Источники финансирования малого и среднего бизнеса в Северо-Западном федеральном округе РФ by St. Petersburg Foundation for SME Development

Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Источники финансирования малого и среднего бизнеса в Северо-Западном федеральном округе РФ Результаты исследования

Данный материал опубликован при поддержке Европейского Союза. Содержание публикации является предметом ответственности авторов и не отражает точку зрения Европейского Союза.

Программа сотрудничества ЕС и России: Программа сотрудничества ЕС и России (Тасис) является инструментом практической реализации Соглашения о партнерстве и сотрудничестве (СПС), которое было подписано между Россией и ЕС в июне 1994 года. В рамках Программы осуществляется обмен опытом между Россией и странами-членами Евросоюза по широчайшему спектру направлений, которые имеют огромное значение для обеих сторон, включая развитие малых и средних предприятий, финансы, реформу самоуправления, ядерную безопасность и многие другие. Программа сотрудничества в настоящее время включает более 250 проектов и является крупнейшей на территории СНГ. В реализации проектов участвуют в равной степени как европейские, так и российские эксперты. С 1991 года было успешно реализовано более 1700 проектов на сумму около 2,6 млрд евро. © 2007, Все права защищены. International copyright. Материалы данного руководства были разработаны в рамках проекта «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий - II» и могут быть использованы только в некоммерческих целях. Любое использование данных материалов в коммерческих целях возможно только с разрешения бенефициара проекта – Северо-Западного Центра поддержки малого и среднего бизнеса. Электронная версия справочника доступна по адресу: www.e-skills.spb.ru, www.nw.siora.ru и www.nwcg.ru 6

Содержание 1

Введение ..................................................................................................................... 9

Общий обзор ситуации на рынке финансовых ресурсов для малого и среднего бизнеса в СЗФО ................................................................. 11

2.1

Роль малого и среднего бизнеса в экономике СЗФО ......................................11 2.1.1 Понятие малого и среднего бизнеса ................................................................ 11 2.1.2 Развитие малого и среднего бизнеса в СЗФО ................................................ 11

2.2

Развитие рынка финансовых ресурсов для малого бизнеса в СЗФО ...........19 2.2.1 Статистика финансирования малого и среднего бизнеса ............................. 19 2.2.2 Проблемы, стоящие перед предпринимателем, желающим взять кредит .................................................................................... 22 2.2.3 Проблемы, стоящие перед банками на пути кредитования малого бизнеса............................................................. 23 2.2.4 Преимущества кредитования малого бизнеса для банков ............................ 26

2.3

Роль посредников в финансировании малого и среднего бизнеса ................28

Российские источники финансирования малого и среднего бизнеса.................... 30 3.1

Государственные источники финансирования малого бизнеса .....................31 3.1.1 Федеральные и региональные программы поддержки малого бизнеса....... 31 3.1.2 Санкт-Петербург................................................................................................. 32 3.1.3 Ленинградская область ..................................................................................... 41 3.1.4 Архангельская область...................................................................................... 43 3.1.5 Вологодская область ......................................................................................... 46 3.1.6 Калининградская область ................................................................................. 50 3.1.7 Республика Карелия .......................................................................................... 52 3.1.8 Мурманская область .......................................................................................... 53 3.1.9 Новгородская область ....................................................................................... 55 3.1.10 Псковская область ............................................................................................. 57 3.1.11 Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере............................................................................. 58 3.1.12 Инвестиционные налоговые кредиты .............................................................. 62

3.2

Кредитные учреждения, предлагающие услуги в области прямого и косвенного финансирования малого бизнеса ..................................................70 3.2.1 Банковский кредит ............................................................................................. 70 3.2.2 Лизинг.................................................................................................................. 82 3.2.3 Санкт-Петербург и Ленинградская область..................................................... 88 3.2.4 Архангельская область...................................................................................... 93 3.2.5 Вологодская область ......................................................................................... 93 3.2.6 Калининградская область ................................................................................. 95 3.2.7 Республика Карелия .......................................................................................... 95 3.2.8 Мурманская область .......................................................................................... 97 3.2.9 Новгородская область ....................................................................................... 97 3.2.10 Псковская область ............................................................................................. 99

3.3

Программы микрофинансирования.................................................................101 3.3.1 Государственные фонды поддержки малого предпринимательства.......... 104 3.3.2 Негосударственные фонды............................................................................. 104 3.3.3 Кредитные кооперативы.................................................................................. 108 3.3.4 Банки ................................................................................................................. 109 3.3.5 Санкт-Петербург и Ленинградская область................................................... 110 3.3.6 Вологодская область ....................................................................................... 111 Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

3.3.7 3.3.8 3.3.9

Калининградская область ............................................................................... 115 Мурманская область ........................................................................................ 116 Новгородская область ..................................................................................... 117

3.4

Прямое и венчурное инвестирование бизнеса. .............................................120 3.4.1 Санкт-Петербург и Ленинградская область................................................... 125 3.4.2 Новгородская область ..................................................................................... 129 3.4.3 Остальные регионы СЗФО .............................................................................. 129

3.5

Иные формы финансирования МБ..................................................................130 3.5.1 Организации, специализирующиеся на поддержке инноваций................... 130 3.5.2 Предоставление гарантий............................................................................... 134 3.5.3 Спонсорство ..................................................................................................... 135 3.5.4 Использование различных форм коммерческого кредитования................. 136

Международные источники финансирования ........................................................140 4.1

Классификация международных источников финансирования....................140

4.2

Донорские программы ......................................................................................141 4.2.1 Фонд «Евразия» ............................................................................................... 141 4.2.2 Фонд «Новая Евразия».................................................................................... 142 4.2.3 Программа сотрудничества ЕС и России (Tacis) .......................................... 143

4.3

Программы Всемирного Банка ........................................................................145

4.4

Фонды прямых инвестиций ..............................................................................146

4.5

Программы ЕБРР..............................................................................................149

4.6

Программы защиты окружающей среды.........................................................151

4.7

Зарубежные банки и другие источники, установленные в ходе выполнения работы ...................................................152 4.7.1 Скандинавские источники финансирования.................................................. 152 4.7.2 Прочие зарубежные источники ....................................................................... 153

4.8

Международные источники финансирования в Вологодской области ........155

4.9

Международные источники финансирования в Калининградской области.156

4.10 Международные источники финансирования в Мурманской области .........159 4.11 Международные источники финансирования в Новгородской области ......161 4.12 Международные источники финансирования в Псковской области.............162 5

Обзор информационных ресурсов для поиска источников финансирования малого и среднего бизнеса на Северо-Западе России .........................................163 5.1

Общая информация для малого и среднего бизнеса....................................163

5.2

Региональная информация..............................................................................165

5.3

Информация по источникам финансирования...............................................166

1 Введение Предлагаемое Вашему вниманию исследование посвящено обзору текущего состояния источников финансирования, доступных для малых и средних предприятий (МСП) Северо–Запада России. Работа проведена в рамках проекта «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий - II». В обзоре использованы аналитические и статистические данные по состоянию на первое полугодие 2007 года. В главе 2, в качестве преамбулы, изложены вопросы роли МСП в экономике Северо-западного федерального округа (СЗФО), а также проблемы развития рынка финансовых ресурсов для малого и среднего бизнеса. Источники финансирования МСП в исследовании разбиты на российские (глава 3) и международные (глава 4). Всю приведенные сведения снабжены ссылками на использованные источники, в роли которых выступили данные проведенного маркетингового исследования на основе первичной информации (интервью с участниками рынка финансовых услуг и их анкетирование), а также вторичной информации (новостные и информационные ресурсы сети Интернет, общероссийская и местная периодика, данные от деловых партнеров в регионах). Для удобства тех соискателей финансирования, которые являются пользователями сети Интернет, подготовлена глава 5, содержащая ссылки на порталы и сайты, на которых по данному вопросу можно обнаружить актуальную и полезную информацию. Актуальность такого обзора сомнений не вызывает. Сегодня многие российские предприятия малого и среднего бизнеса испытывают острую потребность в финансовых ресурсах для развития своей деятельности, покупки нового оборудования, внедрения новых технологий, пополнения оборотных средств. При этом широко используются как внешние, так и внутренние источники финансирования. Как показало проведенное исследование, за последние годы ситуация на рынке кредитования малого и среднего бизнеса изменилась в лучшую сторону: снизились кредитные ставки, расширились отраслевые и региональные предпочтения кредитных организаций, более гибким стало отношение к заемщикам, сократилась доля предприятий получающих отказ. Уменьшаются также различия между регионами СЗФО: выравниваются кредитные ставки, требования к соискателям финансирования. Более того, кредитные учреждения начинают рассматривать малый и средний бизнес, как отдельного, не менее важного, чем крупные предприятия, клиента, разрабатывая для этого клиента специальные программы кредитования. Конкуренция на финансовом рынке делает свое доброе дело. Всё больше клиентов обращаются за консультационными услугами, связанными именно с осознанием собственных финансовых возможностей, а также оценкой проектов, уже нашедших своих инвесторов (зачастую таковыми инвесторами оказываются сами клиенты). При поиске внешнего финансирования главной проблемой сегодня становится не отсутствие намерений инвесторов идти на риск, а недостаточная готовность соискателей на получение инвестиций не столько в предоставлении надежного залогового обеспечения и наличии благополучной кредитной истории, сколько в правильном понимании проблем управления бизнесом и квалификации менеджеров. Расхожее утверждение о том, что хороших инвестиционных проектов в России не так уж много, основывается не только на методических недочетах, но и на том, что инициаторы проектов не могут убедить инвестора в качестве своего управления, в «прозрачности» бизнеса, в наличии продуманной стратегии маркетинга, и, наконец, в полном использовании возможностей самофинансирования своего предприятия. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Тем не менее, нередко самофинансирование продолжает рассматриваться не как первая и основная, а скорее как вынужденная и вспомогательная форма получения недостающих средств на развитие бизнеса. Вместе с тем, как показывает практика, в большинстве случаев собственные финансовые возможности самих компаний используются далеко не в полной мере. Таким образом, на первый план выходит проблема оптимального соотношения между самофинансированием и внешним заимствованием. Эта проблема принципиально разрешима, если в привлечении финансовых средств применяется следующая логическая последовательность:

Первый этап. Полное использование возможностей самофинансирования путем направления на развитие бизнеса прибыли и амортизации самого предприятия и, как следствие, принятие мер по росту прибыльности бизнеса. Второй этап. Использование (на недостающие суммы) заемного капитала – в форме банковских кредитов, займов, лизинга или продуманной комбинации этих и других финансовых инструментов в обязательном сочетании с возможностями самофинансирования. Разумеется, потенциал данного этапа часто лимитируется размером залогового обеспечения.

Третий этап. Привлечение прямых инвестиций с приоритетом в пользу так называемых стратегических инвесторов – тех, кто заинтересован не только в непосредственном возврате вложенных средств, но и имеет соответствующие отраслевые интересы. Найти таких инвесторов и не потерять контроль над своим бизнесом часто бывает непросто. Именно поэтому данный этап принято рассматривать в роли не первого, а заключительного. Подобный поэтапный подход к поиску источников финансирования стимулирует поиск эффективных управленческих решений, подталкивает к ускорению оборота капитала, активизирует оптимизацию затрат, приводит ко многим другим важным решениям, которым не уделяется должного внимания, если приоритет отдается исключительно внешнему финансированию. Наконец, такой подход предоставляет предпринимателям конкурентные преимущества и свидетельствует о той квалификации менеджеров, которая, в свою очередь, дает им превосходные шансы на получение инвестиций и привлечение заемного капитала на более выгодных для себя условиях. Каждая из форм внешнего финансирования, как показало исследование, имеет свои особенности, плюсы и минусы, которые в сжатом виде охарактеризованы в исследовании и снабжены соответствующей адресной информацией, размещенной в базе данных сформированной в электронном виде. Надеемся, исследование будет Вам полезно и поможет лучше сориентироваться в поиске необходимой информации. Желаем Вам успехов и процветания!

Баланёв С.А. Генеральный директор Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса 10

Кристиан ле Бланк Руководитель проекта Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II

2 Общий обзор ситуации на рынке финансовых ресурсов для малого и среднего бизнеса в СЗФО 2.1 Роль малого и среднего бизнеса в экономике СЗФО 2.1.1 Понятие малого и среднего бизнеса Согласно Федеральному закону от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», к субъектам малого предпринимательства относятся: •

потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также индивидуальные предприниматели, крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие следующим условиям: 1) для юридических лиц - суммарная доля участия РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, иностранных юридических лиц, иностранных граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов (за исключением активов акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых инвестиционных фондов), доля участия, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов; 2) средняя численность работников за предшествующий календарный год не должна превышать следующие предельные значения средней численности работников: а) от 101 до 250 человек включительно для средних предприятий; б) до 100 человек включительно для малых предприятий (кроме того, среди малых предприятий выделяются микропредприятия - до 15 человек); 3) выручка от реализации товаров (работ, услуг) без учета налога на добавленную стоимость или балансовая стоимость активов (остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов) за предшествующий календарный год не должна превышать предельные значения, установленные Правительством РФ для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства.

На практике, однако, эти критерии могут видоизменяться, и нередко, говоря о малом бизнесе, контрагенты имеют в виду разные вещи. В том числе свои критерии определения малого бизнеса могут быть и у банков.

2.1.2 Развитие малого и среднего бизнеса в СЗФО Малый бизнес России в последние годы развивается очень активно. Доля производства продукции и услуг малыми предприятиями составляет около 8% суммарных объемов производства всеми предприятиями страны. Численность малых предприятий в России не превышает 1 млн. Число работающих на малых Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

предприятиях достигает 8,1 млн. человек, а число работающих на крупных и средних предприятиях в 5 раз больше - 40,7 млн1. Средняя численность работников на одно малое предприятие в России составляет 9 человек, причем больше всего их в строительстве (15 чел.) и в промышленности (14 чел.). Согласно данным исследования, доля производства продукции и услуг малыми предприятиями составляет около 8% от производства страны2. Несмотря на определенные успехи (за последние пять лет доля малого бизнеса в российском ВВП возросла более чем в два раза – с 7 до 16%), по этому показателю Россия очень сильно отстает от развитых стран, где доля МБ в ВВП составляет до 85%, а на «малых» предприятиях занято до 70% трудоспособного населения3. Северо-Западный Федеральный округ (СЗФО) лидирует по сравнению с другими регионами РФ по количеству зарегистрированных малых предприятий (МП) на душу населения (смотри Таблицу 1). Таблица 1. Количество зарегистрированных малых предприятий по федеральным округам Российской Федерации4 Федеральные округа

Количество зарегистрированных МП на 1 октября 2006 г. в расчете на 100 тыс. чел. населения5

Прирост / сокращение (-) количества зарегистрированных МП на 100 тыс. чел. населения за период 01.10.2005 - 01.10.2006

РФ

718,9

33,1

Центральный

935,7

37,8

1 179,1

-8,0

Южный

489,0

-14,9

Приволжский

564,3

41,4

Уральский

618,1

78,2

Сибирский

561,8

37,4

Дальневосточный

673,4

94,0

Северо-Западный

В свою очередь, бесспорным лидером на Северо-Западе по количеству МП является Санкт-Петербург (Таблица 2).

Данные на конец 2005 года, «Обзор рынка банковского кредитования малого бизнеса», Июль, 2006.

Там же.

www.finansmag.ru

Здесь и далее в таблицах приведены данные из ежеквартального информационноаналитического доклада «Динамика развития малого предпринимательства в регионах России в январе-сентябре 2006 года», апрель 2007 года. 5

Исходя из численности населения на 1 января 2005 г.

Таблица 2. Количество МП на 100 тыс. жителей на 1 октября 2005 г. и 1 октября 2006 г. по Северо-Западному региону РФ На 1 октября 2006 г., ед.

На 1 октября 2005 г., ед.

Прирост/сокращение за период 1.10.2005-1.10.2006, ед.

Архангельская область

368,0

406,3

38,3

Вологодская область

385,4

377,4

-8,0

2 489,1

2 397,8

-91,3

Калининградская область

952,4

1142,9

190,5

Ленинградская область

707,8

659,4

-48,4

Мурманская область

343,7

355,2

11,5

Ненецкий АО

238,1

0,0

Новгородская область

370,9

400,5

29,7

Псковская область

515,8

502,2

-13,6

Республика Карелия

654,2

0,0

Республика Коми

431,6

592,1

160,6

Санкт-Петербург

Всего в СЗФО в малом бизнесе занято более миллиона человек, что составляет почти одну восьмую от аналогичных показателей по всей России (Таблица 3). Таблица 3. Среднесписочная численность занятых на МП (без учета совместителей и работающих по договорам гражданско-правового характера) по СЗФО в январесентябре 2006 г. Среднесписочная численность работников в январе-сентябре 2006 г, тыс. человек

Доля занятых на МП в общей среднесписочной численности занятых в январесентябре 2006 г., %

Январь-сентябрь 2006 г. в % к январюсентябрю 2005 г

РФ

8 480,0

106,3

17,6

Северо-Западный ФО

1 183,2

103,0

22,4

Архангельская область

54,9

11,8

176,5

Вологодская область

63,1

13,4

102,1

г. Санкт-Петербург

626,9

31,5

99,4

Калининградская область

116,1

32,5

111,0

Ленинградская область

139,0

25,2

100,7

28,7

8,4

96,0

1,0

3,6

125,0

Новгородская область

27,7

11,8

74,5

Псковская область

37,6

16,1

108,0

Республика Карелия

33,2

13,1

104,4

Республика Коми

56,1

14,3

115,4

Мурманская область Ненецкий АО

По объему товарооборота малых предприятий6 лидируют Центральный и Приволжский федеральные округа, тогда как в расчете на душу населения СЗФО находится на втором месте после Центрального (Таблица 4). Таблица 4. Объемы оборота МП по федеральным округам Российской Федерации в январе-сентябре 2006 г. Федеральные округа

Объем оборота в январе-сентябре 2006 г. млн. руб.

На душу населения, руб.17

В % к январюсентябрю 2005 г.18

РФ

8 766 159,8

61 099,2

117,1

Центральный

4 051 654,2

107 912,3

116,2

Северо-Западный

887 306,5

64 620,7

120,1

Южный

803 257,5

35 198,5

127,0

1 296 924,0

42 231,1

107,0

Уральский

652 778,5

53 161,3

114,1

Сибирский

824 159,5

41 636,4

134,9

Дальневосточный

250 079,5

37 931,1

106,8

Приволжский

Показатели товарооборота малого бизнеса на Северо-Западе РФ приведены в Таблице 5. Таблица 5. Оборот МП в регионах РФ в январе-сентябре 2006 г. Объем оборота В % к январюМП в январесентябрю 2005 г. сентябре 2006 г, с учетом ИПЦ млн. рублей

Объем оборота МП на душу населения в январе-сентябре 2006 г. в % от среднего по РФ9

Архангельская область

36 330,6

190,0

43,8

Вологодская область

49 640,7

111,3

65,9

Санкт-Петербург

425 488,7

123,3

142,8

Калининградская область

153 344,3

110,4

248,2

Ленинградская область

61 905,7

121,5

60,7

Мурманская область

40 449,5

108,8

56,6

В оборот малых предприятий включается стоимость отгруженных товаров собственного производства, выполненных собственными силами работ и услуг, а также выручка от продажи приобретенных на стороне товаров (без налога на добавленную стоимость, акцизов и других аналогичных обязательных платежей). Объем отгруженных товаров собственного производства представляет собой стоимость тех товаров, которые произведены данным юридическим лицом и фактически в отчетном периоде отгружены или отпущены в порядке продажи, а также прямого обмена на сторону (другим юридическим и физическим лицам), независимо от того, поступили деньги на счет продавца или нет. Данные по объемам оборота представляют совокупность малых организаций с соответствующим основным видом деятельности и отражают коммерческую деятельность организаций. 7

Исходя из численности населения на 1 января 2005 г

С учетом региональных ИПЦ.

С учетом стоимости фиксированного набора потребительских товаров и услуг для межрегиональных сопоставлений покупательной способности

Объем оборота В % к январюМП в январесентябрю 2005 г. сентябре 2006 г, с учетом ИПЦ млн. рублей Ненецкий АО

Объем оборота МП на душу населения в январе-сентябре 2006 г. в % от среднего по РФ9

799,8

199,7

20,5

Новгородская область

19 569,0

126,7

51,1

Псковская область

19 493,6

98,6

49,2

Республика Карелия

37 487,2

121,0

90,0

Республика Коми

43 597,4

125,0

61,7

Ближе всего с темой финансирования предприятий малого бизнеса связан показатель инвестиций в основной капитал МП. Здесь СЗФО занимает 5 место по сравнению с другими федеральными округами в абсолютных величинах и второе – при расчете на душу населения. (Таблица 6). Таблица 6. Инвестиции в основной капитал на МП по федеральным округам Российской Федерации в январе-сентябре 2006 г. Федеральные округа

Объем инвестиций в январе-сентябре 2006 г. млн. руб.

РФ

На душу населения, руб.10

в % к январю-сентябрю 2005 г.11

106 703,8

743,7

125,9

Центральный

25 673,4

683,8

110,6

Северо-Западный

10 525,3

766,5

102,0

Южный

15 166,5

664,6

121,7

Приволжский

26 204,0

853,3

146,8

Уральский

8 779,7

715,0

107,9

Сибирский

16 544,5

835,8

165,2

3 810,4

577,9

137,0

Дальневосточный

Среди регионов СЗФО больше всего было инвестировано в основной капитал малыми предприятиями Санкт-Петербурга, Калининградской области и республики Коми (Таблица 7). Но в расчете на душу населения две последние намного опережают Санкт-Петербург по темпам роста объема инвестиций в малый бизнес.

Исходя из численности населения на 1 января 2005 г.

С учетом региональных ИПЦ. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Таблица 7. Инвестиции в основной капитал на МП в СЗФО в январе-сентябре 2006 г. Инвестиции в основной капитал на МП в январе-сентябре 2006 г, млн. рублей

В%к январюсентябрю 2005 г. с учетом ИПЦ

Объем инвестиций в основной капитал на МП в расчете на душу населения12 в январесентябре 2006 г. в % от среднего по РФ

Архангельская область

394,7

210,0

39,1

Вологодская область

702,7

64,8

76,6

г. Санкт-Петербург

2 923,2

85,4

80,6

Калининградская область

2 556,9

118,9

340,0

Ленинградская область

626,2

85,3

50,4

Мурманская область

557,0

264,8

64,0

4,1

116,1

8,6

Новгородская область

198,3

73,3

42,5

Псковская область

275,3

61,2

57,1

Республика Карелия

271,9

115,5

53,6

2 019,1

130,3

234,9

Ненецкий АО

Республика Коми

Проблема нехватки финансовых ресурсов очень актуальна для предприятий малого и среднего бизнеса. Тем не менее, получить кредит в банках имеют возможность далеко не все компании, так же как и не все компании обращаются в банк с просьбой о предоставлении кредита. Рисунок 1. Региональная структура банковских кредитов малому бизнесу, %13 Сибирский ФО 2,8%

Южный ФО 20,6%

Дальневосточн ый ФО 0,9%

Москва 29,1%

Центральный ФО (кроме г. Москва) 9,1% Уральский ФО 19,2% Приволжский ФО 14,9%

СевероЗападный ФО 3,4%

С учетом стоимости фиксированного набора потребительских товаров и услуг для межрегиональных сопоставлений покупательной способности. 13

«Эксперт РА»

На Рисунке 1 представлена региональная структура предоставления кредитов МП: на СЗФО приходится лишь 3,4% всех выданных малому бизнесу кредитов, тогда как Москва получает 29,1% всего финансирования. Такое доминирование Москвы напрямую связано с общей ситуацией в данной сфере и высокой концентрацией капитала в столице. В качестве примера развития малого бизнеса рассмотрим более подробно ситуацию в нескольких регионах СЗФО. Ситуация с кредитованием стала меняться лишь недавно. Во-первых, власть и банки начали понимать, что малый бизнес — не значит незначительный. К примеру, на начало 2007 года в Санкт-Петербурге было зарегистрировано более 120 тыс. малых предприятий и более 50 тыс. предпринимателей без образования юридического лица. В 2006 году их суммарный оборот составил порядка 570 млрд. рублей, что на 40% выше уровня 2005 года14. Малый бизнес – это более трети работающих в экономике Петербурга. Среднесписочная численность занятых на малых предприятиях Санкт-Петербурга составляет около 630 тысяч человек - 32,4 % от общей средней численности работающих в экономике города. Инвестиции в основной капитал в январе-сентябре 2006 года осуществлялись в объеме 2,9 млрд. рублей. Объем налоговых поступлений от малых предприятий составляет 25% от общего объема налоговых поступлений в региональный бюджет15. За последние несколько лет малый бизнес Ленинградской области превратился в устойчиво развивающийся сектор экономики, оказывающий заметное влияние, практически, на все направления социально-экономического развития региона. По данным Петростата в 1 полугодии 2006 года на территории Ленинградской области среднесписочная численность работников, занятых на малых предприятиях, составила 138,7 тысяч человек, с учетом вторичной занятости - 151,1 тысяч человек16. По сведению УФНС России по Ленинградской области, за указанный период прошли перерегистрацию и встали на налоговый учет 25,6 тысяч индивидуальных предпринимателей (по данным выборочного статистического обследования у одного индивидуального предпринимателя в среднем работают 5 наемных работников). Учитывая 6,1 тысяч фермерских хозяйств, можно сделать вывод о том, что малый бизнес обеспечивает работой каждого третьего от числа занятых в экономике Ленинградской области. Ленинградская область занимает второе место в Северо-Западном округе (после Санкт-Петербурга) по числу малых предприятий на 100 тысяч человек населения - 708 единиц и первое место среди субъектов РФ (кроме Санкт-Петербурга и Москвы) по доле занятого в этом секторе населения - 25%. Оборот малых предприятий по всем видам экономической деятельности за 1 полугодие 2006 года составил 34,3 млрд. руб., или 122% к соответствующему периоду 2005 года (без учета инфляции). Наибольший удельный вес в общем обороте малых предприятий приходится на оптовую и розничную торговлю, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования - 43,7%, на обрабатывающие производства - 20,5% и на строительство - 19,3%. Доля оборота 14

www.rosbalt.ru

http://ceip.spb.ru/www/site.nsf/web/news_21032007143233.html

http://www.abnews.ru/index.php?news_id=47792&rub=84&page=9 Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

малых предприятий в 1 полугодии 2006 составила 13% оборота всех организаций Ленинградской области. В Архангельской области на 2007 год насчитывается более 5 000 малых предприятий, на которых занято около 60 000 человек, а, если учитывать предпринимателей без образования юридического лица, то эта цифра увеличится до 100 000 человек. Годовой оборот предприятий малого бизнеса в 2006 году перевалил за 47 млрд. рублей (увеличение в 1,5 раза), что говорит о потенциальных возможностях этого вида предпринимательской деятельности и его роли в региональной экономике17. Приоритетными направлениями развития в регионе малого предпринимательства являются производство промышленной продукции; строительная индустрия; жилищнокоммунальное хозяйство; сельское хозяйство; бытовое обслуживание населения; поддержка инновационных проектов, обеспечивающих внедрение новых технологий и выпуск принципиально новой продукции; информационное обеспечение субъектов малого предпринимательства; туризм и оказание услуг в сфере туризма. В Псковской области 3663 действующих малых предприятия, на которых работает 37,7 тысяч человек. Объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами малых предприятий за 2006 год (по оценке) составил более 10 млрд. рублей. Объем бытовых услуг населению области составил 1 222,8 млн. рублей или 13,6 % от общего объема платных услуг. Наибольшее количество малых предприятий насчитывается в торговле – 1253 предприятия, в обрабатывающих производствах – 629, в строительстве – 389, предприятий сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства – 443, транспорта и связи – 249. Более 14 тысяч предпринимателей на территории области ведут индивидуальную деятельность, зарегистрировано 447 крестьянских (фермерских) хозяйств. За 5 лет объемы выпуска продукции малыми предприятиями увеличились с 3,5 млрд. рублей в 2001 году до более 10 млрд. рублей в 2006 году. Объем бытовых услуг населению по области увеличился с 283,2 млн. рублей в 2001 году до 1 222,8 млн. рублей в 2006 году. Количество малых предприятий увеличилось с 2,8 до 3,7 тысяч. Численность работников малых предприятий возросла с 29,7 тыс. человек до 37,7 тыс. человек. Таким образом, статистика говорит сама за себя: экономика некоторых российских городов на 50-70% формируется за счет малого бизнеса.

http://www.taskaev.ru/news

2.2 Развитие рынка финансовых ресурсов для малого бизнеса в СЗФО Как известно, основными финансовыми источниками для предприятий малого бизнеса являются собственные средства или привлеченный капитал – средства банков, других организаций или частных лиц. Малый бизнес испытывает постоянную потребность в дополнительных финансовых ресурсах, как для открытия новых предприятий, так и для развития уже существующих. Понятно, что удобная форма кредитования будет способствовать становлению малого бизнеса и увеличению его доли в экономике региона и страны в целом. Однако, как показывает практика, предпринимателям достаточно сложно получить кредит на развитие своего бизнеса. По данным сайта www.bank-klient.ru, спрос на кредиты в малом бизнесе удовлетворяется менее чем на 30%. Интересны и другие цифры: спрос на кредиты малому бизнесу специалисты оценивают в 30 млрд. долл. При этом общее предложение от банков составляет всего 5 млрд. долл.18. По данным Минэкономразвития, потребность малых предприятий в кредитах оценивается в 30 млрд. долл. ежегодно, а удовлетворяется она пока на 10-15%. Интересное исследование, посвященное финансированию малого бизнеса, было проведено Общероссийской общественной организацией малого и среднего предпринимательства «Опора России»: 72% участников опроса отметили, что нуждаются в дополнительных финансовых ресурсах. При этом 54% опрошенных предпринимателей испытывают трудности с получением банковского кредита 19. По другим данным, источники кредитования малого бизнеса распределяются примерно в таком соотношении 20: •

Частные лица - 52%;

•

Коммерческие банки - 28%;

•

Займы у фирм-партнеров - 20%.

2.2.1 Статистика финансирования малого и среднего бизнеса По объемам кредитования малого бизнеса Россия занимает 148-е место в мире. По мнению Министерства экономического развития и торговли, существующая потребность малых предприятий в кредитных ресурсах оценивается в $25-30 млрд. (или 750 млрд. - 1 трлн. руб.), ее удовлетворенность - не более чем в 15-20%. По данным «Эксперт РА», совокупный объем кредитов малому бизнесу в 2005 году составил порядка 5 млрд. долларов, в то время как объем кредитов крупным и средним предприятиям — почти 140 млрд. долларов, а объем кредитования «физиков» — 40 млрд. долларов. Таким образом, лишь 3% всего объема кредитования нефинансового сектора экономики было направлено в малый бизнес. Однако

www.klerk.ru

см. http://www.opora.ru/analytics/our-efforts/2006/11/28/usloviya-i-faktory-razvitiya-malogopredprinimatelstva-v-regi. Исследование "Условия и факторы развития малого предпринимательства в регионах России", 2006 год, с.34 20

http://mk.ru Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

финансирование малого бизнеса отличается высокой динамикой: прирост здесь составляет до 50% за год (для сравнения: объем рублевых кредитов, предоставленных банками нефинансовым предприятиям и организациям, в целом, по данным ЦБ РФ, вырос на 28,3%). По прогнозам экспертов21, фаза бурного роста продолжится в течение 5-7 лет, после чего сложится более стабильная структура рынка и выделятся постоянные лидеры, а темпы прироста снизятся до 30-35%. По данным Всемирного банка на 1 января 2006 года 752 российских банка предоставили кредиты малому бизнесу на сумму 123 млрд. рублей (12–17% от потребности). В сегменте микрокредитования потребность в займах до 3 тысяч долларов достигает 1 млрд. долларов (27 млрд. рублей), а удовлетворена лишь на 5– 7%22. Кредитные портфели лидеров рынка кредитования малого бизнеса выросли в несколько раз: «ВТБ 24» объявил, что за 2006 год выдал малому бизнесу займов на $779 млн., Росбанк — более чем на $260 млн., МДМ-Банк — более чем на $160 млн.23. Впрочем, нынешняя ситуация на рынке кредитования в корне отличается от той, которая была 8-10 лет тому назад, когда стоимость займов для малого и среднего бизнеса доходила до 200% годовых в рублях. Если крупный бизнес в России может получить рублевые кредиты под 12%, то для малых предприятий реальные ставки начинаются с 16% (10% предлагает Банк Москвы, но это пока лишь приятное исключение из общего правила), но и это большая редкость24. Как правило, «малые» предприниматели могут рассчитывать на кредит стоимостью 20-24% годовых и то лишь при наличии приемлемых для банка залога или надежных поручителей. Такие кредиты все равно намного выгоднее, чем ссуды в потребительских кооперативах (2436% годовых) или у ростовщиков (как правило, 60% годовых), но доступны далеко не всем. Объем «черного» рынка кредитов оценивается в 6-8 млрд. долл. за год. Причем темпы его сопоставимы с темпами роста рынка легальных кредитов и составляют около 1525% в год25. Часть финансовых нужд предпринимателей покрывают микрофинансовые организации, лизинговые и факторинговые компании. По данным Российского микрофинансового центра, в 2005 году рынок микрокредитования составил около 30 млрд. рублей. Спрос на услуги микрофинансовых организаций оценивается в 240 млрд. рублей26.

www.opora.ru

www.b-mag.ru

23 24

www.bizbank.ru www.finansmag.ru

По словам предпринимателей, порой гораздо выгоднее взять в долг у ростовщика под 5-7% в месяц, чем обивать пороги банков, пытаясь получить законный кредит, реальная стоимость которого в два раза меньше ростовщической. Во всяком случае, ростовщики предоставляют ссуды моментально и без лишних вопросов, а перед кем отвечать в случае чего своим имуществом, предпринимателю часто бывает безразлично – он не воспринимает кредитную организацию как союзника и ожидает от нее в случае невозврата денег не менее жестких действий, чем от ростовщика. "Пытать не будут, а по миру все равно пустят!" – так описал отношение к банкирам один из бизнесменов, пожелавший остаться неназванным. 26

”Эксперт РА"

Сотрудничество с лизинговыми компаниями позволяет малому бизнесу приобрести в рассрочку основные средства и сэкономить за счет применения ускоренной амортизации. За 2005 год доля сделок лизинговых компаний с малым бизнесом удвоилась: если в портфеле старых сделок она составляла лишь порядка 19% от их общего числа, то в портфеле новых сделок, заключенных в 2005 году, - уже 38%. Для лизинговых компаний работа с предприятиями этого сегмента дает не только огромное и перспективное поле деятельности, но и возможность лучше отслеживать рыночную конъюнктуру. Кроме того, по признанию представителей лизинговых компаний, малый бизнес - самый дисциплинированный их клиент. Наибольшие объемы сотрудничества с малым бизнесом по итогам 2005 года были зафиксированы у компаний «Европлан» (объем текущих сделок - 4,3 млрд. рублей) и «Каркаде» (2,5 млрд. рублей). У остальных компаний этот показатель не превышает 1 млрд. рублей. По данным экспертов, в 2006 году размер кредитов, выданных крупным предприятиям России, достиг почти $140 млрд., физическим лицам - $40 млрд. А совокупный объем кредитов среднему и малому бизнесу не превысил $6 млрд.27. Таким образом, на рынках обслуживания крупных корпоративных клиентов и потребительского кредитования сложился высокий уровень конкуренции, что приводит к снижению маржи при возрастающих рисках. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» провело исследование рынка финансирования малого бизнеса за минувший год и составило рэнкинг банков по объему кредитного портфеля. Согласно данным исследования, произошло удвоение кредитования малого бизнеса. Рост происходит как за счет входа на рынок новых игроков, так и за счет роста портфелей прежних участников рынка28. Однако для столь перспективного и при этом небольшого сегмента, как кредитование малого бизнеса, темпы роста на самом деле не столь велики. С учетом эффекта «низкой базы», а также острой и неудовлетворенной потребности малых предприятий в финансовых ресурсах, рост мог бы быть выше в разы. Можно выделить две группы причин, тормозящих развитие рынка. Во-первых, КМБ привлекательно для многих банков, но доступно для избранных. Вход новых игроков и развитие рынка КМБ затрудняется высокими рисками, жесткими требованиями к технологии, а также огромным уровнем первоначальных затрат. Российские предприятия малого бизнеса - очень специфичная категория заемщиков, с которой банки только учатся работать. Все большую долю рынка (по оценкам «Эксперт РА», это уже 75−80%) захватывают крупные федеральные банки, обладающие развитой филиальной сетью и способные позволить себе масштабные инвестиции в технологии, а средние и небольшие региональные игроки начинают сдавать свои позиции. Кроме того, КМБ становится все более привлекательным для иностранцев: именно здесь они могут реализовать свои конкурентные преимущества. Вполне вероятно, что с постепенным переходом рынка розничного кредитования в стадию зрелости кредитование малого бизнеса станет основным полем для конкурентной борьбы. Во-вторых, кредитованию малого бизнеса нужен свой национальный проект и внятные законы. Несовершенство институциональной среды – второе и, пожалуй, наиболее

http://allcredits.spb.ru

“Обзор рынка банковского кредитования малого бизнеса”, Июль, 2006 Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

серьезное препятствие для развития кредитования малого бизнеса29. Сегмент кредитования малого бизнеса может получить мощный импульс для роста лишь в том случае, если будет существовать сильная государственная инициатива по его поддержке30.

2.2.2 Проблемы, стоящие перед предпринимателем, желающим взять кредит Финансисты говорят, что от 50 до 70% заявок оформляются в договора. Беда только в том, что большая часть бизнесменов отсеиваются на первом этапе - еще до оформления заявки. 70-80% бизнесменов либо вообще не обращались в банки, заранее зная, что им там откажут; либо уже на первичном уровне общения с персоналом кредитной организации осознали, что шансов на получение денег у них нет31. Большая часть бизнесменов, поделившаяся своим опытом32, выделила 5 причин, по которым брать кредит не выгодно: •

высокие проценты;

•

короткие сроки погашения;

•

отсутствие или недостаточность стартового капитала малого предприятия;

•

ограниченность предложения кредитов для конкурентного рынка услуг по кредитованию;

•

сложность и длительность процедуры получения банковского кредита (большие сроки рассмотрения заявок);

•

невозможность получить кредит на создание бизнеса «с нуля».

малого

бизнеса

отсутствие

Это те проблемы, которые пугают предпринимателя в самой процедуре кредитования. Помимо этих сложностей у предпринимателей немало своих внутренних проблем, которые также затрудняют получение банковских кредитов: •

Непрозрачная и недостоверная отчетность, отсутствие стимулов для адекватного отражения финансовых результатов в отчетности;

•

Незначительный масштаб бизнеса, затрудняющий оценку его состояния;

•

Низкое качество проработки бизнес-планов при привлечении кредитов;

•

Нестабильность законодательства, главным образом в области налогообложения малого предприятия;

•

Низкий уровень юридической грамотности оформления всех необходимых документов.

заемщика

для

надлежащего

Более подробно об этом и других проблемах кредитования предприятий малого и среднего бизнеса смотри в пунктах 2.2.2 и 2.2.3. 30

www.expert.ru/news/2007/04/11/expra/

Со слов вице-президента Общероссийской общественной организации «ОПОРА России» Павла Сигала, www.buhnews.ru

Кредитно-финансовая поддержка малого бизнеса, Аналитическая записка, Общественный совет по малому предпринимательству при губернаторе Санкт-Петербурга совместно с СевероЗападным Ресурсным Центром «Помощь бизнесу».

2.2.3 Проблемы, стоящие перед банками на пути кредитования малого бизнеса По статистике, в первый год существования разоряются более 50% фирм. На этапе от 2 до 6 лет закрывается каждая четвертая. И лишь компании с большим стажем работы обычно уже не исчезают с рынка. Но деньги нужны как раз в первые 3 - 4 года. Все это мешает объективной оценке малых предприятий в качестве заемщиков. В связи с этим, банк, безусловно, несет определенные риски, но, как показывает практика работы банков с малым бизнесом, они не столь уж высоки. У многих банков доля проблемных ссуд составляет порядка 1-2% от выданных кредитов малому бизнесу. В работе с этой категорией заемщиков технологии оценки рисков, применяемые банком, выходят на первый план. Если банк в состоянии в краткосрочной перспективе оценить так называемые бизнес-риски, риски, которые возникают непосредственно в бизнесе клиента, и в той отрасли, в которой ведется бизнес клиента, то он работает с данным сегментом, говорят участники рынка. Они уверены, что значительная часть их клиентов будет в состоянии вернуть предоставленный кредит. Несмотря на увеличение доли беззалоговых кредитов в портфелях банков, планку в 10% обычно никто не превышает. Беззалоговый кредит, если может быть выдан вообще, оказывается очень дорогим, поскольку банк вынужден в этом случае создать резерв в объеме 100% выданного кредита33. С другой стороны, сегодня далеко не у всех кредитных организаций налажена нормальная организация работы с МБ. Основные проблемы заключаются в неразвитости банковских технологий, зачастую не позволяющих снизить издержки обращения на обработку одного клиента, а также в относительно небольшой статистике кредитования, затрудняющей точную скоринговую оценку рисков34, связанных с кредитованием малого бизнеса. Как следствие даже если у банка и имеются соответствующие программы для МБ, то довольно часто ссуды, выдающиеся по этим программам, остаются для предпринимателей недоступными по цене. Ассоциация Российских Банков России (АБР) провела исследования рынка кредитования малого бизнеса в регионах за три года: 2002, 2004 и 200635 (результаты двух последних лет представлены на Рисунке 2). Хотя ресурсы банков по-прежнему недостаточны для кредитования малого предпринимательства, сами банки уже не считают эту проблему наиболее актуальной (10,3% в 2006 году). Среди препятствий кредитованию региональные банки указали в качестве главной причины отсутствие надежных заемщиков (в 2004 – 45,8% опрошенных, в 2006 – 37,9%). Также они обращают внимание на высокие операционные издержки (2004 – 12,5%, 2006 – 21,3%), на отсутствие обеспечения кредита (2004 – 4,5%, 2006 – 13,8% респондентов), на непрозрачность бизнеса.

Но даже если полное или частичное залоговое обеспечение имеется, его надо еще суметь оформить. Сегодня процедура оформления залога занимает от 10 дней до 3 месяцев. Прибавьте к этому еще около месяца, который бухгалтерия затратит на подготовку документов, затребованных банком для анализа кредитной заявки, примерно неделю на ожидание решения банка – и станет ясно, что дешевле взять потребительский кредит.

Скоринговая оценка рисков – быстрая оценка кредитоспособности претендентов на получение кредита с помощью специальных компьютерных программ. 35

www.nbj.ru Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

В целом же, все проблемы, с которыми сталкиваются банки на пути кредитования малого бизнеса, можно объединить в следующие основные группы: I.

Риск, который является следствием -

недостаточного залогового обеспечения;

отсутствия необходимой кредитной истории;

отсутствия достаточной юридической ответственности и четкой бухгалтерии малого предприятия;

II.

Низкий интерес к малому бизнесу – прямое следствие высокой степени риска;

III.

Неграмотность заемщиков, которая, прежде всего, связана с нечеткой формулировкой целей, для которых необходимо финансирование. Многие предприниматели не понимают условия получения кредита или предоставляют неполную информацию о деятельности;

IV.

Законодательные сложности.

Рисунок 2. Что мешает кредитованию малых предприятий

2004 год

37,9%

2006 год

21,3% 12,5%

22,2% 13,8%

12,0% 12,4%

10,3%

Высокие операционные издержки

Отсутствие надежных заемщиков

5% 0%

Недостаточность ресурсов

4,5%

4,3% 3,0% Непрозрачность бизнеса

25% 20% 15% 10%

Отсутствие спроса на условиях банка

40% 35% 30%

45,8%

Отсутствие обеспечения

50% 45%

Очень широк круг нерешенных правовых проблем, связанных с кредитованием малого бизнеса: •

Система оценки финансовой состоятельности крупных, средних и малых предприятий, отраженная в нормативных документах Банка России, не дифференцирована. Ярким примером этого служат требования положения «О резервах на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»36. К банкам предъявляются требования по анализу малого бизнеса, которые аналогичны анализу корпоративных заемщиков. Это обстоятельство в значительной степени ограничивает возможности банков кредитовать малые предприятия. Российское законодательство не содержит специальных правовых норм, учитывающих особенности такого вида кредитования;

www.rmcenter.ru/files/437.doc

•

Отсутствует институт государственной регистрации залога движимого имущества. Действующий закон «О залоге» уже не отвечает новым реалиям, большие проблемы возникают у банкиров при оформлении в залог зданий и сооружений;

•

«Размытые критерии субъектов малого предпринимательства». Для того чтобы считаться представителем малого бизнеса, необходимо постоянно соответствовать критериям, которые содержатся в Федеральном законе «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ»37. Тем не менее, банки нередко разрабатывают свои критерии.

