para fazer face a essas descapitalizações encontravam-se sob gestão interna.
9.
Conforme divulgado na Nota 21 do Anexo às demonstrações financeiras, em Março de 2020 a propagação da doença resultante do coronavírus ("Covid-19") foi declarada pandemia pela Organização Mundial de Saúde, a qual afectou de forma significativa as economias mundial e angolana. Actualmente, a pandemia ainda se encontra activa a nível mundial e a sua evolução revela ainda alguma incerteza. Adicionalmente, e conforme divulgado na Nota 22 do Anexo, em Fevereiro de 2022 foram iniciadas operações militares na Ucrânia que resultaram na imposição de sanções, a nível internacional, dirigidas à Federação Russa e à Bielorrússia, bem como a determinadas entidades relacionadas com estes países. O Conselho de Administração entende que uma vez que os acontecimentos continuam a ter evoluções diárias, poderão vir a ocorrer impactos futuros negativos na economia mundial, bem como na evolução da economia angolana. Consequentemente, poderão ocorrer eventuais impactos futuros nas principais estimativas contabilísticas consideradas pelo Conselho de Administração na preparação das demonstrações financeiras do Fundo, as quais se encontram divulgadas na Nota 3 do Anexo. Desta forma, a realização dos activos do Fundo pelos valores de Balanço em 31 de Dezembro de 2021 poderá ser influenciada pela evolução da economia mundial e angolana e pelo sucesso das suas operações futuras e das suas subsidiárias. A nossa opinião não é modificada com respeito a estas matérias.
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Outras matérias 10. As demonstrações financeiras do Fundo relativas ao exercício de 2020, apresentadas para efeitos comparativos, foram auditadas por outro perito contabilista, cujo relatório, datado de 30 de Junho de 2021, contém uma reserva por limitação de âmbito relacionada com o processo de avaliação da subsidiária “Caioporto, S.A.”, a qual se encontrava registada, naquela data, na rubrica “Investimentos em subsidiárias – Justo Valor” por 180 000 milhares de Dólares (Nota 7). Esta reserva foi entretanto resolvida sem impactos materialmente relevantes nas demonstrações financeiras do Fundo em 31 de Dezembro de 2021. Luanda, 20 de Junho de 2022
_ Deloitte & Touche – Auditores, Limitada Representada por José António Mendes Garcia Barata Membro da OPCA n.º 20130163
Parecer do Conselho Fiscal
FSDEA - 2022