제3편 변액보험의 이해
첫째, 최저사망보험금(GMDB) 보증이다. 연금개시 전 보험기간 중 사망시 투자실 적이 아무리 악화되더라도 사망보험금은 기납입보험료 등으로 최저보증해 준다. 둘째, 최저연금적립금(GMAB) 보증이다. 변액종신보험 및 변액유니버설보험(보 장형)이 사망보험금에 대한 최저보증을 제공하는 것과는 달리 변액연금은 생존시에 도 노후의 안정적인 연금지급을 위해 투자실적이 아무리 악화되어도 연금개시 시점 에서 연금지급을 위한 재원( 기납입보험료, Step-Up 금액 등)이 일정 수준 이상이 되도록 최저보증 할 수 있다. 다시 말해 변액연금에 가입하고 연금개시 시점까지 계 약을 유지하면 펀드의 투자실적과 무관하게 여러 형태로 연금 지급을 위한 재원에 대한 보증이 가능하도록 선택할 수 있다. 다만, 계약자의 선택에 따라 최저연금적립 금 보증을 설정하지 않은 변액연금보험을 가입할 수 있다.
참고
정리 포인트 변액연금보험의 최저보증옵션 - 최저사망보험금보증(GMDB) : 기납입보험료 - 최저연금적립금보증(GMAB) : 기납입보험료 단, 미보증형 변액연금도 선택 가능 ☞ 변액연금보험은 제1보험기 간 중 중도에 해지하거나, 최 저연금적립금(GMAB) 보증 을 선택하지 않고 연금개시 시점까지 계약을 유지한 경 우에만 원금손실 위험이 발 생한다.
최저연금적립금(GMAB) 미보증형 변액연금
2016년 4월 전에 판매한 변액연금에는 최저연금적립금(GMAB) 보증비용이 의무부 과 되었으나 이는 계약자 선택권을 제한한다는 의견이 제시되어 이와 관련된 법규 (보험업 감독규정 및 시행세칙)가 개정되었다. 이에 따라 2016년 4월부터는 변액연금의 최저연금적립금(GMAB) 보증비용 부담 여부를 계약자가 선택할 수 있다. 변액연금의 최저연금적립금(GMAB) 보증비용을 계약자가 부담하는 상품의 경우에 는 다음과 같은 내용을 상품 판매시 고객에게 안내해야 한다. (예시) 최저연금적립금 보증과 관련한 안내사항 구분
1형 (최저연금적립금 보증형)
2형 (최저연금적립금 미보증형)
최저연금적립금 보증유무
O
-
보증비용
계약자적립금의 연 0.5%
-
연금개시시점의 적립금
이미 납입한 주계약 보험료와 실제 계약자적립금 중 큰 금액
실제 계약자적립금
* 최저연금적립금 미보증형의 경우, 최저연금적립금 보증비용이 부과되지 않는 대신 연금 지급 개시시점에 적립금이 이미 납입한 보험료보다 적을 수 있습니다. 주의
변액연금보험의 최저연금적립금 미보증형의 경우에도 최저연금적립금 보증비용은 부과된다. ✖
대표기출문제 01. 다음 중 변액연금보험의 연금적 립금에 대해 최저보증옵션을 선 택할 경우 원금손실을 보지 않은 조건은? ① 보험료납입기간이 10년 이상 유지한 후 해지한 경우 ② 연금지급기간을 5년 이상으 로 계약한 경우 ③ 연금지급개시 시점까지 계약 을 유지한 경우 ④ 연금수급연령을 60세 이후부 터 수령하는 조건으로 가입한 경우
변액연금은 이러한 최저보증기능이 있기 때문에 계약자가 실질적으로 부담하게 되는 원금손실 위험은 보험계약을 중도에 해지하거나 최저연금적립금(GMAB) 보증 을 선택하지 않고 연금개시시점까지 계약을 유지한 경우에만 발생한다고 할 수 있 다. 한편 현재 국내에서 판매되고 있는 대부분의 변액연금보험은 기납입보험료를 최 저보증하는 형태이나, 최근에는 연금개시 전 보험기간 중에 미리 정해 놓은 경과시 점에 계약자 적립금을 보증하거나, 일정조건 만족 시 연금개시 시점 적립금을 100%
X-파일 ■ 변 액연금보험의 최저연금적립금 미보증형을 선택한 경우에도 연금 개시시점의 계약자적립금은 이미 납입한 주계약보험료 이상은 보증 한다.
이상 보증하는 상품도 존재한다. 특히 2008년 금융위기 이후에는 적립액 또는 연금 액 보증 등 보증기능이 강화된 형태의 변액연금보험이 주로 판매되고 있다.
| 정답 | 01. ③ (×)
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