Так или иначе, банки выдвигают как собственные требования к субъектам малого бизнеса, так и опираются на закон одиннадцатилетней давности. Для наглядности приведем пример: если Сбербанк выделяет такой критерий малого предпринимательства, как численность штата, то Внешторгбанк ориентируются на годовой оборот (как оказалось, 143 млн. рублей достаточно для того, чтобы считаться субъектом малого предпринимательства). В Банке Москвы малое предприятие должно иметь выручку не более 150 миллионов рублей в год, а оборот не должен превышать 200 миллионов рублей в год. Кроме того, учитываются критерии Федерального закона 1995 года «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации»38. Приведенные примеры не случайны: именно эти три банка подписали соглашение с правительством города о реализации государственной программы поддержки кредитования коммерческими банками малого бизнеса. Об этой программе речь пойдет в главе 3.1. Если предприятие, по оценкам кредитного эксперта, обладает хорошим уровнем кредитоспособности и его финансовое состояние удовлетворительное, то некоторые банки готовы предоставлять кредиты, обеспеченные залогом лишь на 50%. Остальные 50% покрываются гарантиями местной администрации или за счет средств специально созданных гарантийно-залоговых фондов. Эта форма сотрудничества банков с государством имеет большие перспективы, потому что позволяет получить доступ к кредитам тем малым предприятиям, которые до этого были лишены такой возможности, не обладая достаточным залоговым обеспечением. Это программа упростит доступ к кредитным ресурсам и предприятиям, находящимся на стадии стартап, которые в настоящий момент практически не охвачены финансовой системой. Помимо перечисленных барьеров есть сложности внутри самих банков. Такие экономические особенности банковского кредитования малого бизнеса выделяют специалисты39: •

Высокая доля и абсолютная величина операционных (непроцентных) расходов в процессе кредитования, что связано с незначительным размером и сроком самого кредита. Невозможно обеспечить достаточную рентабельность операций за счет небольших в абсолютной величине процентных доходов банка;

•

Ограниченность или полное отсутствие правовых (и экономически оправданных) механизмов снижения кредитного риска на всех этапах кредитования.

www.bishelp.ru/zakon/54/256/

там же.

Таким образом, проблемы кредитования могут рассматриваться, как минимум, на двух уровнях: на уровне предпринимателя и на уровне кредитора. Сложности, связанные с самой процедурой, накладываются на общие проблемы предпринимателей и кредитных организаций.

2.2.4 Преимущества кредитования малого бизнеса для банков Винить банки в излишней строгости к предприятиям малого бизнеса сложно – они рискуют собственными средствами. Именно политика тщательного отсева позволяет оформлять хорошие портфели: как уже говорилось выше, доля просроченных кредитов в секторе кредитования малого бизнеса не превышает 1 - 2% от их общего числа. В то же время, развитие банковских технологий делает финансирование малых предприятий все более выгодным. Эксперты отмечают, что кредиты эти имеют доходность вполне сопоставимую с доходностью потребительских кредитов при существенно более низком риске. Портфель кредитов малым предприятиям обладает еще и тем достоинством, что риски здесь диверсифицированы по нескольким сотням заемщиков, что невозможно в случае кредитования исключительно крупных компаний. Не последнюю роль в активизации операций банков с малыми предприятиями сыграло развитие таких инструментов, как лизинг и факторинг, которые хотя и ориентированы в большей степени на средний бизнес, довольно часто оказываются приемлемыми и для малых компаний. Среди основных преимуществ финансирования малого бизнеса можно выделить следующие: •

Во-первых, под более высокие риски банки закладывают и гораздо более высокие проценты (22% для малого бизнеса против 11,9% в среднем по кредитам для нефинансовых организаций)40. Малые предприятия берут кредиты по таким высоким ставкам и потому, что просто вынуждены делать это (альтернатив финансирования у них немного), и потому, что рентабельность их деятельности выше, а значит, они могут «отбить» более высокие ставки;

•

Во-вторых, кредитуя крупного заемщика (своеобразного «кита») банк вполне может стать заложником своего клиента и будет вынужден постоянно следовать его прихотям;

•

В-третьих, «киты» уже давно поделены и они (эти киты) уж больно неповоротливы, уж больно инерционны. Зачем им бегать по банкам, когда в «их» банке все для них делают так, как надо. А ниша малого бизнеса относительно свободна;

•

В четвертых, малый бизнес более мобилен (амбициозность, готовность «рвать и метать» для достижения успеха, оперативное реагирование на изменение конъюнктуры рынка, появляющаяся постепенно налоговая дисциплина, ниже уровень затрат и т.д.) 41;

При этом риски в этих секторах отличаются гораздо в меньшей степени (невозврат по кредитам малому бизнесу, по оценкам участников рынка, составляет чуть более 1-2%, а по средним и крупным - около 0,5%).

Банки хотят застолбить место на потенциально очень выгодном рынке. "Перспективность сегмента малого бизнеса заключается в получении большого количества новых клиентов, говорит член правления, директор департамента обслуживания клиентов малого бизнеса

•

В-пятых, подтвержденное практикой и экономической теорией наблюдение: портфель из сотни малых кредитов будет менее рискованным, чем из одного крупного (диверсификация).

'Внешторгбанка Розничные услуги' Сергей Сучков. - Малый бизнес занимает переходное положение между розничным и корпоративным. Поэтому, с одной стороны, малым предприятиям можно продавать весь тот набор розничных услуг, который банки продают населению, а с другой - весь комплекс услуг, в которых испытывает потребность обычное предприятие", www.investmarket.ru/Report_ID_354.html Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

2.3 Роль посредников в финансировании малого и среднего бизнеса Кредитный консалтинг пришел в Россию с Запада, где сегодня этот рынок представляет собой мощную и высокоразвитую индустрию: с помощью кредитных брокеров население и малый бизнес получают 60-75% займов. В России доля брокеров в привлечении кредитов – около 1-2%. Впрочем, и появились они сравнительно недавно – в начале 2000-х годов. При этом формирование рынка кредитного брокериджа происходило на фоне недоверия к брокерам и самих потенциальных заемщиков, и банкиров42. Среди основных причин, по которым предприниматели обращаются к кредитным брокерам, можно выделить следующие: •

Банки совсем недавно начали «рассказывать» о своих услугах для малого бизнеса. Поэтому многие предприниматели не знают, куда обращаться и кто реально работает с небольшими компаниями. А даже если и знают, то брокер может сделать более грамотный выбор;

•

Зачастую предприниматель ведет финансовую отчетность «для себя», и она не отражает полностью информацию о бизнесе, а это мешает банку провести полноценный анализ заемщика. Брокер же может помочь предпринимателю с документами;

•

У многих бизнесменов нет достаточного опыта и квалификации, чтобы грамотно «упаковать» и «продать» свой бизнес-план кредитным менеджерам. По рассказам экспертов, предприниматели нередко приносят ворох совершенно не нужных документов, зато забывают одну-единственную справку, без которой банк не будет работать с заемщиком. В итоге «хождение по банкам» может сильно затянуться. Не менее важно и качество представленных документов;

•

Еще одна проблема – неосведомленность бизнесменов о требованиях банков, которым необходимо подтверждение платежеспособности заемщика в качестве гарантии возврата кредита.

Средняя стоимость услуг кредитных брокеров колеблется в пределах 1-3% от суммы кредита, а в исключительно сложных случаях может достигать 5%. Часть брокеров берет предоплату за свои услуги в качестве гарантии того, что клиент не «потеряется», и все усилия не пропадут зря. Механизм работы кредитных брокеров относительно прост. В компанию приходит клиент, желающий получить кредит, консультант выясняет различные детали и тонкости его бизнеса, а затем подбирает идеальный кредитный продукт в том или ином банке. Впрочем, просто все только на первый взгляд. Так, на рынке есть несколько типов игроков. Первые – это полулегальные или откровенно черные маклеры, которые, пользуясь своими связями и не брезгуя подкупом, просто берут клиента за руку, ведут к своему знакомому банкиру и исчезают. В другом случае такие маклеры могут заниматься явной фальсификацией, подделывая документы заемщика для того, чтобы он получил кредит. Если в первом варианте их услуги обходятся в 5% от суммы 42

Со слов председателя совета директоров компании «Кредитконсалтинг» Юрия Истомина, www.b-mag.ru

кредита, то во втором – даже до 10%. Никаких гарантий такие маклеры не дают: при недоразумениях (например, служба безопасности банка поймет, что документы – подложные) вся ответственность ляжет на клиента. И испорченная кредитная история – это самое легкое наказание43. Второй тип брокеров – исключительно посредники. Суть их работы заключается в том, что они обрабатывают информацию, предоставленную заемщиком, и указывают ему банк, который может выдать кредит на приемлемых условиях. Третья группа игроков – консультанты. Такие компании подходят к клиенту более основательно. После обращения брокер проводит анализ состояния заемщика, разбирается в структуре собственности фирмы, выделяет позитивные и негативные факторы, оценивает весомость каждого из них. После этого он выбирает банк, который может на максимально выгодных условиях удовлетворить потребности клиента, помогает заемщику собрать нужные документы, проверяет их и несет в банк. Брокер может указать клиенту на недочеты, посоветовать, как их исправить, и уже после устранения огрехов отвести его в банк. Кроме того, консультанты не только подсказывают клиенту, какой банк выбрать, но и обсуждают с ним модель (сроки, залоговое обеспечение) и цели привлечения займа.

Профессиональные участники рынка называют таких «брокеров» жуликами и предрекают их скорый уход. «Эти люди дискредитируют весь институт кредитных брокеров, но с формированием цивилизованного рынка они будут исчезать», - уверен Федор Ефремов, www.bmag.ru Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

3 Российские источники финансирования малого и среднего бизнеса Проведенное исследование позволило собрать информацию по российским источникам финансирования МСП, которая для удобства изучения классифицирована по следующим разделам: •

государственные источники финансирования МСП (прямые и косвенные), куда вошли программы федеральной, региональной и муниципальной поддержки малого предпринимательства, инвестиционные налоговые кредиты, налоговые льготы, субвенции;

•

кредитные учреждения, предлагающие услуги в области прямого и косвенного финансирования МСП, включая различные виды банковского кредита и лизинга;

•

программы микрофинансирования;

•

прямое и венчурное инвестирование бизнеса;

•

спонсорство;

•

иные формы финансирования МСП, включая предоставление гарантий третьих лиц, применение специальных финансовых схем, франчайзинг, отраслевые фонды, фонды крупных корпораций, использование различных форм коммерческого кредитования (авансовые платежи за продукцию, предоплата потребителей и т.п.).

В главе 3 представлена содержательная информация по перечисленным источникам финансирования, а в сформированной базе данных приведена соответствующая адресная информация.

3.1 Государственные источники финансирования малого бизнеса Исследование показало, что в настоящее время в качестве наиболее действенных прямых и косвенных государственных источников финансирования малого бизнеса предприятий в Санкт-Петербурге могут рассматриваться: •

Федеральные и региональные программы поддержки малого бизнеса;

•

Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере;

•

Применение инвестиционного налогового кредита.

Ниже приведена краткая характеристика данных источников финансирования с учетом их региональных особенностей.

3.1.1 Федеральные и региональные программы поддержки малого бизнеса Для малого бизнеса характерны высокая степень риска, значительная зависимость от инициативы и способностей руководителя, финансовая и коммерческая неустойчивость, низкий уровень финансовых резервов, ограниченность основных фондов, сравнительно небольшой объем хозяйственной деятельности, небольшая численность работников и управленческого персонала. Всё это свидетельствует об экономической неустойчивости малого предпринимательства и подтверждает необходимость его адресной государственной поддержки. По оценкам Национального института системных исследований проблем предпринимательства, из госбюджета на поддержку малого бизнеса в 1995 – 2003 годах выделено чуть более 1 млрд. руб.44. Есть еще региональные госфонды: суммы, ими выделяемые, зависят в основном от щедрости местных бюджетов. В последние годы, однако, ситуация меняется к лучшему: создаются новые программы и выделяются дополнительные средства. Минэкономразвития сейчас активно внедряет схему, по которой банк предоставляет предпринимателям кредиты под гарантии уполномоченных региональных организаций, получивших субвенции из федерального бюджета на создание механизма поручительства. Эта форма сотрудничества банков с государством имеет большие перспективы: она позволяет получить доступ к кредитам тем малым предприятиям, которые ранее были лишены такой возможности, поскольку не обладали достаточным залоговым обеспечением. Эта программа упрощает доступ к кредитным ресурсам и предприятиям, находящимся на нулевой стадии45.

http://mk.ru

Во всем мире широко применяется система государственного гарантирования кредитов: государство дает гарантии предприятиям под кредиты в тех сферах, которые считает приоритетными. "Однако широкомасштабное использование данной практики порочно, особенно в стране с высоким уровнем коррупции, - считает Елена Шарипова, ведущий эксперт Российско-европейского центра экономической политики (РЕЦЭП). - Схема отбора предприятий, которым будут предоставляться гарантии государством, должна быть прозрачной, что невозможно в России. Следовательно, это будет лишь способствовать росту коррупции, и неэффективность использования государственных средств возрастет". Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

По данным ИА «Альянс Медиа»46, в октябре 2006 года впервые в России в практику была введена система выдачи государственных поручительств по кредитам для малых предприятий. В Москве эта программа реализуется через Фонд содействия кредитованию малого бизнеса г. Москвы, который был создан Департаментом поддержки и развития малого предпринимательства г. Москвы для обеспечения равного доступа субъектов малого предпринимательства к кредитным и иным финансовым ресурсам. Уже в сентябре был заключен договор с 10 банками для реализации данной программы. Теперь малое предприятие Москвы, имеющее 30% залоговых средств, под поручительство Фонда может получить доступный кредит в одном из этих банков. В целом программа создания региональных фондов поручительств начала работать лишь с 2005 года, и за это время в нее включился 31 субъект Федерации. Чиновники Минэкономразвития в 2007 году также в приоритетном порядке намерены заняться финансированием начинающих предпринимателей. По словам директора департамента государственного регулирования в экономике, государство будет давать деньги в региональные фонды поддержки малого предпринимательства, чтобы предприятия получали кредиты под чисто символические проценты. В недавно принятом госбюджете, заметил Шаров47, на это выделено 3,5 миллиарда рублей, а еще 3 миллиарда фонды должны получить из региональных источников. Однако суммы, предоставляемые по этой программе начинающим предпринимателям, будут небольшими.

3.1.2 Санкт-Петербург В Санкт-Петербурге государственную реализуют следующие структуры:

поддержку

•

Комитет экономического развития, Правительства Санкт-Петербурга;

•

Комитет по занятости населения Санкт-Петербурга.

малого

промышленной

предпринимательства политики

торговли

Координирующим органом, призванным выработать стратегию и тактику реализации государственной политики поддержки малого предпринимательства в СанктПетербурге, является Комитет экономического развития, промышленной политики и торговли Санкт-Петербурга (далее – Комитет). В структуре Комитета создано Управление развития малого предпринимательства. Основным средством проведения государственной политики поддержки малого предпринимательства, как на федеральном, так и на региональном уровне являются государственные программы поддержки предпринимательства. В настоящее время в Санкт-Петербурге реализуется Концепция развития и поддержки малого предпринимательства в Санкт-Петербурге (принята постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 19.10.2004 № 1676). Ознакомиться с Концепцией можно на портале «Горзаказ» (www.gorzakaz.org), документ www.gorzakaz.org/acts/poddmalbiz.doc.

http://allcredits.spb.ru

Директор департамента государственного регулирования в экономике Министерства экономического развития и торговли, www.buhnews.ru

Правительством Санкт-Петербурга было принято постановление от 27.06.2006 № 789 «О Плане мероприятий по государственной поддержке малого предпринимательства в Санкт-Петербурге на 2006-2008 годы». Общий объем бюджетного финансирования по данному документу составляет 290 млн. рублей. Планом мероприятий определены основные отраслевые приоритеты государственной поддержки малого бизнеса в Санкт-Петербурге: промышленное (обрабатывающее) производство, жилищнокоммунальное хозяйство, научно – техническая и инновационная деятельность, сфера услуг, торговли и сервиса. В целях реализации Плана мероприятий по государственной поддержке малого предпринимательства в Санкт-Петербурге на 2006-2008 годы подготовлены и утверждены распоряжениями Комитета специальные программы, направленные на решение проблем, сдерживающих развитие малого предпринимательства в СанктПетербурге. В рамках реализации данных программ в 2006 г.: •

Тремя коммерческими банками, с которыми у Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли заключены соглашения о совместной реализации программы «Кредитования коммерческими банками субъектов малого предпринимательства», выдано 80 кредитов на сумму 310,6 млн. рублей, возмещение по которым за счет средств бюджета составили 8,99 млн. рублей;

•

Обучены по программам повышения квалификации более 400 руководителей и специалистов малых предприятий, осуществляющих свою деятельность в сфере инноваций и высоких технологий;

•

Организованы и проведены обучающие семинары по актуальным вопросам ведения бизнеса, в работе которых приняли участие более 1000 субъектов малого предпринимательства;

•

По программе «Старт» предпринимательства;

•

Обучено и обеспечено участие в Российском венчурном форуме, который прошел в Санкт-Петербурге в октябре 2006 года, 80 специалистам малых инновационных компаний Санкт-Петербурга. По результатам заключено 20 соглашений о намерениях между малыми инновационными компаниями и Российской ассоциацией венчурного инвестирования.

создано

более

200

новых

Кроме того, в 2006 г. для оказания государственной предпринимательства создан первый бизнес-инкубатор48.

субъектов

поддержки

малого

Бизнес-инкубатор открылся на улице Седова, дом 37, в Невском районе. В здании имеется конференц-зал, оборудованный для проведения лекций и семинаров, переговорные комнаты, оргтехника для коллективного пользования, мини-АТС с выходом на городскую линию и международную связь, охрана, оптоволоконный кабель для быстрого доступа в Интернет. На площади 3200 квадратных метров на пяти этажах бизнес-центра «Кристалл» разместилось 50 предприятий малого бизнеса, занятых в

»Открытие первого бизнес-инкубатора – очень значимое для Петербурга событие, – отметила губернатор города Валентина Матвиенко. – Малым предприятиям даны существенные льготы по арендной плате, предоставляются бесплатно бухгалтерские, юридические, консультационные услуги, возможность взять кредит. Без малого бизнеса мы не создадим средний класс, который должен стать основой общества, не сможем успешно развивать рыночную экономику. Мы поставили задачу создать бизнес-инкубаторы разного направления в каждом районе города», www.gov.spb.ru/today?newsid=41849 Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

научно-технической и инновационной сферах49. На его обустройство выделено из городского бюджета 10 млн. рублей, из федерального – 4 млн. рублей. Всего же на создание и развитие бизнес-инкубаторов будет выделено 56,8 млн. рублей. В 2007 году бюджет выделит 19 млн. рублей, а в 2008-м - 27,8 млн. рублей50. Ежемесячная арендная плата, включающая весь набор услуг, составляет $7 за квадратный метр. В первый год «инкубации» компании платят только 40%, во второй 60%, и только на третий - 100% от установленной суммы. При этом стоимость аренды офисных помещений класса «В» в окрестностях бизнес-инкубатора находится на уровне $22-23 за квадратный метр. Таким образом, за счет льготной аренды предприниматели смогут сэкономить около $50 тыс. в месяц. Разница по оплате покрывается по целевой программе из городского бюджета51. Всего же в Санкт-Петербург на развитие и создание бизнес инкубаторов выделено 19 млн. руб. в 2007 и 27,8 млн. руб. – в 2008 году52. Дополнительную информацию можно получить в Управлении развития малого предпринимательства Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли.

Адрес: 190000, Санкт-Петербург, Вознесенский пр., 16 Тел.: приемная Комитета - 315-5152, канцелярия - 319-9534 Факс: 319-9554 E-Mail: kerppt@gov.spb.ru; info@cedipt.spb.ru Интернет: http://www.cedipt.spb.ru

Программа государственной поддержки субъектов малого предпринимательства

кредитования

коммерческими

банками

В Санкт-Петербурге уже почти два года (с 2006 года) осуществляется Программа государственной поддержки кредитования коммерческими банками субъектов малого предпринимательства53. Однако о том, что нужно для того, чтобы принять в ней участие, знают единицы. Текста Постановления Правительства явно не достаточно для бизнесмена. Часто требуется наглядное пояснение с пошаговой инструкцией.

Цель реализуемой городским правительством Программы сформулирована следующим образом - «обеспечение доступности банковского кредита наиболее широкому кругу субъектов малого предпринимательства, предпринимателей на кредитование в банковских структурах».

переориентация

Выгода предпринимателя заключается в том, что правительство Петербурга готово компенсировать от 25-40% затрат по обслуживанию кредита, в зависимости от сферы

В соответствии с Положением о бизнес-инкубаторе, не менее 70% размещенных субъектов малого предпринимательства должны осуществлять свою деятельность в научно-технической и инновационной сферах (с текстом программы можно ознакомиться на сайте www.bishelp.ru/str_podderzki/zakon/pr_inkubator.php). 50

http://www.mtpp.org/anons.php?id=2921&typ=3&print_version=1

http://www.bishelp.ru/str_podderzki/detail.php?ID=30199

http://www.spbgid.ru/index.php?news=113172

http://www.bishelp.ru/gde_dengi/kredit/zakon/programma_kreditovania_mb.php

их деятельности. Также компенсируются первоначальные затраты на получение кредита, то есть комиссии. В рамках Программы коммерческий банк предоставляет субъектам малого предпринимательства кредиты (максимальная ставка по кредиту - 14% годовых в рублях), недообеспеченные залогом не более чем на 30% от общего объема обязательств (сумма кредита и проценты за пользование кредитными средствами за период действия кредита), застраховав у страховой компании финансовый риск невозврата данного кредита. Из средств бюджета Санкт-Петербурга коммерческому банку возмещается величина страховых премий, выплаченных им страховой компании по договору страхования финансового риска по недообеспеченной залогом части обязательств субъекта малого предпринимательства. При этом величина страховой премии по договору страхования, заключенному между коммерческим банком и страховой компании, не может превышать 3% от недообеспеченной залогом части обязательств субъекта малого предпринимательства. Финансирование Программы осуществляется за счет средств бюджета СанктПетербурга, выделенных на эти цели в соответствующем финансовом году54. Итак, чтобы получить кредит в рамках Программы государственной поддержки кредитования коммерческими банками субъектов малого предпринимательства СанктПетербурга, необходимо: •

Выбрать кредитора, то есть банк. На сегодняшний день только три банка подписали с правительством города соглашение о реализации государственной программы поддержки кредитования коммерческими банками малого бизнеса: это Сбербанк, Внешторгбанк и Банк Москвы;

•

Направить соответствующую заявку и пакет необходимых документов55 с приложением коммерческого проекта для кредитования в уполномоченные организации;

•

В случае положительного ответа (обычно через 8 рабочих дней с момента предоставления полного пакета документа) заключить кредитный договор с Банком. При заключении договора к субъекту малого предпринимательства выдвигаются следующие требования: -

Заемщики должны являться субъектами малого предпринимательства, то есть соответствовать критериям, установленным Федеральным Законом №88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» от 12.05.199556;

Предприятие должно быть зарегистрировано в Санкт-Петербурге; кроме того, предприниматель должен осуществлять свою деятельность в черте города (если это торговая организация, то контрагенты ее должны быть по большей части также в черте города);

Процентная ставка по кредиту не должна превышать ставку рефинансирования Центробанка +3% пункта. Если банковская ставка выше, то предприятие не может рассчитывать на компенсацию.

http://ceip.spb.ru/www/site.nsf/web/p03399.html

http://www.bishelp.ru/gde_dengi/kredit/zakon/dokum/pere4en_doks.php

http://www.bishelp.ru/zakon/mb/fz Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Важно обратить особое внимание на последнее требование. Принято считать, что именно оно является препятствием кредитования малого бизнеса, поскольку не учитывает ни текущей рыночной ситуации, ни сроков и объемов кредитования. Следует знать, какие документы необходимы для участия в программе: 1. правоустанавливающие документы, а также документы, подтверждающие статус субъекта малого предпринимательства, в соответствии с критериями, установленными действующим законодательством (устав, учредительный договор, справку о среднесписочной численности работающих, заверенную руководителем); 2. обоснование необходимости получения кредита для приобретения основных средств, включая объекты недвижимости; 3. кредитную заявку в произвольной форме; 4. анкету заемщика, в соответствии с установленной формой; 5. документы, характеризующие финансовое состояние заемщика; 6. документы по предоставляемому обеспечению; 7. документы по технико-экономическому обоснованию возвратности кредита; 8. иные документы по усмотрению Банка, необходимые для принятия решения о выдаче кредита. Более подробно с перечнем необходимых документов можно ознакомиться в любом из отделений банка или в любой из уполномоченных организаций инфраструктуры поддержки малого предпринимательства. Резюмируя вышесказанное, отметим, что от предпринимателя, желающего взять кредит, требуется: Во-первых, выбрать наиболее удобный вариант кредитования и оформить заявку; Во-вторых, с помощью пакета документов подтвердить статус субъекта малого предпринимательства; В-третьих, иметь залоговое обеспечение в размере не мене 70% от общего объема обязательств по кредиту; В-четвертых, предоставить технико-экономическое обоснование и программу развития своего предприятия. Всего в 2006 году в рамках Программы выдано 80 кредитов субъектам малого предпринимательства (из них 68 кредитов получено коммерческими организациями и 12 кредитов индивидуальными предпринимателями)57. Тенденция, которую можно проследить в кредитовании петербургских предпринимателей, такова: в 2005 году по специальной программе было выдано 7 кредитов на сумму 18,9 млн. рублей, возмещение (то есть субсидирование Комитетом) по которым составило 1,33 млн. рублей. В 2006 году, как уже отмечалось выше, - 80 кредитов субъектам малого предпринимательства на сумму 310,6 млн. рублей. Общая

Кредиты: Кредитование малого бизнеса Петербурга: статистическая "непогрешность", 22.03.2007, www.bishelp.ru

сумма возмещений составила в прошлом году 8,99 млн. рублей. Таким образом, за год число кредитов малому бизнесу возросло более чем в 11 раз. Не менее важный показатель – количество выделенных средств на реализацию программы. В 2006 году на программу кредитования было выделено 9 млн. рублей, в 2007 году - примерно 11 млн. рублей.

Комитет по занятости населения Санкт-Петербурга Комитет по занятости населения Санкт-Петербурга с 1994 года осуществляет программу поддержки предпринимательской инициативы безработных. Целью программы является обеспечение занятости граждан, с трудоустройством которых через городской банк вакансий возникают определенные проблемы. Причинами могут быть возраст, невостребованность специальности или профессии на рынке труда, особенности характера человека и пр. Обязательным условием для включения в программу является наличие у безработного желания, возможностей и определенного набора знаний в области предпринимательства. Комитет по занятости населения Санкт-Петербурга (далее – Комитет по занятости) является крупнейшим в городе посредником по найму рабочей силы. Деятельность по этому направлению носит многосторонний характер и охватывает все этапы работы от начального консультирования по основам предпринимательской деятельности и составлению бизнес-планов до оказания финансовой помощи и сопровождения деятельности вновь созданных субъектов предпринимательства, оказания им консультационной поддержки и представления их интересов в городских структурах. Финансовая помощь безработным в рамках программы может включать компенсацию расходов, связанных с организацией собственного дела: подготовка учредительных документов, оплата госпошлины за регистрацию предприятия, получение свидетельства на право заниматься индивидуальной предпринимательской деятельностью, приобретение бланочной продукции, плата за изготовление печати и штампа. На сегодняшний день Комитет по занятости располагает: • 19 районными государственными учреждениями «Центр занятости населения»; •

штатом квалифицированных специалистов;

•

5 центрами по экспресс-обслуживанию населения;

•

современным коммуникационным, компьютерным и программным обеспечением.

Комитет по занятости оказывает помощь в поиске работы всем гражданам, независимо от возраста и квалификации, и предоставляет услуги по подбору персонала предприятиям и организациям любой формы собственности. Посреднические услуги Комитет по занятости оказывает гражданам и работодателям бесплатно. Комитет по занятости и районные центры занятости оказывают широкий спектр услуг гражданам и работодателям, в том числе оказывают содействие гражданам в организации собственного дела. Помощь в организации собственного дела гражданам, признанным в установленном порядке безработными, включает в себя следующие мероприятия: • Проведение профессионально-ориентационного консультирования, тестирования на психофизиологическую готовность к самостоятельному виду занятости, включая психологические аспекты выбора формы ведения бизнеса (индивидуальная, коллективная); Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ 37 Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

•

Организация консультационных семинаров, в рамках которых начинающие предприниматели:

•

знакомятся со следующими темами: «Как начать собственное дело», «Как зарегистрировать предприятие», «Информационные технологии в бизнесе», «Экономика фирмы», «Как составить маркетинговую и финансовую часть бизнес плана»;

получают методические рекомендации по составлению бизнес-плана и материалы учебных семинаров;

посещают индивидуальные консультации по написанию бизнес-плана с применением компьютерных моделей. На консультациях, в соответствии с избранной организационно-правовой формой предприятия, применяемой системой налогообложения и видом будущей деятельности, слушатели составляют и оценивают финансовую часть своего бизнес-плана;

получают практические навыки использования ресурсов сети Интернет в таких сферах, как поиск необходимой коммерческой и правовой информации;

Оказание финансовой помощи на подготовку документов, предоставляемых при государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, оплату государственной пошлины, оплату нотариальных действий и услуг правового и технического характера, приобретение бланочной документации, изготовление печатей, штампов.

Контактные данные Комитета по занятости населения Санкт-Петербурга приведены ниже:

Комитет по занятости населения Санкт-Петербурга Адрес: 190000, Санкт-Петербург, Галерная ул., д.7 Телефон: +7 (812) 312-92-36 Факс: +7 (812) 312-88-35, E-Mail: admin@kzn.spb.ru Сайт: http://www.rspb.ru/. В таблице приведены адреса государственных учреждений «Центров занятости населения Санкт-Петербурга», где можно получить дополнительную информацию: Таблица 8. Государственные учреждения Центров занятости населения58 Наименование районного центра занятости населения

Контактная информация

Государственное учреждение центр занятости населения (ГУЦЗН) Адмиралтейского района

Адрес: 190008, Санкт-Петербург, пр. Английский 45/26 Телефон: 713-77-10 Факс: 713-77-10 E-Mail: admin1@admiral.rspb.ru

ГУЦЗН Выборгского района

Адрес: 194156, Санкт-Петербург, 2-й Муринский пр. д.31 Телефон: 552-76-06 Факс: 591-65-15

http://www.rspb.ru/about/addr.html

Наименование районного центра занятости населения

Контактная информация E-Mail: admin1@vyborg.rspb.ru

ГУЦЗН Василеостровского района

Адрес: 199406, Санкт-Петербург, ул. Шевченко, 27 Телефон: 356-00-76 Факс: 356-00-76 E-Mail: rczn2@vasisl.rspb.ru

ГУЦЗН Калининского района

Адрес:194044, Санкт-Петербург, пер. Нейшлотский,23 Телефон: 541-89-71 Факс: 542-19-30 Электронная почта: admin1@kalinin.rspb.ru, admin3@kalinin.rspb.ru

ГУЦЗН Кировского района

Адрес: 198188, Санкт-Петербург, ул. В. Алексеева д.20/24, Телефон: 785-04-00 Факс: 785-03-44 E-Mail: rczn1@kirovsk.rspb.ru

ГУЦЗН Колпинского района

Адрес: 196653, Санкт-Петербург, Колпино, ул. Павловская, 1 Телефон: 461-70-42 Факс: 461-04-66 E-Mail: admin1@kolpino.rspb.ru

ГУЦЗН Красносельского района

Адрес: 198259 Санкт-Петербург, ул. Пограничника Гарькавого, д.36 корп.1 Телефон: 730-10-26 Факс: 730-84-92 E-Mail: admin1@krasns.rspb.ru

ГУЦЗН Красногвардейского района

Адрес: 195176, Санкт-Петербург, шоссе Революции, д.19 Телефон: 227-44-98 Факс: 227-60-87 E-Mail: admin1@krgv.rspb.ru

ГУЦЗН Курортного района

Адрес: 197706, Санкт-Петербург, г.Сестрорецк, Дубовское шоссе, д.1 Телефон: 437-12-52 Факс: 437-12-56 E-Mail: admin1@kurort.rspb.ru

ГУЦЗН Кронштадтского района

Адрес: 197760, Санкт-Петербург, г.Кронштадт, ул.Владимирская, 27 Телефон: 311-33-50 Факс: 311-79-64 E-Mail: admin1@kronsht.rspb.ru

ГУЦЗН Ломоносовского района

Адрес: 166512, Санкт-Петербург, г.Ломоносов, ул.Петербургская, д. 2/10 Телефон: 423-13-30 Факс: 423-14-33 E-Mail: rczn1@lomonosov.rspb.ru

ГУЦЗН Московского района

Адрес: 196191 Санкт-Петербург, ул.Варшавская

Наименование районного центра занятости населения

Контактная информация д.63 Телефон: 374-17-37 Факс: 374-17-37 E-Mail: admin1@moscow.rspb.ru

ГУЦЗН Невского района

Адрес: 192131, Санкт-Петербург, ул. Бабушкина, 52 Телефон: 367-88-39 Факс: 362-64-10 E-Mail: admin1@nevsky.rspb.ru

ГУЦЗН Петроградского района

Адрес: 197136, Санкт-Петербург, ПС, Большой пр.74 Телефон: 233-39-00 Факс: 232-55-76 E-Mail: admin1@petrograd.rspb.ru

ГУЦЗН Приморского района

Адрес: 197374, Санкт-Петербург, ул.Савушкина,131 Телефон: 345-33-17 Факс: 345-33-17 E-Mail: mazur_svetlana@mail.ru

ГУЦЗН Петродворцового района

Адрес: 198504, Санкт-Петербург, Петродворец, ул.Шахматова, д.12, корп.2 Телефон: 428-85-00 Факс: 428-84-92 E-Mail: admin1@petrpal.rspb.ru

ГУЦЗН Пушкинского и Павловского района СПб

Адрес: 196607, г.Пушкин, ул.Новая.д.34 Телефон: 465-80-30 Факс: 476-88-32 E-Mail: admin1@pushkin.rspb.ru

ГУЦЗН Фрунзенского района

Адрес: 192286, Санкт-Петербург, ул.Бухарестская, дом 61 Телефон: 701-62-67 Факс: 701-62-67 E-Mail: admin1@frunz.rspb.ru

ГУЦЗН Центрального района

Адрес: 191123, Санкт-Петербург, ул. Фурштатская, 29/18 Телефон: 273-31-00 Факс: 279-96-52 E-Mail: admin1@central.rspb.ru.

3.1.3 Ленинградская область В Ленинградской области в настоящее время реализуется целевая программа «Развитие и государственная поддержка малого предпринимательства в Ленинградской области на 2006 - 2008 годы». Организацией, ответственной за реализацию программы, является ГУ «Ленинградский областной центр поддержки предпринимательства», на которую возложена роль распорядителя средств областного бюджета, расходуемых на поддержку малого бизнеса. Эта Программа - логическое продолжение работы, начатой ранее в рамках первой среднесрочной региональной целевой программы «Развитие и поддержка малого предпринимательства в Ленинградской области на 2003-2005 годы», однако более серьезное внимание в ней отводится социальной миссии малого предпринимательства, так как его развитие позволяет снизить уровень безработицы, повысить доходы населения, расширить сферу потребительских услуг для жителей области. Одна из основных идей Программы заключается в оказании активной финансовой поддержки начинающим предпринимателям, среди которых приоритетное место отводится представителям социально незащищенных слоев населения и молодежи. В рамках региональной целевой программы «Развитие и государственная поддержка малого предпринимательства в Ленинградской области на 2006-2008 годы» предусмотрены такие новые меры поддержки как предоставление денежных средств потенциальным предпринимателям, не располагающим стартовым капиталом. Начинающие предприниматели, при соблюдении определенных условий, могут получить безвозвратное стартовое пособие в размере до 100 тысяч рублей. К категории «представителей социально незащищенных слоев населения» относятся безработные, официально состоящие на учете в соответствующих органах, родители многодетных и неполных семей, в которых есть иждивенцы, инвалиды всех групп, а также военнослужащие, уволенные в запас и находящиеся в трудоспособном возрасте, а молодежь - это жители Ленинградской области в возрасте от 18 до 30 лет включительно. Продолжают развиваться механизмы, которые успешно работали в рамках предыдущей трехлетней программы. Речь идет о предоставлении субъектам малого предпринимательства (малым предприятиям и индивидуальным предпринимателям) льготных микрозаймов объемом до 200 тысяч рублей на срок до двух лет силами муниципальных организаций по поддержке предпринимательства. Кредиты выделяются под льготный процент, не превышающий ставку рефинансирования Центробанка на момент предоставления займа. Требования к залогу упрощены, поскольку бизнес приближен к источнику предоставления средств - проще говоря, на местах все друг друга более или менее хорошо знают. За прошедшие три года муниципальным организациям для предоставления субъектам малого бизнеса льготных займов на конкурсной основе было выделено 11 миллионов рублей из областного бюджета Ленинградской области59. В рамках новой программы в течение 2006-2008 годов предполагается выделить еще 15 миллионов.

Более подробно с итогами реализации региональной целевой программы "Развитие и поддержка малого предпринимательства в Ленинградской области на 2003-2005 годы" можно ознакомиться на сайте http://old.mirpress.ru/mp_05.phtml?arg=arh&bas=mp&st=0&st_n=94. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Важной мерой финансовой поддержки малого бизнеса Ленинградской области является предоставление ГУ Ленинградской области «Ленинградский областной центр поддержки предпринимательства» компенсации части затрат, связанных с уплатой процентов за пользование кредитами, полученными в российских кредитных организациях, и уплатой лизинговых платежей в части дохода лизингодателя. На эти цели за три года предусмотрено выделить 6 млн. рублей. Еще одна из мер поддержки малого предпринимательства - компенсация части затрат (до 50%) на получение всевозможных сертификатов, в частности - сертификатов качества (ИСО - 9001, ИСО - 2000 и т.п.), без чего областным предприятиям будет нелегко конкурировать с зарубежными фирмами - особенно, в случае вступления России во Всемирную торговую организацию. Сертификация - процедура не дешевая: проведение, например, первого этапа сертификации по системе международной оценки качества стоит порядка 10-15 тысяч евро. В этом году появилась такая мера поддержки малого бизнеса, как компенсация части затрат (до 90%) на участие в международных, российских или региональных выставках, ярмарках, конкурсах. Не только идея финансовой помощи предпринимателям лежит в основе региональной целевой программы развития и государственной поддержки малого предпринимательства Ленинградской области на 2006-2008 годы. Очень важна, так сказать, интеллектуальная поддержка начинающих предпринимателей. В соответствии с Программой представители социально незащищенных слоев и молодежи имеют возможность получать бесплатные консультационные, информационные и образовательные услуги в муниципальных организациях по поддержке предпринимательства. Эта работа, выполняемая специалистами муниципальных организаций, оплачивается из областного бюджета в рамках Программы. Важной социальной задачей малого предпринимательства является обеспечение достойного уровня заработной платы работников, занятых на малых предприятиях. В региональной целевой программе «Развитие и государственная поддержка малого предпринимательства Ленинградской области на 2006-2008 год» предусмотрен

механизм стимулирования предпринимателей к повышению заработной платы наемным работникам.

Низкий уровень заработной платы на предприятии является ограничением для получения помощи и поддержки в рамках Программы. Если минимальная заработная плата на том или ином предприятии малого бизнеса ниже уровня прожиточного минимума, установленного в Ленинградской области, предприниматель не имеет права пользоваться государственными мерами поддержки, предусмотренными Программой. В результате этих и некоторых других мер удельный вес малых предприятий, где работники получали заработную плату ниже величины прожиточного минимума, снизился на 5 %. Снижение доли таких предприятий наблюдалось в 16 муниципальных районах. Среднемесячная начисленная заработная плата одного работника малого предприятия в январе-июне 2006 года составила 6658 рублей, что на 14% превышает уровень соответствующего периода прошлого года60. Объем финансовых ресурсов, запланированных по программе, и необходимых для ее успешного завершения составляет 171,7 млн. рублей, из которых 84,7 млн. рублей 60

http://www.abnews.ru/index.php?news_id=47792&rub=84&page=9

будет приходиться на долю областного бюджета. Причем выделяемая сумма ежегодно возрастает: в 2006 году – 52,6 млн. рублей, в 2007 году - 57,7 млн. рублей, в 2008 году – 61,4 млн. рублей61.

3.1.4 Архангельская область В Архангельской области государственная поддержка малого и среднего бизнеса регулируется двумя основными нормативными документами: •

Закон Архангельской области от 6 июля 1999 г. N 137-23-ОЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Архангельской области» (с изменениями от 9 июля 2002 г., 8 декабря 2005 г.)62;

•

Закон Архангельской области от 20 сентября 2005 г. N 81-5-ОЗ «О социальноэкономической целевой программе Архангельской области «Развитие малого предпринимательства на 2006-2008 годы»63;

•

Программа содействия кредитованию малого предпринимательства.

Основными мероприятиями Программы «Развитие малого предпринимательства на 2006-2008 годы» являются: •

нормативное правовое обеспечение малого предпринимательства;

•

административно-организационная поддержка малого предпринимательства;

•

информационная и предпринимательства;

•

формирование и предпринимательства;

•

ресурсная поддержка субъектов малого предпринимательства.

консультационная поддержка

поддержка

инфраструктуры

развития развития

малого малого

Финансирование мероприятий Программы осуществляется за счет средств областного бюджета в размере – 89,7 млн. рублей. В рамках мероприятий по ресурсной поддержке малого предпринимательства, целью которых является финансовая поддержка экономически эффективных проектов субъектов малого предпринимательства, предусмотрены следующие элементы: •

Финансовая поддержка за счет средств областного бюджета будет оказываться на конкурсной основе победителям (субъектам малого предпринимательства) конкурса в приоритетных для области направлениях развития;

•

Предполагается поддержка в виде возмещения части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями для реализации инвестиционных проектов, прошедших конкурсный отбор. При минимальных финансовых затратах данная мера финансовой поддержки позволит существенно оживить инвестиционную активность субъектов малого предпринимательства;

Более подробно с текстом закона и описанием мероприятий Вы можете ознакомиться на сайте: www.lenobl.ru/Document/1159441832.doc. 62

http://www.arh-binar.ru/oz137-23.htm

http://www.arh-binar.ru/oz81-5.htm Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

•

Перспективным направлением финансово-кредитной поддержки субъектов малого предпринимательства может стать ее оказание через кредитные потребительские кооперативы граждан. В связи с этим планируется оказание содействия их созданию, одним из основных направлений деятельности которых является предоставление микрозаймов для предпринимательской деятельности;

•

Кроме этого, предусматривается развитие венчурного инвестирования малых инновационных предприятий и привлечение субъектов малого предпринимательства к участию в конкурсных процедурах по размещению государственных и муниципальных заказов.

Отраженные в настоящем разделе меры финансово-кредитной и инвестиционной поддержки позволят расширить возможность доступа субъектов малого предпринимательства к источникам финансовых средств. Однако с реализацией данной программы есть также и некоторые сложности: так, один из перспективных видов поддержки малого предпринимательства, прописанный в Программе, это конкурс на выдачу бюджетного кредита. Но чтобы получить кредит, предпринимателям нудно затратить немало сил и времени для подготовки необходимых документов, в результате чего конкурсы мало востребованы и 10 миллионов рублей с этих мероприятий пришлось «перекинуть» на другие пункты программы64. Аналогичная ситуация с поддержкой предпринимателей по подготовке кадров за пределами Архангельской области по профессиям, которые востребованы в регионе, но обучение по которым в нем не ведется. В прошлом году за поддержкой обратились только два представителя малого предпринимательств, которые получили компенсацию в размере 21 000 рублей. Причиной этому послужила нехватка информации по этим мероприятиям, поэтому средства с этого раздела Программы перераспределены на другие. Сейчас начата разработка программы развития Архангельской области на период до 2011 года. Сегодня Архангельскую область можно отнести к пионерам среди регионов, где действует федеральная программа содействия кредитованию малого предпринимательства, разработанная Министерством экономического развития и торговли. Подобные механизмы кредитования с 2005 года действуют в СанктПетербурге и Москве. В 2006 году малый бизнес Архангельской области получил возможность кредитования через упрощенную систему «гарантии-поручительства». Предприниматели, которые не смогли получить кредит в банке по причине отсутствия залогового обеспечения или поручителей, имеют возможность воспользоваться услугами ГУП «ИК «Архангельск». Именно это предприятие определено администрацией Архангельской области как организация-поручитель, которая выступает перед банком гарантом возврата денежных средств65. Программа кредитования разработана для упрощения доступа субъектам малого предпринимательства к кредитным ресурсам. Это организации и предприниматели, не 64

http://www.taskaev.ru/news

Бизнес-класс-Архангельск, 03.04.07, http://www.businesspress.ru/newspaper/article_mId_44_aId_415108.html

имеющие достаточных средств, чтобы предоставить банку залог, который, как правило, в два раза превышает предоставляемую сумму кредита. Например, если заемщик кредитуется на 1 млн. рублей, ему необходимо предоставить банку обеспечение на 2 млн. рублей. Для многих компаний малого бизнеса это непосильно. При содействии инвестиционной компании «Архангельск» предприятию достаточно предоставить банку 50%-ное кредитное обеспечение. Остальные 50% обеспечения (но не более 2 млн. рублей) гарантирует ГУП «ИК «Архангельск». При этом поручительство действует сроком до двух лет. Прежде чем выступить поручителем, «ИК «Архангельск» проверяет финансовую стабильность предприятия, которое планирует взять кредит. Организация должна быть зарегистрирована на территории Архангельской области, функционировать не менее шести месяцев и осуществлять безубыточную деятельность в течение не менее трёх календарных месяцев, предшествовавших дате обращения. Помимо этого, на момент обращения у заемщика должен быть полностью сформирован уставный капитал. Учитывается и отсутствие просроченной задолженности по уплате налогов в бюджеты всех уровней и другим кредитам. В 2006 году были заключены договоры поручительства на общую сумму кредитного обеспечения более 10 млн. рублей. Это малые предприятия сферы услуг, торговли и медицины. С помощью инвестиционной компании «Архангельск» предприятия малого бизнеса смогли получить банковские кредиты на общую сумму более чем 2 млн. рублей. На сегодняшний день в схеме предоставления кредитов малому предпринимательству по системе «гарантии-поручительства» активно участвует ЗАО «ВТБ 24». Все договоры о поручительстве, заключенные с начала действия программы кредитования малого бизнеса, оформлены через ВТБ. Именно Внешторгбанк на сегодняшний день разработал для малых предприятий и индивидуальных предпринимателей наиболее широкую линейку кредитных продуктов с гибкими условиями получения заемных средств для развития бизнеса. В настоящее время завершаются переговоры о заключении аналогичных соглашений с «Банком Москвы» и «Севергазбанком». Вознаграждение ГУП «ИК «Архангельск» за предоставление поручительства зависит от срока, на который предоставляются поручительства. Если кредит предоставлен на 12 месяцев, взимается 4% от суммы предоставленного инвестиционной компанией поручительства, на 18 месяцев - 6%, на 24 месяца - 8%. При этом 90% затрат на поручительство заемщику будут возвращены из бюджета Архангельской области. Субсидии предоставляются единовременно из расчета 90% от произведенных затрат на выплату вознаграждения по договору поручительства. На эти цели в областном бюджете на 2007 год в рамках федеральной программы поддержки малого бизнеса заложено 4 млн. рублей. Выплаты компенсаций за поручительство проходят через департамент экономического развития администрации Архангельской области.

ГУП «Инвестиционная компания «Архангельск» Адрес: 163000, г. Архангельск, пл. Ленина д.4, офис 1410 Тел.: +7 (8182) 210-160 Факс: +7 (8182) 20-83-88 E-Mail: office@icarh.ru Сайт: http://www.icarh.ru Генеральный директор: Андрей Попов Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

3.1.5 Вологодская область Законом Вологодской области от 10.06.1996 N 80-ОЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства на территории Вологодской области» предусматривается государственная поддержка субъектам малого предпринимательства в следующих формах: •

возмещение затрат на страхование;

•

снижение (освобождение от) арендной платы за государственной собственности Вологодской области;

•

частичная компенсация процентной ставки по кредитам, полученным в кредитных организациях области на инвестиционные цели.

нежилые

помещения

В соответствии с Приложением 11 закона Вологодской области от 08.12.2006 N 1537ОЗ «Об областном бюджете на 2007 год» в фонде развития области не поддержку малого предпринимательства предусматривается 1 млн. рублей66. Действует Постановление Правительства области от 14 апреля 2003 г. № 299 «Об основных мероприятиях государственной поддержки и развития малого предпринимательства». Согласно данному Постановлению, на цели поддержки малого предпринимательства в 2007 году выделяется 6270 тыс. руб., на 2008 г. предусмотрено 6370 тыс. руб. Также за счет областного бюджета профинансировано создание государственного учреждения Вологодской области «Бизнес-инкубатор». Размер льготной ставки арендной платы в Бизнес-инкубаторе установлен Распоряжением Департамента имущественных отношений Вологодской области от 28.07.2006 г. № 495-р «О ставках арендной платы для субъектов малого предпринимательства в бизнес-инкубаторе». Порядок отбора предприятий установлен Постановлением Правительства Вологодской области от 28.08.2006 г. № 841 «Об утверждении положения о порядке конкурсного отбора субъектов малого предпринимательства для заключения договора аренды в помещениях ГУ Вологодской области «Бизнес-инкубатор» и договора на оказание услуг ГУ Вологодской области «Бизнес-инкубатор». Для организации отбора проектов претендентов для размещения в Бизнес-инкубаторе, эффективного использования его помещений действует экспертный совет Бизнесинкубатора, сформированный из представителей бизнеса и органов исполнительной государственной власти области, общественных объединений предпринимателей.

Согласно ст. 17 закона Вологодской области от 08.12.2006 N 1537-ОЗ «Об областном бюджете на 2007 год», финансирование государственной поддержки малого предпринимательства на территории области осуществляется в 2007 году за счет средств областного бюджета, предусмотренных в фонде развития области, в форме частичной компенсации процентной ставки по кредитам субъектов малого предпринимательства, полученным в кредитных организациях области на инвестиционные цели, в порядке, устанавливаемом Правительством области.

ГУ ВО «Бизнес-инкубатор»: Адрес: Вологодская область, г. Вологда, ул. Машиностроительная, 19 Телефон:. +7 (8172) 24-34-02 E-Mail: nspvologda@mail.ru Директор: Носок Сергей Павлович В ноябре 1999 года двумя учредителями - Мэрией г. Череповца и ОАО «Северсталь» – учреждено некоммерческое предприятие (НП) «Агентство городского развития». Цель НП «Агентство Городского Развития» - поддержка и развитие малого и среднего бизнеса г. Череповца через комплексную инфраструктуру. Основными задачами НП являются: •

Создание условий для развития малого и среднего предпринимательства г. Череповца, роста численности предприятий;

•

Организация взаимодействия элементов инфраструктуры, направленного на поддержку МСБ;

•

Создание условий для формирования у населения предпринимательских качеств, способствующих личностному развитию и самоорганизации в условиях рынка;

•

Увеличение числа рабочих мест в Череповце за счет стимулирования роста занятых на малых предприятиях работников и обеспечения повышения среднего уровня доходов работающих в малом бизнесе;

•

Развитие консалтинговых услуг для сферы малого и среднего бизнеса;

•

Обеспечение информационного обмена между различными субъектами малого и среднего бизнеса;

•

Увеличение доходов бюджета города от деятельности малых предприятий;

•

Поиск и привлечение внебюджетных финансовых ресурсов для реализации проектов и программ НП «Агентство Городского Развития».

НП «Агентство городского развития» Адрес: Вологодская обл., г. Череповец, б-р Доменщиков, 32 Телефон: +7 (8202) 53-47-53, 53-47-57 Сайт: http://www.agr-city.ru/ E-Mail: or@agr-city.ru Директор: Андреева Оксана Рудольфовна В соответствии с Законом области от 12.11.1997 г. № 211-ОЗ «О государственном регулировании инвестиционной деятельности на территории Вологодской области» и Постановлением Законодательного собрания Вологодской области от 25 сентября 2002 г. № 505 «О положении о порядке проведения отбора инвестиционных проектов для включения в областную инвестиционную программу» ежегодно формируется реестр предприятий, включенных в областную инвестиционную программу. Финансовые формы государственной поддержки инвестиционной деятельности, за исключением предоставления налоговых льгот отдельным категориям предприятий67,

- «юридическим лицам, осуществляющим инвестиции в форме капитальных вложений в собственные производственные основные фонды (за исключением основных фондов филиалов, расположенных за пределами области); Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

предоставляются только по инвестиционным проектам, включенным в областную инвестиционную программу. Областная инвестиционная программа - перечень проектов и отдельных мероприятий, объединенных единой системой целевых ориентиров социально-экономического характера, согласованный по ресурсам, исполнителям и срокам осуществления, обеспечивающий эффективное решение задач в сфере экономического, экологического, социального и культурного развития области. В областную инвестиционную программу могут быть включены инвестиционные проекты как коммерческие, так и социальные, инициаторами которых являются юридические и физические лица, претендующие на получение различных форм государственной поддержки, предусмотренных областным законодательством. Описанные выше механизмы не предполагают прямого предоставления финансовых ресурсов. Помощь оказывается в виде различных льгот, позволяющих минимизировать издержки бизнеса, бюджет области при этом несет нагрузку в виде выпадающих доходов. Говоря о роли государства в финансировании малого бизнеса, особое место следует уделить сотрудничеству региональных органов власти и крупных финансовых институтов. Так, например, правительством области и Российским Банком Развития68 подписано Соглашение о сотрудничестве от 26.08.2004 № 02-сс-356/04 о финансовой поддержке малого предпринимательства в области. В рамках Программы по кредитованию субъектов малого предпринимательства69 уполномоченным региональным банкам открыта кредитная линия: первоначально АКБ «Севергазбанк»70 в размере 28 млн. руб. и ОАО «Промышленный энергетический банк»71 - 35 млн. руб. На территории Вологодской области есть возможность использовать гарантии, предоставляемые Фондом содействия кредитованию малого бизнеса Москвы72. Целями фонда являются обеспечение равного доступа субъектов малого предпринимательства к кредитным и иным финансовым ресурсам, развитие в Москве системы кредитования малого предпринимательства, системы гарантий и поручительств по обязательствам малого предпринимательства, основанных на

- банкам и иным финансово - кредитным организациям, выделяющим кредитные ресурсы на льготных условиях на реализацию инвестиционных проектов, включенных в областную инвестиционную программу» (3 и 4 абзацы ст. 9 Закона области от 12.11.1997 г. № 211-ОЗ «О государственном регулировании инвестиционной деятельности на территории Вологодской области»). 68

http://www.rosbr.ru

Более подробно смотри на сайте http://businesscredit.ru

http://www.severgazbank.ru/

www.promenergobank.ru

Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы учрежден правительством Москвы (в лице Департамента поддержки и развития малого предпринимательства города Москвы) 3 марта 2006 года на основании постановления правительства Москвы от 17 января 2006 года №35-ПП «О создании некоммерческой организации Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы».

кредитных договорах, договорах займа и лизинга, развитие инфраструктуры финансирования субъектов малого предпринимательства на возвратной основе в форме кредитов, займов, лизинга машин и оборудования. Основным видом деятельности фонда является предоставление поручительств по обязательствам (кредитам, займам, лизинговым операциям и т.п.) субъектов малого предпринимательства перед кредиторами, а также предоставление услуг, относящихся к финансовому посредничеству. Партнером Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы на территории Вологодской области является филиал Банка Москвы в Вологде. Для получения поручительства Фонда предприятия должны быть включены в региональный реестр малых предпринимателей, осуществлять свою деятельность не менее полугода и не иметь просроченной задолженности по уплате налогов и сборов перед бюджетами всех уровней, предоставить обеспечение кредита в размере не менее 50 % от суммы своих обязательств в части возврата фактически полученной суммы кредита и уплаты процентов на нее. Поручительство Фонда не выдается субъектам малого предпринимательства, занимающимся игорным бизнесом, производством подакцизных товаров, а также добычей и реализацией полезных ископаемых. Размер одного поручительства Фонда не может превышать 50 % от суммы обязательств заемщика в части возврата фактически полученной суммы кредита (займа) и уплаты процентов на нее. Совокупный объем поручительств Фонда для получения кредита в Банке Москвы, одновременно действующий в отношении одного заемщика, не может превышать 15 млн. рублей.

ОАО «Банк Москвы» Вологодский филиал Адрес: 160035, г. Вологда, ул. Зосимовская, д. 18. Телефон: +7 (8172) 76-95-56 Факс: +7 (8172) 76-96-90 E-Mail: mmb_vlgd@cbs.main.mmbank.ru Директор: Голубин Николай Николаевич Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы Адрес: 117105, Москва, Варшавское шоссе, дом 35 (офисный центр «RIVER PLAZA»), этаж 2. Телефон/факс: +7 (495) 661-19-49 E-Mail: mosfund@mail.ru Сайт: http://fs-credit.mbm.ru Исполнительный директор: Ермолаев Алексей Михайлович Правительство области и Северо-Западный банк Сбербанка России активно сотрудничают в направлении финансовой и нефинансовой поддержки представителей малого бизнеса. Заключено Соглашение о сотрудничестве, направленное на реализацию совместной поддержки субъектов малого предпринимательства, развитие и совершенствование инфраструктуры поддержки бизнеса. В рамках действующих соглашений существует возможность субсидирования части процентной ставки из бюджета соответствующего субъекта Российской Федерации. Финансирование малого и среднего предпринимательства также возможно в рамках национальных проектов, реализуемых на территории области.

В рамках нацпроекта «Развитие АПК» в 2006 году Вологодским отделением «Россельхозбанка» заключено более 850 кредитных соглашений. Сумма этих соглашений составила 1,1 млрд. рублей. Достигнута договоренность о предоставлении 47 кредитов на сумму около 911 млн. рублей сельскохозяйственным предприятиям на строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов. На развитие малых форм хозяйствования на селе выдано около 800 кредитов на сумму 150 млн. рублей. Для удобства населения «Россельхозбанк» в 2006 году существенно расширил сеть дополнительных офисов. В 2006 году было открыто 10 дополнительных офисов в Череповецком, Кирилловском, Грязовецком, Вологодском, Великоустюжском, Верховажском, Чагодощенском, Устюженском, Никольском и Сокольском районах области73.

Вологодский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» Адрес: 160031, г. Вологда, ул. Авксентьевского, 30 Телефон: +7 (8172) 72-30-01, факс: 72-30-01 E-Mail: vologda@metacom.ru Руководитель: Косуля Надежда Ивановна

3.1.6 Калининградская область Для категории начинающих предпринимателей наиболее эффективными сегодня являются некоторые инструменты Целевой программы Калининградской области «Основные направления поддержки малого предпринимательства в Калининградской области на 2007 - 2011 годы». С целью развития малого предпринимательства Калининградской области в период с 2001 по 2006 год реализовывались программы поддержки, предусматривавшие правовую, финансовую, информационную и иную помощь. В рамках Программы государственной поддержки малого предпринимательства в Калининградской области на 2005 – 2007 годы в 2005 году 9 МСП получили субсидии на компенсацию затрат по уплаченным процентам на общую сумму 490 тыс. рублей, 7 МСП получили субсидии в размере 300 тыс. руб. в качестве компенсации части затрат по участию в 21 выставочном мероприятии, было профинансировано 14 проектов на сумму 1990 тыс. руб., кредитные потребительские кооперативы получили денежные средства для формирования неделимого фонда в сумме 442 тыс. рублей. В 2006 году общий объем финансовой помощи МСП, предусмотренной Программой, составил 1290 тыс. рублей. Дополнительно в 2006 году из средств федерального бюджета было привлечено 990 тысяч рублей на субсидирование затрат МСП по выставочной деятельности и уплате процентов по кредитам. Основными целями программы «Основные направления поддержки малого предпринимательства в Калининградской области на 2007 - 2011 годы» являются: •

усиление деловой активности МСП региона на внешних рынках;

•

рост числа МСП;

•

увеличение валовой добавленной стоимости МП в ВРП;

•

рост налоговых отчислений;

•

рост числа малых инновационных предприятий и занятых в них работников.

Источник: ИА REGNUM (http://www.regnum.ru/news/766568.html)

Задачи Программы: •

повышение конкурентоспособности малых предприятий;

•

стимулирование экспортно-ориентированных и инновационных предприятий;

•

формирование условий, обеспечивающих устойчивый рост МСП;

•

внедрение эффективных инструментов финансовой поддержки МСП;

•

организация информационной и консультационной поддержки МСП;

•

организация подготовки и переподготовки кадров для малого бизнеса.

Для успешного решения поставленных задач и достижения заявленных целей необходимо обеспечить сфокусированное развитие малого предпринимательства с выделением приоритетов: •

судостроение, машиностроение и металлообработка;

•

янтарная промышленность;

•

производство строительных материалов;

•

туризм;

•

производство и переработка сельскохозяйственной продукции;

•

лесопереработка и производство мебели.

При этом, при прочих равных условиях, «зеленую улицу» следует давать экспортноориентированным и инновационным предприятиям. Для выполнения поставленных задач и достижения запланированных целей в Программе предусмотрены 5 основных мероприятий: •

нормативное правовое регулирование;

•

финансовая поддержка;

•

информационная поддержка;

•

подготовка кадров;

•

инфраструктурная поддержка.

Всего в рамках Программы в 2007-2011 годах планируется выделить 562,5 млн. рублей (включая федеральные средства в размере 131,2 млн. руб., средства бюджета Калининградской области - 131,2 млн. руб., бюджета муниципальных образований Калининградской области - 34,1 млн. руб., а также внебюджетные источники на сумму 295,9 млн. руб.)74. Более подробно с мероприятиями целевой программы можно ознакомиться на сайте http://fpmp39.ru/Util/DownloadMetaFile.aspx?Id=20272&ClassId=20&Field=Document

При условии одобрения проектов в российских международных фондах и программах. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

3.1.7 Республика Карелия Правовой базой поддержки малого предпринимательства в республике Карелия служат Закон Республики Карелия «О государственной поддержке малого предпринимательства в Республике Карелия», Концепция государственной политики поддержки и развития малого предпринимательства в Российской Федерации и Концепция социально-экономического развития Республики Карелия на период 19992002-2010 гг. Очередная отраслевая целевая программа государственной поддержки малого предпринимательства в Республике Карелия была принята на 2006-2008 годы. В рамках Программы Министерством экономического развития Республики Карелия объявлен конкурс на субсидирование части процентной ставки по инвестиционным кредитам малого предпринимательства. Порядок и условия субсидирования части процентной ставки по инвестиционным кредитам субъектов малого предпринимательства утверждены постановлением Правительства Республики Карелия от 12.07.2006г. №97-П. Субсидированию подлежит часть расходов по уплате процентов по привлеченному претендентом инвестиционному кредиту в размере до 1 000 тыс. рублей с момента заключения кредитного договора, но не ранее 1 января 2006 года. В настоящее время подготовлены изменения в указанное постановление в части увеличения средств, полученных по инвестиционному кредиту до 10 000 тыс. рублей. Приоритетными направлениями реализации проектов для предоставления субсидий являются: •

производство экспортных товаров;

•

производство строительных материалов;

•

деревообработка и камнеобработка;

•

инновационная деятельность;

•

переработка сельскохозяйственной продукции;

•

бытовое обслуживание населения;

•

производство товаров народного потребления;

•

развитие туризма;

•

рыбоводство75.

В рамках программы также объявлен конкурс на право оказания услуг по осуществлению управления деятельностью Бизнес-инкубатора Республики Карелия76 К сожалению, более подробной информации по результатам реализации программы в ходе проведения исследования получить не удалось.

http://petrsu.karelia.ru/Announce/011106/index2.html

Более подробно с документацией конкурса Вы можете ознакомиться http://mail.economy.onego.ru/attach/200705/185407.1178619706198.doc

на

сайте:

3.1.8 Мурманская область Финансовая поддержка предоставляется малым предприятиям (в соответствии с Федеральным законом от 14.06.1995 №88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации»), индивидуальным предпринимателям и потребительским обществам предпринимателей в виде предоставления субсидий из областного бюджета. Субсидии предоставляются для возмещения части затрат на: •

уплату процентов по кредитам, использованным на инвестиционные цели;

•

разработку бизнес-планов, проектно-конструкторской документации, проведение технологической экспертизы, патентования, подготовку заявок на участие в конкурсах Российского фонда содействия развитию малых предприятий в научнотехнической сфере;

•

предоставление субсидий для возмещения затрат на сертификацию продукции (услуг), систем менеджмента качества;

•

выполнение обязательных требований страны - импортера при осуществлении экспортных операций.

Для получения финансовой поддержки заявитель направляет в департамент экономического развития Мурманской области следующие документы: •

заявление на предоставление финансовой поддержки с анкетой заявителя77;

•

описание предпринимательской деятельности в произвольной форме (не более 3 стр.);

•

копию (и) договора (договоров), подлежащего (их) субсидированию.

Выплата субсидий осуществляется ежеквартально, при отсутствии задолженности по налоговым и иным обязательным платежам в бюджетную систему РФ и при условии подтверждения целевого использования затрат, подлежащих субсидированию.

Предоставление субсидий для возмещения части затрат на уплату процентов по кредитам, использованным на инвестиционные цели Для получения субсидий необходимо: •

использовать кредит коммерческого банка для реализации инвестиционного проекта в Мурманской области (вложения в основной капитал - здания, сооружения, машины и оборудование и пр., в оборотные средства не более 30% от общих затрат);

•

написать заявление, форма размещена на официальном портале Правительства Мурманской области78;

•

приложить следующие документы:

копию кредитного договора;

график оплаты основного долга и процентов по кредитному договору;

форма размещена на сайте murman.ru/power/dep/economy/grants/ 78

Правительства

Мурманской

области

http://www.gov-

http://vvww.gov-murman.ru/power/dep/economy/grants/files/zayavlenie_subsidiy.doc Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

копию налоговой декларации за последний налоговый период;

справку налоговой инспекции об отсутствии задолженности по налогам и сборам;

пояснительную записку (не более 3 страниц).

Документы направлять по адресу:

Департамент экономического развития Мурманской области, Адрес: 183006, г. Мурманск, пр. Ленина, 75 Телефон: +7 (8152) 48-62-32 Факс: +7 (8152) 45-10-54 E-mail: econom@amo.murman.ru Сайт: www.murman.ru Субсидии предоставляются малым предприятиям и индивидуальным предпринимателям, а также потребительским обществам предпринимателей и кредитным кооперативам предпринимателей, предоставляющим заемные средства своим пайщикам - субъектам малого предпринимательства для реализации инвестиционных проектов. Субсидированию подлежат договоры, заключенные не ранее чем за 2 года до начала текущего финансового года. Размер субсидии из областного бюджета составляет 50% расходов по оплате процентной ставки банка за пользование кредитом. Максимальный размер субсидии для субъектов малого предпринимательства по договорам кредитования составляет 100 тыс. рублей в год. Количество договоров, которые подлежат субсидированию одному заявителю, не ограничено. Субсидии предоставляются на текущий финансовый год. В случае, если действие договора, по которому предоставлена субсидия в текущем финансовом году, продолжается в следующем финансовом году, заявитель имеет право подать дополнительную заявку на новый финансовый год. Малым предприятиям, предоставляющим товары (работы, услуги) на экспорт, компенсируются затраты на: •

участие в выставочно-ярмарочных мероприятиях за рубежом (до 2/3 затрат);

•

регистрацию и (или) правовую охрану за рубежом изобретений и иных охраняемых законом результатов интеллектуальной деятельности и средств индивидуализации юридического лица и продукции (работ, услуг) (2/3 затрат);

•

разработку средств индивидуализации юридического лица, индивидуализации продукции (работ, услуг), в том числе фирменного наименования, товарного знака, создания промышленного образца для товаров (работ, услуг), предназначенных для экспорта (50% затрат);

•

сертификацию, регистрацию или получение других форм соответствия (50% затрат):

стандартам серии МС ИСО 9000 (обеспечение качества);

стандартам серии МС ИСО 14000 (охрана окружающей среды);

стандартам серии безопасность);

OHSAS

18000

(охрана

труда

промышленная

стандартам серии SA 8000 (социальная ответственность и управление персоналом);

стандартам серии IDEF (информационное обеспечение);

стандартам серии МС ИСО 9001, МС ИСО 9002;

стандартам серии GMP (Good Manufacturing Practice);

формам «А», «СТ-1», «ЕОУС»;

системам управления пищевой безопасности НАССР (Hazard Analysis and Critical Control Point).

Субсидии будут предоставляться после получения необходимых подтверждающих платежных документов, заверенной копии сертификата, свидетельства или иного документа, подтверждающего факт выполнения обязательных требований законодательства Российской Федерации и (или) законодательства страны-импортера.

3.1.9 Новгородская область С 1993 года в области реализуется долгосрочная целевая программа государственной поддержки малого предпринимательства «Малый бизнес». Она разбита на среднесрочные этапы по два-три года, предусматривающие последовательное создание благоприятных условий для развития малого и среднего бизнеса и самореализации населения. К настоящему времени реализовано четыре среднесрочных этапа комплексной программы государственной поддержки малого предпринимательства, позволивших вкупе с другими мероприятиями областного масштаба обеспечить благоприятный социально-экономический климат для развития предпринимательства и стимулирования притока инвестиций в экономику области. В 2004 году по инициативе новгородских предпринимателей успешно проведена крупная общественно-политическая акция: «Год Предпринимателя», положено начало проведению ежегодных областных конкурсов на звание «Лучший предприниматель года» в 10 номинациях для малых предприятий и предпринимателей. Кроме этого проводятся региональные этапы национального конкурса «ДАРИН – Великий Новгород» совместно с Российской Академией Бизнеса и Предпринимательства для крупных и средних предприятий. На средства новгородских предприятий и предпринимателей изданы первых два тома мемориального альманаха о лучших представителях новгородского бизнеса «Золотые страницы предпринимательства Новгородчины». Особое внимание все прошедшие годы Администрация уделяла формированию механизма «обратной связи» с бизнесом, привлекая предпринимателей к взаимодействию по всем вопросам развития предпринимательства, экономики в целом. После выполнивших свою контактную миссию двух советов при Губернаторе области Постановлением Администрации была образована Общественная коллегия по развитию предпринимательства при Администрации области, которая, в настоящее время, эффективно помогает власти организовывать работу по государственной поддержке малого предпринимательства. Так, важным событием для развития сектора малого бизнеса явилось принятие

областного закона «О развитии малого предпринимательства в Новгородской области», работа над которым проходила в тесном контакте с общественными организациями предпринимателей. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

В 2007 году Постановлением Администрации Новгородской области от 15 февраля 2007 года № 31 утверждена Областная целевая программа государственной поддержки развития малого предпринимательства области на 2007 - 2008 годы «Малый бизнес» (V этап. Основные направления) Задачи и приоритеты программы: •

совершенствование системы поддержки малого предпринимательства, обеспечивающей условия устойчивого функционирования субъектов малого предпринимательства;

•

увеличение доли малого предпринимательства в формировании доходной части областного бюджета;

•

поддержка развития малого предпринимательства в приоритетных направлениях: -

производство товаров народного потребления;

производство товаров для экспорта;

развитие сферы туризма области;

•

реализация инновационных предпринимательства;

•

повышение социальной эффективности деятельности малых предприятий путем создания новых рабочих мест.

инвестиционных

проектов субъектов

малого

Осуществление государственной областной поддержки осуществляется на основе следующих критериев: •

соответствие проектов субъектов малого предпринимательства приоритетным направлениям, установленным на период реализации мероприятий Программы;

•

наличие технико-экономического обоснования или бизнес-плана проекта;

•

отсутствие у претендентов на государственную областную поддержку налоговой задолженности перед бюджетами.

Планируемый объем финансирования Программы составляет 11,39 млн. руб., в том числе по годам: 2007 год - 5,39 млн. руб.; 2008 год - 6,00 млн. руб. Среди мероприятий, направленных на финансовую поддержку развития субъектов малого предпринимательства и с целью улучшения финансово-кредитного обеспечения малого бизнеса Программой предусмотрена поддержка инвестиционных проектов субъектов малого предпринимательства путем возмещения части затрат на уплату процентов по кредитам в рамках действующего законодательства Российской Федерации. По этой Программе заключено Соглашение с Новгородским отделением № 8629 Сбербанка России, а также кредитно-кассовым офисом 19 ВТБ 24. Исполнители программы:

Экономический комитет области Адрес: 173005 Великий Новгород, пл. Победы-Софийская, д. 1 Отдел развития и поддержки предпринимательства Тел. +7 (8162) 732-313, 732-858 E-Mail: radm@novgorod.net Руководитель: Алексеев Владислав Андреевич

Новгородский фонд поддержки малого предпринимательства; Адрес: 173021, Великий Новгород, ул. Кочетова, 30 Тел. +7 (8162) 670-284, 670-013 Руководитель: Степанов Григорий Федорович Открытое акционерное общество «Новгородская лизинговая компания»; Адрес: 173021, Великий Новгород, ул. Кочетова,30 Тел. +7 (8162) 670-283, 644-444 Руководитель: Васильев Александр Александрович Новгородское отделение № 8629 Сбербанка России Адрес: 173025, Великий Новгород, пр. Мира, д.44/20 Тел. +7 (8162) 65-91-41 E-Mail: mail@sberbank.natm.ru Руководитель: Жоваников Владимир Николаевич Кредитно-кассовый офис 19 «ВТБ 24» Адрес:173026, Великий Новгород, пр. Мира, д.24, корп.1, каб. 124 Тел. +7 (8162) 67-47-90 E-Mail: ivanova.ua@vnovgorod.vtb24.ru

3.1.10 Псковская область Основными законодательными актами, регулирующими поддержку малого бизнеса в Псковской области, являются: •

Программа экономического и социального развития Псковской области на 20062010 годы;

•

Целевая программа «Государственная поддержка и развитие предпринимательства в псковской области на 2002 - 2006 годы79».

малого

В целях развития малого предпринимательства в Псковской области была разработана областная целевая программа «Государственная поддержка и развитие малого предпринимательства в Псковской области на 2002-2006 годы». В результате ее реализации удалось достигнуть определенных успехов в развитии малого предпринимательства. В конце 2006 года рассматривался также проект программы «Государственная поддержка и развитие малого предпринимательства в Псковской области на 2007 – 2011 годы»80. Для создания условий, способствующих улучшению деятельности малого предпринимательства, создан Общественный Совет по развитию малого предпринимательства при Администрации области, который периодически собирается для подготовки и принятия решений, связанных с развитием малого предпринимательства, а также для рассмотрения обращений субъектов малого предпринимательства в Общественный Совет. В состав Совета вошли представители

http://www.pskov.ru/docs/20070403112626.rar

К сожалению, в ходе исследования не удалось найти информации о текущем статусе данной программы. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

торгово-промышленной палаты области, Совета Конгресса предпринимателей области, Ассоциаций предпринимателей, лесопромышленников, грузоперевозчиков, туристических организаций, предприятий питания. Становлению малого бизнеса в Псковской области оказывают содействие и органы местного самоуправления. Муниципалитеты предоставляют в аренду малым предприятиям нежилые помещения, передают в аренду оборудование, совместно со службами занятости решают вопросы по частичной оплате подготовки кадров, предоставляют льготы по аренде и т.п. Все эти мероприятия позволяют создавать новые рабочие места и способствуют созданию условий для расширения деятельности малого предпринимательства81.

3.1.11 Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научнотехнической сфере Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере является государственным научным учреждением и образован Постановлением Правительства РФ от 3 февраля 1994 года № 65 в форме государственной некоммерческой организации. Правительством России установлено, что в Фонд ежегодно направляется фиксированный процент средств федерального бюджета на гражданскую науку. При образовании Фонда эта величина составляла 0,5%. По мере развития деятельности Фонда, признания её научно-технической общественностью, а также рассмотрения итогов деятельности в Правительстве и Государственной Думе РФ эта величина возрастала и в настоящее время составляет 1,5% (1 075 500 тыс. рублей в 2006 году).

http://www.pskov.ru/ru/economics/small-scale_business

Основными задачами Фонда являются: •

проведение государственной политики развития и поддержки малых предприятий в научно-технической сфере;

•

оказание прямой финансовой, информационной и иной помощи малым инновационным предприятиям, реализующим проекты по разработке и освоению новых видов наукоемкой продукции и технологий на основе принадлежащей этим предприятиям интеллектуальной собственности;

•

создание и развитие предпринимательства.

инфраструктуры

поддержки

малого

инновационного

В своей деятельности Фонд придерживается следующих принципов: •

Осуществлять поддержку только юридических лиц в форме малых инновационных компаний (МИК);

•

Под МИК понимаются компании, соответствующие законодательному определению малого предприятия и обладающие правами на интеллектуальную собственность, содержащуюся в предлагаемом для поддержки проекте;

•

Экспертиза заявок осуществляется внешними экспертами: по научнотехническому содержанию, но и по вопросам финансового, экономического, производственного характера, проработке платёжеспособного рынка. Аппарат Фонда проводит только формальную экспертизу заявок на наличие в них всех необходимых документов;

•

Решение о финансовой поддержке проектов принимается на основе рейтингового голосования конкурсной комиссии Фонда, в составе которой по согласованию с наблюдательным советом представлены специалисты различного профиля;

•

Экспертиза заявок должна быть бесплатной. Компенсация затрат Фонда на организацию экспертизы должна осуществляться за счёт уже принятых проектов и быть минимальной;

•

Поддержка проектов за счёт средств федерального бюджета может осуществляться как на безвозвратной, так и на возвратной основе. В последнем случае предприятия не должны предоставлять Фонду гарантии и залоги в обеспечение возврата заёмных средств, проценты по займам не должны превышать половины учётной ставки Центрального Банка, а сроки возврата средств должны быть достаточными для коммерческой окупаемости проекта;

•

Не более половины средств Фонда должно использоваться на поддержку проектов заявителей из московского региона;

•

Заявки от предприятий из регионов России должны поступать непосредственно в Фонд, но в наиболее наукоёмких регионах России Фонд должен иметь свои представительства для информирования общественности о деятельности Фонда, содействия предприятиям в подготовке заявок, предоставления Фонду информации о предприятии-заявителе, а также контроля за ходом выполнения проекта;

•

При рассмотрении заявок предпочтение отдавать проектам с паритетным участием в финансировании работы наряду со средствами федерального бюджета и других источников финансирования. Доля средств Фонда в проекте НИОКР не должна превышать 50%.

Проект, подаваемый на конкурс, должен быть оформлен в соответствии с требованиями Фонда, включая четко изложенную научно-исследовательскую составляющую, базирующуюся на интеллектуальной собственности, принадлежащей малому предприятию-заявителю. В проекте должны быть указаны пути и способы коммерциализации научной идеи, обоснован коммерческий эффект проекта. После проведения НИОКР предприятием оно должно выйти на новый уровень своего развития. Следует отметить, что на Интернет-сайте Фонда достаточно наглядно и чётко изложены требования по оформлению заявок на финансирование, а также размещена другая интересная информация о реализуемых программах и конкурсах для малых предприятий.

Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Адрес: 119911 Москва, Ленинский проспект, 49 Телефон: +7 (495) 135-77-34, 135-96-38 E-Mail: fond@com2com.ru Сайт: http://www.fasie.ru/ Генеральный директор: Иван Михайлович Бортник На 01.01.2006 года в Фонд было подано около 10 000 проектов, свыше половины из них из регионов России. Представительства Фонда активно работают в 29 регионах Российской Федерации. Проекты проходят независимую экспертизу на научнотехническую новизну, финансово-экономическую обоснованность, перспективу производственной и рыночной реализации продукции. В экспертизе проектов принимают участие более 2 455 независимых экспертов, из них 748 – доктора наук, 1 050 – кандидаты наук. Профинансировано более 4 000 проектов на сумму более 2 500 000 млн. рублей82. Отраслевая структура проектов выглядит следующим образом: •

машиностроение и приборостроение 21,0 %;

•

инфраструктура малого бизнеса 18,0 %;

•

медицина, фармацевтика 17,0 %;

•

строительство, новые материалы 13,0 %;

•

информатика (включая программный продукт), вычислительная техника 12,0 %;

•

пищевая промышленность, сельское хозяйство 10,0 %;

•

электротехника, энергетика 9,0 %.

Около 15% средств Фонда направляются на создание сети инновационнотехнологических центров (всего по России создано около 30 ИТЦ площадью 100 тыс. кв. метров, предоставленных для размещения на льготных условиях сотням предприятий), развитие инфраструктуры трансфера технологий, вовлечение студенчества и молодых ученых РАН и университетов в инновационное предпринимательство, поддержку участия компаний в выставках, семинарах, подготовку менеджеров.

http://www.innovbusiness.ru/content/document_r_43EE9A6E-0EE6-47CE-B8530B29EEE1BA5C.html

Три таких центра работают в Санкт-Петербурге:

1. Инновационный технологический центр Регионального фонда научно-технического развития Санкт-Петербурга Адрес: 194156, г. Санкт-Петербург, пр. Энгельса, д. 27, корп. 12В Телефон: +7 (812) 244-2511; 244-0804 Факс: +7 (812) 326-6191 E-Mail: spivak@rfntr.neva.ru Сайт: www.rfntr.neva.ru Руководитель: Спивак Владимир Игоревич Центр создан по специальному решению Правительства Санкт-Петербурга и Миннауки РФ как один из этапов реализации их соглашения «О сотрудничестве в области формирования и реализации научно-технической и инновационной политики» от 04.07.95. Предприятия, размещенные в ИТЦ, обеспечиваются помещениями, инженерными системами, различными видами связи, коллективным доступом к ресурсам ЛВС ИТЦ, арендой вычислительной и коммуникационной техники, совместным пользованием имеющимся в ИТЦ парком измерительного и технологического оборудования, а также возможностью приобрести и установить дополнительное оборудование. Следует заметить, что ИТЦ ориентирован на взаимодействие с наукоёмкой промышленностью региона.

2. Инновационно-технологический центр ЗАО «Инновации ленинградских институтов и предприятий» Адрес: 197735, С.Пб., ул. Инструментальная, 6 Телефон: +7 (812) 234-9859 Факс: +7 (812) 234-9859 E-Mail: post@ilip.itc.etu.ru Руководитель: Ермилов Николай Николаевич Данный ИТЦ создан в 1998 году в рамках Межведомственной программы «Активизация инновационной деятельности в Российской Федерации» как подразделение ЗАО «Инновации ленинградских институтов и предприятий» (ЗАО ИЛИП). Своей миссией ИТЦ считает поддержку малого предпринимательства через коммерциализацию научно-технических разработок. Для малых фирм, сотрудничающих с ИТЦ, предоставляются следующие услуги: •

предоставление в аренду помещений малым инновационным фирмам;

•

содействие малым инновационным фирмам в производстве научно-технической продукции (НТП);

•

организация взаимодействия и кооперации с промышленными предприятиями;

•

перенос научно-технических, организационных инноваций на промышленные предприятия;

•

обеспечение доступа к компьютерным сетям, базам данных, Интернет, офисные услуги, предоставление средств связи, оргтехники;

•

транспортные услуги.

3. Инновационно-технологический Центр Фонда (ТВН) Адрес: 197376, С.Пб., ул. Гжатская, 27 Телефон: +7 (812) 534-6610 Факс: +7 (812) 545-4396 E-Mail: fondtvn@delfa.net Сайт: www.fondtvn.spb.ru Руководитель: Попова Вера Алексеевна Инновационно-технологический центр Фонда ТВН организован в 1997 году на базе одного из корпусов Санкт-Петербургского Государственного Технического Университета. Отличительной особенностью ИТЦ является ориентация на содействие в подготовке востребованных на рынке кадров по направлениям двенадцати факультетов Технического Университета и стимулирование студентов и молодых специалистов к активному участию в инновационной деятельности. Помимо трех вышеперечисленных организаций на Северо-Западе России существует также представительство Фонда в Новгородской области:

Новгородский НКЦ (ЦНТИ) Адрес: 173000, г. Новгород, Федоровский ручей, д. 6 Телефон: +7 (8162) 662-168 Факс: +7 (8162) 66-14-54 Электронная почта: post@ilip.ru Руководитель: Михайлов Владимир Николаевич В Новгородской области деятельность фонда до настоящего времени не обрела существенных параметров. Фондом, при посредничестве Государственного учреждения «Новгородский научно-координационный центр», поддержано несколько инновационных проектов, в частности за 2006 год - 2 проекта на общую сумму 677,5 тыс. рублей. Государственное учреждение «Новгородский научно-координационный центр» работает над расширением базы инновационных проектов в сфере малого предпринимательства Новгородской области.

3.1.12 Инвестиционные налоговые кредиты Инвестиционный налоговый кредит (ИНК) – это изменение срока уплаты государственных налогов, при котором организации при наличии оснований, указанных в Налоговом Кодексе, предоставляется возможность в течение определенного срока и в определенных пределах уменьшать свои платежи по налогу с последующей поэтапной уплатой суммы кредита и начисленных процентов. Правовое регулирование ИНК установлено в Налоговом кодексе РФ, Глава 9, статьи 62, 64, 65, 66, 67. Согласно законодательным требованиям, ИНК может быть предоставлен организации, являющейся налогоплательщиком соответствующего налога, при наличии хотя бы одного из следующих оснований: 1. Проведение этой организацией научно-исследовательских или опытноконструкторских работ либо технического перевооружения собственного производства, в том числе направленного на создание рабочих мест для инвалидов или защиту окружающей среды от загрязнения промышленными отходами; 2. Осуществление этой организацией внедренческой или инновационной деятельности, в том числе создание новых или совершенствование применяемых технологий, создание новых видов сырья или материалов; 62

3. Выполнение этой организацией особо важного заказа по социальноэкономическому развитию региона или предоставление ею особо важных услуг населению. ИНК может быть предоставлен по налогу на прибыль (доход) организации, а также по региональным и местным налогам. Инвестиционный налоговый кредит предоставляется: •

по основаниям, указанным в подпункте 1) - на сумму кредита, составляющую 30 процентов стоимости приобретенного заинтересованной организацией оборудования, используемого исключительно для перечисленных в этом подпункте целей;

•

по основаниям, указанным в подпунктах 2) и 3) - на суммы кредита, определяемые по соглашению между уполномоченным органом и заинтересованной организацией.

В каждом отчетном периоде (независимо от числа договоров об инвестиционном налоговом кредите) суммы, на которые уменьшаются платежи по налогу, не могут превышать 50 процентов размеров соответствующих платежей по налогу, определенных по общим правилам без учета наличия договоров об инвестиционном налоговом кредите. При этом накопленная в течение налогового периода сумма кредита не может превышать 50 процентов суммы налога, подлежащего уплате организацией за этот налоговый период. Если накопленная сумма кредита превышает предельные размеры, на которые допускается уменьшение налога, установленные настоящим пунктом, для такого отчетного периода, то разница между этой суммой и предельно допустимой суммой переносится на следующий отчетный период. Организация, получившая инвестиционный налоговый кредит, вправе уменьшать свои платежи по соответствующему налогу в течение срока действия договора об инвестиционном налоговом кредите. Конкретный порядок уменьшения налоговых платежей определяется заключенным договором об инвестиционном налоговом кредите. Если организация имела убытки по результатам отдельных отчетных периодов в течение налогового периода либо убытки по итогам всего налогового периода, излишне накопленная по итогам налогового периода сумма кредита переносится на следующий налоговый период и признается накопленной суммой кредита в первом отчетном периоде нового налогового периода. ИНК может быть предоставлен на срок от одного года до пяти лет. Проценты на сумму кредита определяются по ставке, не менее одной второй и не превышающей три четвертых ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. Базовыми документами, необходимыми для рассмотрения вопроса о предоставлении ИНК, согласно требованиям законодательства, являются: •

Заявление налогоплательщика;

•

Бизнес-план инвестиционного проекта;

•

Данные о предполагаемых сроках и источниках погашения инвестиционного налогового кредита;

•

Расчет налога, по которому возможно предоставление налогового кредита, заверенный налоговой инспекцией;

инвестиционного

•

Баланс с приложением Отчета о прибылях и убытках за предыдущий отчетный период и по итогам предшествующего получению инвестиционного налогового кредита года;

•

Документы об поручительство;

•

Справка налоговой инспекции об отсутствии задолженности по текущим платежам в бюджет города;

•

Копии учредительных документов налогоплательщика, заверенные нотариально, либо органом, осуществившим регистрацию организации (Устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации, протокол о назначении директора);

•

Расчет бюджетной эффективности при реализации инвестиционного проекта.

имуществе,

которое

является

предметом

залога

или

3.1.12.1 Санкт-Петербург 26 июня 2002 года Законодательное Собрание Санкт-Петербурга приняло городской закон «Об инвестиционном налоговом кредите» (ИНК). В настоящее время он действует в редакции с изменениями83, внесенными: •

Законом Санкт-Петербурга от 26 ноября 2003 года N 684-9684;

•

Законом Санкт-Петербурга от 20 июля 2006 года N 402-6285.

Концепция Закона заключается в регламентации порядка, условий и механизма предоставления и возврата инвестиционного налогового кредита по налоговым платежам, поступающим в бюджет Санкт-Петербурга. Основной целью закона стало формирование благоприятных условий по созданию или модернизации объектов основных средств и нематериальных активов на территории города. В соответствии с законом ИНК может быть предоставлен организациям-претендентам по налогу на прибыль организаций и по налогу на имущество предприятий (в части сумм, зачисляемых в бюджет Санкт-Петербурга). По сравнение с предыдущими редакциями закона исключен пункт, прописывающий основания для предоставления ИНК по налогу на прибыль. Отменено положение о порядке принятия решений об изменении срока уплаты пошлин в форме предоставления ИНК. Кроме того, утратили силу необходимые требования к форме договора на выдачу кредита. В соответствии с принятыми поправками, ИНК на имущество может быть предоставлен в случае, если при реализации инвестиционного проекта компания расходует на основные средства и модернизацию своих активов не менее $100 тыс.86.

http://gov.spb.ru:3000/iso/noframe/law?d&nd=8364363&nh=0

Новое в законодательстве СПб. Приложение к Вестнику законодательного собрания СПб, N 36, 28.11.2003, http://gov.spb.ru:3000/iso/noframe/law?d&nd=8385559&prevDoc=8364363

Информационный

бюллетень

Администрации

Санкт-Петербурга,

29,

http://gov.spb.ru:3000/iso/noframe/law?d&nd=8434269&prevDoc=8364363 86

http://www.bn.ru/articles/2006/05/10/6937.html

31.07.2006,

В новой редакции закона предприятия могут претендовать лишь на отсрочку по уплате части налога на имущество (до 50%). Она предоставляется на срок от 1 года до 10 лет87. Размер процентной ставки за пользование инвестиционным налоговым кредитом по налогу на имущество организаций устанавливается в договоре о предоставлении инвестиционного налогового кредита по налогу на имущество организаций в пределах от одной восьмой до одной целой ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. Предельный размер средств, направляемых на цели предоставления инвестиционных налоговых кредитов по налогу на имущество организаций, устанавливается законом Санкт-Петербурга о бюджете Санкт-Петербурга на очередной финансовый год. Так как средства, выделяемые на финансирование ИНК, ограничены, то среди предприятий, подающих заявки на ИНК, ежегодно проводится конкурс. Преимущественное право на получение инвестиционного налогового кредита имеют организации, инвестиционные проекты которых предусматривают: •

наименьший период возврата полученных средств;

•

наибольшее число вновь создаваемых рабочих мест в расчете на один рубль предоставленного инвестиционного налогового кредита;

•

наибольший размер налоговых поступлений в бюджет Санкт-Петербурга от реализации проекта в расчете на один рубль предоставленного инвестиционного налогового кредита.

Чтобы претендовать на получение ИНК, нужно предусмотреть в бизнес-плане вложения в основные средства и нематериальные активы (включая объемы модернизации), используемые при производстве продукции на территории Петербурга, на сумму свыше 3 млн. рублей88. Отбор инвестиционных проектов, представленных организациями-претендентами на получение инвестиционного налогового кредита, осуществляет Комитет финансов Администрации Санкт-Петербурга. В связи с изменением Налогового кодекса РФ решение о предоставлении инвестиционного налогового кредита89 может принимать только Федеральная налоговая служба (ранее такие полномочия были у администрации города). В компетенции Смольного оставлены условия предоставления ИНК только по налогам, которые полностью зачисляются в бюджет города. До сих пор в Петербурге было выдано два таких кредита: ОАО «Ижорские заводы» (в размере 60 млн. рублей) и ОАО «Балтийский завод» (на сумму 145 млн. рублей в виде рассрочки налога на имущество сроком на семь лет - по ставке 5,85 процента годовых).

Ранее инвестиционные налоговые льготы предоставлялись также на оплату налога на прибыль. 88

"В данном случае ИНК могут получить не только крупные, но и маленькие предприятия" говорит вице-губернатор СПб Михаил Осеевский, http://www.kadis.ru/daily/dayjust.phtml?id=28367.

Федеральный закон от 29.05.2002 N 57-ФЗ Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Вместе с тем, с учетом вышеизложенного говорить о возможности начинающих предпринимателей претендовать на получение инвестиционного налогового кредита, представляется достаточно проблематичным. 3.1.12.2 Ленинградская область Закон Ленинградской области № 56-оз 08.10.99 «О налоговом и инвестиционном налоговом кредитах» принят Законодательным собранием Ленинградской области 28 сентября 1999 года. В настоящее время действует в редакции закона Ленинградской области от 06.06.2002 N 15-оз90. Под налоговым кредитом понимается изменение срока уплаты налога при наличии оснований с последующей единовременной или поэтапной уплатой налогоплательщиком (или иным обязанным лицом) суммы задолженности. Налоговый кредит может быть предоставлен налогоплательщику при наличии хотя бы одного из следующих оснований: 1. Причинение налогоплательщику ущерба в результате стихийного бедствия, технологической катастрофы или наступления иных обстоятельств непреодолимой силы; 2. Задержка налогоплательщику финансирования из бюджета любого уровня или оплаты выполненного им государственного заказа; 3. Угроза банкротства налогоплательщика в случае единовременной выплаты им налога. Налоговый кредит предоставляется налогоплательщику Правительством Ленинградской области по одному или нескольким видам налогов, зачисляемых в областной бюджет Ленинградской области. Налоговый кредит предоставляется на срок от трех месяцев до одного года. Суммарный размер налогового кредита с учетом ранее выданных аналогичных кредитов налогоплательщику не может превышать суммы налогового платежа, зачисляемого в областной бюджет Ленинградской области за период, на который предоставляется этот кредит. Согласно закону ИНК может предоставляться на срок от 6 месяцев до 3 лет. Предельный размер средств кредита при этом не должен превышать 2,5 млн. руб91. Предоставление инвестиционного налогового кредита на сумму свыше 2,5 миллионов рублей возможно только в порядке исполнения региональных целевых программ Ленинградской области, утвержденных на очередной бюджетный год. Размер процентной ставки за пользование инвестиционным налоговым кредитом устанавливается равным одной второй ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. Более подробно с правилами получения налогового и инвестиционного налогового кредитов на территории Ленинградской области Вы можете ознакомиться в полном тексте закона. 90

см. http://www.bishelp.ru/gde_dengi/invest/zakon/Zlo56_o_nal_inv_kreditah.php

Решение в этом случае принимается финансовым органом Ленинградской области после рассмотрения вопроса на конкурсной комиссии по организации конкурсов по распределению ресурсов в Ленинградской области.

3.1.12.3 Калининградская область Положение «О порядке предоставления инвестиционного налогового кредита» утверждено решением Городского Совета депутатов Калининграда № 129 от 31.03.99г. Проценты на сумму инвестиционного налогового кредита по налогу на имущество организаций, предоставляемого в соответствии с настоящим Законом, устанавливаются по ставке равной одной четвертой ставки рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации. Инвестиционный налоговый кредит предоставляется на срок до семи лет в размере не более одной четвертой суммы инвестиционных вложений. ИНК предоставляется только по местным налогам на срок от 1 года до 5 лет. В отдельном разделе нормативного документа предусматривается предоставление залогового обеспечения. Полный текст Положения - см. на http://www.ivr.ru/lawreg/kaliningrad/index.shtml. 3.1.12.4 Республика Карелия Применение ИНК регулируется документом «Порядок предоставления инвестиционных налоговых кредитов по платежам, зачисляемым в бюджет г. Петрозаводска», утвержденным постановлением главы самоуправления города № 2208 от 19.06.2000г. (полный текст - см. http://karelia.marketcenter.ru/content/doc-2-310.html). Согласно положениям указанного документа, ИНК может быть предоставлен по налогу на прибыль и по региональным налогам в части, поступающей в бюджет города Петрозаводска. Срок предоставления ИНК может колебаться от 1 года до 5 лет 3.1.12.5 Мурманская область Закон Мурманской области «Об инвестиционном налоговом кредите в Мурманской области» от 08 января 2000 г. N 175-01-ЗМО принят Мурманской областной Думой 28 декабря 1999 года. ИНК предоставляется по налогу на прибыль и налогу и на имущество в части, подлежащей зачислению в областной бюджет. Срок ИНК – от 1 года до 5 лет. Плата за пользование инвестиционным налоговым кредитом организациям устанавливается в размере от ½ до 1/10 ставки рефинансирования. Способами обеспечения исполнения обязанности по договору об инвестиционном налоговом кредите могут быть залог имущества (в том числе в виде акций, иных ценных бумаг, паев) или поручительство. Полный текст Закона - см. на http://www.ivr.ru/regions/index.php?a=view&t=&title=235. 3.1.12.6 Новгородская область В Новгородской области поддержка субъектов малого предпринимательства в виде инвестиционного налогового кредита не осуществляется. Отсутствует нормативная база. В тоже время ещё 11 июня 1998 года Новгородской Областной Думой был принят областной закон «Об инвестиционной деятельности в Новгородской области», который с изменениями от 5 декабря 2005 года действует и дает положительные результаты для сферы предпринимательства всех видов и форм. Концепция Закона заключается в регламентации порядка, условий и механизма предоставления инвесторам льгот по налогам, в пределах сумм, зачисляемых в областной бюджет и территориальный дорожный фонд. Основной целью закона стало стимулирование инвестиционной деятельности. В соответствии с законом льготы Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ 67 Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

предоставляются организациям, реализующим на территории области инвестиционные проекты, одобренные Администрацией области. Это в равной степени относится и к предприятиям малого бизнеса. Согласно Закону льгота может предоставляться на фактический срок окупаемости инвестиционного проекта, но не более расчетного. Исключение составляют проекты: •

расчетный срок окупаемости которых менее одного года;

•

реализуемых за счет привлеченных на безвозмездной основе средств бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов;

•

реализуемых в следующих отраслях народного хозяйства: оптовая и розничная торговля, общественное питание, финансовая деятельность, операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг.

Организация вправе воспользоваться налоговыми льготами в целом по организации, если доля выручки от реализации продукции в рамках инвестиционного проекта за налоговый период составит не менее 65 % в общем объеме выручки организации. Если доля выручки от реализации продукции в рамках инвестиционного проекта за налоговый период составит менее 65 % в общем объеме выручки, то организация имеет право на льготы в части налогов, приходящихся на инвестиционный проект. В этом случае организация обязана обеспечить раздельное ведение учета доходов и расходов и финансовых результатов по данному инвестиционному проекту. Основанием для предоставления налоговых льгот являются: •

правовой акт Администрации области об одобрении инвестиционного проекта;

•

расчет фактического срока окупаемости инвестиционного проекта и расчеты сумм налогов, подлежащих льготированию, представляемые в налоговые органы по месту регистрации организации в сроки, установленные законодательством Российской Федерации для соответствующих налоговых деклараций с заявленными льготами.

Вместе с тем, с учетом вышеизложенного говорить о возможности начинающих предпринимателей претендовать на получение налоговых льгот, представляется несколько проблематичным из-за достаточно большого объема представляемых органам власти документов и высоким требованиям к уровню их разработки. 3.1.12.7 Псковская область В Псковской области разработан и принят новый Закон Псковской области от 12 октября 2005 года № 473-ОЗ «О налоговых льготах и государственной поддержке инвестиционной деятельности в Псковской области92», направленный, прежде всего, на создание благоприятной среды для развития конкурентоспособного бизнеса, ориентированного на жесткие требования мирового рынка, укрепление финансового положения реального сектора. Согласно закону инвесторам предоставляется право самостоятельного выбора варианта использования налоговых льгот - по заявительному или разрешительному порядку.

http://www.invest.pskov.ru/downloads/law/nal.rtf

В заявительном порядке инвестору предоставляется право применения льготной ставки 0,01% по налогу на имущество по осуществленным инвестициям в объеме не менее 10 млн. рублей на срок 5 лет непосредственно. В разрешительном порядке по утвержденным Администрацией области проектам без ограничения видов деятельности применяются льготные ставки по налогу на прибыль (13.5%) и налогу на имущество (0,01%) на срок 5 лет в целом на все имущество и всю прибыль организации. Сумма льгот за 5 лет не может превышать 50% от объема инвестиций. Для того чтобы льготами смог также воспользоваться малый бизнес, разрабатываются специальные дополнения в инвестиционное законодательство93. 3.1.12.8 Остальные регионы СЗФО За последние годы Правительством Вологодской области проведена работа по созданию наиболее выгодного для малого бизнеса налогового законодательства. В результате введения специальных налоговых режимов сумма налога, подлежащего уплате на одного налогоплательщика, снижалась в 3-4 раза. Снижение налоговой нагрузки позволило субъектам малого предпринимательства направлять ежегодно средства на развитие своего производства. В Архангельске, как и в других регионах СЗФО имеется законодательство по предоставлению инвестиционного налогового кредита. К сожалению, в ходе исследования, не удалось найти более подробной информации по данному вопросу.

Одно из предложений – снизить порог с 10 до 1 млн. рублей. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

3.2 Кредитные учреждения, предлагающие услуги в области прямого и косвенного финансирования малого бизнеса Кредиты, выдаваемые малому бизнесу достаточно условно можно разделить на: 1. кредиты на текущую деятельность; 2. инвестиционные кредиты; 3. коммерческую ипотеку; 4. особые формы кредитов (лизинг, факторинг, аккредитив). В Северо-Западном регионе в настоящее время зарегистрировано 84 кредитных организации и 335 филиалов банков других регионов России. С учетом дополнительных офисов общее число банковских подразделений приближается к 2 тысячам. Примерно половина кредитных организаций Северо-Запада зарегистрирована в Санкт-Петербурге. В 2007 году прогнозируется рост количества организаций до 20%94. Причем пропорция распределения банков между СанктПетербургом и Северо-Западом сохранится: половина по-прежнему будет приходиться на Северную столицу, половина – на регион. На скорость продвижения банков в регионы влияют ограничения законодательного уровня. На сегодняшний день нормативные документы не позволяют банкам создавать дополнительные офисы в том или ином субъекте РФ со всеми необходимыми для полноценной работы полномочиями без открытия там филиала. В 2006 году Ассоциация российских банков провела исследование кредитной деятельности банков в сфере малого предпринимательства. В опросе приняли участие более 100 банков почти из всех регионов России. Малые и средние предприятия занимают все более важное место в кредитной политике банков. По данным исследования, совокупная доля малых предприятий в клиентской базе банков составляет 47%, а вместе со средними - 83,8%95. Направление кредитования малого и среднего бизнеса уже достаточно развито в Москве, а вот в регионах получить кредит предпринимателю – сложнее. Однако ситуация меняется. Банки упрощают процедуру предоставления кредитов, вводят новые программы.

3.2.1 Банковский кредит 3.2.1.1 Особенности кредитования бизнеса Банковский кредит - это предоставление в долг финансовых ресурсов кредитным учреждением (банком) на условиях срочности, возвратности и платности. Другими словами, кредит предоставляется предприятию на определенное время с обязательным возвратом в установленный срок и с уплатой процентов. При этом краткосрочный кредит подразумевает срок возврата до 1 года, а долгосрочный кредит свыше 1 года.

http://www.lenobl.ru/presscentre/comments/?&notpl=1&id=23080

www.nbj.ru

Важным условием выдачи кредита является его обеспечение. В роли способов обеспечения кредита могут выступать: •

залог недвижимости;

•

залог целостного имущественного комплекса (предприятия в целом);

•

залог машин, оборудования и транспортных средств;

•

залог товара (товара в обороте);

•

залог имущественных прав;

•

залог ценных бумаг;

•

залог депозитных счетов заемщика в Банке;

•

гарантии и поручительства платежеспособных предприятий;

•

банковские гарантии от приемлемых банков и др.

Залог имущества является одной из наиболее распространенных форм обеспечения возвратности кредита. Залог имущества вытекает из залогового обязательства, выдаваемого заемщиком кредитору и подтверждающего право последнего при неисполнении платежного обязательства получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества. Поручительство - способ обеспечения исполнения обязательств, оформляемый договором, в котором поручитель обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства в полном объеме или частично. Гарантия отличается от поручительства тем, что не является актом, дополняющим основную сделку. Гарантия - это обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантия оформляется в установленном порядке и предусматривает обязательные реквизиты. В гарантийном письме обязательно указывается в обеспечение какого договора выдана гарантия, а также срок обязательства о погашении и сумма гарантии. Инвестиционные кредиты. Данный вид кредита, прежде всего, характеризуется целью получения заёмных средств. Ею может быть новый проект, существенное расширение производственных мощностей либо разработка нового направления деятельности. Текущая доходность предприятия не имеет существенного значения, но в инвестиционный проект предприниматель обязательно должен вложить около 30% собственных средств. Инвестиционные кредиты предоставляются банками на срок до 10 лет и, что особенно привлекательно, по ним может быть предоставлена отсрочка погашения основного долга. Кредиты на текущую деятельность. Целью получения текущего кредита может быть пополнение оборотных средств или покупка движимого имущества (машин и оборудования). Кредиты на текущую деятельность предоставляются в традиционном виде, в виде кредитной линии или овердрафта по расчетному счету. Максимальный срок предоставления таких кредитов ограничивается тремя годами. Предпринимателям, обращающимся в банки за подобными кредитами, следует учесть, что ежемесячные кредитные выплаты должны составлять не более половины чистой прибыли компании.

В качестве обеспечения текущих кредитов могут выступать залог и поручительство третьих лиц (как физических, так и юридических). Залоги же могут быть представлены движимым и недвижимым имуществом компании, товаром в обороте и ценными бумагами. Кроме того, в качестве залога может выступать имущество других юридических и физических лиц. Основной залоговой проблемой в настоящий момент является его оценка банком. У большинства банков коэффициент оценки колеблется в диапазоне от 0,4 до 0,8. Наиболее рискованным вариантом залога считается товар в обороте – его банки оценивают предельно низко (с коэффициентом от 0,4 до 0,5). Не все знают, что существует возможность принятия в залог не только имеющегося, но и приобретаемого имущества. В этом случае банк перечисляет сумму кредита непосредственно поставщику, но получатель кредита должен самостоятельно погасить от 10% до 30% стоимости, в зависимости от требований банка. Коммерческая ипотека. Схема коммерческой ипотеки практически не отличается от жилой. В качестве залога по кредиту выступает приобретаемое помещение, получатель ипотечного кредита должен оплатить за счет собственных средств от 10% до 30% его стоимости, сроки кредитования достигают 30 лет. Кредит перечисляется продавцу и в момент регистрации договора купли-продажи в ГБР регистрируется обременение на приобретаемый объект недвижимости. Таким образом, собственник до момента погашения кредита не может реализовать находящееся в залоге имущество. Отличительной особенностью коммерческой ипотеки является то, что приобретаемое помещение должно быть зарегистрировано как нежилой фонд. В настоящее время большинство банков Санкт-Петербурга входят в негосударственную некоммерческую организацию - Ассоциацию банков СевероЗапада. Ассоциация была создана в 1989 году как Ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга (АКБ), а в июле 2001 года преобразована в Ассоциацию банков Северо-Запада.

Ассоциация Банков Северо-Запада Адрес: 191023, Санкт-Петербург, Садовая ул., д. 21 Телефоны: +7 (812) 315-65-09, 325-99-21, 310-9-272, 310-6-766, 315-73-85 Факс: +7 (812) 315-72-83 E-Mail: acb@acb.spb.ru Сайт: http://www.nwab.ru/ 3.2.1.2 Тенденции банковского кредитования малого и среднего бизнеса в СЗФО В отличие от ситуации в начале века, рынок кредитования малого и среднего бизнеса существенно оживился. Сейчас в большинстве российских банков создаются отдельные департаменты по кредитованию малого бизнеса, разрабатываются новые программы. Банки уже предлагают беззалоговые схемы под поручительство, но пока лимит таких кредитов невысок: например, в КМБ-банке – 600 тыс. рублей (кредитный портфель составляет порядка $80 млн.), в Балтинвестбанке – вдове меньше96. Однако кредитные ставки в России, хоть и снижаются, но все еще высоки. Российский бизнес с завистью смотрит на прибалтийских соседей, где они составляют 4-5%.

Эксперты отдельно отмечают такую особенность рынка: "Странно только, что по беззалоговым схемам физическое лицо может получить до 1 млн., а предприятие – только 300 или 600 тысяч рублей. Хотя раньше о беззалоговых кредитах для малого бизнеса и вовсе не было речи", www.rosbalt.u

Тем не менее, с 2002 по 2006 год среднегодовая кредитная ставка снизилась с 26,6 до 16,2%. Это происходило по нескольким причинам. Во-первых, росла ресурсная база банков. Во-вторых, резко выросла конкуренция на этом сегменте рынка, на нем появились новые игроки, в том числе крупные и высокотехнологичные банки. Это заметно, если посмотреть на сроки выдачи кредита. Наши исследования показали, что сегодня для принятия решения о выдаче кредита минимально требуется в среднем 3,3 дня, максимально 11,6 дня. В 2004 году эти показатели были равны 5,8 и 38 дней соответственно. Еще один положительный момент - выравнивание кредитных ставок в разных регионах страны. Как показало исследование, средняя ставка, по которой получали кредиты малые предприятия у банков Москвы, равнялась 17,6%, в Уральском ФО - 17,8%, в Поволжском ФО - 17,5%. Определенным исключением выглядели Московская область, где средняя кредитная ставка находилась на уровне 15,7%, а также Южный ФО, где этот показатель был равен 20,5%97. Как уже говорилось выше, кредитование малых предприятий важно и для самих банков, т. к. позволяет оптимизировать технологию их выдачи и сопровождения, развивать экспресс-технологии, определять принципы оценки кредитоспособности клиентов. Другими словами - вырабатывать собственную кредитную политику. Проведенное АРБ исследование показывает, что доля банков, имеющих собственную кредитную политику, быстро растет. Если в 2004 году только 30,5% банков имели собственную политику кредитования малых предприятий, то к 2006 году их доля выросла до 52,9%. При этом стала сокращаться доля предприятий, получивших отказ. Если в 2005 году кредиты получили 82,5% малых предприятий, обратившихся за кредитом, то в I полугодии 2006-го их доля выросла до 92,1%. Несмотря на достаточно быстрый рост этого показателя, качество кредитного портфеля не ухудшается. По данным за 2006 год невозврат кредитов среди малых предприятий составил 1,2%, среди средних - 1%. Кредитуя малые предприятия, 34,8% банков придерживаются принципа совместного участия в проекте. При этом 18% банков требуют, чтобы доля участия малого предприятия в новом проекте равнялась 30%. 5,6% банков требуют, чтобы она была равна 50%, и 1,1% банков - 60%. Тем не менее, получить кредит, лишь написав заявку и предоставив бизнес-план, нельзя. Как правило, они выдаются уже под существующий бизнес. При этом желательно, чтобы он существовал не менее трех месяцев (в торговле) и шести - если предприятие занимается производством или оказанием услуг. Однако лишь этими условиями получение займа не исчерпывается. Важнейшим условием является залог, причем речь чаще всего идет об имуществе клиента. Если же клиент не может предоставить залога, то в 99 % случаев на этом его общение с кредиторами и заканчивается. В залог банки берут как движимое, так и недвижимое имущество: автомобили, оборудование, личное имущество заемщика, товары в обороте. Однако есть еще одно важное условие - наличие платежеспособного бизнеса. 97

Ассоциация российских банков (АРБ) провела исследование кредитной деятельности банков в сфере малого предпринимательства. В опросе приняли участие более 100 банков почти из всех регионов России, www.nbj.ru Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

В целом же у предприятий, работающих на рынке менее года, не являющихся резидентами, ведущими упрощенную бухгалтерию (или не ведущими ее вовсе), а также не имеющими залога или поручителя, шансов получить кредит очень мало. Впрочем, ряд банков иногда при поддержке государственных структур выдают ссуды без залога. Правда, на условиях, которые трудно назвать привлекательными: суммы небольшие – до 50 тыс. долл. (микрокредиты), эффективная ставка довольна высокая (28-30% годовых в рублях), сроки ограниченные – как правило, не превышают 1,5 года. Впрочем, некоторые проблемы предпринимателей этот кредит все же решает. Например, с его помощью можно ликвидировать кассовые разрывы, когда денег в кассе не хватает для ведения текущей финансовой деятельности. Банки, ориентированные на работу с малым бизнесом, постоянно ищут пути решения проблемы залогового обеспечения, создавая все новые и новые кредитные продукты для малого и среднего бизнеса, включая и необеспеченные. Это и кредиты на приобретение основных средств, которые тут же идут в залог, и беззалоговые кредиты под инкассируемую выручку, правда, в этом случае обязательным условием является оформление поручительства собственников бизнеса. Предприятие может обладать хорошим уровнем кредитоспособности даже в отсутствии достаточного залогового обеспечения, что не может не вызывать здорового интереса у банков. Если же говорить о ссудах на более длительные сроки или на большие суммы (например, 10-15 млн. рублей на пять лет), то российские банки за редчайшим исключением применяют 100% залоговое кредитование. Причем во многих случаях оценочная стоимость залога должна вдвое превышать сумму кредита. Несмотря на усилия банков по увеличению сроков кредитования, большинство доступных малому бизнесу финансовых инструментов остаются кратко- и среднесрочными, то есть пригодными только для финансирования компаний с высокой оборачиваемостью средств. Поэтому больше половины кредитного портфеля малым предприятиям в большинстве банков распределяется между торговыми организациями, тогда как доля компаний-производителей в кредитном портфеле почти никогда не превышает 10%. Так, ИА «Альянс Медиа» сообщает, что по результатам опроса 67% общего кредитного портфеля было потрачено на оптово-розничную торговлю, 6,8% - на промышленность, 5,8% - на строительство, 4% - на транспорт, 4,1% - на сельское хозяйство, на игорный бизнес и ЖКХ – 10%98. Выяснить, насколько бизнес платежеспособен, кредитор может лишь одним способом: провести аудит финансовой деятельности заемщика. Но сначала предпринимателю необходимо подать саму заявку на получение кредита, в которой указывается вид деятельности, тип кредита. Прежде чем заявка будет рассмотрена на кредитном комитете, потенциальный заемщик должен предоставить всю информацию о финансовом положении своего бизнеса. На этом этапе оговариваются условия кредита - тип, срок, сумма. На все это уходит от 3 до 15 дней, после чего кредит либо выделяется, либо в нем отказывают. Особенностью кредитования малого бизнеса является размер кредитов и процентная ставка по ним. Средний размер кредита для малого предприятия по России составляет

www.allmedia.ru

от 50 до 300 тыс. руб99. При этом кредиторы признают, что их бизнес - занятие специфичное. Традиционно малые предприятия и частные предприниматели считаются ненадежными заемщиками. Поэтому они предпочитают знакомых бизнесменов. Точнее, выбирают себе специализацию и работают по сходной системе со старыми и новыми клиентами. Так им проще оценивать перспективность финансирования и даже, зная специфику бизнеса, консультировать предпринимателя. Чаще финансисты ориентируются на бизнес в торговой сфере, небольшое производство (например, ателье), кафе и мелкие рестораны, сферу услуг (парикмахерские, салоны красоты). При этом у каждого банка свои представления о заемщике. К примеру, по программе кредитования малого бизнеса ряд банков будет обслуживать только ООО, ЗАО, ИЧП или ПБОЮЛ со штатом не более 30 человек и балансом не более 10 млн. рублей. Если крупный бизнес в России может получить рублевые кредиты под 12%, то для малых предприятий реальные ставки начинаются с 16% (10% предлагает Банк Москвы, но это пока лишь приятное исключение из общего правила), но и это большая редкость. Как правило, «малые» предприниматели могут рассчитывать на кредит стоимостью 20-24% годовых и то лишь при наличии приемлемых для банка залога или надежных поручителей. Такие кредиты все равно намного выгоднее, чем ссуды в потребительских кооперативах (24-36% годовых) или у ростовщиков (как правило, 60% годовых), но доступны далеко не всем. Залог В классическом варианте залогом выступает жилая и нежилая недвижимость, оборудование, автотранспорт, находящийся как в собственности предприятия, так и в личной собственности владельца бизнеса, гарантии третьих лиц, ценные бумаги. Чаще всего обеспечением кредитов, выданных малому бизнесу, выступают товары в обороте. Оценку залога банки предпочитают проводить своими силами. Обеспечение должно покрывать сумму кредита и проценты за весь срок кредитования. При этом обычно банк исходит из ликвидности залога и принимает в расчет не более 70% его оценочной стоимости. Кроме того, банки требуют застраховать залоговое имущество в страховой компании. Это связано в том числе с тем, что в случае банкротства предприятия банкиры не исключают ситуации, когда причитающиеся банку активы не удастся взыскать с бизнесменов. Залоговое имущество на общих правах поступает на аукцион, и банки не имеют на него преимущественных прав. Еще в начале 2005 года на рассмотрение в правительство поступил законопроект, который предполагает реформирование залоговых отношений, с тем чтобы при банкротстве залог выводился из конкурсной массы. Однако законопроект не решает проблемы оперативности реализации залоговых прав, ведь до открытия конкурсного производства залогодержателя могут отделять несколько лет.

Размер кредита, предоставляемый субъектам малого предпринимательства, как правило, определяется каждым банком индивидуально и зависит от: политики банка; соответствия запрашиваемой суммы кредита и реального финансового потенциала заемщика; региона, в котором осуществляется кредитование; финансовых возможностей банка. Например, для Московского региона и крупных системно-образующих городов «миллионников» с развитой инфраструктурой величина кредита в среднем колеблется от 1 до 10 млн. рублей на одного заемщика. В городах средней и небольшой величины сумма кредита может быть существенно меньше – от 100 тыс. до 2 млн.рублей, www.klerk.ru Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

На сегодняшний день автотранспортные средства, переданные в залог, тоже не могут гарантировать банку абсолютное покрытие кредита. Дело в том, что заложенное автотранспортное средство до сих пор не регистрируется в ГИБДД. Соответственно, банки оказываются незащищенными от мошенничества со стороны клиентов, «теряющих» паспорт транспортного средства, заложенный в банке, и перепродающих автомобиль100. Необходимые документы Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор документов: Таблица 9. Перечень документов, необходимых для рассмотрения предложения заемщика (юридического лица) о предоставлении кредита № 1.

Тип документации Юридические документы (нотариально заверенные)

Содержание а) учредительный договор б) устав в) свидетельство о регистрации г) карточка образцов подписей и печатей (первый экземпляр) д) справка о паспортных данных, прописке, и местожительстве руководителя и главного бухгалтера)

Бухгалтерские документы

Бухгалтерская отчетность в полном объеме, заверенная Налоговой инспекцией, по состоянию на 3 последние отчетные даты; приложения Форма №2, Форма №4, Справка с расшифровкой статей (по балансу на последнюю отчетную дату); основные средства, товарные запасы, дебиторы, задолженность банкам и кредиторам

Письмо-ходатайство в банк с просьбой о предоставлении кредита, в обязательном порядке содержащее следующие данные

а) условия испрашиваемого кредита б) информация о клиенте и его деятельности в) сумма поступлений на расчетные и валютные счета организации за последние 3 месяца с разбивкой по месяцам г) движение товарных запасов за последний месяц (остаток на складах, поступление, расход)

100

"В развитых странах давно научились бороться с подобным видом мошенничества, рассказывает Грег Алтон, советник по инвестициям IFC. — Так, в Канаде, например, любой залог под небольшой кредит можно оформить в течение часа где-то за 20 долларов, и банкир может достаточно быстро проверить "чистоту" залогового обеспечения просто по номеру через Интернет, http://www.bishelp.ru/gde_dengi/kredit/mb/dlya_zdorovih.php 76

№ 4

Тип документации Документы, характеризующие финансовое состояние клиента

Содержание а) копии выписок со счетов (рублевых и валютных) за последние 3 месяца и крупнейшие поступления, а также обороты по счетам за последние 3 месяца (помесячно дебет-кредит), заверенные банком б) копии накладных (по импортным товарам – таможенных деклараций), подтверждающие поступление товаров клиенту за последний календарный месяц в) копии кредитных договоров с другими банками, действующими на момент подачи заявки на кредит г) копии договоров клиента на аренду офисных и складских помещений или документов, подтверждающих право собственности на занимаемые помещения

Информация об объекте кредитования

а) технико-экономическое обоснование (расчет окупаемости кредитных вложений) б) копии контрактов или иных документов, подтверждающих целевое использование кредита в соответствии с ТЭО в) копии договоров (контрактов) на реализацию заемщиком продукции, работ, услуг за рубли или свободно конвертируемую валюту в объеме и в сроки, обеспечивающие погашение кредита в соответствии с ТЭО г) документы по обеспечению кредита (при залоге – подтверждающие право собственности на предполагаемый предмет залога, при поручительстве – юридические и финансовые документы поручителя, аналогичные указанным в п.п. 1 и 2 таблицы.

ПБОЮЛу нужны следующие документы: •

Копии паспортов предпринимателя и поручителей;

•

Анкета по форме, предоставленной банком;

•

Копии декларации о доходах, страниц книги учета доходов и расходов;

•

Выписка о движении средств по расчетным счетам за последний год, заверенная каждым из банков, через которые они проходили;

•

Справка о наличии/отсутствии кредитов в других банках, заверенная печатью банка, по состоянию на дату подачи заявки на кредит, копии кредитных договоров;

•

Список основных средств и оборудования, используемых в бизнесе, — наименование, модель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость;

•

Сведения об активах, принадлежащих предоставленной банком;

•

Складская справка о размере товарно-материальных запасов (наименование, количество, стоимость приобретения);

•

Список дебиторов (включая предоставленные отсрочки платежа, предоплаты поставщикам, выданные займы) — с указанием контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения;

•

Список кредиторов (включая полученные авансы, отсрочки платежа, банковские кредиты и частные займы, задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами, задолженность по договорам лизинга и факторинга) — с указанием контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения;

•

Выручка за последний год (помесячно);

•

Справка о расходах за последние полгода (помесячно и постатейно: товар, зарплата, аренда, коммунальные услуги, налоги (по начислению), транспортные расходы, связь, реклама, представительские и т.д.);

•

Копии договоров аренды помещений, копии договоров с покупателями и поставщиками;

•

Копии документов, подтверждающих предлагаемое в залог.

предпринимателю,

право

собственности

—

по

на

форме,

имущество,

В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельств указанный перечень может быть значительно расширен. Оформление кредитной сделки производится путем заключения кредитного договора. После того, как заемщик предоставил заявку на получение кредита, и если получен положительный результат ее рассмотрения, стороны переходят к проведению переговоров, в которых определяются намерения потенциального заемщика о размерах предполагаемой к получению ссуды, срока кредитования, размерах процентной ставки за пользования ссудой, виды обеспечения, способы и сроки погашения и т.д. Оценка рисков банками Как банк оценивает свои риски — отдельный разговор. Некоторые финансисты не только изучают бизнес-план и бухотчетность предприятия, но и стиль руководства. Например, разговаривают с предпринимателем, пытаясь понять, насколько он разбирается в собственном деле. Или же высылают кредитного специалиста прямо на место: на само предприятие или домой к заемщику. В общем, идет анализ по всем параметрам. Причем частота проверок «на местности» зависит от того, насколько банк уверен в своем клиенте: если будут сомнения, то специалист будет приезжать каждый месяц. Но все это – факторы субъективные. Лучше аудита финотчетности для своей безопасности банкиры пока ничего не придумали. Поэтому «сравнивают сумму кредита с размером текущего бизнеса» и сами подсчитывают, какую сумму попросила компания и в чем она реально нуждается. Кроме этого, финансисты изучают кредитную историю заемщика и его способность погасить ссуду без ущерба для семьи и дела. Оттого и список документов для получения бизнес-кредита внушительный. Зачастую, запрос ТЭО у мелкого предпринимателя равносилен отказу в кредите. Так что чаще Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ 78 Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

финансисты просят просто описать целевое назначение ссуды, источники возврата и ожидаемые доходы от использования долга. В любом случае к процентам придется приплюсовать, как и в любом другом виде кредитования, комиссию за рассмотрение заявки (порядка $100, хотя ее берут не все банки) и обслуживание кредитного счета, через который вы будете возвращать долг (обычно 0,2-2%). Впрочем, сейчас хотя бы не нужно платить за открытие расчетного счета в банке для выдачи кредита. Не так давно была принята поправка в банковское законодательство, по которой ссуду на наиболее распространенную сумму – до 300 тыс. рублей – можно выдавать наличными. Таким образом, процедура для малого бизнеса немного упростилась и стала капельку дешевле. Возврат кредита обговаривается с банком заранее. Варианты: ежемесячно, равными долями, по графику, учитывающему особенности бизнеса, или в конце срока. При хорошем раскладе по мере возврата долга проценты начисляются на остаток суммы, и с каждым разом вы платите все меньше и меньше. Но кредитный процент может быть фиксированным — он начисляется на всю сумму кредита. И вне зависимости от того, сколько денег вы уже вернули, платить придется по полной. Лидеры рынка

Лидером по темпам роста стал ВТБ 24, увеличивший число кредитов за 2006 год с 1,2 тыс. до 9 тыс. Вторым стал Росбанк: рост с 1,4 тыс. до 6,1 тыс. Третье место занял банк «Возрождение», его объемы выросли с 0,5 тыс. до 1,1 тыс. выданных кредитов101. В абсолютных же величинах, наибольший объем кредитов приходится на крупные столичные банки - Сбербанк, Внешторгбанк-24 и Уралсиб. Активно кредитует малый бизнес Сбербанк. Согласно экспертным оценкам, он имеет наибольшие объемы кредитования, которые в целом сравнимы с вкладом всех прочих кредитных организаций. Объясняется это тем, что Сбербанк обладает, во-первых, самыми большими ресурсами на банковском рынке, а во-вторых, развитой филиальной сетью. Однако в крупных городах с населением более 1 млн. человек, где банки реально конкурируют между собой за клиентов, Сбеpбанку, судя по всему, не удается удерживать лидерство (банк традиционно не предоставляет статистику при проведении подобных исследований, что не позволило сопоставить его с другими участниками рынка в рэнкинге; показатели Сбеpбанка можно оценивать лишь по экспертным опросам). Северо-Западный банк Сбербанка России работает на территории семи субъектов РФ — это Санкт-Петербург, Ленинградская, Калининградская, Мурманская, Псковская, Новгродская области, а также Республика Карелия. Северо-Западный банк Сбербанка РФ в течение 2006 года выдал кредитов субъектам малого бизнеса на общую сумму 76,3 млрд. рублей, что на 60% больше аналогичных показателей 2005 года. Второе место по объемам кредитования малого предпринимательства занимает ОАО «ПСБ» (37,9 млрд. рублей). Второй по величине банк России, Внешторгбанк, в 2004 году выделил направление кредитования малого бизнеса в дочерний банк – «Внешторгбанк Розничные услуги» (Внешторгбанк-24), специализирующийся на обслуживании частных клиентов и 101

http://www.bishelp.ru/red.php?rurl=www.allmedia.ru Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

предприятий малого бизнеса. Внешторгбанк-24 очень быстро наращивает портфель кредитов, выданных малому бизнесу. Банк уже сейчас обладает развитой филиальной сетью, на сегодняшний день охватывающей 37 регионов страны. Кроме того, банковские консультанты декларируют использование особой схемы принятия решения о предоставлении кредита, позволяющую и адекватно и, главное, достаточно быстро и дешево для клиента оценить реальную степень его кредитоспособности. По двухуровневой системе кредитования, заимствованной из немецкого опыта поддержки малого предпринимательства, работает Российский банк развития (РосБР). Он был создан в 1999 году правительством РФ как национальный банк развития, его задача - содействие реализации государственной инвестиционной политики, в том числе по развитию малого предпринимательства. Банк выдает целевые кредиты предварительно отобранным банкам-партнерам, которые затем направляют предоставленные РосБР средства предприятиям малого бизнеса. На начало 2006 года РосБР при участии 72 региональных банков выдал субъектам малого предпринимательства 2,4 тыс. кредитов на сумму 6,1 млрд. рублей. Кредитный портфель ФК «Уралсиб» сейчас на 40-50% сформирован за счет ссуд малому и среднему бизнесу. Они занимают основную часть кредитного портфеля банка «Московский Капитал». Московский Кредитный Банк планирует в 2007 году выдать малому бизнесу кредитов на 35 млн. долларов. Региональная экспансия Вне конкуренции по региональному охвату сейчас Сбербанк, Внешторгбанк-24 и Уралсиб, которые могут предоставлять кредиты малым предприятиям практически по всей России. Однако и ряд других банков достаточно активно осваивают несколько регионов, в то время как многие региональные банки работают преимущественно на своей территории. Многие из них стремятся в первую очередь ориентироваться именно на свой регион и охватить филиальной сетью все центры, в которых может быть хоть сколько-нибудь значительный спрос. Можно предположить, что спустя какое-то время на территории России возникнет три группы банков, работающих с малым бизнесом. Во-первых, федеральные (или мультирегиональные) банки, которые будут работать по всей территории России. Уже сейчас к ним можно отнести «Уралсиб» и Внешторгбанк-24. Скорее всего, через некоторое время к ним присоединятся «Ак Барс», банк «Союз» и «Церих». Во-вторых, трансрегиональные банки, которые будут активно работать в двух-тpех регионах, причем среди них будет достаточное число как столичных, так и региональных банков. Кроме того, у большинства из них одним из центров работы будут Москва и Московская область. Такие перспективы есть у Балтинвестбанка, Инвестторгбанка, Локо-банка, СКБ-банка. И, наконец, третья группа - местные банки, которые сосредоточат свою деятельность преимущественно в одном регионе и сделают ставку на плотность филиальной сети и работу в сравнительно небольших местных центрах. При этом наиболее перспективными регионами, которые будут активно осваиваться как московскими, так и региональными банками, представляются, к сожалению, не Северо-Западный, а Центральный, Приволжский, Южный и Уральский, где уже сегодня работает довольно много малых предприятий и есть все предпосылки для стабильного увеличения их количества. 80

Отраслевая динамика В среднесрочной перспективе будет происходить усиление региональной дифференциации кредитования малого бизнеса, а также изменение отраслевой структуры кредитования малого бизнеса и некоторая диверсификация крупных и мелких банков по срокам кредитования. Определенные изменения произойдут и в отраслевом разрезе кредитов, предоставленных малому бизнесу. Сейчас ситуация такова, что наиболее активно кредитуются торговые предприятия, которые зачастую просто вынуждены брать кредиты даже под высокие проценты. На долю этих предприятий в 2005 году пришлось более 60% кредитов (см. рисунок 3). На обрабатывающие производства пришлось всего чуть более 10%. При этом свыше четверти компаний из этой сферы - производители пищевых продуктов, около 20% занимаются производством готовых металлических изделий и еще четверть занята в прочем производстве - мебели, ювелирных изделий, спортивных товаров, игрушек, аттракционов, пишущих принадлежностей, в переработке отходов и др. В среднесрочной перспективе с наибольшей вероятностью будет увеличиваться доля кредитов, выданных обрабатывающим и строительным предприятиям. Если на первой стадии развития рынка спрос на финансирование среди небольших компаний предъявляли, прежде всего, торговые предприятия, стремящиеся пополнить оборотные средства, то в дальнейшем, по мере экономического роста, развития сферы услуг, мелких производств, инновационных предприятий (особенно в рамках государственных программ поддержки), именно они станут самыми активными заемщиками. Рисунок 3. Отраслевая структура кредитов малому бизнесу, %102

Транспорт и связь; 1,7% Финансовая деятельность; 2,3%

Недвижимость, аренда, услуги; 1,4%

Электроэнергия, газ, вода; 1,2%

Другое; 0,7%

Сельское и лесное хозяйство; 7,4% Строительство, 10,2% Обрабатывающие производства; 12,2%

102

Оптовая и розничная торговля; 62,9%

Источник: Эксперт РА Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Сроки кредитования По всей видимости, в ближайшие несколько лет наиболее популярными останутся кредиты на срок до одного года. Особенно характерно это будет для местных банков, которые станут расширять охват и активно сотрудничать с теми малыми предприятиями, которые ранее не использовали банковские кредиты как источник финансирования. У крупных банков, прежде всего московских, распределение кредитов сроком до года и от года до тpех со временем станет несколько равномернее в силу того, что, проводя более консервативную политику работы с малым бизнесом в регионах, они будут накапливать больше постоянных клиентов, которые со временем начнут брать более крупные кредиты на длительные сроки. Сегодня же 42,1% от общего объема кредитов выдается на срок от шести месяцев до года и примерно по 1/8 - на срок от тpех до шести месяцев, от года до двух лет и от двух до тpех лет (см. рисунок 4). Рисунок 4. Структура кредитов малому бизнесу по срокам, %103

свыше 3 лет 2-3 года 1-2 года 6-12 мес. 3-6 месяца 1-3 месяца до 30 дней 0%

10%

20%

30%

40%

50%

3.2.2 Лизинг 3.2.2.1 Особенности лизинга Лизинг - это форма долгосрочной аренды, когда в пользование компании-арендатора передается определенное имущество. Лизинговая компания (лизингодатель) полностью оплачивает новое оборудование и передает его предприятию-арендатору (лизингополучателю), которое затем рассчитывается с лизинговой компанией в течение срока аренды. Способ расчета лизинговой платы определяется в контракте на лизинг и может различаться так же, как и условия кредитования.

103

Предметом лизинга могут быть любые виды основных активов, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства, другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности. Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, запрещенные федеральными законами для свободного обращения. Существует три вида лизинга: •

Финансовый лизинг – основной вид лизинга, при котором срок, на который предмет лизинга передается лизингополучателю, соизмерим по продолжительности со сроком полной амортизации предмета лизинга или превышает его. Предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока действии договора лизинга или до его истечения при условии выплаты лизингополучателем полной суммы, предусмотренной договором лизинга, если иное не предусмотрено договором лизинга;

•

Оперативный лизинг - вид лизинга, при котором срок договора меньше срока полной амортизации. По истечении срока действия договора лизинга предмет лизинга возвращается лизингодателю. При оперативном лизинге предмет сделки может быть передан в лизинг неоднократно в течение полного срока своей амортизации. Заметим, что в России оперативный лизинг широкого распространения пока не получил. Льготы по ускоренной амортизации в российском законодательстве на оперативный лизинг не распространяются. Практически это не что иное, как обычная аренда;

•

Возвратный лизинг. Заключается в продаже предприятием части его собственного имущества лизинговой компании с одновременным подписанием договора об его аренде. В такой операции только два участника - арендатор имущества (бывший владелец) и лизинговая компания (новый владелец).

По истечении срока лизингового контракта на лизинг имущество в общем случае может быть возвращено арендодателю, либо снова сдано в аренду или выкуплено по остаточной стоимости. В Санкт-Петербурге действует достаточно большое число лизинговых компаний, так же, как и коммерческие банки, имеющих свою ассоциацию:

Северо-Западная Лизинговая Ассоциация Адрес: 197342, Санкт-Петербург, наб. Черной речки д. 41, Завод «Прогресс», офис 16, 3-й этаж Телефон: +7 (812) 702-50-52 E-Mail: Assocleasing@peterlink.ru Сайт: http://www.assocleasing.ru/ В современных условиях лизинг применяется, когда стоимость имущества очень велика. Например, во всем мире самолеты и океанские суда продаются только на условиях лизинга. Ведь прямую покупку такого имущества зачастую не может позволить себе даже крупная компания. Но гораздо чаще лизинговые схемы используются для минимизации налога на имущество. При лизинге имущество вплоть до окончания срока договора остается в собственности лизингодателя. Однако на него начисляется ускоренная амортизация. Это означает, что балансовая стоимость имущества резко (иногда до 50% за год) уменьшается. Но налог на имущество платится именно с балансовой стоимости: чем она меньше, тем меньше налог. Уже через год лизингодатель получает существенную Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

экономию. Новое оборудование и техника потому и стоят так дорого, что налог на имущество очень велик. Побывавшее в лизинге имущество, балансовая стоимость которого серьезно упала, и при прямой покупке стоит гораздо дешевле. Чаще всего малые предприятия берут в лизинг автотранспорт, строительную технику, станки. Реже — торговое и холодильное оборудование. Стоимость лизинга зависит от рисков и составляет от 5% годовых до 12%. Сроки лизинга разнятся от 1 года до 10 лет. При лизинге автотранспорта и любого интенсивно эксплуатируемого имущества проценты выше, так как больше риск его повреждения или уничтожения, например в ДТП. Автомобиль “Газель” стоимостью 300 тыс. руб. сегодня отдается в лизинг под 12% годовых. При наиболее популярном сроке лизинга в 3 года ежемесячный платеж малого предприятия-арендатора составит 11,4 тыс. руб. Из них 3 тыс. руб. составят проценты по лизингу (арендная плата), а 8,3 тыс. руб. будет направляться на погашение стоимости имущества. Через 3 года автомобиль потеряет минимум 30% своей балансовой стоимости, так что на баланс малого предприятия она отразится по цене 210 тыс. руб. Налог на имущество составит 10,5 тыс. руб. в год, тогда как при прямой покупке он составил бы 15 тыс. руб. Экономия на налоге составит 4,5 тыс. руб. в год. Переплата по сравнению с прямой покупкой составит 9 тыс. руб., что окупится за два года при аккуратной эксплуатации и избегании ДТП104. 3.2.2.2 Преимущества лизинга для малого бизнеса Среди основных преимуществ лизинга перед кредитованием можно отметить следующие: •

Лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость продукции (работ, услуг);

•

Объект лизинга находится на балансе лизингодателя, который уплачивает налог на имущество (по желанию лизингополучателя объект лизинга может быть и на его балансе);

•

Лизингодатель либо лизингополучатель имеет право ускоренной (до 3-х раз) амортизации объекта лизинга в том случае, если тот у него на балансе и по окончании срока лизинга лизингополучатель его получает практически по нулевой остаточной стоимости;

•

Размер кредитной ставки для лизинговой сделки на уровне инвестиционного кредита, что существенно ниже ставок краткосрочного кредитования;

•

Страховку объекта лизинга может оплачивать лизингодатель. Это позволяет включить стоимость страховки в лизинговые выплаты, и таким образом, уменьшить размер единовременно отвлекаемых средств лизингополучателя;

104

Другой пример: трактор К-744 сегодня активно приобретается в лизинг фермерскими хозяйствами. Стоимость трактора вместе с навесным оборудованием у производителя Кировского завода - составляет 2 млн. 800 тыс. руб. Завод отдает трактора в лизинг под 7% годовых на срок до 7 лет. При максимальном сроке лизинга ежемесячный платеж составит 49,6 тыс. руб., из которых 33,4 тыс. руб. придется на погашение стоимости трактора, а 16,3 тыс. руб. составит арендная плата. При такой схеме дополнительная прибыль завода-производителя за 7 лет составит 1 млн. 372 тыс. руб. Настолько же дороже по сравнению с прямой покупкой трактор обойдется фермеру, но через пять лет эта сумма полностью вернется к нему в виде экономии при уплате налога на имущество. Сейчас в рамках национального проекта “Сельское хозяйство” производителям сельхозпродукции открыт доступ к дешевым и долгосрочным кредитам для приобретения техники. Так что фермер, завод и банк заключат трехстороннее соглашения, и посевная все же начнется на новом тракторе.

•

По окончании срока лизинга лизингополучатель имеет право взять объект лизинга в собственность либо возвратить лизингодателю;

•

Гарантируется предоставление доброкачественного, отвечающего современным технологическим требованиям оборудования, что предотвратит финансовые потери МП, имеющих недостаточный опыт в этой сфере деятельности;

•

Лизинг предполагает кредитование по заранее оговоренной ставке.

Выделяют также следующие преимущества лизинга для арендаторов (предприятий): •

Лизинг предполагает 100-процентное финансирование и не требует быстрого возврата всей суммы долга;

•

Аренда обеспечивает финансирование арендатора в точном соответствии с потребностями в финансируемых активах. Это особенно выгодно мелким заемщикам, для которых просто невозможно столь удобное и гибкое финансирование посредством ссуды или возобновляемого кредита, какое получают более солидные компании;

•

При лизинге вопросы приобретения и финансирования активов решается одновременно;

•

Приобретение активов посредством лизинга выполняет «золотое правило финансирования», согласно которому финансирование должно осуществляться в течение всего срока использования актива;

•

Лизинг повышает гибкость арендатора в принятии решений. В то время, как при покупке существует только альтернатива «не покупать», при лизинге арендатор имеет более широкий выбор;

•

В виду того, что лизинговые платежи осуществляются по фиксированному графику, арендатор имеет больше возможности координировать затраты на финансирование капитальных вложений и поступления от реализации продукции, обеспечивая тем самым большую стабильность финансовых планов, чем это имеет место при покупке оборудования;

•

В виду того, что частью обеспечения возвратности инвестированных средств считается предмет лизинга, являющийся собственностью лизингодателя, проще получить контракт по лизингу, чем альтернативную ему ссуду на приобретение тех же активов;

•

При использовании лизинга, арендатор может использовать больше производственных мощностей, чем при покупке того же актива. Временно высвобожденные финансовые ресурсы арендатор может использовать на другие цели;

•

Так как лизинг долгое время служит средством реализации продукции производства, то государственная политика, как правило, направлена на поощрение и расширение лизинговых операций;

•

В случае низкой доходности арендатора последний может воспользоваться возвратным лизингом, дающим возможность получения льготного налогообложения прибыли;

•

Лизинг позволяет арендатору, не имеющему значительных финансовых ресурсов, начать крупный проект;

•

Возможность получения высокой ликвидационной стоимости предмета лизинга в конце контракта является во многих случаях определяющим для принятия лизинга арендаторами. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Помимо перечисленного, арендатор имеет ряд преимуществ в учете арендуемого имущества. Среди них: •

Лизинговые платежи, уплачиваемые арендатором, учитываются у него в себестоимости, то есть средства на их уплату формируются до образования облагаемой налогом прибыли;

•

Лизинг не увеличивает долг в балансе арендатора и не затрагивает соотношений собственных и заемных средств, то есть возможности лизингополучателя по получению дополнительных займов не снижается;

•

Учет и амортизация лизингодателя.

лизингового

имущества

производится

на

балансе

В целом, учитывая, что лизингополучатель, пользуясь имуществом, применяет рассрочку платежа, лизинговая схема дешевле кредитной на 12-25% - в зависимости от условий того или иного инвестиционного проекта (стоимости финансирования, срока сделки, периодичности платежей, величины аванса и выкупной стоимости). 3.2.2.3 Недостатки лизинга для малого бизнеса Лизинговый платеж надо вносить каждый месяц. А у малых предприятий, как правило, поступление прибыли носит ярко выраженный сезонный характер. Это проявляется даже в примере с “Газелью”, а трактор точно будет стоять зимой. Поэтому многие малые предприятия сталкиваются с большими проблемами: перебои в работе весьма негативно сказываются на своевременности внесения ими лизинговых платежей. Есть несколько путей выхода из этого кризиса. Во-первых, если заключено трехстороннее соглашение с банком, то банк наверняка пойдет навстречу предпринимателю и, что называется, подкредитует его в сложный период. Дело в том, что возврат имущества при несвоевременной выплате лизинговых платежей осуществляется через суд. Для банка таких судов будет два: иск против лизингодателя и иск лизингодателя к арендатору. Российская судебная система рассматривает такие дела очень неспешно, и что-то получить банк может года через два. Иногда лучше подкредитовать арендатора на несколько месяцев. Во-вторых, в договоре лизинга лизингодатель обычно предоставляет арендатору возможность отсрочки платежа на три месяца. Он, правда, берет за это штраф, но юридических действий все же не начинает. Так что сложный период можно перетерпеть. Причем отношения между лизингодателем и арендатором от трехмесячной просрочки вряд ли испортятся: лизингодателю выгоднее не бегать за арендатором по судам, а получать от него платежи, даже не вовремя. Третий путь выхода из сезонных проблем состоит в обращении за договором лизинга не напрямую к производителям оборудования, а в специализированную лизинговую компанию. Такая компания ведет себя гораздо гибче при заключении договоров. Например, допустимая просрочка может составить не 3, а 6 месяцев, что для малого предприятия существенно. Кроме того, производитель необходимой техники и оборудования может находиться географически далеко. Например, автомобили “Газель” не производят в Москве, а потребители тракторов К-744, как правило, не живут в Санкт-Петербурге. Лизинговые компании обычно консультируют малые предприятия, помогая им подобрать именно тот тип техники и оборудования, который им необходим и соответствует их финансовому уровню. Правда, для малого предприятия здесь таится еще одна опасность: лизинговые компании очень любят дополнительные платежи. Например, при лизинге автомобилей они выдвигают требования заключения договора страхования по схеме “полное Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ 86 Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

КАСКО”. Это разумно: аварийность на дорогах России, к сожалению, высока. Однако договор требуется заключить с “дружественной” страховой компанией, у которой страховые платежи почему-то всегда оказываются намного выше рыночных. Малому предприятию рекомендуется тщательно выбирать лизинговую компанию, благо конкуренция среди них существует и постоянно растет. Лизинг для малого предприятия - не панацея от всех бед. Иногда он превращается в долговой камень на шее. Но, тем не менее, это инструмент, который позволяет малому предприятию выйти на новый уровень развития, освоить новые рынки. Лизинг расширяет возможности для малого бизнеса, но требует аккуратности и тщательных расчетов. Только таким путем можно превратить лизинговые схемы в инструмент успеха105. 3.2.2.4 Тенденции лизинга для малого и среднего бизнеса По данным рейтингового агентства «Эксперт РА», объем лизингового бизнеса в 2005 году составил порядка 5,1 миллиарда долларов, доля лизинга в ВВП - 0,99%, в инвестициях в основные средства – 5,7%. За весь год объем средств, профинансированных лизинговыми компаниями, составил 3,9 миллиарда долларов, а объем доходов, полученных компаниями в виде лизинговых платежей, – 2,8 миллиарда долларов. Малый и средний бизнес становится все более интересным полем деятельности для лизинговых компаний: в общем портфеле доля сделок с крупными клиентами в 2005 году составила всего 21%, а сделки с малыми предприятиями - 38%106. Количественный рост был обеспечен сокращением сроков рассмотрения заявок потенциального лизингополучателя. Если раньше с каждой сделкой лизинговая компания обращалась в банк и порой рассматривала заявки месяц, полтора или два, то сейчас определенное оборудование можно получить и в течение недели. Кроме того, на рынке появились предложения лизинговых проектов для малого и среднего бизнеса стоимостью от 1 до 10 млн. рублей. Это позволяет предприятиям быстро приобретать оборудование на небольшие суммы. По данным «Рослизинга», в 2006 году также активно развивался институт лизингового брокерства, который выгоден компаниям, не имеющим опыта и возможности выбирать оптимальный механизм финансовой аренды. Такую тенденцию в развитии лизинга в России эксперты объясняют тем, что в последнее время для лизингодателей становится выгодным сотрудничество не только с крупными корпоративными клиентами, но и с малыми предприятиями107. Специалисты отмечают, что рынок лизинга вышел на качественно новый этап развития, характеризующийся значительным удлинением срока сделок, ростом их сложности, изменением графиков платежей и увеличением числа сделок, близких к проектному финансированию. Лизинг все больше становится комплексной услугой, дающей лизингополучателю много дополнительных преимуществ помимо стандартного уменьшения налога на прибыль и налога на имущество.

105

Московский комсомолец

106

Юлия Юткина, Личные Деньги

107

По материалам газеты "Деловой Петербург", www.dp.ru Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

В сегменте лизинга малым компаниям также основная доля роста приходится на лизинг автотранспорта, пищевого и торгового оборудования, то есть всего того, что необходимо для бизнеса с высоким коэффициентом оборачиваемости запасов. Необходимые документы Процедура оформления лизинга довольно проста – необходимо предоставить минимальный пакет юридических и бухгалтерских документов, заполнить заявкуанкету, определиться с предметом лизинга, его стоимостью и продавцом. С продавцом заключается договор купли-продажи, а с лизингополучателем – договор лизинга. Имущество передается в долгосрочную аренду, а по истечении срока лизинга, который определяется в зависимости от срока амортизации (обычно 2–3,5 года), и отсутствии задолженности по платежам оно передается в собственность лизингополучателя. По оценкам специалистов, соотношение принятых лизинговыми компаниями обращений, рассмотренных проектов и реализованных контрактов может соотноситься как 100:50:5. Большинство отклоненных проектов остаются без рассмотрения по причине отсутствия правильно подготовленного бизнес-плана. Ведь все лизинговые компании начинают переговоры с потенциальными клиентами с просьбы предоставить им бизнес-план проекта, для осуществления которого требуется оборудование. Именно на этапе оценки бизнес-плана лизинговые компании отсеивают большинство предлагаемых им проектов. Требования, предъявляемые лизинговыми компаниями к содержанию бизнес-плана, как правило, различаются лишь незначительно. Общий размер бизнес-плана не должен, как правило, превышать 20 страниц. В качестве приложений к бизнес-плану, большинство лизинговых компаний просит предоставить: 1. технические данные по продукции; 2. копии платежных документов; 3. лицензии; 4. копии контрактов на приобретение оборудования, копии договоров на закупку сырья и реализацию готовой продукции (либо договоры о намерениях), копию договора аренды помещения; 5. кредитные договоры, договоры залога и страхования имущества; 6. фотографии и образцы. Сроки оформления Весь процесс, если он хорошо предварительно проработан, занимает не более 1–2 недель108. Консультации и ориентировочный график платежей потенциальным клиентам предоставляется бесплатно. В лизинг можно приобрести абсолютно любое оборудование, на обращение которого не установлено законодательных ограничений.

3.2.3 Санкт-Петербург и Ленинградская область Ситуация с кредитованием малого бизнеса в Петербурге за последние годы сильно изменилась. Банки обратили внимание на малый бизнес, они стали рассматривать его, как интересную сферу для выдачи кредитов, для размещения средств. 108

www.allmedia.ru Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Принято считать, что в Санкт-Петербурге начало кредитованию малого бизнеса было положено в 2004 году. Хотя первые попытки банками предпринимаются уже в 1998 году. В частности, после банковского кризиса в августе 1998 года Европейский Банк Реконструкции и Развития принял решение переориентировать свою деятельность на финансирование малого бизнеса. В 2000 году банк был переименован в КМБ-Банк (Банк Кредитования Малого Бизнеса)109. Специалисты отмечают, что в 2004 году первые процентные ставки составляли по 17 18% годовых, плюс комиссии за выдачу кредита. Фактически ставка доходила до 20%. Сейчас же многие банки готовы выдавать кредиты по ставкам от 12% годовых без комиссий. То есть за последние 2 года ставки сократились на 30 - 40%110. Тем не менее, сегодняшнюю ситуацию с кредитованием малого бизнеса в СанктПетербурге трудно назвать благоприятной. Хотя сдвиги в лучшую сторону есть. В ходе подготовки данного раздела значительное внимание было уделено опросу именно кредитных и лизинговых организаций, которые работают в Санкт-Петербурге на рынке финансовых услуг для малого бизнеса. Повышенные затраты времени на сбор информации по данному вопросу были связаны с тем, что банковский кредит и финансовый лизинг изначально рассматриваются в качестве ведущих форм финансирования МБ. Прежде всего, опрос позволил «отсеять» те из кредитных организаций, которые в настоящее время полностью и однозначно воздерживаются как от прямого, так и от косвенного финансирования МБ. По другой же части кредитных организаций было выяснено содержание их требований к соискателям финансирования, относящимся к категории «малый бизнес». Отдельно анализировались вопросы относительно готовности банков и лизинговых компаний работать с начинающими предпринимателями. Такая готовность, хотя и более высока, чем лет 5 назад, но, тем не менее, критерии, выдвигаемые банкам, отсеивают существенную часть предпринимателей, желающих взять кредит. Информация по тем российским кредитным организациям и лизинговым компаниям, которые заявляют о своём желании рассматривать варианты финансирования малого бизнеса, помещена в сформированную базу данных (см. приложение к электронной версии исследования). В качестве общих аналитических выводов относительно обнаруженных особенностей финансирования в данном сегменте рынка финансовых услуг следует отметить следующее: •

Достаточно большое число кредитных учреждений провозгласили работу с малым бизнесом частью своей стратегии. В связи с этим в последние годы во многих из банков появились специальные подразделения по работе с клиентами МБ;

•

Помимо классического банковского кредитования и финансового лизинга некоторые организации готовы рассматривать и такие формы финансирования как кредитные линии, инвестиционные кредиты, вексельное кредитование и прямое участие в капитале. Однако, последнее чаще всего рассматривается как форма поощрения для особо интересных проектов;

109

www.kmb.ru/about/history.html

110

www.astok.ru/businessweek/ Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

•

Кроме того, все большее распространение получают также краткосрочные скоринговые кредиты для малого бизнеса;

•

По сравнению с результатами предыдущего исследования, проведенного в 2003 году, большинство банков, работающих с малым бизнесом, разработали или планируют разработать специальные финансовые услуги, адресованные именно малому бизнесу. Исключением скорее являются банки, работающие с малым бизнесом, но кредитующие его на общих условиях (например, Газпромбанк, Петротрестбанк, Интрастбанк и некоторые другие). Примерами могут служить такие кредитные продукты, как микро-кредит, кредит на развитие малого бизнеса, кредит на развитие ИП, кредит на развитие предпринимательской деятельности (ООО «Банк Москвы»), экспресс-кредит, упрощенный кредит для малого бизнеса, ломбард-кредит, кредит стандарт (Москоммерцбанк) и многие другие;

•

В городе активно работают филиалы ведущих межрегиональных банков («КМББанка», «Внешторгбанка», «Уралсиббанка», «Московского международного банка»);

•

Главным «камнем преткновения», как и предполагалось, остаются вопросы залогового обеспечения кредитных ресурсов. Более того, иногда обеспечение требуется на сумму, превышающую размер кредита. Вместе с тем, большинство кредитных учреждений в качестве основной формы обеспечения кредита для МБ готовы рассматривать залог третьих лиц, то есть различные виды гарантий и поручительств. (Так, к примеру, Севергазбанк требует обеспечение на 130% от суммы кредита, причем 50% - залог и 80% - в виде поручительства);

•

Возможный объем финансирования колеблется по разным организациям в весьма значительных пределах. Нижняя граница – от 1 тыс. до 350 тыс. долларов США (в том числе в рублевом эквиваленте)111. Верхняя граница – от 500 тыс. долларов США и значительно выше (представители многих банков утверждали, что для них такой верхней границы не существует, и она диктуется исключительно объемом максимально возможного кредитного обеспечения). Этот параметр варьируется особенно сильно. Кроме того, многие респонденты давали стандартный ответ об индивидуальной процедуре решения данного вопроса и его непосредственной связи с объемом залогового обеспечения. Нижняя граница кредитования в некоторых кредитных учреждениях называлась либо на довольно низком уровне (от 3 000 рублей), либо вообще не оговаривалась (КМБ-банк). Но в таких случаях речь, как правило, шла не о кредитовании бизнеса, а о потребительских кредитах;

•

Предлагаемый срок кредитования так же неоднороден – в зависимости от вида финансирования, кредитного учреждения и применяемой схемы кредитования от 3 месяцев до 7 лет (в среднем - до 3 лет);

•

Еще большее разнообразие проявилось в ответах на вопрос о диапазоне ставки кредитования. Самым популярным был ответы типа «вопрос решается с клиентом в индивидуальном порядке» и «ставка кредитования = ставка рефинансирования Центрального Банка РФ + 3% + премия за риск» (напомним, что на момент публикации ставка рефинансирования ЦБ РФ составляла 10,0% годовых). Однако, многие банки (значительно больше, чем в прежние годы) информировали о возможном диапазоне ставок. При этом разброс составлял: в рублях – от 9 до 23%, в СКВ – от 10 до 24%, что должно быть скорректировано с учетом контекста того или иного ответа и уровня компетенции того или иного представителя банка;

111

Более крупные суммы характерны больше для лизинговых компаний. Минимальный размер финансирования для банков, как правило, не превышает 100 тыс. долларов США.

•

Отдельный вид платежа (только для лизинговых компаний) – авансовый платеж по приобретаемому оборудованию, который по услугам для предприятий малого бизнеса по-прежнему достаточно высок – в среднем от 15 до 30% от стоимости имущества, которое берется в лизинг. Для расчета лизинговых платежей (как правило, ежемесячных) компании предлагают воспользоваться так называемыми лизинговыми калькуляторами, которые размещены на их Интернет-сайтах и выдают результат расчета при заведении всего двух параметров – срока лизингового контракта и его размера. Однако, из пояснений специалистов лизинговых компаний ясно, что размер рассчитанного таким способом платежа не окончательный и затем подлежит корректировке с учетом рисков конкретного проекта;

•

В перечне дополнительных условий финансирования отвечающие чаще всего приводили следующие:

•

Ни один из опрошенных банков не заявил о своей готовности кредитовать начинающих предпринимателей – в требованиях к заемщику входит как минимум его полугодовое существование на рынке. Срок жизни предприятия – не менее трех месяцев (в среднем – от года, и лишь одна лизинговая компания (ПРГ Ресурс) ответила, что срок жизни предприятия не имеет значения при наличии поручительства)112;

Платежеспособность и положительная кредитная история соискателя кредита;

Соискатель должен быть клиентом банка и иметь обороты по счету;

Ликвидность залогового обеспечения (в том числе финансовое положение поручителей и гарантов);

Реалистичность проекта;

Квалификация управляющей команды;

Наличие детального бизнес-плана;

Ограничения по количеству сотрудников и годовому оборот для получения кредита;

Достаточный размер оборота компании (назывались различные нормативы – размер кредита, как правило, не должен был превышать 30% оборота компании за предыдущий год или оборота за последние три месяца);

Передача приобретаемых материальных ценностей банку в залог, поручительства учредителей юридического лица, отсутствие задолженности по платежам в бюджет, участие участников в инвестиционной сумме собственными средствами, на сумму не менее 40 % от инвестиционной суммы, и т.д.;

Практически единодушны были респонденты в ответе на вопрос о своих отраслевых предпочтениях, обычно давая понять, что их способны заинтересовать

112

Стартовый капитал начинающие предприниматели в основном ищут по родственникам и знакомым. Если денег нужно не очень много – в пределах полутора тысяч долларов, можно попробовать оформить ссуду через банк. Только проще это сделать не через программу кредитования малого бизнеса, а, допустим, взять ссуду "на потребительские нужды". В таком случае и ставки будут пониже (18—20%), и со сроками рассмотрения заявок тянуть не будут. А вот подтверждение доходов потребуется. Если вы открываете свое дело параллельно с основной работой, то это проще: банки гораздо душевнее относятся к форме 2НДФЛ, которую выдают заемщику в родной бухгалтерии, чем к неофициальной бумаге (даже если заработок в ней описан вдвое больше "белого"). Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

проекты из любой сферы деятельности. Тем не менее, некоторые из организаций обозначили свои отраслевые интересы. И, наконец, часть опрошенных сделала оговорки относительно тех отраслей, которые не рассматриваются в качестве объектов финансирования ни при каких обстоятельствах (производство вооружений, сельское хозяйство, производство наркотических веществ, табачных изделий, игорный бизнес, операции с валютой и ценными бумагами и т.д.)113; •

По своему географическому охвату банки, расположенные в Санкт-Петербурге, кредитуют также предприятия Ленинградской области (за небольшим исключением114);

•

Достаточно обширным оказался список тех «стоп-факторов», наличие которых, по мнению опрошенных, служит веским основанием для отказа в финансировании. Этот список является традиционным для банковского бизнеса и в порядке убывания частоты ответов включил в себя следующие «стоп-факторы»: -

Информация, представленная соискателем финансирования, оказывается на проверку заведомо ложной или искаженной;

Предоставляемое залоговое обеспечение не ликвидно, то есть не может быть быстро продано за деньги;

Соискатель финансирования или его поручитель находятся под угрозой банкротства;

Соискатель финансирования или его поручитель неплатежеспособны или имеют нестабильное финансовое положение;

Субъект малого бизнеса (включая связанные структуры юридических лиц) не имеет просроченных обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами, совокупный объем задолженности в бюджеты и внебюджетные фонды составляет не более 10% от объема квартальной выручки предприятия и т.д.

Информация о результатах проведенного опроса представлена в сформированной базе данных (см. приложение к электронной версии исследования). Следует отметить, что разделение кредитных организаций на компании, специализирующиеся на банковских и лизинговых услугах, чаще всего оказывается искусственным, так большинство из них предлагают те и другие услуги одновременно. Весьма характерной и распространенной оказывается схема, когда лизинговые компании являются дочерними структурами по отношению к коммерческим банкам. Исключение составляют те случаи, когда лизинговые компании создаются при крупных производителях оборудования и транспортных средств (например, компания «Автолизинг», специализирующаяся на лизинге автотранспортных средств). По данным исследования агентства «Эксперт РА» 115, среди 50 крупнейших лизинговых компаний России многие работают непосредственно в СЗФО. Из приведенного списка

113

Банк Москвы, к примеру, работает по программе кредитования под поручительство Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы. По условиям этой программы поручительство фонда не выдается субъектам малого предпринимательства, занимающимся игорным бизнесом, производством подакцизных товаров, а также добычей и реализацией полезных ископаемых.

114

Так, например, Бин-Банк кредитует предприятия, расположенные не более чем в 30 км от офиса банка.

115

полный текст данного исследования - см. на сайте Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

лизинговых компаний в список 50 лидеров входят (в порядке упоминания в рейтинге) компании Глобус-лизинг, Европлан, Балтинвест, Лизингбизнес, Интерлизинг, Петербургская лизинговая компания и Автолизинг. Контактные и иные данные по перечисленным кредитным и лизинговым организациям представлены в сформированной базе данных.

3.2.4 Архангельская область Как уже говорилось выше, в целом условия, на которых банки дают кредит предприятиям малого бизнеса от региона к региону разнятся несущественно: •

Возможный объем финансирования – от 3 тыс. до 50 млн. рублей;

•

Сроки финансирования – от 3 месяцев до 5 лет;

•

Процентная ставка по кредиту колеблется от 14% до 23%;

•

Банки не готовы работать с начинающими предпринимателями и в среднем требуют, чтобы компания работала уже хотя бы полгода;

•

Положительная кредитная история и наличие бизнес–плана является обязательным условием рассмотрения кредитной заявки у большинства банков;

•

Наличие опыта у сотрудников, быстрый срок окупаемости проекта также упоминается банками среди условий предоставления финансирования.

3.2.5 Вологодская область Готовность банков и лизинговых компаний Вологодской области работать с начинающими предпринимателями/предприятиями невысока. Как правило, требуется опыт реальной работы на рынке не менее шести месяцев. В тех случаях, когда банк не требует наличия опыта работы от заемщика, существенно, до 25% годовых и выше, увеличивается размер кредитной ставки. В качестве общих аналитических выводов относительно обнаруженных особенностей финансирования в данном сегменте рынка финансовых услуг следует отметить следующее: •

Среди кредитных учреждений, провозгласивших работу с малым бизнесом частью своей стратегии, можно выделить такие как: ОАО «Севергазбанк», ОАО «Банк Москвы», ОАО «Промышленно-строительный банк», ОАО «Сбербанк» и др.;

•

Некоторые банки разработали специальные финансовые услуги, адресованные именно малому бизнесу. Примерами могут служить такие кредитные продукты, как «Микро-кредит» и «Микро-экспресс» (ОАО «Севергазбанк», «Форус-Банк»), «Микро-кредит» и «Кредит на развитие малого бизнеса» (ОАО «Банк Москвы»), «Скоринговое кредитование» («ИМПЭКСБАНК»), «Микро» и «Экспресс-микро» (Банк «Союз»), и другие;

•

В большинстве вовлеченных в исследование кредитных организаций кредиты предоставляют при наличии залога;

•

Нижняя граница возможного финансирования – от 10 000 рублей (в одном из банков привели пример выдачи кредита на 5 тысяч рублей бухгалтерской фирме). Тем не менее, в большинстве случаев представители банков отмечали нежелание

http://www.raexpert.ru/docs2/corp/free_publ/leasing.pdf Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

работать с суммами кредитов менее нескольких сотен тысяч рублей, в некоторых случаях начинали от миллиона рублей и выше. Кредиты на меньшие суммы предлагалось брать в качестве потребительских кредитов. При этом представители череповецких банков утверждали, что их отношение к минимальному размеру кредитования адекватно реальным потребностям обращающихся к ним представителей малого бизнеса, в том числе ПБОЮЛ. Учитывая, что Череповец является промышленной столицей области, и то, что многие малые предприятия там аффилированы с индустриальными гигантами либо так или иначе обслуживают их интересы, подобные заявления не вызывают удивления; •

Верхняя граница может достигать нескольких соответствующих сумм в рублевом эквиваленте;

•

Предлагаемый срок кредитования: от 1 месяцев до 8 лет (ОАО «Россельхозбанк»);

•

Диапазон кредитных ставок: в рублях – от 12 до 25%, в СКВ – от 10 до 22%;

•

Как правило, срок рассмотрения заявки составляет от одного до 7 дней;

•

Среди дополнительных условий финансирования отмечались следующие:

миллионов

долларов

Срок жизни предприятия – не менее трех месяцев;

Платежеспособность и положительная кредитная история соискателя кредита;

Соискатель должен быть клиентом банка и иметь обороты по счету;

Ликвидность залогового обеспечения (в том числе финансовое положение поручителей и гарантов);

Реалистичность проекта;

Квалификация управляющей команды;

Наличие бизнес-плана;

•

Несмотря на то, что отраслевых предпочтений у банков практически нет, некоторые организации все же обозначили свои приоритеты: ОАО «Промсвязьбанк» - кредитовании промышленных предприятий и предприятий транспорта, ОАО «Россельхозбанк» - кредитование агропромышленного комплекса;

•

В нескольких случаях было заявлено, что для получения кредита заемщик должен быть клиентом банка по другим видам обслуживания (расчетно-кассового - РКО);

•

Наиболее популярными «стоп-факторами» для получения кредита являлись:

Предоставляемое залоговое обеспечение не ликвидно, то есть не может быть быстро продано за деньги;

Соискатель финансирования или его поручитель находятся под угрозой банкротства;

Соискатель финансирования или его поручитель неплатежеспособны или имеют нестабильное финансовое положение и т.д.

Информация о результатах проведенного опроса представлена в сформированной базе данных.

3.2.6 Калининградская область Среди особенностей кредитования в Калининградской области можно выделить следующие: •

Некоторые банки разработали специальные финансовые услуги, адресованные именно малому бизнесу. Например, Программа кредитования «Русь-Банка» предприятий среднего и малого бизнеса (СМБ);

•

Возможный объем финансирования: нижняя граница – от 1 тыс. до 200 тыс. долларов США (в том числе в рублевом эквиваленте), верхняя граница – от 500 тыс. долларов США и значительно выше Нижняя граница кредитования в некоторых кредитных учреждениях называлась либо на довольно низком уровне (от 5 000 рублей), либо вообще не оговаривалась (Москомприватбанк). Но в таких случаях речь, как правило, шла не о кредитовании бизнеса, а о потребительских кредитах;

•

Предлагаемый срок кредитования: от 3 месяцев до 7 лет;

•

Ставки кредитования: в рублях – от 14 до 23%, в СКВ – от 10 до 24%;

•

В перечне дополнительных условий финансирования отвечающие чаще всего приводили следующие:

•

Срок жизни предприятия – не менее трех месяцев;

Платежеспособность и положительная кредитная история соискателя кредита;

Соискатель должен быть клиентом банка и иметь обороты по счету;

Реалистичность проекта;

Квалификация управляющей команды;

Наличие детального бизнес-плана;

«Стоп-факторы» для предоставления кредита: -

информация, представленная соискателем финансирования, оказывается на проверку заведомо ложной или искаженной;

предоставляемое залоговое обеспечение не ликвидно, то есть не может быть быстро продано за деньги;

соискатель финансирования или его поручитель находятся под угрозой банкротства;

соискатель финансирования или его поручитель неплатежеспособны или имеют нестабильное финансовое положение и т.д.

3.2.7 Республика Карелия Говоря о возможном объеме финансирования, следует отметить, что банки в регионах в большинстве случаев указывали сумму в рублях, тогда как в Санкт-Петербурге долларовый эквивалент приводился гораздо чаще. •

Возможный объем финансирования – от 5 тыс. (у кредитных кооперативов) до 15 млн. рублей в среднем;

•

Сроки финансирования – от 1 месяца до 3 (иногда 5) лет; Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

•

Процентная ставка по кредиту колеблется от 14% до 29%;

•

Среди условий предоставления финансирования упоминаются такие как: -

Наличие реального подтверждения целевого использования полученных кредитных ресурсов;

Наличие положительной кредитной истории, обороты по расчетным счетам;

Наличие фактической деятельности;

•

Важна для кредитора также доля собственных средств в проекте, соответствие срока и суммы кредита получаемой прибыли и выручке;

•

Не кредитуется экологически опасные виды деятельности;

•

Предпочтений по организационной форме и сфере деятельности практически не выказывались.

3.2.8 Мурманская область Проанализировав условия и структуру кредитных продуктов, финансовыми учреждениями, можно сделать следующие выводы:

предлагаемых

•

Изменение сроков кредитования. Если раньше (2-3 года назад) максимальный срок кредита не выходил за рамки 3-х лет, то сейчас банки предлагают кредиты с максимальным сроком 5 и 7 лет;

•

Снижение процентной ставки. Многие банки не декларируют открыто свои процентные ставки: они предлагают различные ставки в зависимости от его надежности клиента и его обеспечения. И в настоящее время процентные ставки опустились до 14%, на что оказывает наиболее существенное влияние снижение ставки рефинансирования (10,0% на момент проведения исследования);

•

Выделение отдельных структур внутри учреждения, направленных на работу с малым бизнесом, а также разработка отдельных программ кредитования, в том числе и программ микрофинансирования для малого бизнеса;

•

Уменьшение сроков рассмотрения кредитной заявки. Если раньше минимальным сроком было 7 дней, то теперь банки рассматривают заявки за 3 дня;

•

Достаточный срок деятельности предприятия в некоторых случаях составляет 3 месяца. В основном это характерно для предоставления кредитных продуктов по программам микрофинансирования;

•

Расширение спектра лизинговых программ, а также условий предоставления финансирования, в качестве примера можно привести снижение в определенных случаях авансового платежа до 20%; также можно привести в пример продукт ООО «Глобус-Лизанг» - «F.O.R.A. – Лизинг», как одну из разновидностей лизинга автотранспорта;

•

Как один из методов привлечения клиентов банки стали предлагать отсутствие у них расчетного счета потенциального заемщика;

•

Банки чаще стали предлагать в числе гибких форм кредитования кредитные линии, овердрафты; также здесь можно отметить и выдачу кредита как посредством перечисления на расчетный счет, так и выдачу средств наличными, в зависимости от того, что предпочтительнее для заемщика.

3.2.9 Новгородская область Среди особенностей кредитования МП в Новгородской области следует отметить следующее: •

Некоторые кредитные организации (например, ВТБ 24), определили кредитование малого бизнеса приоритетным направлением своей деятельности. В связи с этим в последние годы ряд банков выделил специальные подразделения по работе с клиентами МБ, а также разработали программы;

•

Некоторые банки разработали специальные финансовые услуги, адресованные именно малому бизнесу. Примерами могут служить такие кредитные продукты, как «Микрокредитование», «Дом для предпринимателя» - покупка жилой и коммерческой недвижимости (Москомприватбанк), «Микрокредит предпринимателям», «Кредитование малого и среднего бизнеса» - совместно с ЕБРР (Уралсиб, Промсвязьбанк), «Микрокредит», планируется «Кредит на развитие бизнеса» (ВТБ 24), «Программа кредитования предприятий среднего и малого бизнеса» (Русь-банк), «Программа кредитования предпринимательства в Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

агропромышленном комплексе (АПК) (Россельхозбанк), «Областная целевая программа «Малый бизнес» (Сбербанк), и другие; •

Большинство кредитных учреждений в качестве основной формы обеспечения кредита для МБ готовы рассматривать различные виды гарантий и поручительств;

•

Возможный объем финансирования ничем особым не отличается от общероссийской картины и колеблется по разным организациям в весьма значительных пределах. Нижняя граница – от 5 000 до 5 млн. рублей (в том числе эквивалент в долларах США и евро). Верхняя граница – около 7 млн. рублей (эквивалент доллар США и евро). В основном банки определяют сумму кредита исходя из объема максимально возможного кредитного обеспечения;

•

Предлагаемый срок кредитования: от 3 месяцев до 5 лет. Длительный срок кредитования (до 5 лет) был заявлен только в двух банках, в основном он составляет 2-3 года;

•

Ставки кредитования банки называли неохотно. Самым популярным были ответы:

«вопрос решается с клиентом в индивидуальном порядке» и «в зависимости от платежеспособности и эффективности деятельности». Тем не менее, разброс

возможных процентных ставок достаточно большой: в рублях – от 10 до 28%, в СКВ – от 13 до 17%. В ходе опроса были заявлены ставки и ниже вышеуказанных, что представляло собой форму потребительского кредита для предпринимателей (Русфинансбанк); •

Срок рассмотрения кредитной заявки – от 1 до 5 дней после предоставления всех документов;

•

В основном погашение кредита и уплата процентов по нему производятся ежемесячно. Однако ряд банков могут предоставить отсрочку для погашения основной суммы долга до 12 месяцев;

•

Срок лизингового контракта – в основном до 3 лет и только две компании дают более продолжительные кредиты: Новгородская лизинговая компания, Глобуслизинг. Авансовый платеж – в среднем от 15 до 30% от стоимости;

•

В перечне дополнительных условий финансирования, респонденты чаще всего приводили следующие: -

Срок жизни предприятия – не менее шести месяцев, в редких случаях не менее 3 месяцев (Москомприватбанк, Форус Банк, Промсвязьбанк);

Платежеспособность и положительная кредитная история соискателя кредита;

Соискатель должен быть клиентом банка и иметь обороты по счету;

Ликвидность залогового обеспечения (в том числе финансовое положение поручителей и гарантов);

Наличие детального бизнес-плана;

Достаточный размер оборота компании (назывались различные нормативы – размер кредита, как правило, не должен был превышать 30-50% оборота компании за предыдущий год или оборота за последние три месяца) и т.д.;

•

Отраслевые предпочтения респондентов распространяются на все сферы деятельности: торговля, производство, услуги. Тем не менее, сельское хозяйство готовы финансировать немногие (Россельхозбанк, Сбербанк);

•

«Стоп-факторы» для выдачи кредита: -

Информация, представленная соискателем финансирования, оказывается на проверку заведомо ложной или искаженной; Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Предоставляемое залоговое обеспечение не ликвидно, то есть не может быть быстро продано за деньги;

Соискатель финансирования или его поручитель находятся под угрозой банкротства;

3.2.10 Псковская область Кредитование субъектов малого предпринимательства осуществляется областными и филиалами Московских и СПБ банков. Более 50% всех кредитов выдает Псковское ОСБ № 8630 Северо-Западного Банка Сбербанка РФ. За 2006 год субъектам малого предпринимательства выдано кредитов на сумму 7,5 млрд. рублей. Почти все банки, работающие в регионе, разработали свои программы развития МБ. Некоторые банки провозгласили работу с малым бизнесом своей стратегией (кредитно-кассовый офис ЗАО «Фора Оппортьюнити Русский Банк»; кредитнокассовый офис Банка «ВТБ24»; кредитно-кассовый офис №1 «Псковский ЗАО МКБ «Москомприватбанк»). Несмотря на это, они до сих пор требуют предоставления большого дополнительного обеспечения и выполнения некоторых предварительных условий, довольно трудных для МБ. Для развития сельского МБ финансовые услуги в прошлом году предложил Псковский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк». Стратегической линией данной кредитной организации является работа по национальным проектам в сфере сельского хозяйства, но также банк работает и по кредитованию предприятий МБ, не относящихся к данной сфере. Эти предприятия кредитуются по обычной, не льготной схеме. В дальнейшем анализе банков, наверное, большее внимание уделяется именно Псковскому региональному филиалу ОАО «Россельхозбанка». Это объясняется тем, что Псковская область не является промышленным регионом России и поэтому внимание Правительства России, Министерства сельского хозяйства и региональных властей приковано к развитию сельского хозяйства региона, к развитию МБ на селе, который в свою очередь обращается за льготным и кредитами в Россельхозбанк. Однако, сдерживающим фактором, с точки зрения заемщиков МБ, являются высокие реальные ставки процента по кредитам и ссудам. Реальные ставки колеблются в пределах 12-20% и воспринимаются как чрезмерные. На фоне этих обстоятельств нисколько не удивительно, что многие действующие предприятия МБ, являющиеся клиентами банков, занимаются оптовой или розничной торговлей. В этой сфере деятельности финансовая рентабельность позволяет выплачивать высокие проценты, взимаемые российскими банками в настоящее время. В то же время банки воспринимают МБ как клиентуру высокого риска и требуют предоставления дополнительных обеспечений, хотя выполнение таких требований для МБ не всегда представляется возможным. Банки не готовы кредитовать начинающий бизнес, они работают только с уже работающими предприятиями и предпринимателями. Минимальный срок работы предприятия или предпринимателя должен быть 3 месяца для получения кредита в «Фора Оппортьюнити Русский Банк»; остальные банки рассматривают возможность выдачи кредита при условии работы предприятия/предпринимателя – не меньше 6 месяцев.

Помимо классического банковского кредитования некоторые банки готовы рассматривать и такие формы финансирования как кредитные линии, вексельное кредитование. Предполагаемый срок кредитования зависит от вида финансирования банка и применяемой схемы кредитования, он колеблется от 3 месяцев до 5 лет. Возможный объем финансирования колеблется от 10 тысяч рублей (Фора Оппортьюнити Русский Банк; ВТБ24; «Москомприватбанк»). Представители некоторых банков (Псковский филиал АКБ «Промсвязьбанк», филиал № 8630 Сберегательного банка РФ - Псковское отделение) утверждают, что предпочтительно рассматривают заявки на кредитование, нижней границей которой является сумма от 1 миллиона рублей. Также разнообразны ставки кредитования в национальной валюте: от 12 до 21%, большей частью руководители банков отвечали, что вопрос ставки решается индивидуально, при встрече с заемщиком и после проверки пакета документов. «Россельхозбанк» предоставляет кредиты сельским представителям МБ при ставке кредитования 12%, в течение последующего времени государство возвращает заемщику 10%, а он возвращает в банк кредит, плюс оставшиеся 2%. Рассмотрение кредитной заявки рассматривается банками от 30 минут (цель кредита потребительские нужды) до 2-14 дней для кредитов на развитие бизнеса.

100

3.3 Программы микрофинансирования На сегодня в российском законодательстве четкое определение понятия «микрофинансовая организация (МФО)» по-прежнему отсутствует. Тем не менее, к МФО принято условно относить те организации, в кредитном портфеле которых возможны кредиты до 5 тысяч долларов США. Для анализа функционирования деятельности МФО важное значение имеет разделение организаций по их типам, поскольку условия предоставления микрозаймов, объемы деятельности во многом определяются именно источниками финансирования и организационно-правовыми формами МФО. В результате можно выделить следующие типы организаций: •

Государственные фонды поддержки малого предпринимательства, региональные, муниципальные фонды и другие уполномоченные организации. Основными источниками финансирования для них выступают средства бюджетов различных уровней и региональных государственных фондов, в том числе предоставляемые на возвратной основе;

•

Негосударственные фонды - те МФО, организационно-правовая форма которых была обозначена как фонд или в названии которых присутствовало слово «фонд». Здесь источниками финансирования, как правило, выступают средства международных доноров. Реже кредитный портфель сформирован за счет средств, предоставленных государственными фондами поддержки;

•

Кредитные кооперативы. В данную категорию входят потребительские кооперативы, общества взаимного кредитования, кредитные союзы, ассоциации, реализующие свою деятельность в рамках специальных программ, получившие международное донорское финансирование, гранты, а также кооперативы, осуществляющие микрофинансовую деятельность за счет собственных средств;

•

Банки. Банки и их филиалы, в том числе участвующие в реализации программы ЕБРР «Фонд поддержки малого бизнеса»;

•

Фонды. Специализирующиеся на микрофинансировании (фонд «Фора» и другие – см. далее по тексту);

•

Другие организации. В частности, государственные унитарные предприятия, частные фирмы, автономные некоммерческие организации и т.п.

Соотношение микрофинансовых организаций в России достаточно устойчива с ведущей ролью кредитных кооперативов и (см. Рисунок 5).

101

Рисунок 5. Типовая структура небанковский финансовых организаций (2004 г. – внешний круг; 2003 г. – внутренний) 116 3%

2004

36%

21%

15%

14%

9% 2%

2003

31%

20%

24%

40%

13%

60%

17%

10%

80%

100%

Кредитный потреб.кооператив граждан

Гос.фонды поддержки МП

Кредитные кооперативы

Сельскохоз.кредит.потреб.кооператив

Частный фонд

Другое

Неправительственная МФО На 1 января 2006 года в России, по косвенным оценкам, активно действует более 900 небанковских микрофинансовых организаций. Достаточно активный процесс создания МФО в последние годы во многом связан с реализацией программ международной помощи, в рамках которых предусмотрено предоставление реальных финансовых средств для этих целей, расширение возможностей российских организаций по кредитованию малого бизнеса, совершенствование систем и механизмов кредитования, обучение и повышение квалификации российского персонала организаций, предоставляющих микрофинансовые услуги. Такие программы и проекты в России уже многие годы реализует, например, Европейский банк реконструкции и развития через сеть уполномоченных банков, ряд других международных проектов и различных частных фондов. По развитию микрокредитования Россия занимает 148-е место в мире. Ежегодный спрос на микрокредиты в нашей стране оценивается в 7-8 миллиардов долларов. В минувшем году он вырос еще на 500 миллионов. Растет и предложение. За то же время рынок небанковского микрокредитования увеличился на 1,3-1,8 миллиарда долларов. Еще примерно 500-600 миллионов к этой сумме добавили банки. Но о покрытии дефицита говорить пока не приходится. Средний размер микрокредита в России в настоящий момент составляет 2-3 тысячи долларов, максимальным его размером считается 10 тысяч. Услуга эта появилась на кредитном рынке недавно - в 2001 году, и сейчас, по его оценкам, на этом рынке работает порядка тысячи организаций - микрокредитами занимаются как банки, так и

116

Российский микрофинансовый центр

102

некоммерческие организации и фонды, темпы его роста составляют сотни процентов в год117. В основном спрос на микрокредиты сосредоточен в регионах, в столице эта услуга не так актуальна. Существует целый ряд причин, объясняющих, почему микрофинансирование развивается у нас не теми темпами, которые требует рынок. Кредитные кооперативы непрозрачны, многие из них не имеют ликвидного имущества, не ясно, кто является их владельцем. В соответствии с инструкцией ЦБ 254-п они отнесены к третьей категории заемщиков, что требует создания наибольших резервов. Такую ситуацию несколько десятков лет назад «проходили» США, страны Юго-Восточной Азии. Они сумели успешно решить свои проблемы, из кредитных кооперативов у них появились крупные розничные банки. У нас пока до этого далеко. Во многом рост микрофинансирования сдерживается пробелами в законодательстве. Законопроект о кредитной кооперации Госдума приняла в первом чтении еще в 2000 году, и с тех пор процесс застопорился. Правительство в лице Минэкономразвития решило «раскачать» этот финансовый сектор. Так, по словам директора департамента государственного регулирования в экономике Андрея Шарова, начата работа с ЦБ, цель которой - уже сегодня придать кредитным кооперативам большую привлекательность. Ожидается, что будут внесены изменения в инструкцию Банка России, в результате которых кредитные кооперативы, а также другие микрофинансовые организации будут включены во вторую категорию заемщиков. Кроме того, поправки в законодательство должны придать кредитным кооперативам понятную организационно-правовую форму и более ясный юридический статус. Возможно, что крупные кооперативы будут преобразованы в небанковские депозитные кредитные организации (НДКО). Не исключено, что для этого потребуется закон о небанковских депозитных кредитных организациях. Это связано с тем, что многие фонды по мере роста рынка исчерпали источники финансирования и для них важна возможность привлекать дополнительные средства. НДКО как раз позволяет это делать. Однако сегодня создана только одна подобная структура, но и она в силу законодательной неурегулированности столкнулась со многими препятствиями. Организацией, занимающейся проблемами микрофинансирования в России, является Российский Микрофинансовый Центр (РМЦ), который был создан в июле 2002 г. как ответ на сформировавшуюся потребность сектора в появлении организации, которая представляла бы интересы всего микрофинансового сообщества. РМЦ видит свою роль в том, чтобы содействовать развитию микрофинансового рынка в целом, и как следствие, всех типов организаций, оказывающих микрофинансовые услуги. Для этого Центр работает по четырем основным направлениям: •

Совершенствование правовой среды с учетом интересов всех легальных форм микрофинансирования;

•

Развитие инфраструктуры поддержки сектора – подготовка кадров, внедрение эффективных технологий, вовлечение все большего числа организаций в сферу микрофинансирования;

117

Большие деньги для малого бизнеса. Андрей Евпланов.//Российская Бизнес-газете N543, 14 февраля 2006 г. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

103

•

Формирование национальных стандартов микрофинансирования, повышение прозрачности и инвестиционной привлекательности рынка;

•

Информационный обмен для создания единого информационного пространства микрофинансирования в России. Проведение Национальных и международных конференций по микрофинансированию;

•

Социально-экономическое развитие регионов через комплексное внедрение микрофинансовых программ.

Российский Микрофинансовый Центр Адрес: 127055, г. Москва, ул. Сущевская, д.8/12, строение 1, офис 322 Тел./Факс: +7 (495) 258-8705, 258-6831, +7 (495) 258-8709 E-Mail: info@rmcenter.ru Сайт: http://www.rmcenter.ru В 2006 году в России была учреждена новая общественная организация некоммерческое партнерство «Национальная ассоциация участников микрофинансового рынка» (НАУМИР). Она призвана стать дискуссионной и договорной площадкой в области микрофинансирования для предпринимателей, инвесторов, представителей органов государственной власти. Задача ассоциации содействие развитию микрофинансовой компоненты в деятельности различных финансово-кредитных институтов путем объединения усилий профессиональных организаций, представляющих интересы кредиторов малого бизнеса. По мнению экспертов, главное препятствие на пути развития микрофинансирования это отсутствие общей, глубоко проработанной концепции и стратегии развития микрофинансирования в стране. Сейчас стали появляться структуры, которые этим занялись, но это носит локальный, а не общенациональный характер. Вторая важнейшая проблема - у нас просто нет хорошо подготовленных специалистовменеджеров по микрофинансовым проектам. Решением этих проблем и займется теперь НАУМИР

3.3.1 Государственные фонды поддержки малого предпринимательства В настоящее время на Северо-Западе практически (за редким исключением, которые будут рассмотрены ниже) нет государственных фондов, постоянно занимающихся микрофинансированием. Средства выделяются государством в рамках программ, и для их распределения на основе тендера выбирается управляющая организация, которая может быть как государственной, так и частной.

3.3.2 Негосударственные фонды Фонд поддержки малого бизнеса при Европейском Банке Реконструкции и Развития. Фонд поддержки малого бизнеса в России (RSBF) был создан Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР) в 1994 году для оказания финансовой поддержки сектору малого бизнеса России. При содействии стран Большой Семерки и Швейцарии был организован фонд в размере 300 млн. долларов США, половину из которых предоставил ЕБРР, а вторая половина поступила от стран Большой Семерки. В июле 2001 года размер фонда был увеличен на 150 млн. долларов США с целью дальнейшего расширения операций ФПМБ. Цели RSBF: 104

•

предоставление финансирования микро- и малым предприятиям, которые, как правило, не имеют возможности получить кредит из других источников;

•

расширение возможностей российских банков по кредитованию микро- и малых предприятий с целью создания для последних устойчивого долговременного доступа к финансированию.

Для осуществления поставленных задач ЕБРР напрямую выделяет кредитные ресурсы российским банкам-партнерам, которые затем выдают кредиты конечным заемщикам - предприятиям малого бизнеса. В настоящее время Программа RSBF осуществляется в сотрудничестве со следующими банками-партнерами: Банк «УралСиб», МДМ - Банк, Абсолют Банк, Пробизнесбанк, Транскапиталбанк. Следующие банки-партнеры, получившие поддержку в создании направления кредитования малого бизнеса, в настоящее время работают самостоятельно в рамках RSBF: Банк Кредитования Малого Бизнеса (КМБ-Банк), Нижегородский Банкирский Дом (НБД-Банк), Челиндбанк, Сибакадембанк, Уралтрансбанк, Уралвнешторгбанк. Схема финансирования В первые годы работы Фонда операции стабильно развивались и достигли своего пика в 1998 году. В это время в рамках Программы работало 13 банков-партнеров, и число отделений, в которых внедрялась технология кредитования ММП, неуклонно росло. После финансового кризиса в августе 1998 года команда RSBF была вынуждена скорректировать планы расширения Программы, и прием заявок от потенциальных банков-партнеров был временно приостановлен. Все усилия были направлены на развитие кредитных операций через существующие банки-партнеры, среди которых особое место отводилось Сбербанку и вновь организованному КМБ-Банку. Сбербанк сыграл наиважнейшую роль в расширении Программы благодаря обширной филиальной сети, охватывающей всю территорию России. Это позволило запустить Программу в многочисленных малых городах (так называемых «городах-спутниках»), расположенных вблизи более крупных региональных проектов. КМБ-Банк был создан в конце 1998 года путем реорганизации Российского банка проектного финансирования. Новый банк получил название «Банк кредитования малого бизнеса», или КМБ-Банк. С момента своего создания КМБ-Банк вырос в одно из ведущих кредитно-финансовых учреждений в сфере кредитования ММП как по своему географическому охвату, так и по объемам выдач. КМБ-Банк создал обширную сеть региональных офисов во многих городах и продолжает неуклонно наращивать объем операций. В 2002 году началось сотрудничество с двумя региональными партнерами – Челиндбанком и Уралтрансбанком, а в начале 2003 года к программе присоединился Сибакадембанк. В декабре 2003 года был подписан договор о сотрудничестве с Банком «Уралсиб», одним из крупнейших банков России, обладающим обширной филиальной сетью. В настоящее время кредиты выдаются в больших и малых городах предпринимателям, работающим в самых разных отраслях экономики – от мелких торговых точек до производства высокотехнологичного медицинского оборудования, и география операций охватывает практически все административные регионы России. К середине 2006 года Фонд поддержки малого бизнеса выдал более 300.000 кредитов на сумму свыше 2,5 миллиардов долл. США. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ 105 Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Эффективность кредитной технологии, применяемой в рамках Программы, подтверждается устойчиво низким уровнем просрочек по кредитам (около 1% сальдо кредитной задолженности) и большим числом выдаваемых кредитов. В настоящее время по Программе RSBF выдается ежемесячно более 5.000 кредитов. Цель RSBF – 6.000 кредитов, выдаваемых ежемесячно всеми региональными проектами Фонда. В рамках Программы RSBF, предоставляется два вида бизнес-финансирования в диапазоне от $100 до $200,000: •

Финансирование для микропредприятий;

•

Финансирование для малых предприятий.

В разных банках-партнерах предлагаемые условия финансирования и продукты могут различаться. Однако все продукты можно условно разделить на следующие основные виды.

Экспресс-кредиты Кредит «Экспресс-микро» - это: •

Упрощенная процедура подачи кредитной заявки;

•

Скорость и конфиденциальность;

•

Постоянный доступ к банковскому финансированию.

Минимум в отношении сумм, которые можно получить по данной Программе не ограничен - обычно минимальная запрашиваемая сумма составляет $100. К настоящему моменту микрокредиты до $5 000 составляют около одной трети от общего кредитного портфеля RSBF. Продукт «Экспресс-микро» был специально разработан, чтобы максимально ускорить процедуру выдачи кредита типичным представителям микропредприятий - в течение суток с момента подачи заявки. Такой кредит могут получить предприятия, осуществляющие деятельность в сфере торговли, производства или услуг с численностью персонала не более 10 человек. Кредит выдается на срок не более 1 года. Процентная ставка устанавливается кредитным комитетом и фиксируется на весь срок кредита. Погашение осуществляется равными ежемесячными платежами, которые становятся одной из регулярных статей расхода в семейном бюджете. «Экспресс-микро» не предполагает отсрочки платежей по основной задолженности. Данный вид кредита не требует обеспечения в форме движимого или недвижимого имущества. Обеспечением служат поручительства физических лиц.

Микрокредиты Микрокредитами - все кредиты до $10.000. Микрокредиты используются для решения самых разных задач: пополнения товарных запасов или запасов сырья, приобретения торгового и производственного оборудования, ремонта помещения, приобретения недвижимости и автотранспортных средств. В настоящее время средний срок Микрокредита составляет 12 месяцев, но могут рассматриваться и более продолжительные сроки - до 3-х лет. График погашения предусматривает ежемесячные платежи равными долями. Такая система позволяет предпринимателю учитывать взносы по кредиту как «регулярную» статью расхода своего бюджета. При необходимости, можно установить другой интервал погашения (например, два раза в месяц), или увязать размер платежа с 106

величиной предполагаемого дохода предпринимателя за конкретный месяц (в случае ярко выраженной сезонности бизнеса), или предоставить отсрочку погашения ссудной задолженности по первому платежу. Программа предусматривает гибкий подход к обеспечению, которым обычно служит имущество предприятия и/или личное имущество заемщика или третьих лиц и поручительства.

Малые кредиты Малые кредиты, как правило, выдаются в сумме от $10,000 до $200,000. Типичные заемщики – предприятия производственные и сферы услуг, обратившиеся за кредитом на покупку дополнительного оборудования и сырья. Торговые компании могут использовать Малые кредиты, главным образом, для финансирования проектов, связанных с капитальными инвестициями, таких как покупка оборудования и объектов недвижимости, ремонт помещений. Средний срок кредита составляет 36 месяцев, но могут рассматриваться и более продолжительные сроки – до 60 месяцев. Кроме того, если для реализации проекта сразу вся сумма кредита не требуется, кредит может выдаваться траншами. Стандартные графики погашения кредитов обычно состоят из равных ежемесячных взносов, но возможен и гибкий подход: так, могут предоставляться отсрочки погашения ссудной задолженности или гибкие графики погашения, учитывающие сильные колебания доходов, которые объясняются сезонностью бизнеса. Как и в случае с Микрокредитами, подход к обеспечению гибкий. В качестве обеспечения принимается имущество компании, ее директоров или третьих лиц. В ряде случаев, особенно, если кредит выдается траншами, в залог также может быть предложено имущество, приобретаемое на средства кредита.

Существуют следующие критерии отбора потенциальных заемщиков: По Программе RSBF финансирование предоставляется предприятиям, работающим в сфере производства, услуг и торговли, на цели пополнения оборотного капитала и приобретения или модернизации основных средств. Максимальная численность сотрудников предприятия, желающего получить кредит – 150 человек. Однако для трудоемких видов деятельности может быть сделано исключение. Микропредприятия обычно имеют не более 30 сотрудников; численность сотрудников малых предприятий, как правило, выше и может варьироваться в зависимости от вида деятельности. Не менее 51% капитала предприятия должно быть в частной собственности. Компании с иностранным капиталом могут претендовать на кредит, если они делают долгосрочные вложения в свой бизнес и, таким образом, создают рабочие места для российской экономики. Предприятие должно проработать не менее трех месяцев. В зависимости от сложности бизнеса, этот срок может варьироваться.

Виды деятельности, которые не финансируются по Программе ЕБРР: •

производство и торговля оружием и другими изделиями военного назначения;

107

•

торговля редкими и исчезающими видами животных и растений и изделиями из них согласно конвенции CITES;

•

производство табачных изделий;

•

производство крепких спиртных напитков;

•

казино, игорный бизнес;

•

обменно-валютные операции;

•

операции с ценными бумагами.

Все проекты должны соответствовать требованиям действующего федерального экологического законодательства и муниципальных нормативно-правовых актов в сфере охраны окружающей среды. Кредит по Программе ЕБРР оформляется через банки-партнеры.

Фонд поддержки малого бизнеса в России Адрес: 125047 г. Москва, ул. Гашека, д.6, Бизнес Центр «Дукат Плейс III» Телефон: (495) 799-55-77 Факс: (495) 799-55-88 E-Mail: main@microcredit.ru Сайт: http://www.microcredit.ru

3.3.3 Кредитные кооперативы Кредитные потребительские кооперативы граждан (кредитные союзы) представляют собой специфический институт в сфере сберегательных и заемных услуг. Кредитный союз, являясь некоммерческой организацией и предоставляя все услуги только своим пайщикам, осуществляет операции по приему личных сбережений и выдаче займов пайщикам, которые хотя и похожи по форме на банковские операции, но, по существу, таковыми не являются, потому что не направлены на извлечение прибыли. Весь доход, получаемый по займам, распределяется между пайщиками пропорционально их личным сбережениям, внесенным в кредитный союз. Административно-хозяйственные расходы, связанные с обеспечением функционирования кредитного союза, покрываются пайщиками путем внесения дополнительных взносов. Таким образом кредитный союз не получает прибыли по основной деятельности и является некоммерческой организацией. Следует отметить, что кредитная кооперация, в силу своих особенностей лучше развита в регионах и небольших городах. Так, в Санкт-Петербурге численность пайщиков кредитных кооперативов составляет лишь 3% от общей численности пайщиков кредитных кооперативов России. Примерами организаций, декларирующими услуги кредитных союзов по всей России, являются Лига кредитных союзов - http://www.orema.ru/606. По состоянию на сегодняшний день, Россия остро нуждается в развитии механизмов микрофинансирования. Так, например, в Европе на 1 банк приходится от 10 до 100 кредитных кооперативов. Это во многом способствует развитию бизнеса.

108

Теоретически в систему кредитования малого бизнеса входят общества взаимного кредитования и кредитные кооперативы. Но и эта система толком не развита. Точные данные о числе таких организаций и объемах выданных ими ссуд отсутствуют. Эксперты называют только примерные цифры: порядка 700 кооперативов на начало 2005 года. Причем такие общества чаще замкнуты и с банками не взаимодействуют. Более того, кредитно-потребительские кооперативы выдают ссуды лишь частным лицам, даже в том случае, если данный человек представляет компанию и при рассмотрении заявки проверяется документация компании. Кредитные кооперативы представлены в большей или меньшей степени во всех регионах Северо-Запада России. Более того, в небольших городах, где они зачастую располагаются, они являются практически единственным источником денежных средств на краткосрочные нужды. Суммы, предоставляемые кооперативом – небольшие, начиная с 1000 рублей. Залог в основном не требуется, основное – поручительство кого-либо из членов кооператива, или же человека, который брал кредит и хорошо себя зарекомендовал. Высокие риска такой политики окупаются еще более высокими процентами – зачастую кооператив назначает не ежемесячную, а ежедневную ставку процента (в среднем 0,3% в день).

3.3.4 Банки Для клиентов, которым требуется срочный и быстрый кредит, были разработаны специальные банковские продукты: микрокредит (до 840 тыс. руб.) с упрощенной процедурой получения ссуды и кредит на развитие бизнеса (до 28 млн. руб.)118. Экспресс-кредиты выдаются очень быстро, иногда решение принимается в течение дня. Фактически в банках используют скоринговые методики, которые позволяют на основании определенного набора оценок сформировать решение о возможности предоставления кредита. Для оформления микрокредита, как правило, банки не требуют от потенциального клиента бизнес-планов и инвестиционных меморандумов. Достаточно минимального пакета документов: свидетельства частного предпринимателя, свидетельства о постановке на налоговый учет, договора аренды или права собственности, паспорт. Небольшую сумму можно получить даже без залогового обеспечения. Кредит в банке берут обычно на несколько лет — для покупки помещения или оборудования, расширения бизнеса. Но если нужна небольшая сумма на короткий срок, микрофинансовые организации — хорошая альтернатива для получения недостающей суммы. Простота оформления кредита не означает, что микрофинансовые организации раздают деньги направо и налево. Эксперт в обязательном порядке проводит финансовый анализ бизнеса: выезжает на точку, составляет баланс, отчет о прибылях и убытках. Бизнес должен быть прибыльным, то есть текущей прибыли должно хватать на погашение займа, чтобы в случае неудачной реализации проекта предприниматель смог заплатить взносы. Более того, специалисты банка проводят консультации, уговаривают человека, который пришел с фантастическим проектом, выбрать более реальный вариант, соизмеряют запросы клиента с реальным потенциалом бизнеса.

118

Цифры Внешторгбанка по программе микрокредитования. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

109

На микрокредиты ($10—20 тыс.) работают несколько микрофинансовых сетей, завязанных на зарубежных фондах. Например, Фонд Форда или Женская микрофинансовая сеть119. Они, правда, больше задействованы в регионах. Микрофинансовые сети предоставляют кредиты в $10 тыс. на срок до года под 35-40% или экспресс-кредиты. В последнем случае и суммы будут крошечными (до $1 тыс.), но и сроки с процентами тоже небольшие - чаще на 3-4 месяца под 1,25-4% в неделю. Некоторые банки дают до $100 тыс. на 1,5-2 года под 20%. Если, правда, банк счел вас совсем перспективным клиентом, ставка может быть и 15-16%, но это нужно еще постараться.

3.3.5 Санкт-Петербург и Ленинградская область Анализ информации показал, что по состоянию на начало микрофинансированием в Санкт-Петербурге занимаются, в основном, организации:

2007 года следующие

•

КМБ - банк, Северо-Западный банк Сбербанка России, Уралсиб (кредитная линия ЕБРР);

•

Программы микрокредитования при банках.

Исследование показало, что в настоящее время для малых и средних предприятий перечисленные микрофинансовые организации остаются на сегодня наиболее популярными и востребованными, о чем убедительно свидетельствует статистика резкого увеличения кредитного портфеля и клиентской базы в последние годы. Наблюдаемый «бум» связан, в частности, со следующими обстоятельствами: •

Учетом специфики предприятий малого бизнеса, поскольку последние как раз и являются целевым сегментом перечисленных организаций;

•

Относительно низкой конкуренцией на рынке кредитования малого и среднего бизнеса;

•

Относительно более низкими кредитными ставками (это касается, в первую очередь, программ ЕБРР);

•

В ряде случаев упрощенным порядком оформления документов и применением специальных схем обеспечения кредитов.

Более подробно о вариантах финансирования, предлагаемых ЕБРР, было рассказано в главе 3.3.2. На момент публикации в Санкт-Петербурге финансирование предприятий МБ по программе ЕБРР осуществлялось через КМБ-банк и Северо-Западный банк Сбербанка России. Помимо этого программа экспресс-кредитования малого бизнеса работает также в Севергазбанке, Банке «Кредит-Москва», Восточно-Европейской Финансовой корпорации, ВТБ-24, Форус-Банке, банке «Союз» и др. При этом суммы экспрессфинансирования, как правило, небольшие - до 30 тысяч долларов. На перевооружение и расширение производства небольшим фирмам уже требуются более серьезные ресурсы – до 100 тысяч долларов, которые за один день не выдаются. В этом случае

119

http://www.rwmn.ru/, сеть пока не представлена на Северо-Западе.

110

банки, оценивая небольшие предприятия, сочетают скоринговые и экспертные оценки, рассматривая заявки одну-две недели. Московский Кредитный Банк решает вопрос об экспресс-кредитовании 3-5 дней, ссужая от 5 до 50 тысяч долларов. Ставка рублевого экспресс-кредита - 22% годовых, кредита в долларах - 18%, в евро - 17% годовых. В базе данных приведена адресная информация по этим и иным кредитным организациям, занимающимся микрофинансированием бизнеса в Санкт-Петербурге.

3.3.6 Вологодская область Программы микрофинансирования организациями: •

•

предоставляются

следующими

банковскими

Специально для предприятий малого бизнеса Банк Москвы предлагает программу кредитования, в том числе без имущественного залога: -

Производится скорринговая методика оценки заемщика. Сроки рассмотрения заявки – 2-5 дней;

Кредиты от 150 000 рублей;

Кредит без имущественного залога до - 1 000 000 рублей;

Отсутствуют дополнительные расходы, связанные с получением кредита – специалисты банка самостоятельно проводят оценку залогового имущества;

Обеспечением по кредиту может служить практически любое имущество, принадлежащее потенциальному залогодателю на праве собственности;

Процентная ставка – от 14% годовых в рублях;

Фиксированная процентная ставка на протяжении всего срока кредитования;

Кредитование под частичное обеспечение сделки поручительством Фонда содействия кредитования малого бизнеса Москвы;

Условия и сроки кредитования: срок кредитования от 6 месяцев до 3 лет, сумма от 150 000 до 1 500 000 рублей, срок ведения бизнеса не менее 6 месяцев;

Обеспечение: до 600 000 рублей – поручительство собственника, до 1 000 000 рублей – поручительства физических лиц/любые ликвидные активы;

В качестве залога Банк принимает до 75% товаров в обороте;

График погашения кредита – равные ежемесячные платежи;

Комиссия за выдачу кредита – 1%, но не более 500 долл. США или эквивалент в рублях;

Место расположение клиента – не далее 200 км от кредитующего офиса Банка;

«Микро-кредит» программа ОАО «Севергазбанк»: -

Суммы: от 50000 до 3 000000 рублей. Принятие решения до 3 дней;

Индивидуальный подход к каждому клиенту, гибкий подход к залогу, графику погашения и процентным ставкам в зависимости от особенностей бизнеса;

Необходимо обеспечение на 130% от суммы кредита, причем 50% от суммы кредита должно быть обеспечено залогом, оставшаяся часть обеспечения может быть представлена в виде поручительства; Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ 111 Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

•

112

В качестве залога может быть предоставлено любое имущество: транспорт, оборудование, товар в обороте, ценные бумаги, личное имущество, недвижимость;

Срок рассмотрения заявки с момента предоставления пакета документов – до 3 рабочих дней;

Процентные ставки по кредитам – от 13,5 % годовых в рублях (на срок более 3 лет – от 15,5%);

Продукт «Микрокредит» ЗАО «ВТБ24» разработан для компаний, которым необходимо финансирование до 850 000 рублей (эквивалент в долларах США или евро) на срок до 2 лет: -

Срок рассмотрения заявки – 1-3 дня;

Процентная ставка – фиксированная (определяется банком индивидуально для каждого клиента);

Погашение – равными взносами или по индивидуальному графику;

Обеспечение – без залога;

Формы предоставления: разовый кредит, овердрафт, банковская гарантия;

«Микро-кредит» программа Форус-Банка для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц: -

Широкий выбор вариантов обеспечения, не требуется страховка обеспечения;

Отсрочка платежа на усмотрение клиента – в начале, в середине или в конце графика погашения;

Скидки по кредитам, если клиент работает с банком более 2-х лет;

Персональный менеджер – с первого дня работы с банком;

Быстрое принятие решения о выдаче;

Возможность получения второго кредита параллельно с первым;

До 200 000 рублей – возможно без залога;

Сумма кредита – 10 000 - 500 000 руб;

Срок кредитования – 2 -24 месяца;

Возврат кредита – ежемесячно, убывающими платежами;

При отсутствии залога, можно сформировать группу из нескольких предпринимателей (или стать участником уже сформированной) и получить в ФОРУС Банке кредит, выступив поручителями друг друга. Размер группы, как правило, составляет 3-9 человек;

Залог может быть предоставлен заемщиком, его поручителем или третьим лицом. Например, если у заемщика нет залога, но есть 2 человека (в том числе, близкие родственники), которые готовы поручиться за него – значит, он можете обойтись без залога. Также возможны комбинации залога и поручительства;

«Микро-Экспресс» программа Форус-Банка: -

срок кредитования – 2-12 месяцев;

срок рассмотрения заявки – 1 день;

сумма кредита – 10 000 - 50 000 руб; Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

•

залог не требуется;

возврат кредита – ежемесячно, убывающими платежами;

валюта – рубли РФ;

Скоринг-кредит ОАО «ИМПЭКСБАНК».

Скоринг – модель, разработанная исключительно для индивидуальных предпринимателей, с учетом актуальных требований бизнеса: без залога и поручительств; минимальные сроки рассмотрения кредита; минимальный пакет документов120. •

Цель кредита: пополнение оборотных средств;

•

Размер кредита: до 1 000 000 рублей;

•

Срок кредитования: до 18 месяцев;

•

Погашение: ежемесячно равными долями;

•

Срок рассмотрения заявки: до 3-х дней с момента получения полного пакета документов;

•

Валюта кредита: рубли РФ.

Сведения о банках, предоставляющих услуги микрокредитования, приведены в базе данных. Союз сельских кредитных кооперативов (ССКК) - это негосударственная некоммерческая организация, созданная 27 августа 1997 г. по инициативе Ассоциации крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов России (АККОР) и Фонда развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК). Основная цель Союза СКК - содействие развитию сельской кредитной кооперации как важному направлению в реформировании финансово-кредитного механизма Сельского хозяйства. Основные задачи Союза сельских кредитных кооперативов: •

представительство, защита прав и интересов членов Союза СКК в органах государственной власти, местного самоуправления и общественных организациях;

•

координация деятельности сельских кредитных кооперативов;

•

разработка нормативно-технической базы для сельской кредитной кооперации;

•

привлечение инвестиций и технической помощи российских и международных финансовых организаций для развития сельской кредитной кооперации, содействие в реализации международных проектов по кредитной кооперации в России;

•

обучение и подготовка кадров для сельской кредитной кооперации;

120

Скоринг-модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик заемщика. В результате получается интегральный показатель (score), и чем он выше, тем больше надежность заемщика. Импэксбанк в качестве инструмента снижения риска одним из первых в России применил скоринговую модель кредитования, принятую в большинстве банковских системах развитых экономических стран. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

113

•

предоставление консультационных услуг по вопросам создания и деятельности сельских кредитных кооперативов;

•

оказание практической и методической помощи действующим СКК и инициативным группам по созданию кредитных кооперативов;

•

участие в разработке и распространении учебных пособий и методических рекомендаций по созданию и функционированию сельских кредитных кооперативов;

•

проведение научно-практических конференций по проблемам сельской кредитной кооперации.

Кредитная кооперация в Вологодской области – это социально ориентированный сектор экономики, в который вовлечены около 5000 членов – пайщиков, это граждане, ведущие личное подсобное хозяйство и проживающие в районах области, и владельцы крестьянско-фермерских хозяйств, и представители малого сельского бизнеса, призванные решать проблемы инфраструктуры и занятости в сельской местности, и сельхозтоваропроизводители. Первый сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив был организован в 1998 году в Устюженском районе, в настоящее время в области функционирует 21 кредитный кооператив 1-го уровня в 18 из 26 муниципальных районов. Для придания устойчивости кооперативной системе, расширения финансовой деятельности и придания импульса развития системы кредитной кооперации, следуя «Основным направлениям по возрождению и развитию системы сельской кредитной кооперации», утвержденным Правительством Вологодской области на 2002-2005 г.г., в регионе в 2003 году был создан Вологодский областной СПКК «Вологда-Кредит». Сейчас его членами являются 17 динамично развивающихся СПКК первого уровня. Главное преимущество региональной двухуровневой системы состоит в том, что она позволяет стабильно получать финансовую, методическую, информационноконсультационную поддержку и юридическое содействие деятельности районных СПКК. Основные показатели деятельности системы сельскохозяйственной кооперации Вологодской области приведены в таблице 10.

кредитной

Таблица 10. Динамика основных показателей за период 2002-2006 гг. Показатели за период работы

Анализируемый период 2002

2003

2004

2005

2006

1. Количество членов, ед.

634

1249

2505

3 921

5 115

2. Величина собственного капитала, тыс. руб.

383,3

5 646,6

10 802

21 261,5

35 493

1 215,8

22 826,4

35 889,5

74 761

128 256

19 381,2

39 596,1

84 746

150 358

233 700,8

3. Размер привлеченных средств, тыс. руб. 4. Размер выданных займов, тыс. руб.

114

Союз сельских кредитных кооперативов Адрес: 107045, Москва, Бол. Сухаревская пл., д.16/18, пом. 9 Тел./факс: +7 (495) 207-28-33, 207-45-23 E-Mail: union@frskk.org Сайт: www.ruralcredit.ru Исполнительный директор: Носов Александр Вячеславович Тел. +7 (495) 207-76-78 E-Mail: nosov@frskk.org Информация о сельских кредитных кооперативах Вологодской области и их координаты приведены в базе данных.

3.3.7 Калининградская область В Калининградской области из всех видов микрофинансовых организаций представлены банки и кредитные кооперативы, которые предоставляют кредиты не только на потребительские нужды, но и на развитие малого бизнеса. •

«Кредитный союз», г. Неман Калининградской области, ул. Советская, 31, тел (40162) 23561;

•

НО КПКГ «Межрайонный кредитный союз» г. Гусев, Калининградской области, проспект Ленина,36. тел.(40143) 35015.

В Калининградской области работает «Фонд поддержки малого предпринимательства в Калининградской области» (ГОУ ФПМП), но в действительности он не выполняет функции микрофинансовой организации. Информация о ГОУ ФПМП – уполномоченной организацией по исполнению мероприятий в Целевой программы Калининградской области «Основные направления поддержки малого предпринимательства в Калининградской области на 2007 – 2011 годы». ГОУ «ФПМП» образовано с целью осуществления финансового обеспечения региональной политики в сфере государственной поддержки малого предпринимательства в Калининградской области. Основные функции ГОУ ФПМП: •

Генеральный подрядчик программ государственной предпринимательства в Калининградской области;

•

Осуществляет выполнение всех мероприятий целевой программы Калининградской области «Основные направления поддержки малого предпринимательства в Калининградской области на 2007 – 2011 годы», являясь при этом одним из основных координирующих и организационных звеньев в инфраструктуре поддержки малого предпринимательства в Калининградской области;

•

Осуществляет создание и развитие инфраструктуры поддержки малого предпринимательства в области в качестве учредителя (основного участника) в 11 региональных центрах поддержки малого предпринимательства, которые осуществляют на местах работу по оказанию субъектам малого предпринимательства консультационной, юридической помощи при организации и развитии бизнеса;

•

Содействует установлению и развитию деловых контактов между субъектами малого предпринимательства Калининградской области, Российской Федерации и иностранных государств. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ 115

поддержки

малого

Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

ГОУ ФПМП осуществляет: •

Организацию и проведение конкурсов среди МСП на получение финансовой и иных видов государственной поддержки; в 2006 году – на оказание целевой финансовой поддержки 1 290 тыс. руб. из бюджета области, привлечено 990 тыс. руб. из федерального бюджета;

•

Информационные услуги для МСП, в т.ч. через инфопортал «Малое предпринимательство в Калининградской области» (www.fpmp39.ru) 2006 году всего посетителей инфопортала – 58 300, зарегистрировано предприятий – 276, опубликовано новостных и аналитических материалов – 1 416;

•

Организацию обучения для предпринимателей – в 2006 году проведено 3 обучающих семинара, 2 тренинга;

•

Консультационные услуги по созданию и ведению малого бизнеса; в 2006 году кол-во обращений в сети центров поддержки и в ГОУ ФПМП – более 12 000;

•

Организацию и проведение международных форумов, семинаров и конференций по вопросам развития и поддержки малого бизнеса; в 2006 г – приняли участие в двух конференциях, организовали и провели 3 семинара для представителей муниципальных образований и предпринимателей области;

•

Мониторинг эффективности инструментов целевой программы «Основные направления поддержки малого предпринимательства в Калининградской области на 2007 – 2011 годы»;

•

Привлечение внебюджетных средств из международных программ и проектов в целях развития и поддержки малого предпринимательства в Калининградской области - в 2006 в программу INTERREG 3 A-TACIS были поданы 2 заявки. Одобрена заявка «Исследование возможностей бизнес-инкубирования для инновационных малых предприятий в Калининградской области» с привлечением 261 тыс. евро с началом финансирования в 2007 году. Дополнительно поданы и прошли первый формальный отбор 2 заявки на общую сумму привлекаемых средств 570 тыс. евро.

3.3.8 Мурманская область На базе Государственного фонда развития малого предпринимательства в рамках Деятельности по поддержке развития малого предпринимательства в Мурманской области в соответствии с Законом Мурманской области от 05.06.1996 №31-02-ЗМО «Об основах государственной поддержки малого предпринимательства в Мурманской области» и с региональной целевой программой «Развитие малого предпринимательства в Мурманской области» на 2005-2008 годы, создана региональная инфраструктура микрофинансирования, которая включает систему подготовки, конкурсного отбора и финансирования инвестиционных проектов малого бизнеса. С целью обеспечения доступности кредитов для предпринимателей области созданы три представительства Фонда, которые осуществляют кредитование предпринимателей из городов Апатиты, Кировск, Мончегорск, Полярные зори, Кандалакша и Оленегорск. Ежегодно через систему микрофинансирования выдается около 400 займов на общую сумму 15-17 млн. рублей. Кроме этого, Фонд выдает инвестиционные займы (15-18 в год). В 2006 году система микрофинансирования получила дальнейшее развитие за счет создания кредитных кооперативов и потребительских обществ 116

предпринимателей. Этот инструмент повышает доступность кредитных ресурсов для предпринимателей, осуществляющих деятельность в отдаленных районах области. В рамках федерального проекта «Развитие системы кредитования для субъектов малого предпринимательства» Департаментом экономического развития Мурманской области проведен анализ нормативно-правовой базы создания и деятельности кредитных кооперативов и потребительских обществ предпринимателей, а также подготовлен типовой пакет учредительных и внутренних документов кооперативов В Мурманской области, как и в других регионах СЗФО, основными источниками финансирования МСП являются банки и кредитные кооперативы. По Программе микрокредитования МКБ «Москомприватбанк» предоставляет кредиты предпринимателям, а также юридическим лицам на следующих условиях: •

Сумма: от 15 000 рублей;

•

Цели: на пополнение оборотных средств (до 12 месяцев); на приобретение основных средств (до 24 месяцев);

•

Погашение кредита: ежемесячно, равными взносами, для бизнеса с ярко выраженной сезонностью предусмотрен индивидуальный график погашения;

•

Обеспечение: автотранспорт, оборудование, товарные запасы, личное имущество, недвижимость, залог третьих лиц;

•

Кредиты выдаются на развитие уже существующего бизнеса, который работает не менее 3 месяцев.

Аналоги схем микроредитования предлагают и лизинговые компании, так например, ООО «Глобус-Лизинг» кроме основных продуктов предлагает так называемые «малые проекты» по лизингу оборудования стоимостью от 1 до 10 млн. рублей, отличительными особенностями которых являются: • • • •

аванс от 20%; залог не требуется; минимальный пакет документов; срок рассмотрения заявки - 3 дня.

3.3.9 Новгородская область Анализ ситуации в Новгородской области показал, что по состоянию на начало 2007 года микрофинансированием занимаются следующие организации: •

Новгородский фонд поддержки малого предпринимательства;

•

Банк Уралсиб и Лизинговая компания «Уралсиб» (кредитная линия ЕБРР);

•

Промсвязьбанк (кредитная линия ЕБРР).

Новгородский фонд поддержки малого предпринимательства Новгородский фонд поддержки малого предпринимательства осуществляет свою деятельность с февраля 1997 года. Фонд был создан в соответствии с федеральным законом № 88-Ф3 «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ» как государственный. Однако после изменений, внесённых в названный закон, действует как негосударственное учреждение. В настоящее время Фонд представляет собой профессиональную инфраструктурную организацию, осуществляющую широкий Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

117

спектр услуг для субъектов малого предпринимательства. Основное направление деятельности - целевое кредитование проектов в сфере малого предпринимательства и предприятий инфраструктуры из собственных и привлеченных средств на конкурной основе. Главные цели Фонда: развитие и поддержка малого предпринимательства в Новгородской области; финансирование программ, проектов и мероприятий, направленных на развитие и поддержку малого предпринимательства в Новгородской области; развитие инфраструктуры малого предпринимательства; содействие установлению и развитию деловых контактов между субъектами малого предпринимательства. Особенности программ кредитования Фонда:

Программа льготного кредитования Фонда Кредитуются: •

малые предприятия Новгородской области, занятые в сфере производства и услуг, средней численностью работников за отчетный период не превышающей: в промышленности 100 человек, в строительстве 100 человек, в транспорте 100 человек, в с/х. 60 человек, в научно-технической сфере 60 человек, в оптовой торговле 50 человек, в розничной торговле и бытовом обслуживании 30 человек;

•

физические лица, занимающиеся образования юридического лица.

предпринимательской

деятельностью

без

Кредитование производится на основе конкурса бизнес-планов. Предоставляемый кредит является целевым и может быть использован на финансирование проектов, связанных с организацией новых предприятий в области производства и оказания услуг, на расширение существующих или развитие новых видов деятельности. Размер кредитов для возможностями фонда.

МСП

не

ограничивается,

но

регулируется

текущими

Критерии оценки проектов: •

экономическая эффективность проекта;

•

финансовое состояние заемщика, отсутствие или незначительные убытки, отсутствие долгов, в т.ч., перед бюджетом, наличие положительной кредитной истории;

•

опыт работы в соответствующей отрасли;

•

участие заявителя в финансировании проекта (желательно не менее 20%);

•

гарантия возвратности предоставляемых средств (залог или поручительство);

•

соответствие экономики;

•

создание конкурентоспособной продукции и технологии;

•

специальная значимость проекта (рабочие места, увеличение налоговой базы).

приоритетным

направлением

областных

программ

Фонд также работает по Программе микрокредитования: 118

развития

•

минимальный срок рассмотрения заявок (до 10 дней);

•

бесплатные консультации всем Заемщикам по вопросам получения займа, финансовому планированию, налогообложению;

•

размер займа от 5000 до 100000 рублей;

•

срок займа от 1 до 6 месяцев.

Новгородский фонд поддержки малого предпринимательства Адрес: 173025, Россия, Великий Новгород, ул. Кочетова, д. 30 тел. (8162) 67-02-84, 67-00-22, факс (8162) 67-02-84 E-Mail: fund@nbp.natm.ru Президент Фонда: Степанов Григорий Федорович stepanov@nbp.natm.ru Банк Уралсиб и Лизинговая компания «Уралсиб» (кредитная линия ЕБРР) Исследование показало, что начальный этап работы банка по Программе ЕБРР по кредитованию МБ не принес высокого результата, что было детально рассмотрено на организованном Администрацией области и представителями банка совещании для предпринимателей Новгородской области в начале 2007 года. Предложенные условия программы оказались не конкурентоспособными, лишенными гибкости по сравнению с предложениями других банков области, в частности Сбербанка. Однако, можно засвидетельствовать тот факт, что два банка области (Сбербанк, Новобанк) раннее работали по программам ЕБРР, и это позволило им расширить и развить методы работы по финансированию МБ. Условия кредитования по программе Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) в Новгородской области аналогичны рассмотренным нами в главе 3.3.2.

Промсвязьбанк (кредитная линия ЕБРР) Банк реализует программу кредитования малого и среднего бизнеса совместно с ЕБРР с 2005 года и по настоящее время. За этот период предоставлено не большое количество кредитов. Одной из причин недостаточного развития данного вида поддержки предпринимательства является то, что кредит может быть предоставлен только в иностранной валюте. Условия предоставления кредита: •

Численность предприятия не должна превышать 250 человек;

•

Годовой оборот составляет до 20 млн. долларов США;

•

Сумма кредита составляет от 100 тысяч до 1 млн. долларов США.

В Базе данных приведена адресная информация по этим и иным кредитным организациям, занимающимся в т.ч. микрофинансированием бизнеса в Новгородской области.

119

3.4 Прямое и венчурное инвестирование бизнеса. Прямые инвестиции – это капитальные вложения в производство или активы, предоставляющие инвестору полный контроль над деятельностью предприятия. Венчурные инвестиции – это долгосрочные инвестиции, вложенные в ценные бумаги или предприятия с высокой или относительно высокой степенью риска, в ожидании чрезвычайно высокой прибыли. Венчурный капитал обладает следующими особенностями: Во-первых, в случае венчурного финансирования необходимые средства могут предоставляться под перспективный проект, без каких-либо гарантий. Рискоинвесторы идут на разделение всей ответственности и финансового риска вместе с предпринимателем. Потребность в получении инвестиций такого рода нередко возникает у начинающих или мелких предпринимателей, пытающихся самостоятельно реализовать появившиеся у них новые оригинальные и перспективные разработки. Во-вторых, многие инновационные проекты начинают приносить прибыль не раньше, чем через три-пять лет, поэтому венчурное инвестирование рассчитано на длительный срок, и существует долговременное отсутствие ликвидности. В-третьих, рисковые капиталовложения осуществляются, как правило, в самых передовых направлениях научно - технического прогресса, и венчурные фонды, как ни один другой инвестор, готовы вкладывать средства в новые наукоемкие разработки даже тогда, когда им сопутствует высокая степень неопределенности, ведь именно здесь скрыт самый большой потенциальный резерв получения прибыли. В-четвертых, инвесторы не ограничиваются только предоставлением финансовых средств. Они непосредственно или через своих представителей активно участвуют в управлении новой фирмой. Инвестор должен быть готов оказывать самую разную помощь тем, кому он предоставил свой капитал: помогать в управлении, консультировать, помогать налаживать связи и массу других услуг. Именно участие в управлении снижает степень риска и увеличивает норму прибыли на капиталовложения, и, таким образом, является неотъемлемым условием успешного освоения нововведения. Можно выделить пять основных видов контрактов о венчурном финансировании между малыми предприятиями и крупным: 1. Договор о разделении риска (sharing agreement), определяющий позицию каждой из сторон по отношению к фактору риска; 2. Соглашение о распределении прибыли (earnout agreement); 3. Соглашение, содержащее требования к управленческим и производственным результатам функционирования венчурной сети (performance requirement); 4. Соглашение о будущем финансировании малых предприятий (future financing), согласно которому стороны договариваются о финансировании инвестором первого этапа роста венчура, при этом за ним сохраняется право отказа от последующего финансирования; 5. Соглашение, содержащее условия возможного выкупа крупным предприятием малого. 120

Анализ информации о финансовом рынке показывает, что для России в целом и Санкт-Петербурга, в частности, прямые и венчурные инвестиции по-прежнему остаются одним из наименее распространенных источников финансирования малого бизнеса. Вместе с тем, при наблюдаемом снижении рисков российской экономики, прямое и венчурное инвестирование способны стать альтернативным или дополнительным видом среднесрочного и долгосрочного финансирования. Инвестиционный период обычно составляет от трех до шести лет, затем происходит «выход» из компании. Кроме финансовых ресурсов на свое развитие, инновационное предприятие посредством участия в его работе управленцев венчурного фонда, получает консультации и контакты, которые могут быть весьма полезны. Получить венчурное финансирование считается престижным, так как компании для инвестирования отбираются очень тщательно. Согласно статистике, лишь 1 - 2 % рассматриваемых венчурными фондами компаний признаются достойными финансирования. Венчурный капитал не требует гарантий - венчурные капиталисты рискуют потерпеть неудачу так же, как и любые другие акционеры инвестируемой компании. Все акционеры находятся в равном положении и разделяют успех, участвуя в получении возрастающей прибыли по тем проектам, которые окажутся успешными. В конце концов, венчурный капиталист «выходит» из компании, продавая свои акции менеджменту компании или третьей стороне. Инвесторы, как правило, ожидают высокий доход от всех инвестиций. В странах Евросоюза инвестиции в лучших профессионально управляемых фондах дают в среднем 12 - 17 % годового возврата, что выше, чем при операциях с недвижимостью или с государственными облигациями. В значительной степени доходы зависят от профессионального уровня управляющего фондом и от выбранной фондом стратегии. Доход поступает от проинвестированной компании (дивиденды, проценты), но основной доход складывается из средств от продажи акций при «выходе» из компании. Средняя продолжительность жизни фонда 8 - 12 лет, из которых до 5 лет - уходит непосредственно на процесс инвестирования, а все «выходы» из компаний должны быть сделаны до окончания деятельности фонда. После закрытия фонда закрывается и управляющая компания или иная управляющая структура. Особый интерес у венчурных инвесторов должен вызывать малый бизнес. Вложения в него в каждом конкретном случае невелики, но должны быть высокоэффективными и быстро окупаться. Несомненным подтверждением эффективности венчурного бизнеса на развивающихся рынках должна служить относительно высокая активность зарубежного венчурного капитала в России. В настоящее время декларируют свое присутствие в целом по России более 40 венчурных фондов с суммарными активами не менее 4,3 млрд. долларов. На территории России размещены представительства около 30 управляющих компаний венчурных фондов. Наибольшую активность в России проявляют венчурные фонды, сформированные и действующие с участием международных финансовых организаций и государствдоноров. Фонды третьей группы, представляющие классический венчурный капитал с его колоссальными финансовыми ресурсами, пока не определились в своем выборе. Но, по большому счету, именно их позиция является характеристикой инвестиционной привлекательности России. Выход этих фондов из режима ожидания и переход к активной деятельности будет являться действительным подтверждением изменения инвестиционных приоритетов зарубежного капитала в пользу России. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

121

Объем венчурных инвестиций в России не поддается достоверной оценке, поскольку официальной статистики не ведет ни одна организация, включая Российскую ассоциацию венчурного инвестирования (РАВИ), которая публикует в своих обзорах данные, основанные не на реальных инвестициях, а на мнениях сотрудников венчурных фондов. Павел Гулькин, директор аналитического центра «Альпари СПб», оценивает объем венчурных инвестиций в России в $50-70 млн. в год. По данным РАВИ, на нашем рынке действует около 25 активных управляющих компаний, которые работают с 60 венчурными фондами. В ассоциацию включено 43 члена (27 полных и 16 ассоциативных), из них 22 – с иностранным капиталом. При этом, начиная с 1993 года за 10 лет фонды, созданные ЕБРР, инвестировали около $1,8 млрд. в более чем 250 средних и малых предприятий121. Но чисто венчурных фондов в России лишь четыре (из них один иностранный – Intel Capital). Дело в том, что существует давний спор: можно ли венчурные инвестиции приравнивать к прямым инвестициям в акционерный капитал (private equities)122. Точкой отсчета венчурной индустрии в России следует считать 1993 год, когда на Токийском саммите между правительствами стран «большой семерки» и Европейским Союзом было принято Соглашение о поддержке только что приватизированных предприятий по Государственной программе массовой приватизации, в рамках которой около 15 000 малых и средних предприятий перешли в руки собственников. В период с 1994 по 1996 год постепенно было создано 11 Региональных Венчурных Фондов в партнерстве между Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР), выделившим 310 млн. долларов на финансирование акционерного капитала, и странами - донорами (Франция, Германия, Италия, Япония, США, Финляндия, Норвегия и Швеция), выделивших 207 млн. долларов в виде безвозмездных ссуд. Особое внимание созданные Фонды обращали на компании, ориентированные на местные рынки потребительских товаров, в основном, продовольственных или связанных с ними (упаковка, послепродажное обслуживание и т. д.), но только не научно - технологический сектор. Первая инвестиция была сделана в 1995 году. Однако, процесс инвестирования был затруднен в силу следующих факторов: •

Ранняя стадия развития рыночной экономики. Механизмы прямого инвестирования не были развиты, а понимание этого процесса ограничено. Менеджеры компаний остерегались внешних инвесторов;

•

Менеджеры Фондов не были адаптированы к российским условиям, и создание управляющих команд протекало медленно;

121

Коммерсантъ - Business Guide (Инновации) // 05.09.2006, http://www.kommersant.ru

122

"Согласно европейской традиции, к венчурным относятся инвестиции в перспективные технологичные инновационные компании на ранних стадиях их развития. Причем это высокорисковые вложения,– поясняет Павел Гулькин.– Но даже если 15-20% венчурных проектов фонда оказываются успешными, венчурный бизнес признается рентабельным". Значительная часть венчурных инвестиций идет в интернет-компании. Возврат инвестиций от вложения в компанию Yahoo! составил около 4000%. В США нет четкого разделения, венчурные инвестиции могут приравниваться к прямым. Private equities – это вложения в более традиционный, то есть менее рисковый бизнес, уже находящийся в стадии роста. Россия с появлением фондов ЕБРР наследовала более структурированный европейский подход. Но ни один из подходов не является бесспорным.

122

•

Отсутствие прямых контактов между менеджерами Фондов, их разобщенность.

Если мы посмотрим на рынок венчурного капитала в США и Европе, мы увидим, что источниками средств венчурных фондов являются, в основном, пенсионные фонды, страховые компании, банки, а также правительственные агентства и частные инвесторы. В России же участие средств пенсионных фондов и страховых компаний в венчурных фондах экономически невыгодно в силу несовершенства существующего законодательства. И почти нет национального венчурного капитала, в отличие, например, от ближайшего соседа - Финляндии, где более 80 % средств, работающих на венчурном рынке, носят национальный характер, в Великобритании - около 40 %. В настоящее время в России действует большое количество венчурных фондов, различных по источникам происхождения средств и декларируемым приоритетам в инвестировании. Общность проблем, стоящих перед ними в России, привела их к учреждению в 1998 году Российской Ассоциации Венчурных Инвесторов - РАВИ (RVCA - Russian Venture Capital Association), в которую, наравне с другими организациями, вошли и наиболее значимые венчурные фонды, действующие в Санкт-Петербурге. В настоящий момент в состав РАВИ входят 29 полных и 26 ассоциированных членов. Среди членов РАВИ есть и организации, занимающиеся инвестированием в малый бизнес. Это, в первую очередь, упомянутый в разделе 8.1. Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере («Фонд Бортника»), а также некоторые другие фонды (NICOR, Русские технологии», РТФ), адресная информация о которых приведена на сайте РАВИ – см. сайт http://www.rvca.ru/. Однако, говорить о готовности венчурных фондов финансировать начинающих предпринимателей, конечно, не приходится. В лучшем случае речь может идти об интересе венчурных инвесторов к финансированию достаточно интересных и перспективных научно-технических идей, сулящих сверхвысокие прибыли в области высоких технологий. При этом, правда, надо иметь в виду, что высокие риски венчурного капитала подразумевают и столь же высокую плату за такие риски, то есть до момента расчета с инвестором прогнозировать собственные высокие прибыли инициаторы проекта не должны – скорее всего, львиная доля заработанных денег уйдет на возврат инвестиционных кредитов. Рассчитывать же на самостоятельность и полное распоряжение прибылью предприятия можно будет только после полного выкупа доли у венчурного инвестора. В условиях привлечения венчурного капитала на первый план выходит умение составить детальный и реалистичный бизнес-план (см. главы 2 и 3 настоящего Справочника), без которого даже предварительные переговоры с инвестором могут просто не состояться. Контактная информация по РАВИ и некоторым другим организациям представлена в сформированной базе данных, приведенной в Приложении 3 к электронной версии настоящего Справочника. Особенности российского рынка венчурного капитала Особенности функционирования венчурного капитала и его направленность преимущественно на наукоемкие инновационные проекты не могли ни вызвать интереса у Министерства науки и технологий Российской Федерации: тем более в условиях недостатка бюджетного финансирования научно-технической сферы и необходимости развития внебюджетных источников инвестиций в инновации. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

123

Следует отметить, что для развития венчурного бизнеса в России в настоящее время сложились не самые благоприятные условия. Основными причинами этому являются, во-первых, стагнация на отечественном фондовом рынке, который составляет важнейшую компоненту обращения венчурного капитала, т. к. доход венчурного инвестора возникает при продаже возросшего в цене пакета акций инновационного предприятия после его успешной «раскрутки». Во-вторых, недостаток отечественных инвестиционных ресурсов и, как следствие, трудности с формированием российского венчурного бизнеса. В настоящее время на территории Российской Федерации насчитывается около 40 венчурных фондов. Однако реально функционирует только 15, основу капитала которых составляют иностранные инвестиции и, прежде всего, средства Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР), специализирующегося на такого рода финансовых операциях. К слову сказать, высокие риски при вложениях иностранного капитала в нашу экономику не могли не сказаться на деятельности действующих венчурных фондов. Классические для экономически развитых стран каноны отбора предприятий под инвестиционное участие в России практически не действуют. Одним из основных требований к отечественному венчурному предприятию - реципиенту является, например, наличие у последнего годового оборота в размере не менее 1 млн. долларов. По российским меркам это оборот уже состоявшегося, крупного предприятия, а отнюдь не начинающей инновационной фирмы. Кроме того, если на Западе венчурный капитал в основном размещается, как уже отмечалось, в наукоемких высокотехнологичных отраслях, то в России объектами инвестирования являются самые различные сектора экономики. Так, в 1998 - 99 годах основными проектами венчурных фондов стали: участие в организации производства ныне популярной минеральной воды «Святой источник» (установка фильтров очистки, обеспечение таро-упаковкой); развитие лесотехнического комплекса в Архангельской области (строительство и организация работы лесопилок, котельных и т. д.); строительство современной климатической установки (теплицы) в Архангельской области и т. д. И только проект по развитию системы спутникового и кабельного телевидения в г. Северодвинске - аналог «Космос – TV» - с известной долей условности можно назвать высокотехнологичным. Следующей причиной, препятствующей развитию венчурного бизнеса в России, является низкая информационная прозрачность российского рынка интеллектуальной собственности, что приводит к значительным трудностям с поиском предприятий реципиентов и инновационных проектов под венчурные инвестиции. И, наконец, самая важная проблема - практически полное отсутствие законодательной базы, регулирующей деятельность венчурного капиталиста в России: до самого последнего времени в действующем законодательстве отсутствовало даже само понятие «венчурное инвестирование». Следствием этого является, например, то, что предынвестиционный период при вложениях венчурного капитала составляет около полутора лет. При этом на выбор объекта инвестиций, оценку различного рода инвестиционных рисков и переговоры с инициаторами инновационного проекта владельцами или руководством предприятия - приходится только 3 - 4 месяца. Остальное время занимает регистрация инвестиций в Центральном банке (открытие счетов типа «И» и «Т»), регистрация проспекта эмиссии в Федеральной комиссии по ценным бумагам (ФКЦБ) и различные согласования с Министерством по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства, налоговой инспекцией и т. д. Как следствие: нередки случаи отказа венчурного фонда, части его участников и 124

даже предприятия-реципиента от продолжения сотрудничества затягивания государственными органами регистрационных процедур.

по

причине

Относительно усложненная процедура допуска на российский рынок иностранного венчурного капитала (как, впрочем, и иностранных инвестиций вообще) - коль скоро большинство ныне действующих в России венчурных фондов сформировано за счет капитала иностранных инвесторов - является очень важной проблемой, требующей скорейшего решения. Ведь совокупный капитал действующих венчурных фондов составляет около 1,5 млрд. долларов, что превышает весь Бюджет развития России на 2000 год. При этом на сегодняшний день размещена только четверть активов. Неформальный рынок венчурного капитала: бизнес-ангелы Неформальный рынок венчурного капитала состоит из частных инвесторов, которые инвестируют свои личные финансовые ресурсы в новые и растущие малые фирмы. Их принято называть «неформальными инвесторами», или «бизнес-ангелами» (business angels). Бизнес-ангелы являются важнейшим классом инвесторов, заполняющим разрыв между первоначальными вложениями собственников компаний с последующими источниками финансирования, такими как традиционный венчурный капитал, банковское финансирование, размещение акций на бирже и т.д. Размер инвестиций бизнес-ангелов находится в пределах от 20 тыс. до нескольких миллионов долларов и обычно составляет 5-20 % имеющихся у них средств. Бизнес-ангелы совершают несколько инвестиций, тем самым, распределяя свои вложения и снижая риск. Примерно треть инвестиций осуществляется путем вовлечения двух или более бизнесангелов. Таким образом, могут быть профинансированы более крупные проекты и снижен риск для инвесторов. После того, как бизнес-ангелы инвестируют средства в компанию, доверие к ней повышается и становится проще привлечь дополнительное финансирование из других источников. И бизнес-ангелы часто пользуются этим, например, предоставляя свои гарантии для получения банковских кредитов. По мнению экспертов, частные инвестиции подобного рода только в России составляют около 1 миллиарда долларов, то есть втрое превышают объемы инвестиций венчурных фондов, а количество потенциальных бизнес-ангелов несколько десятков тысяч человек.

3.4.1 Санкт-Петербург и Ленинградская область По результатам исследования наиболее активными венчурными фондами на территории Северо-запада России являются: •

Венчурный фонд ЕБРР Северо-Запада и Запада России (EBRD North-West and West Russia Regional Venture Fund);

•

Российский Технологический Фонд (The Russian Technology Fund).

Общность проблем, стоящих перед венчурными фондами в России, привела их к учреждению в 1998 году Российской Ассоциации Венчурных Инвесторов - РАВИ (RVCA-Russia Venture Capital Association), в которую, наравне с другими организациями, вошли и наиболее значимые венчурные фонды, действующие на Северо - Западе России.

125

Российской Ассоциации Венчурных Инвесторов Тел.: +7 (812) 326 6180 Факс: +7 (812) 326 6180 Сайт: http://www.rvca.ru 3.4.1.1 Венчурный фонд ЕБРР Северо-Запада и Запада России (EBRD North-West and West Russia Regional Venture Fund). Управляющая компания «Норум». НОРУМ - частная компания, управляющая Региональным фондом венчурного капитала Северо-Запада и Запада России I и II от имени и по поручению Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР). Главная инвестиционная задача Норума - увеличение капитализации Фонда посредством покупки, владения и последующей продажи пакетов акций портфельных компаний. Норум осуществляет долгосрочные инвестиции в уставный капитал компаний, работающих преимущественно в России, занятых, в основном, в области производства или предоставления услуг, и имеющих серьезный потенциал для дальнейшего роста. Сочетание инвестиционного капитала с опытом управления, знаний и обширных деловых связей, предоставляемых компанией Норум, а также привлечение современного оборудования и новых технологий успешно способствует развитию компаний. Компания Норум, владельцами которой являются финансовые организации и частные компании Скандинавских стран, была выбрана ЕБРР на конкурсной основе как управляющая компания Регионального фонда венчурного капитала Северо-Запада и Запада России. Начиная с 1995 года, Норум дважды увеличивал размер инвестиционного капитала, находящегося под его управлением. Сначала в 2000 году размер Фонда был увеличен с 33 миллионов долларов США до 63 миллионов долларов США. Затем в 2002 году Фонду были дополнительно выделены 25 миллионов долларов США. Данный факт свидетельствует о доверии инвесторов управляющей компании Норум. На данный момент инвестиционный капитал Регионального фонда венчурного капитала Северо-Запада и Запада России насчитывает 88 миллионов долларов США, из них 85 миллионов были предоставлены ЕБРР и 3 миллиона - консорциумом частных инвесторов Норум.

Норум Адрес: 191015, г. Санкт-Петербург, Россия, Калужский переулок, 3 Телефон: +7 812 320 04 04 Факс: +7 812 320 04 05 E-Mail: hcdn@norum.ru Сайт: www.norum.ru Контактное лицо: г-н Ганс Кхристиан Далл Нюгорд

126

3.4.1.2 Российский Технологический Фонд Развития (Russian Technology Fund Management Ltd) Российский Технологический Фонд (РТФ) - международный фонд венчурного инвестирования. Фонд вкладывает средства и опыт своих инвесторов и управляющих в российские компании, занятые в сфере производства высокотехнологичной продукции и обладающие потенциалом ускоренного развития. РТФ был создан в 1995 году и стал первым венчурным фондом, специализирующимся на инвестициях в российские технологические компании. Такие организации как Международная Финансовая Корпорация123, SITRA124 и The Asset Management Company125 являются инвесторами РТФ. В то же время существенную долю капитала Фонда составляют вложения частных международных инвесторов из США и Европы. Текущее руководство Фондом осуществляется Управляющей компанией, российский офис которой находится в Санкт-Петербурге. РТФ вкладывает средства в акционерный капитал частных российских компаний, ориентированныx на коммерческое использование наукоемкой продукции. Чтобы получить инвестиции от Фонда, эти компании должны, прежде всего, обладать высоким потенциалом роста на российском и международном рынках. Фонд активно помогает своим портфельным фирмам в развитии и выходе на мировые рынки, в том числе, через создание партнёрств с иностранными фирмами и организацию продаж на Западе. В настоящий момент большинство портфельных компаний Фонда демонстрируют высокие темпы развития бизнеса и активно продвигают свои продукты и услуги на международные рынки. К настоящему времени Управляющая компания Фонда полностью проинвестировала средства РТФ-I и активно работает со своими портфельными компаниями. Параллельно осуществляется сбор следующего фонда - РТФ-II. Соотвественно, управляющая команда принимаем к рассмотрению бизнес-планы для возможного инвестирования из нового фонда и рассматриваем предложения по вложению средств в российские технологические бизнесы посредством РТФ. РТФ является членом Российской Ассоциации Прямого и Венчурного Инвестирования РАВИ с момента её основания. Инвестиционная стратегия В инвестируемых компаниях РТФ, как правило, не владеет контрольным пакетом. Инвестиции осуществляются путем приобретения доли акционерного капитала фирмы или посредством предоставления конвертируемого кредита. Целью РТФ является предоставление капитала, достаточного для завершения компанией своей инвестиционной программы. Фонд стремится инвестировать капитал траншами, по мере надобности, и в процессе развития бизнеса компании.

123

www.ifc.org

124

www.sitra.fi

125

www.assetman.com Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

127

Конечная цель РТФ - это реализация инвестиции в период от 3-х до 5-ти лет, в зависимости от уровня развития компании. Обычно это делается путем листинга (IPO) компании на бирже или путем продажи доли РТФ третьей стороне (trade sale) при условии, что достигнуто согласие с менеджментом фирмы, и что эти действия находятся в соответствии с планами развития компании. План «выхода» согласовывается при обсуждении первичной инвестиции. Объектами инвестиций Фонда являются компании с большим инновационным потенциалом и ожидаемыми высоким темпами роста. Особый интерес представляет собой технологический сектор. Главным критерием при принятии решения об инвестировании является не столько стадия развития компании, как ожидаемый темп ее роста и потенциал менеджмента. Для целей инвестирования РТФ стремится найти компании, обладающие следующими характеристиками: •

Сильная управленческая команда, имеющая широкий спектр профессиональных навыков, способность работать как на отечественном, так и на международном уровнях;

•

Продукция ориентирована на неудовлетворённым спросом;

•

Наличие технологий, защищенных правами на интеллектуальную собственность, обеспечивающих преимущество перед конкурентами;

•

Выпускаемая продукция востребована рынком (предпочтительна ориентация компании на рынок, а не на совершенствование технологии);

•

Существует потенциал для создания партнерских отношений с зарубежными компаниями аналогичного профиля;

•

Наличие условий для «выхода» инвесторов в течение 3-5 лет (прямая продажа стратегическому партнёру (trade sale), листинг в России или на международном биржевом рынке).

растущие

потенциально

емкие

рынки

Российский Технологический Фонд Адрес: 194156, Санкт-Петербург, пр. Энгельса, 27 Телефон: +7 (812) 603 2653 Факс: +7 (812) 603 2653 E-Mail: rtf@fi.ru URL http://www.trtf.ru 3.4.1.3 Государственный венчурный фонд «Региональный венчурный инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере»

фонд

Помимо зарубежного и частного капитала, государство также предпринимает попытки повысить уровень обеспечения инновационных предприятий финансовыми ресурсами. С ноября 2007 года начинает работу Закрытый паевой инвестиционного фонда «Региональный венчурный фонд инвестиций в малые предприятия в научнотехнической сфере» - это один из семи венчурных фондов, которые были созданы в Российской Федерации регионами совместно с Министерством экономики. Из федерального бюджета было выделено 70 млн. рублей на формирование венчурного фонда, общая капитализация ЗПИФ составит 400 млн. рублей. Управляющая компания - ЗАО «ВТБ Управление активами», 128

Согласно проекту, 100% акций российской венчурной компании принадлежат государству, его финансирование предполагается из инвестиционного фонда. В частности, в 2007-ом году на его счет должно поступить 10 млрд. рублей. Таким образом, общий объем средств РВК составит 15 млрд. рублей. Финансирование проектов будет осуществляться на конкурсной основе, фондов, подотчетных РВК, будет не больше десяти, но и не меньше восьми, и у каждого будет своя управляющая компания. Каждый из фондов, функционирующих по модели закрытых паевых, «разовьет» от ста до двухсот «стартапов», причем нижний предел оборотных средств каждого фонда составит сумму 600 млн., а верхний предел - 1,5 млрд. рублей.

3.4.2 Новгородская область Российская ассоциация венчурного (рискового) инвестирования (РАВИ) проводила в 2001 году в Великом Новгороде презентацию, где обрисовала в общих чертах перспективы венчурного кредитования для предприятий и пригласила присутствующих участвовать в ярмарках венчурных проектов. Но в данном исследовании правомерно отметить, что в Новгородской области в настоящее время такая поддержка малого бизнеса развития не получила.

3.4.3 Остальные регионы СЗФО В остальных регионах СЗФО в настоящее время нет региональных или представительств крупных венчурных компаний. Тем не менее, компании, имеющие офис в Санкт-Петербурге, рассматривают также варианты финансирования компаний из регионов.

129

3.5 Иные формы финансирования МБ 3.5.1 Организации, специализирующиеся на поддержке инноваций 3.5.1.1 Российский Фонд Фундаментальных исследований (РФФИ) Российский фонд фундаментальных исследований (РФФИ) создан указом Президента Российской Федерации № 426 от 27 апреля 1992 года. Это самоуправляемая государственная организация, основной целью которой является поддержка научноисследовательских работ по всем направлениям фундаментальной науки на конкурсной основе, без каких-либо ведомственных ограничений. Фонд ежегодно финансирует около 8 тыс. инициативных научных проектов, в которых принимают участие научные сотрудники российских институтов, университетов, вузов и лабораторий. При помощи Фонда создаются и развиваются телекоммуникационные сети для обеспечения научных исследований, информационные системы и базы данных, проводятся региональные и международные конкурсы, ежегодно издается более 200 научных монографий и сборников, организуются экспедиции, проходят 500-600 конференций в различных городах России, ученые участвуют в зарубежных конференциях. На средства Фонда приобретаются современные приборы и оборудование, вычислительная техника. Созданы центры коллективного пользования уникальными научными приборами и средствами телекоммуникации. Крупнейшие научные библиотеки в различных регионах России получают средства для подписки на зарубежные журналы. Создана Научная электронная библиотека для российских ученых. На РФФИ возложено сопровождение Программы поддержки научных школ и грантов Президента России. Средства Фонда формируются за счет: •

государственных ассигнований, составляющих 6% от средств, выделяемых на науку в бюджете Российской Федерации;

•

добровольных взносов предприятий, учреждений, организаций и граждан, в том числе иностранных юридических и физических лиц (данный источник в настоящее время практически не задействован).

Основная часть средств Фонда (более 70%) направляется на финансирование инициативных научных проектов, выполняемых небольшими научными коллективами (до 10 человек) или отдельными учеными. Инициативный проект финансируется не более трех лет. Контактная информация представлена в сформированной базе данных. 3.5.1.2 Российский Фонд Технологического Развития (РФТР) Российский Фонд Технологического Развития (РФТР) образован приказом Министерства науки, высшей школы и технической политики Российской Федерации от 26 февраля 1992 г. № 212. 130

Цель деятельности РФТР - создание условий, обеспечивающих сохранение и развитие научно-технического потенциала - реализуется через поддержку прикладных НИОКР, направленных на совершенствование технологической базы страны и решение важнейших социальных задач. Основными задачами Фонда являются: •

содействие развитию прикладных НИОКР, соответствующих приоритетным направлениям развития науки и техники, перечню критических технологий федерального уровня и ориентированных на внедрение конкретных конечных результатов;

•

поддержка НИОКР, направленных на решение проблем отраслевого межотраслевого значения, важнейших социальных задач страны;

•

поддержка инновационных проектов, развитие технической и инновационной деятельности.

инфраструктуры

научно-

РФТР реализует свои цели и задачи через конкурсное финансирование на возвратной основе научно-технических и инновационных наукоемких проектов. Согласно Положению о Фонде, средства РФТР формируются за счет: •

ежеквартальных перечислений на договорной основе федеральными органами исполнительной власти и коммерческими организациями 25 процентов средств, поступающих в их внебюджетные фонды;

•

добровольных отчислений организаций (хозяйствующих субъектов), находящихся в ведении Минпромнауки России, осуществляемых на договорной основе;

•

добровольных отчислений договорной основе;

•

средств, возвращаемых в Фонд юридическими лицами по договорам о финансировании научных исследований и экспериментальных разработок на возвратной основе, в том числе в виде санкций за нарушение договорных обязательств, применяемых в соответствии с действующим законодательством.

коммерческих

организаций,

осуществляемых

на

Контактная информация представлена в сформированной базе данных. 3.5.1.3 Российский Гуманитарный Научный Фонд (РГНФ) Российский гуманитарный научный фонд создан постановлением Правительства Российской Федерации от 8 сентября 1994 г. № 1023 «О Российском гуманитарном научном фонде». Фонд является государственной некоммерческой организацией в форме федерального учреждения, находящегося в ведении Правительства Российской Федерации. Деятельность Фонда строится на принципе самоуправляемости, который заключается в праве самостоятельно выбирать области гуманитарных исследований, распределять внебюджетные средства и утверждать распределение ассигнований, выделяемых из федерального бюджета, по областям гуманитарных наук и проектам на конкурсной основе. Контактная информация представлена в сформированной базе данных.

131

3.5.1.4 Региональный Фонд научно-технического развития Санкт-Петербурга (РФНТР СПб) Региональный Фонд научно-технического развития Санкт-Петербурга (РФНТР СПб) создан в 1992 г. в форме некоммерческой организации для содействия сохранению и развитию научно-технического потенциала Санкт-Петербурга и Ленинградской области в период перехода к рыночной экономике. Фонд ведет отбор и подготовку заявок на финансирование исследований, разработок и инновационных проектов в качестве представителя ряда бюджетных, внебюджетных и коммерческих фондов. В зависимости от условий и требований проекта, РФНТР поможет Вам выбрать необходимый финансовый источник, подготовит вместе с Вами комплект заявочной документации, окажет Вам необходимые консультации по организации выполнения Вашего проекта. Источники финансирования и виды финансовой поддержки: •

целевые беспроцентные займы Российского фонда технологического развития;

•

целевое выделение средств малым предприятиям научно-технической сферы;

•

целевое выделение бюджетных средств;

•

инвестиции венчурных фондов.

С ноября 1997 г. Региональный фонд по поручению Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере проводит подготовку инновационных проектов к финансированию из средств этого фонда. Кроме этих фондов, предоставивших основную часть привлеченных средств, Региональный фонд содействует заявителям инновационных проектов в получении средств от Минпромнауки, Администрации Санкт-Петербурга. Контактная информация представлена в сформированной базе данных. 3.5.1.5 Научно-исследовательский центр (НИЦ) «Алгоритм» НИЦ «Алгоритм» совместно с компанией «Прагматик Визион - Москва» ищет новые разработки в России, анализирует, отбирает лучшие технологии и создает объекты интеллектуальной собственности для дальнейшей коммерциализации. Стратегический партнер НИЦ - американская компания Pragmatic Vision International (PVI). PVI разрабатывает бизнес планы и стратегию выхода на рынок, находит заказчиков и инвесторов, организует start-up компании и проводит маркетинг, продажу и лицензирование проектов и разработок в США, Европе и странах Юго-Восточной Азии. В числе клиентов стратегических партнеров компании PVI, для которых НИЦ выполнял консультационные проекты такие известные западные компании как Ford, Gillette, Hilti, Intel, Honda, Motorola, Phillips Petroleum, Bosch-Siemens, Texas Instruments, Xerox. Основным направлением деятельности компании «Алгоритм» является разработка и коммерциализация интеллектуальной собственности. При этом работоспособность предлагаемой идеи должна быть продемонстрирована хотя бы на лабораторном уровне или макете. Выбранные разработки развиваются и адаптируются под конкретного покупателя, а затем коммерциализуются с помощью компании PVI. При этом реализуется полный цикл работ по разработке и коммерциализации интеллектуальной собственности, включая полную техническую и патентноюридическую поддержку. 132

Общая схема работ при этом выглядит следующим образом: •

выяснение сути разработки и определение существенности предлагаемых улучшений с точки зрения требований рынка;

•

выяснение вопросов защиты интеллектуальной собственности;

•

выявление уровня завершенности разработки;

•

оценка целесообразности коммерциализации разработки;

•

поиск потенциальных покупателей и внешних инвесторов (если необходимо);

•

презентация разработки;

•

доработка технологии, проведение опытно-конструкторских работ, адаптация под нужды покупателя;

•

продажа технологии;

•

техническое сопровождение проданной разработки.

Контактная информация представлена в сформированной базе данных. 3.5.1.6 ЗАО «Инновации ленинградских институтов и предприятий» (ЗАО ИЛИП) ЗАО ИЛИП учреждено в 1989 году для содействия разработке, производству и коммерческой реализации на российском и зарубежном рынках новых видов продукции, технологий, оборудования, услуг и других товаров, созданных на основе научных исследований университетами, институтами, организациями, предприятиями Санкт-Петербурга, то есть в реализации инноваций. Принцип работы ЗАО ИЛИП - применение для решения проблем каждого клиента системы обеспечения инновационной деятельности. В числе услуг ЗАО ИЛИП представлены услуги по привлечению финансовых ресурсов и инвестиций в инновационные предприятия и проекты, включая: •

контрактинг, договоры с заказчиками на поставку продукции и проведение НИОКР;

•

подготовка предприятия для кредитного и инвестиционного финансирования;

•

ресурсы и инвестиции для реализации инновационных проектов и развития предприятий;

•

профессиональное управление инновационными проектами;

•

ускоренное продвижение наукоемкой продукции на рынки сбыта России и за рубежом.

Контактная информация представлена в сформированной базе данных. В 1998 году ЗАО ИЛИП создало также свой Инновационный технологический центр (ИТЦ). Другой интересной формой финансовой поддержки МСП является учрежденный ЗАО ИЛИП Гарантийный фонд продвижения научно-технической продукции (Гарантийный Фонд ГАПР) который зарегистрирован 14 октября 1999 года и по своему юридическому статусу является негосударственной некоммерческой организацией. Кроме обычных консультационных услуг (привлечение инвестиций, финансовый менеджмент) Гарантийный Фонд ГАПР позволяет для МСП: Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

133

•

получать кредиты, не владея ликвидным залоговым имуществом;

•

снизать ставку кредитования до 75% от стоимости кредита в коммерческом банке;

•

сократить время получения кредитов до одной недели.

Контактная информация представлена в сформированной базе данных. Кроме того, при Гарантийном Фонде ГАПР создано некоммерческое партнерство «Ресурсное обеспечение малого бизнеса» (НП РОМБ). Предметом деятельности НП РОМБ является содействие своим членам в обеспечении необходимыми видами ресурсов (финансы, оборудование, кадры, консультационные услуги) с целью повышения эффективности работы их предприятий и конкурентоспособности их продукции в научно-технической области. Членами НП РОМБ являются предприниматели и малые предприятия, а также заинтересованные финансовые институты. Вступление в НП РОМБ позволяет предприятиям принимать участие в целевых программах НП РОМБ. При вступлении предприятие оплачивает вступительные взносы в размере 3 тыс. руб. Ежегодно не позже двух месяцев, с момента вступления или начала года, предприятие оплачивает годовой членский взнос в размере 2 тыс. руб. В роли источника финансирования выступает НП РОМБ, направляя на реализацию целевых программ взносы, вносимые его членами, и прибыль, получаемую от хозяйственной деятельности, а также средства Гарантийного Фонда ГАПР, который является одним из учредителей и членов НП РОМБ. Таким образом, НП РОМБ реализует функции: •

кредитного союза;

•

оператора выдачи микрокредитов;

•

ассоциации вкладчиков и кредиторов;

•

первичного аналитического центра Гарантийного Фонда ГАПР.

В своей работе НП РОМБ непосредственно взаимодействует с Гарантийным Фондом ГАПР, юридической фирмой и лицензированной аудиторской компанией ООО «КАФ «Кэнсалтинг-Сервис», входящих в партнерство в качестве членов.

3.5.2 Предоставление гарантий Частично тему предоставления гарантий мы затронули выше в государственной поддержки финансирования малого и среднего бизнеса.

разделе

Государство пытается создать систему гарантий для малых предприятий, которые не имеют ликвидного залогового обеспечения. Опросы крупных банков показывают, что до 50 процентов отказов в кредитах приходится именно на эту причину. В большинстве развитых стран проблему решать научились. Суть Государственной программы предоставления гарантий в том, что когда у предпринимателя не хватает залогового обеспечения, то на недостающую часть гарантии может предоставить либо банк, либо организация, учрежденная субъектом Российской Федерации. Во многих регионах существуют залоговые фонды. Обычно ответственность раскладывается между предпринимателем, который должен предоставить как минимум половину требуемого обеспечения, банком и региональным 134

залоговым фондом. Государство компенсирует стоимость предоставленного поручительства в размере 90%. Таким образом, для предпринимателя эти гарантии будут почти бесплатными. Причем подобная схема действует как для кредитования малого бизнеса, так и для передачи в лизинг оборудования. Эта схема хорошо показала себя в Ленинградской области. Региональное правительство учредило акционерное общество, которое выдает такие поручительства, и банки охотно их принимают, так как они обеспечены ликвидным имуществом. Всего же в программе уже участвуют 33 территории. По итогам года регионы с лучшими результатами имеют шансы получить дополнительное финансирование126. По мнению экспертов, в перспективе эта схема, возможно, претерпит изменения. В стране будет существовать один банк, который станет выдавать гарантии для малых предприятий, но их не кредитовать. Такая система действует во многих странах. Организовать этот процесс не так-то легко, так как кредитные операции проводятся на небольшие суммы, а потому операционные издержки весьма велики. Но без этого невозможно существенно увеличить финансирование малого бизнеса, так как кредитовать без залога этот сектор экономики кредитные организации в массовом порядке не будут.

3.5.3 Спонсорство Спонсорство применительно к финансированию МСП может рассматриваться как один из теоретически возможных, но практически трудно осуществимых способов изыскания средств. Такая форма финансирования, в основном, перспективна для предприятий культуры и социальной сферы, где спонсор, как правило, имеет явный или завуалированный интерес с точки зрения воздействия на общественное мнение. В других сферах деятельности аналогичные стимулы присутствуют в заведомо меньшей степени. Исключением могут быть только те случаи, когда между отдельными спонсорами и представителями МСП сложились хорошие личные отношения. Исследование показало, что в СЗФО этот инструмент финансирования МСП сегодня практически не задействован по следующим причинам: •

Отсутствие у руководителей МСП личных связей с возможными спонсорами, достаточных для получения финансирования на безвозвратной основе;

•

У спонсоров, согласно федеральным и региональным законам, нет явных налоговых стимулов для вложения средств в развитие МСП, за исключением тех случаев, когда это связано с интересующими их сферами деятельности, с рекламой собственных продуктов или имиджевой рекламой;

•

Институт спонсорства и благотворительности по своей природе наиболее пригоден для культурно-просветительской и социальной деятельности, куда может попадать только та предпринимательская деятельность, которая имеет какое-либо отношение к сфере культуры и образования.

В СЗФО в качестве спонсоров выступают, как правило, банки и крупные фирмы. Согласно информации, размещенной на сайте http://www.fundraising.ru/, косвенное отношение к спонсорству (но только в сфере культуры и образования) могут иметь любые крупные компании, например:

126

По материалам ИА "Альянс Медиа" Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

135

•

Банк «Зенит»: участие в восстановлении исторического и архитектурного наследия, осуществляет программы в области культуры и социальной защиты населения, оказывает материальную помощь нуждающимся.

•

Альфа-банк: участвует в проектах, направленных на развитие российской культуры, сохранение художественных, исторических ценностей и памятников, а также содействует программам, ориентированным на помощь талантливой молодежи.

•

Банк «Авангард»: финансирует мероприятия, направленные на поддержание и развитие культурно-исторического слоя и социальной инфраструктуры.

•

Холдинг «Интеррос»: декларирует заинтересованность в формировании культурной инфраструктуры и создании благоприятных условий для ведения бизнеса в целом

3.5.4 Использование различных форм коммерческого кредитования Основываясь на имеющемся опыте и на разрозненной информации из периодики и различных печатных изданий, можно предполагать возможность нахождения финансирования МСП из таких дополнительных источников как: •

Финансовые поступления по схемам делового франчайзинга, в том числе платежи в виде роялти по заключенным лицензионным соглашениям на право использования защищенных патентами изобретений, полезных моделей, а также объектов ноу-хау. Под деловым франчайзингом в данном случае понимается система передачи или продажи лицензий (франшизы) на технологию, когда фирма-франчайзер продает фирме-франчайзи право на деятельность по своей технологии;

•

Отраслевые фонды, компаний;

•

Использование различных форм коммерческого платежи, предоплата потребителей и т.п.);

•

Применение в качестве заемного источника финансирования МСП инвестиционного фортфейтинга, заключающегося в сочетании коммерческого и банковского кредитования путем покупки векселей, акцептованных заказчиком будущей продукции.

а также корпоративные инвестиционные фонды крупных кредитования

(авансовые

Вместе с тем, практика показывает, что наиболее часто применяемой из приведенного списка остаются различные формы коммерческого кредитования, в первую очередь, авансовые платежи от предприятий и организаций, напрямую заинтересованных в тех новых продуктах, технических решениях, технологиях и конструкционных материалах, которые должны появиться в результате внедрения тех или иных инвестиционных проектов. В силу закрытого характера подобной информации, конкретные примеры такого рода финансирования МСП в настоящем исследовании не приводятся. К тому же, данная информация не может и не должна быть достоянием гласности, поскольку является сугубо конфиденциальной и касается достаточно индивидуальных аспектов в различных сферах деятельности. Общая и достаточно очевидная рекомендация для МСП, ищущих инвестиции, состоит в том, чтобы в ходе интенсивной маркетинговой деятельности искать таких заказчиков самостоятельно – прежде всего, в тех секторах реального бизнеса, которые непосредственно заинтересованы в использовании конкретных объектов интеллектуальной собственности. 136

3.5.4.1 Факторинг Еще одним финансовым инструментом, котоpый все более активно используют предприятия из сегмента малого и среднего бизнеса, становится факторинг. Рост популярности факторинга вполне объясним: этими услугами может воспользоваться даже та компания, которая не имеет надежного обеспечения. Для факторинговой компании главный критерий при отборе клиентов - платежеспособность их дебиторов. Сейчас на этом рынке заметными игроками являются НФК (бывшая «УралсибНИКойл»), Факторинговая компания «Еврокоммерц», Промсвязьбанк, банк «Петрокоммерц», банк «ЦентрКредит». Факторинг относится к международным средствам расчета и всё больше распространяется в России. По договору факторинга банк погашает задолженность кредиторов компании-заемщика. Таким образом, компенсируется недостаток оборотных средств и ликвидируется разрыв во времени между реализацией товара (работ, услуг) и оплатой их покупателем. Основными требованиями банков при рассмотрении возможности факторинга является наличие долгосрочных договорных отношений с покупателями (как минимум 3 месяца) либо известность и платежеспособность самих покупателей (например, когда ими являются крупные и известные торговые сети либо операторы связи). В общем случае факторинг предоставляется на срок до 90 дней. Различий между факторингом и кредитом гораздо больше, чем общего. Кредит – это денежные средства, которые даются во временное пользование и кредит непременно нужно вернуть в установленный срок. Факторинг – это финансовая услуга, которая представляет собой выкуп дебиторской задолженности, соответственно, полученные деньги возвращать не надо. Кроме того, факторинг – это не только полученные средства, но и еще ряд дополнительных услуг, таких как, управление дебиторской задолженностью, страхование валютных, процентных рисков и рисков неплатежа. Можно выделить следующие преимущества факторинга перед кредитом: •

оптимизация денежных потоков;

•

отсутствие залога;

•

возможность быстро увеличить объемы финансирования;

•

возможность улучшить показатели ликвидности и оборачиваемости, в том числе, по данным официальной бухгалтерской отчетности;

•

получение квалифицированной оценки действующих и потенциальных дебиторов компании;

•

возможность пользоваться коллекторскими услугами, которые предоставляет факторинговая компания.

Российский рынок факторинга растет последние три года огромными темпами, прирост каждый год к объему предыдущего составляет не менее 50 %. При этом объем российского рынка факторинга по отношению к ВВП составляет 0,9%. Для сравнения: в Италии этот показатель равен 12 %, в Великобритании – 10%, в Германии – 3 %. В настоящее время рынок представлен тремя видами финансовых институтов, предоставляющих услуги факторинга: первая, и самая многочисленная группа – универсальные банки, вторая – факторинговые компании, имеющие банковскую лицензию, но, при этом занимающиеся только факторингом, третья – специализированные факторинговые компании. В третью группу входит и наша «Межрегиональная факторинговая компания «ТРАСТ». Исходя из западного опыта развития, особенностей российского законодательства, нормативных актов ЦБ России, Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

137

в частности, требований по резервированию, можно с уверенностью сказать, что будущее за специализированными факторинговыми компаниями127. 3.5.4.2 Аккредитивы Аккредитив представляет собой операцию, обратную факторингу. Задолженность компании перед поставщиками продукции гасится банком по предъявлении поставщиком документов, подтверждающих факт выполнения условий сделки. Аккредитивы большей частью применяются во внешнеэкономической деятельности и могут быть предоставлены на срок до 1 года. 3.5.4.3 Овердрафт Сущность овердрафта в том, что банк оплачивает за клиента разницу в суммах имеющихся на его расчетном счете, и сумм поступивших к оплате. После оплаты у клиента возникает задолженность по счету, и с этого момента начисляются проценты за пользование кредитной суммой. Овердрафт характерен тем, что предоставляется на короткие сроки 2-4 недели. Соответственно клиент банка оплачивает только то время, которое у него существовала задолженность по счету. Если вы достаточно точно знаете промежуток времени, в который вы будете пользоваться кредитом, и сумму, которая вам необходима, а также знаете, что вам заемные средства будут необходимы постоянно, то, скорее всего, удобней использовать срочный кредитный договор. По кредитному договору средства предоставляются на заранее оговоренный промежуток времени - срок, соответственно плата за кредитные ресурсы взимается за данный промежуток времени. Открытая кредитная линия схожа со срочным кредитным договором, но с той разницей, что в рамках открытой кредитной линии допускается получение кредитных средств несколькими траншами. Открытая кредитная линия удобна тем, что клиенту для получения очередной суммы займа нет необходимости проводить переговоры с сотрудником банка, все оговаривается заранее при подписании договора. При кредитовании в форме кредитной линии допускается получение следующего транша только при условии, что погашена предыдущая задолженность. Овердрафт - беззалоговая программа кредитования, дающая возможность клиенту использовать денежные средства с его расчетного счета сверх имеющихся на счете в рамках установленного лимита. Основным требованием для ее предоставления является достаточный срок ведения деятельности с момента гос. регистрации юридического лица или ИП (не менее 1 года) и положительная кредитная история. Программа овердрафта предусматривает упрощенную схему анализа размера предоставляемого лимита. Анализ может проводиться на основе оборота по счетам клиента. Например, размер лимита может быть равен 50% от величины кредитовых оборотов за тот месяц из последних четырех, где их величина была минимальной или с учетом минимальной среднемесячной величины кредитовых оборотов за три месяца 127

www.klerk.ru

138

в течение 9 последних месяцев. Количество траншей-овердрафтов не ограничивается. Максимальное время транша составляет около 30 календарных дней. Процентная ставка - 15-16% годовых. Все вышеперечисленные формы коммерческого кредитования, хотя и не очень распространены в России, но постепенно появляются в предложениях банков. Услуга овердрафта есть практически во всех кредитных институтах, тогда как факторинговые схемы предлагает, например, ПромСтройБанк.

139

4 Международные источники финансирования 4.1 Классификация международных источников финансирования Информация, собранная в ходе исследования по международным источникам финансирования МСП на Северо-Западе России, классифицирована по следующим разделам: •

Международные донорские программы, благотворительные фонды и гранты;

•

Программы фонда «США – Россия»;

•

Программы ЕБРР;

•

Иные международные организации и программы поддержки МСП.

Ниже представлена аналитическая часть информации по перечисленным источникам финансирования. В сформированной базе данных приведены соответствующие адресные данные.

140

4.2 Донорские программы Иностранный капитал, проходя через российские кредитные учреждения, позволяет удешевить стоимость кредитов для предприятий малого бизнеса: банки, работающие на иностранных деньгах или по целевым программам поддержки малого предпринимательства (когда государство субсидирует часть процентной ставки) могут позволить себе более низкие проценты. Так, банк «Русский Банкирский Дом» работает в Москве по целевой программе, когда часть процентной ставки субсидируется государством. Кроме этого, он сотрудничает с американским агентством USAID по поддержке малого предпринимательства. Агентство принимает на себя половину рисков по невозвратам кредитов, что позволяет банку снизить процент кредитования. С USAID также работают СДМ-Банк, «ЦентрИнвест» и др. С Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР) сотрудничают Сбербанк, КМБ-банк, «УРАЛСИБ», Челиндбанк и другие. С Инвестиционным фондом «СШАРоссия» - ДельтаБанк, Пробизнесбанк, «Первое ОВК». С Международной финансовой корпорацией (IFC) - КМБ-банк, «Центр-Инвест», Пробизнесбанк, Московский Кредитный Банк. Все эти иностранные организации выделяют дешевые ресурсы для финансирования российского малого бизнеса. Например, сотрудничество с IFC позволило Московскому Кредитному Банку увеличить сроки кредитования малых предприятий с 6-12 месяцев до двух лет и снизить процентные ставки на 3-5 пунктов.

4.2.1 Фонд «Евразия» Фонд «Евразия» основан в 1993 году как организация с частным управлением, которая получает основное финансирование от Агентства США по Международному Развитию (USAID), а также дополнительную помощь от других фондов, корпораций, частных лиц и правительств других государств. Стратегической целью Фонда является содействие развитию демократических и рыночных институтов в двенадцати бывших республиках СССР - Азербайджане, Армении, Беларуси, Грузии, Казахстане, Киргизии, Молдове, России, Таджикистане, Туркменистане, Украине и Узбекистане. Основным средством для достижения этой цели является программа малых грантов. В дополнение к программе предоставления малых грантов Фонд также осуществляет руководство некоторыми целевыми программами. К теме настоящего исследования имеют отношение следующие программы: •

Программа займов для малого бизнеса: для получения дополнительной информации по этой программе необходимо обратиться в головной офис в Вашингтоне или в отделения Программы займов для малого бизнеса в Киеве и Ереване, что свидетельствует о том, что для Северо-Запада России данная программа практически недоступна;

•

Консорциум по поддержке экономического образования и исследований: в России Консорциум с помощью небольших грантов поддерживает исследования и деятельность, направленную на создание среды профессионального общения российских экономистов. Партнерами Фонда по этой программе являются Институт открытого общества (Фонд Сороса), Мировой банк, Фонд Форда и благотворительная организация «Пью Черитэбл Трастс». Соискатели грантов в России, заинтересованные в получении поддержки для экономических исследований, должны обращаться в отделение Консорциума в Москве. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ 141 Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

Российские представительства Фонда находятся в Москве, Южно-Сахалинске и Саратове. В городах СЗФО представительств Фонда пока не создано. Данный регион обслуживает Московское региональное представительство Фонда. Однако, к областям, в которых Фонд не оказывает поддержки, отнесены: •

здравоохранение и смежные области;

•

научно-техническая подготовка и исследования;

•

охрана окружающей среды.

Таким образом, область применения грантов Фонда для финансирования МСП достаточно ограничена. Вместе с тем, в основных направлениях деятельности фонда нашли отражение и такие направления как инвестиционные проекты, обладающие потенциалом способствовать достижению следующих целей: развитие частного предпринимательства, более эффективное государственное управление и местное самоуправление, развитие гражданского общества. В каждом из вышеперечисленных программных направлений Фонд Евразия поддерживает проекты, направленные на подготовку кадров, развитие устойчивых финансовых механизмов, создание благоприятной правовой среды. Фонд отдает предпочтение проектам, которые объединяют тематику нескольких программных направлений и предоставляют возможность обмена опытом и идеями с организациями из других регионов. Через сеть своих представительств Фонд Евразия ежегодно выдает около 1000 грантов на сумму более 20 млн. долларов США. Региональные представительства Фонда уполномочены самостоятельно принимать решения о предоставлении грантов местным организациям. Эти гранты в настоящий момент составляют приблизительно 80% от всех средств, выданных Фондом. С 1993 года Фонд выделил 7 300 грантов на общую сумму свыше $150 миллионов в 12 бывших республиках СССР. Средний размер грантов, предоставляемых региональными отделениями - от 20 тыс. до 25 тыс. долларов США, а гранты по программам партнерства, предоставляемые головным офисом в Вашингтоне, достигают в среднем 60 тыс. долларов США. В отдельных случаях Фонд предоставляет гранты размером в 100 тыс. – 150 тыс. долларов США, а в особых обстоятельствах может рассматриваться предоставление и более значительных сумм. Контактная и дополнительная информация представлена в сформированной базе данных.

4.2.2 Фонд «Новая Евразия» Фонд «Новая Евразия» (ФНЕ) - это уникальный пример партнерства трех фондов: североамериканского Фонда «Евразия», европейского Фонда «Мадарьяга» и российского Фонда «Династия». ФНЕ зарегистрирован в июне 2004 года и начал свою работу 1 октября 2004 года. Наряду с социальными программами, значительное внимание Фонд уделяет также развитию частного предпринимательства.

142

Программы Частного Сектора в течение 10 лет являются одним из самых узнаваемых брендов Фонда Евразия (ФЕ), отличающим этот благотворительный фонд от других подобных организаций и, несомненно, являющимися его сравнительным преимуществом. С 1993 г. ФЕ реализовано более 1000 проектов на сумму 21 миллион долларов США. В основном, они представляли собой грантовую поддержку местных и региональных инициатив организаций поддержки малого и среднего предпринимательства (МСП) в следующих областях: •

разработка и внедрение учебных программ по бизнесу и экономике (460 проектов);

•

обеспечение доступа МСП к информационно-консультационным услугам (384 проекта);

•

улучшение доступа МСП к финансово-кредитным услугам (104 проекта);

•

поддержка малого бизнеса в научно-технической сфере (56 проектов);

•

создание благоприятной среды для предпринимательства и устранение административных барьеров на пути бизнеса и инвестиций (195 проектов).

4.2.3 Программа сотрудничества ЕС и России (Tacis) Программа сотрудничества ЕС и России (Tacis) – программа технического содействия бывшим республикам СССР (за исключением стран Балтии) - учреждена по инициативе Европейского Союза с целью оказания содействия развитию экономическим, социальным реформам и демократическим преобразованиям. Программа действует на безвозмездной основе. Программа не предусматривает непосредственного финансирования инвестиционных проектов и концентрируется на оказании консультационно-технического содействия, а, следовательно, может рассматриваться только в качестве косвенного источника финансирования МСП. Начиная с 1991 года, в рамках программы сотрудничества ЕС и России выделено около 2,5 млрд. евро на гранты, направленные на осуществление свыше 1 500 проектов в Российской Федерации. Управление программой сотрудничества ЕС и России осуществляется совместно Европейским Союзом и Российским правительством. Европейский Союз представлен в России Представительством Европейской Комиссии в Москве. Программа сотрудничества ЕС и России состоит из отдельных проектов. Эти проекты отбирают в соответствии с долгосрочным планом. План, называемый Индикативной программой, разрабатывается Европейским Союзом и Правительством России. Техническое содействие осуществляется в следующих основных областях: •

демократическая реформа;

•

экономика;

•

безопасность;

•

международная политика;

•

правосудие и внутренние дела;

•

охрана окружающей среды.

В 2000-2006 году бюджет Программы сотрудничества ЕС и России составил около 3 млн. евро. Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

143

Новое Положение о порядке работы программы сотрудничества ЕС и России включает ряд нововведений. Появились такие новые механизмы как промышленное сотрудничество и партнерство между организациями в ЕС и странах-партнерах. Впервые вводится схема стимулирования, направленная на улучшение качества проектов и основанная на конкурсном отборе. И, наконец, стало возможным осуществлять прямые инвестиции с использованием финансовых средств ЕС, например, для поддержки малых компаний и строительства инфраструктуры пунктов пересечения границ. Программа сотрудничества ЕС и России сосредоточила свои средства на следующих областях: •

поддержка институциональной, правовой и административной реформы;

•

поддержка частного сектора и содействие экономическому развитию;

•

поддержка мер по ослаблению социальных последствий переходного периода;

•

ядерная безопасность.

С 2007 года, политика помощи ЕС России претерпела ряд изменений. В новом подходе ЕС отражены принцип равноправия сторон в разработке программ приграничного сотрудничества и отборе приоритетных проектов, а также принцип софинансирования128. Немаловажное значение имеет и то, что программы приграничного сотрудничества в рамках т.н. Европейского инструмента соседства и партнерства (ЕИСП) будут лишены, как обещают европейские партнеры, ненужного политического подтекста, как это зачастую происходило с проектами ТАСИС129. Россия до 2013 года планирует потратить около 25 миллионов евро на программы приграничного сотрудничества с ЕС. Российские приграничные регионы будут участвовать в семи из 15 программ, предусмотренных ЕИСП, с общим объемом финансирования около 255 миллионов евро. Насколько данная программа может быть эффективна для финансирования малого и среднего бизнеса зависит от каждого конкретного проекта, так как в рамках проекта может быть заложены средства для финансирования того или иного проекта. Контактную информацию можно найти в сформированной базе данных.

128

Закрепленный в ЕИСП механизм софинансирования подразумевает финансовое участие России в объеме не менее 10% общей стоимости

129

http://nw.rian.ru/economy/20070315/81530930-print.html

144

4.3 Программы Всемирного Банка Группа учреждений Всемирного банка основана в 1944 году и является одной из крупнейших в мире организаций, предоставляющих помощь на цели развития. Группа Мирового Банка (WBG) включает в себя несколько международных организаций, созданных правительствами стран - участниц Группы. Основная цель Мирового Банка (IIRD) – предоставлять финансирование странам, способным брать займы на рыночных условиях. Агентство Международного Развития (IDA) предоставляет льготные займы развивающимся странам. Международная Финансовая Корпорация (IFC) предоставляет займы и инвестиции непосредственно компаниям в развивающихся странах. Международное Агентство Гарантий Инвестиций (MIGA) занимается страхованием частных инвесторов в развивающихся странах от некоммерческих рисков. Наиболее активно в России в настоящее время действуют Мировой Банк и Международная Финансовая Корпорация. Оказание помощи Банком различным странам осуществляется по различным направлениям, включая проекты, связанные с повышением эффективности деятельности в области развития. За последние пять лет число проектов в портфеле Банка, реализация которых считается под угрозой срыва, было сокращено вдвое и в настоящее время находится на самой низкой за многие годы отметке. Значительно повысилось также качество оценки проектов и надзора и их выполнением; аналогичная тенденция наблюдается и в отношении услуг, не связанных с кредитованием. Однако интервью с представителем офиса Всемирного банка показало, что в качестве источника финансирования МСП данная организация рассматриваться не может, поскольку специализируется на принципиально иных проектах – и по объемам финансирования, и по тематике. Контактная информация по Всемирному банку и его программам включена в прилагаемую базу данных.

145

4.4 Фонды прямых инвестиций Истории фондов прямых инвестиций в России более десяти лет. Она началась в 1993 году, с появления частного фонда «Русские партнеры» и решения Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) о создании в нашей стране 11 региональных венчурных фондов. Постепенно на российский рынок стали обращать внимание крупные западные фонды, а из его недр начали появляться и инвесторы отечественного образца. По оценкам Сергея Вахтерова, заместителя шеф-редактора журнала «Рынок ценных бумаг», сегодня в России насчитывается 50–70 фондов прямых инвестиций. Среди них доминируют крупные иностранные структуры, вкладывающие в российские компании суммы не меньше $7–10 млн. Российский растущий рынок привлекает их довольно высокой нормой прибыли. Так, в США финансовый инвестор, перепродавая свой пакет акций, увеличивает свои вложения в среднем на 15–25%. Те же, кто работает на российском рынке, ждут от инвестиционных проектов не менее 30–35% прибыли130. Наиболее успешными по числу удачных сделок и размеру прибыли можно назвать фонды Baring Vostok Capital Partners, AIG-Brunswick Millennium fund, Инвестиционный фонд «США — Россия» (управляющая компания — Delta Capital Managment). Также стоит отметить и работу фондов, управляемых компаниями Russia Partners Management LLC и Sputnik Technology Ventures, которые начали в первой половине 90х и чьи средства на данный момент уже полностью проинвестированы. Большинство российских компаний, в которые влили капитал эти фонды, у всех на слуху. В списке вложений AIG-Brunswick Millennium fund — «Вымпелком», IBS, ЦУМ, «СевероЗападный Телеком». Фонды, находящиеся под управлением Baring Vostok, осуществили инвестиции в компании Story First (телеканал «СТС»), сеть ресторанов «Росинтер», корпорацию «Слад&Ко». Фонд «США-Россия» вложил средства в 41 компанию, в числе которых DeltaBank, DeltaCredit банк, DeltaLeasing, проданная в ноябре Baring Vostok (в настоящее время - Европлан), сеть супермаркетов SPAR, компания Saint Springs (минерализованная вода «Святой источник»), проданная не так давно корпорации Nestle, Ломоносовский фарфоровый завод. Что касается небольших инвестиционных сделок, то они, как правило, крупным иностранным фондам неинтересны. Если речь идет о производственной компании, то фонды готовы работать с теми, чей годовой оборот достиг $10–20 млн. Для торговых фирм эти цифры будут в пять-шесть раз больше. Предприятия с таким оборотом — это уже не «группа товарищей», а вполне зрелая корпоративная структура. Другая причина, по которой крупным зарубежным фондам невыгодно работать с небольшими инвестициями, это высокие затраты на организацию каждой сделки. Взять, к примеру, юристов или аудиторов, чьи гонорары могут составить десятки тысяч долларов. Для инвестора важно, чтобы эта часть работы была сделана идеально. В противном случае фонд может понести убытки. Скажем, если на заре своей юности компания была неправильно зарегистрирована. Есть и другая причина, по которой крупные западные фонды не работают с небольшими компаниями. Так, управляющая компания Baring Vostok поднимала три фонда, каждый из которых в силу успеха увеличивался в размерах. Капитал первого

130

http://www.hht-rating.com/library/investment/id~14/

146

составлял $160 млн., второго — $205 млн., третьего — $250 млн. С ростом фонда у руководства компании было два варианта действий: или расширять круг проектов, или увеличивать объем каждой инвестиции, сохраняя привычное количество сделок. В итоге решили пойти по второму пути, чтобы не наращивать штат сотрудников. И если первый фонд вкладывал примерно по $5 млн. в компанию, то фонд, который работает в настоящее время, берется только за проекты, начинающиеся с $20 млн. Стоит отметить, что тенденция укрупнения характерна не только для Baring Vostok, но и для других крупных иностранных фондов. Хотя, с другой стороны, преимущества есть и у небольших фондов: они значительно быстрее принимают решения, а значит, могут работать более эффективно. Директор Российского технологического фонда Алексей Власов считает, что работу с небольшими проектами затрудняют туманные перспективы выхода из инвестиционной сделки. Ведь главная цель финансового инвестора – увеличение стоимости своей доли в проинвестированной компании и продажа ее стратегическому инвестору. – Если еще недавно большинство иностранных инвесторов предпочитали всем другим рынкам рынок сырьевой, то сегодня фокус их интересов сместился. Сейчас инвестиционные фонды, работающие в России, все больше интересует рынок товаров, адресованных среднему классу. Есть ли на рынке прямых инвестиций альтернатива крупным зарубежным фондам? Практика показывает, что да. Такими партнерами могут стать начинающие инвестиционные фонды, специализирующиеся на определенных отраслевых направлениях. Среди них можно отметить Intel Capital Fund, который появился в России с января 2003 года. Капитал, находящийся в его распоряжении, на 100% принадлежит компании Intel, предпочитающей, что неудивительно, инвестировать средства исключительно в информационные технологии. По словам Мари Трекслер, генерального директора центрально- и западноевропейского отделения Intel Capital, нижняя черта интересов этого фонда обозначена цифрой $500 тыс. Оптимальным вложением Intel Capital считает инвестирование суммы в пределах $2–3 млн. Свою первую и пока единственную сделку в России фонд совершил в мае 2003 года, проинвестировав на $10 млн. совместно с Международной финансовой корпорацией российскую компанию ru-Net Holdings, владеющую интернет-проектами yandex.ru и ozon.ru. Другой частный иностранный фонд, работающий с относительно небольшими компаниями, — шведский Mint Capital. Он специализируется на компаниях из так называемого сектора ТМТ (телекоммуникации, информационные технологии и СМИ). В отличие от Intel Capital, в распоряжении которого находятся исключительно средства корпорации Intel, шведы привлекли в свой фонд средства нескольких крупных компаний: Boeing, Oriflame, одного зарубежного банка и нескольких частных инвесторов. Фонд провел в России уже шесть инвестиционных сделок. Однако работу зарубежных фондов с небольшими компаниями пока можно назвать исключением из правил. Тем более что все вложения были сделаны за последние два года, еще ни одна из проинвестированных компаний не продана «стратегу», и оценивать успешность этих сделок пока рано.

147

Таким образом, работа международных инвестиционных фондов в России на данный момент практически не может быть использована как источник капитала для малого бизнеса, кроме случаев, когда фонды инвестируют в банки и лизинговые компании, работающие по специальным программам с малым бизнесом, как, например, фонд «США-Россия»131.

131

Инвестиционный фонд «США-Россия» является частной инвестиционной фирмой, созданной с целью содействия Российской Федерации в период перехода к рыночной экономике путем кредитования, инвестирования и оказания технической помощи российским и западным предприятиям, работающим в стране. Фонд был основан в мае 1995 года в результате слияния Фонда крупных предприятий России и Российско-американского фонда предпринимательства. В настоящее время Фонд осуществляет свою работу из офисов в Нью-Йорке, Москве, СанктПетербурге, Ростове-на-Дону, Екатеринбурге, Хабаровске, Владивостоке и Южно-Сахалинске. Фонд предоставляет финансирование и помощь в организации управления приватизированным российским предприятиям любых размеров, совместным предприятиям между российскими и западными партнерами и западным фирмам, заинтересованным в развитии бизнеса в России. Программа Банков-Партнеров, объединяющая следующие элементы: - программу микрокредитования; - кредитование предприятий малого бизнеса (DeltaBank); - программа кредитования физических лиц на приобретение автотранспорта; - лизинг (Европлан); - ипотечное кредитование (DeltaCredit). Фонд прямых инвестиций Aurora Russia Limited, возглавляемый Джеймсом Куком "стоял у истоков российской ипотеки". В 2001 году фонд прямых инвестиций "США-Россия", в котором господин Кук работал старшим вице-президентом, создал ипотечный банк "Дельтакредит" (в 2005 году продан Societe Generale), позже до марта 2006 года Джеймс Кук возглавлял совет директоров Дельтабанка и российский офис GE Consumer Finance. (http://taxhelp.ru/new/view_article.php?article_id=12149)

148

4.5 Программы ЕБРР Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) создан в 1991 году. Он существует, чтобы содействовать переходу к открытой экономике, ориентированной на рынок, а также развитию частной и предпринимательской инициативы в странах Центральной и Восточной Европы и СНГ. ЕБРР предлагает широкий набор финансовых инструментов для финансирования проектов по линии частного сектора, структурной перестройки и т.п. Инструментами финансирования ЕБРР в настоящее время являются: •

кредиты;

•

долевое участие в акционерном капитале;

•

Финансирование с помощью посредников;

•

кредитные линии;

•

механизмы софинансирования;

•

участие в акционерных капиталах инвестиционных фондов;

•

механизмы содействия развитию торговли (частичные гарантии оплаты местным банкам – участникам программы, организующим сделки, расчеты по которым осуществляются с помощью аккредитивов; предоставление средств в виде оборотного и торгового капитала предприятиям – клиентам банков);

•

участие в акционерных капиталах банков.

Программа ЕБРР по кредитованию МСП была рассмотрена нами более подробно в главе 3.3.2 Контактная информация представлена в сформированной базе данных. В результате деятельности ЕБРР заемщики получают недорогие и доступные ресурсы для расширения деятельности132. К недостаткам программы можно отнести то, что ее широкая региональная экспансия сдерживается кадровыми возможностями ЕБРР, присутствие представителей которого обязательно для внедрения программы в каждом регионе. По словам Ольги Володиной, директора кредитной дирекции ОАО «Банк «СанктПетербург», дешевым ресурсом для кредитования малых предприятий являются средства ЕБРР (Европейский банк реконструкции и развития). До недавнего времени отдельных программ по кредитованию такого сегмента рынка в банке не было, кредиты выдавались на стандартных условиях, аналогичных обычным кредитам юридических лиц. Начиная со второй половины 2006 г. банк получил возможность значительную часть кредитов предприятиям малого бизнеса предоставлять за счет заемных средств, предоставленных по линии ЕБРР. В итоге объем выданных банком кредитов

132

Для нас эта программа выгодна, поскольку мы получаем относительно дешевые долгосрочные ресурсы для кредитования, обучаемся многолетнему опыту ЕБРР в части изучения заемщика, оценки рисков, возникающих при кредитовании, - говорят в банке "УРАЛСИБ". Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

149

предприятиям малого и среднего бизнеса в 2006 г. составил более 11,5 млрд. рублей (в том числе предприятиям малого бизнеса по линии ЕБРР - 330 млн. рублей). Есть еще несколько банков, работающих в партнерстве с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР). Через них-то и идет основное финансирование. У банков, работающих с ЕБРР, свои критерии: не меньше половины капитала предприятия должно находиться в частной собственности российских граждан, МП обязано проработать на рынке не менее трех месяцев. При этом в зависимости от суммы кредита выдвигается требование и к численности сотрудников малых предприятий: по схеме кредитования «микро» (до $10 тыс.) — не более 30 человек, «смол» (до $125 тыс.) — максимум 150 сотрудников. При этом ссуду от ЕБРР ни за что не дадут на производство алкоголя, табака или оружия. Банки-партнеры ЕБРР дают микрокредиты на сумму $10-20 тыс. под 36-40% (на срок до года) или 26-33% (до двух лет). Так, например, банк УРАЛСИБ совместно с Фондом поддержки малого бизнеса ЕБРР работают по программе «Микрокредитование и кредитование малого бизнеса». Кредиты предоставляются индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, имеющим текущий доходный бизнес в сфере торговли, производства или услуг. Опыт работы предприятия в сфере торговли должен составлять не менее 3-4 месяцев, в сфере услуг и производства - не менее 5-6 месяцев. Для получения кредита не обязательно иметь расчетный счет в банке УРАЛСИБ. Таблица 11. Условия получения кредита в банке УРАЛСИБ Параметры кредитов Сумма

от 5 000 руб. до 6 000 000 руб.

Срок

до 36 месяцев

Процентная ставка

от 16% годовых

Обеспечение

Автотранспорт, торговое и производственное оборудование, товары в обороте, личное имущество, недвижимость и прочее имущество (залогодателем может выступать как заемщик, так и третьи физические или юридические лица)

Погашение кредита Равными долями ежемесячно (проценты начисляются на остаток задолженности по кредиту)

150

4.6 Программы защиты окружающей среды 4.6.1.1 Экологическая финансовая корпорация северных стран (NEFCO) Исходя из своего названия и миссии, данная организация готова рассматривать проекты, имеющие экологическую направленность. Участие NEFCO в проекте при этом, как правило, не превышает 25 – 35%. По крайней мере, на начальной стадии реализации проекта подразумевается обязательное участие представителя Корпорации в совете директоров получателя финансирования. Контактная информация представлена в cформированной базе данных.

151

4.7 Зарубежные банки и другие источники, установленные в ходе выполнения работы Зарубежные банки, действующие на Северо-Западе России, как правило, имеют свои офисы только в Санкт-Петербурге. Выборочное обращение в офисы некоторых банков показало, что, во-первых, финансирование малого бизнеса этими организациями ни в коей степени не рассматривается как приоритетное направление деятельности; вовторых, все условия кредитования, согласно этике, рассматриваются с каждым клиентом в сугубо индивидуальном порядке. Исключение из данного правила составляет КМБ-банк, информация о котором помещена в сформированную базу данных. Во-первых, любое реформирование требует периода адаптации, во-вторых, нагрузка на коммерческие банки увеличится, т. к. вместо одного надзорного органа они получат двух. В банках сегодня и так излишний документооборот. Во многом это связано с тем, что кредитные организации обязаны предоставлять информацию о своих клиентах, если их деятельность попадает в поле зрения правоохранительных органов. Причем, речь идет не о нескольких справках – это «килограммы» выписок. Из-за существующего документооборота банки несут значительные издержки, а значит, повышается стоимость кредитных продуктов. Все это делает российские банки менее конкурентоспособными по сравнению с их зарубежными коллегами. И надо сказать, что решение, запрещающее филиалам иностранных банков работать в России для текущей ситуации абсолютно правильное. Отечественные и зарубежные банки работают в разных условиях. Российские банки привлекают средства внутри страны, где уровень инфляции существенно выше, нежели в западных странах. Иные международные источники финансирования МСП в СЗФО РФ представлены, в основном, скандинавскими источниками, программами защиты окружающей среды, венчурными фондами, а также зарубежными банками. Ниже охарактеризованы те из них, которые при определенных условиях могут быть задействованы в схемах финансирования МСП на Северо-Западе России.

4.7.1 Скандинавские источники финансирования 4.7.1.1 FINNFUND FINNFUND - инвестиционная финансовая компания, которая финансирует прибыльные предприятия в странах с развивающейся рыночной экономикой, работая при этом совместно с финскими и иностранными компаниями. Основная цель FINNFUND заключается в продвижении и развитии динамичных частных предприятий. Главная особенность – в реализации проекта должны быть заинтересованы, прежде всего, финские компании и правительственные структуры. FINNFUND предлагает следующие услуги: •

прямые инвестиции;

•

кредиты;

•

гарантии;

•

управление пассивами.

152

Перечисленные услуги, в основном, предлагаются финским компаниям, которые хотят развить свою деятельность на новых растущих рынках, а также международным корпорациям и финансовым институтам, работающим на рынках Балтийского моря. FINNFUND так же работает через финские и международные коммерческие банки и финансовые компаниями. Контактная информация представлена в cформированной базе данных. 4.7.1.2 Финансовая группа Nordic Финансовая группа Nordic является международным финансовым учреждением, основными учредителями которого являются правительства пяти стран - Дании, Финляндии, Исландии, Норвегии и Швеции. Финансовая группа Nordic объединяет в себе 4 финансовых института с центральным офисом в Финляндии (Хельсинки): •

Nordic Investment Bank;

•

Nordic Development Fund;

•

Nordic Environment Finance Corporation;

•

Nordic Project Fund.

Финансирование предоставляется компаниям из вышеназванных стран, которые сотрудничают с российскими компаниями, в результате чего создаются совместные предприятия, открываются филиалы и представительства иностранных компаний на территории России, используется лизинг и франчайзинг, а также заключаются долгосрочные кредитные соглашения. Кредит не может превышать 40% прединвестиционных затрат, которые впоследствии могут получить статус гранта. Успешные проекты, реализуемые в приграничных регионах СЗФО (Санкт-Петербург, Карелия, Мурманская, Ленинградская и Калининградские области), могут получить дополнительный грант в размере 29%. В перечне финансовых организаций, имеющих скандинавское происхождение, в сформированной базе данных также содержится информация о следующих компаниях (перечислены по увеличению порядковых номеров в сформированной базе данных): •

Сведфанд;

•

Финнвера;

•

Инвестиционный Банк Северных Стран.

Контактная и иная информация представлена в cформированной базе данных.

4.7.2 Прочие зарубежные источники Неупомянутыми в перечне международных источников финансирования остались те организации, которые в деле финансирования малого и среднего бизнеса на СевероЗападе России сегодня пока не играют заметной роли. Тем не менее, при определенных условиях в качестве источников финансирования МСП они могут рассматриваться. В cформированной нами базе данных приведены данные о следующих компаниях (перечислены по увеличению порядковых номеров в сформированной базе данных): •

Новый Российский Инвестиционный Фонд Малого Бизнеса; Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

153

•

Темплтон Мейерс;

•

Нидерландская Финансовая Корпорация Развития (ФМО);

•

Швейцарская Организация Содействия Инвестициям;

•

Агентство США по торговле и развитию (ТДА);

•

Канадское Агентство международного развития (СИДА);

•

Банк Райффайзен (Австрия);

•

Немецкая корпорация инвестиций и развития;

•

Благотворительный Фонд Великобритании;

•

Британско-российская программа развития;

•

Программа малых проектов Правительства Нидерландов (МАТРА);

•

Фонд АТ&T;

•

Корпорация Карнеги.

154

4.8 Международные источники финансирования в Вологодской области На территории Вологодской области по программам ЕБРР активно работает банк Уралсиб (более подробно смотри главу 4.5). Правительство области сотрудничает с международными организациями. Наиболее плодотворно развивается сотрудничество: •

финансовыми

с Международным Банком Реконструкции и Развития (МБРР) - по проекту «Городское водоснабжение и канализация» в г. Вологде (2 октября 2002 года подписано Соглашение о субзайме по данному проекту. Сумма кредита составляет для г. Вологды 2 млн. USD. 15 декабря 2005 года состоялась сдача в эксплуатацию установленного оборудования и завершены работы по проекту «Городское водоснабжение и канализация»).

•

с Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР) - по реализации проекта «Вологодская муниципальная служба водоснабжения», в рамках которого МУП «Вологдагорводоканал» предоставлен долгосрочный кредит в рублях, эквивалентный сумме до 10 млн. евро. Срок кредита - 13 лет, включая 3 льготных года. Предварительно получено разрешение Министерства финансов России на предоставление областной гарантии по обязательствам непосредственного заемщика МУП «Вологдагорводоканал». Более того, Министерство финансов РФ с 2005 года позиционирует область как регион России, готовый к непосредственному кредитованию международными финансовыми институтами без предоставления гарантии Российской Федерации. В настоящее время Банк инициирует привлечение гранта Природоохранного Партнерства «Северное измерение» (ППСИ) в размере 3-3,5 млн. евро для обеспечения экологической составляющей проекта.

В октябре 2006 года в Лондоне подписаны кредитный договор между ЕБРР и МУП ЖКХ «Вологдагорводоканал», а также договор поддержки данного проекта, заключенный ЕБРР с Администрацией г. Вологды. 13 декабря 2006 года подписан Договор гарантии между Правительством области и Европейским банком реконструкции и развития по совместному проекту «Вологодская муниципальная служба водоснабжения». Разумеется, непосредственное привлечение международного финансирования предприятиями малого бизнеса вряд ли возможно. Как правило, реализация успешных проектов происходит с участием органов власти, и в сегменте среднего бизнеса.

155

4.9 Международные источники финансирования в Калининградской области В Калининградской области наряду с традиционными программами, работающими в России, представлены следующими программы, характерные только для Калининградской области: 1.

Программа содействия экономическому развитию Калининградской и Псковской областей, Россия (2005 – 2010). Программа Соседство. Министерство иностранных дел Дании.

Продолжительность 5 лет – с ноября 2005 года по ноябрь 2010 года, бюджет МИД Дании – 110 млн. датских крон (эквивалент 11 млн. евро). Основные компоненты программы: •

•

Поддержка малого и среднего бизнеса: -

Создание механизмов для улучшения диалога, сотрудничества и партнерства между государством и бизнесом;

Поддержка развития бизнес-ассоциаций в пилотных отраслях, включая повышение потенциала ассоциаций в вопросах защиты интересов своих членов;

Содействие расширению рынка услуг для развития бизнеса. В сотрудничестве с заинтересованными профессионалами, работающими в этой сфере, услуги будут адаптированы к потребностям малого и среднего бизнеса. Программа будет стимулировать как предложение, так и спрос на услуги для развития бизнеса;

Поддержка организаций, вовлеченных в микрофинансиррование малого и среднего бизнеса. В Программу будут вовлечены кредитные союзы и коммерческие банки, заинтересованные в улучшении условий и увеличении количества предоставляемых кредитов для малого и среднего бизнеса, особенно в пилотных отраслях. Вместе с выбранными партнерами будут разработаны и реализованы различные финансовые схемы поддержки. Также предусмотрено повышение квалификации специалистов по финансам;

Развитие рынка труда и системы профессионального образования: -

Укрепление системы так называемого трехстороннего диалога, в котором принимают участие организации, вовлеченные в вопросы трудового регулирования. В обоих регионах такие системы существуют, но они требуют поддержки и развития, чтобы стать действительно эффективными;

Поддержка создания ресурсных центров на базе учебных заведений, которые готовят специалистов для пилотных отраслей. Для того чтобы система профессионального образования отвечала современным требованиям рынка труда, учебные заведения будут обеспечены современным оборудованием специальными учебными программами.

В рамках проекта будет создан Гарантийный фонд для осуществления содействия облегченного доступа предпринимателей к кредитным средствам.

156

Программа «Соседство», Литва, Польша и Калининградская область РФ

Программа соседства Литвы, Польши и Калининградской области Российской Федерации предназначена для осуществления приграничного сотрудничества между территориями административного уровня NUTS III в 2004-2006 гг. Она софинансируется средствами Европейского Фонда регионального развития и ТАСИС. Программа охватывает Клайпедский, Таурагский, Алитусский и Мариямпольские уезды Литвы с входящим в них 21 муниципальным образованием. Польшу в программе представляют входящие в Поморское воеводство Слупский и Гданьский субрегионы, а также субрегион Гданьск-Гдыня-Сопот, Эльблонский, Ольштынский и Елкский субрегионы Варминьско-Мазурского воеводства и Белостокско-Сувалкский и Ломжиньский субрегионы Подляского воеводства. Программа охватывает также всю Калининградскую область Российской Федерации. В регионе сотрудничества находятся четыре Еврорегиона („Балтика“, „Неман“, „Сауле“ и „Шешупе“), составляемые определенными территориями всех трех стран. Общая площадь участвующих в программе приграничных районов трех стран составляет 97284 км², на которой проживает 6 730 000 человек. Программа «Соседство – Литва, Польша и Калининградская область Российской Федерации» является одной из новых программ «Соседство», финансируемая в рамках Раздела А Инициативы Европейского Сообщества Интеррег III. Данная инициатива направлена на усиление социально-экономической интеграции на территории Европейского Союза через стимулирование приграничного (раздел А), транснационального (раздел В) и межрегионального (раздел С) сотрудничества. Программа, в которой упор делается на приграничное сотрудничество, направлена на достижение следующих общих целей: •

стимулирование создания и развития новых и оказание содействия существующим сетям сотрудничества по обе стороны границы;

•

преодоление провинциального характера приграничных территорий и повышение таким образом уровня жизни населения и решение специфических проблем развития;

•

усиление социально-экономической приграничных регионах.

(включая

экологическую)

интеграции

Стратегия достижения этих целей двоякая: с одной стороны, она нацелена на инвестирование в надежность границ и физическую инфраструктуру, с поддержкой через экономическое и научно-техническое сотрудничество, для повышения конкурентоспособности и роста производительности (Приоритет 1). Инвестиции должны быть направлены в сферу исследований экономического потенциала региона – уровня развития приграничных сфер высоких технологий и инноваций, модернизации транспортных, логистических и энергетических сетей, охраны окружающей среды, культурного наследия и развития приграничного туризма. Программа «Соседство» в части Interreg-3a (для приграничных территорий Польши и Литвы) начала работать с 2004 года. Калининградская область в части программ сотрудничества ЕС и России (Tаcis) начала работать с 2005 года. В октябре 2006 года состоялся последний конкурс проектных заявок. Заседание комиссии состоялось в феврале 2007 года. В настоящее время проекты последнего раунда проходят формальные процедуры. Официально – Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

157

Программа (реализация проектов) формально будет продолжаться до декабря 2009 года. В 2006 году с целью усиления мероприятий по поддержке малого предпринимательства в Калининградской области были подготовлены и одобрены 2 заявки: •

«Исследование возможностей бизнес-инкубирования для инновационных малых предприятий в Калининградской области» (БИКО-бизнес-инкубатор Калининградской области) - 261 тыс. евро привлеченных средств. Цель проекта – подготовить исследования по малому инновационному бизнесу в Калининградской области, подготовить проектно-сметную документацию для создания бизнес-инкубатора Калининградской области для малых инновационных предприятий;

•

«Активное взаимодействие. Подготовка районов Калининградской области к трансграничному сотрудничеству» - 220 тыс. евро привлеченных средств.

Цель проекта – подготовить специалистов для трансграничного сотрудничества, прежде всего в сфере малого предпринимательства. Проекты проходят формальные процедуры, финансирование начнется с июня 2007 года. Перспективные программы для Калининградской области на 2007 – 2013 годы: 1. Программа ЕС – правопреемник программы Interreg 3-A-TACIS - «Европейский Инструмент соседства и партнерства» INPI для приграничных территорий Польши, Литвы и Калининградской области с финансированием 132 млн. евро; 2. Формируется программа Совета финансирования пока определяется;

Министров

Северных

Стран.

Объем

3. В рамках «Европейского Инструмента соседства и партнерства» INPI на 2007 – 2013 годы – Программа «Регион Балтийского моря» для всех стран данного региона и Белоруссии с финансированием 22 млн. евро.

158

4.10 Международные источники финансирования в Мурманской области Совместные проекты Интеррег-Тасис по Программе Соседства Коларктик Программы Интеррег III А Север. В рамках Программы Соседства Коларктик оказывается финансовая поддержка проектам трансграничного сотрудничества, способствующим развитию делового сотрудничества, повышению компетенции и благосостояния, а также обеспечению внутренней деятельности между Северным Калоттом и программными регионами Российской Федерации: Мурманской и Архангельской областям и Ненецким автономным округом. Финансирование ЕС совместных проектов Программы Коларктик предусматривает покрытие расходов всех партнеров проекта, в том числе и российских.

The Council of Lapland Secretariat for the sub - programme Kolarctic in A Nord - programme

INTERREG

III

Адрес: PL 8056, FIN – 96100 ROVANIEMI Телефон: +358 16 3301 0000 E-mail: kolarctic@lapinliitto.fi При участии норвежских партнеров в проекте копии заявок также направляются по адресу:

Finnmark fylkeskommune, Regionalutviklingsetaten Jan Martin Адрес: Saigusjkin Solstad Телефон: +47 789 6 20 22 E-Mail: jan.martin.solstad@ffk.no Консультации и дополнительную информацию можно получить в Мурманском филиале Программы Соседства Коларктик:

Мурманский филиал Программы Соседства Коларктик 183025 г. Мурманск, ул. Карла Маркса 25 А, офис 408 Тел./факс +7 (8152) 44-11-70 Секретарь программы: +7 (8152) 45-72-16 E-Mail: N.P.Kolarctic@lzl.ru Сайт: www.interregnord.com Норвежский Баренц-секретариат Баренц-сотрудничество поддерживает контакты между жителями и экономическое развитие Баренц-региона, предлагает поддержку для создания условий по межрегиональному обмену во многих сферах, таких как культура, коренные народы, образование, молодёжь, торговля, информация, окружающая среда, здравоохранение и транспорт.

159

Основные задачи Баренц-секретариата: •

координация государственных задач и региональных политических приоритетов в Баренцевом сотрудничестве;

•

предоставление ресурсов для осуществления проектной деятельности в рамках Баренц программы;

•

проведение развёрнутой работы по распространению информации и созданию контактной сети в регионе с целью ознакомления населения с возможностями Баренцева сотрудничества;

•

проведение информационной работы среди организаций на государственном уровне, в Стортинге, правительстве и деловых кругах;

•

освещение деятельности регионального уровня и способствовать признанию сотрудничества;

•

проведение разъяснительной работы, например, в вопросах связанных с положением коренных народов;

•

предоставление сотрудничества.

ресурсов

для

различных

органов

рамках

Баренц-секретариат, офис в Норвегии: Адрес: The Norwegian Barents Secretariat P.O. Box 276 N-9915 Kirkenes, Norway Сайт: www.barents.no Баренц-секретариат, офис в Мурманске: Адрес: 183000, Мурманск, Папанина ул., 3/1б, оф. 305 Телефон: +7 (8152) 42-61-63 E-Mail: murbic@mail.ru

160

Баренцева

4.11 Международные источники финансирования в Новгородской области Программа сотрудничества ЕС и России В Новгородской области на этапе 1993 – 2007 годов реализовывались различные проекты программы сотрудничества ЕС и России (Tacis), направленные на развитие малого бизнеса, инфраструктуры поддержки предпринимательства, совершенствование государственной и муниципальной политики по развитию этого сектора экономики. Программа внесла и продолжает вносить большой вклад в развитие малого бизнеса в области. Вкупе с другими донорскими источниками область получила существенную материальную и техническую поддержку, позволившую повысить качество управления в сфере малого бизнеса, повысить конкурентоспособность реальных субъектов малого предпринимательства. Так, с 1993 года только в сфере малого предпринимательства реализовано 12 крупных и более 20 средних международных проектов в рамках программ ТАСИС, ТРАНСФОРМ, проектов Агентства Международного развития США (USAID), ОЕСД и других. Более 500 новгородских предпринимателей прошли стажировки и программы обучения в США, Европе, Японии и других странах. В настоящее время в области успешно реализуются два проекта программы ЕС «ТАСИС»: «Электронные навыки для малых и средних предприятий – фаза 2» и «Развитие интерактивных услуг электронного правительства на Северо-западе России».

АНО «Региональный институт менеджмента и маркетинга» Адрес: 173000 Великий Новгород, ул. Славная, 32/23, оф. 5. Тел.: +7 (8162) 63-05-79, 67-90-65 Факс: +7 (812) 63-05-79 Координатор проекта E-skills по Новгородской области: Татьяна Алексеевa Программы ЕБРР На момент составления аналитической записки в Новгородской области финансирование предприятий МБ по программе ЕБРР осуществлялось через Банк Уралсиб и Промсвязьбанк. В Базе данных приведена адресная информация по данной организации.

161

4.12 Международные источники финансирования в Псковской области С 2005 года началась реализация первого этапа проекта «Weran» в Псковской области - «Ресурсные центры для женщин-предпринимателей», финансируемого МИД Швеции с целью устойчивого приграничного содружества для достижения экономического роста через поддержку женщин – предпринимателей России и Швеции. В 2006 женщины–предприниматели Псковского ресурсного центра «Искра» приняли участие в международном конкурсе портных любителей и профессионалов «Серебряная нить – Шик, Diana MODEN», международном забеге «Женская десятка», в организации международного молодежного Форума немецко-российской молодежи, в поездках на выставки, семинары в Лугу, Новгород, Санкт-Петербург, а также в Швецию, Бельгию, Беларусь. В рамках программы Добрососедства МИД Дании разработана программа содействия экономическому развитию Псковской области до 2010 года, направленная на создание общего климата благоприятствования развитию бизнеса, особенно малого и среднего предпринимательств. Началась реализация программы, в ходе которой Псковской области будут выделяться значительные финансовые средства.

162

5 Обзор информационных ресурсов для поиска источников финансирования малого и среднего бизнеса на Северо-Западе России Ниже приведен сводный перечень ссылок на информационные ресурсы глобальной сети Интернет, которые могут быть задействованы в ходе работы по поиску источников финансирования для МСП СЗФО РФ. Для удобства использования перечень разбит на следующие тематические разделы: •

информация для малого и среднего бизнеса;

•

региональная информация;

•

информация по источникам финансирования.

5.1 Общая информация для малого и среднего бизнеса http://www.ngo.ru/ - каталог ресурсов неправительственных организаций. http://www.allmedia.ru - информация для МСП. www.siora.ru - общероссийская информационная сеть для малого бизнеса, создана решением Правительства РФ в рамках Федеральной программы поддержки малого предпринимательства. SIORA - это совокупность информационных ресурсов по малому и среднему бизнесу, связанных между собой через глобальную сеть Интернет; обеспечивает доступ к разнообразным ресурсам деловой информации, разбросанным по всей территории России. В настоящее время участниками сети SIORA являются 50 региональных агентств поддержки малого и среднего бизнеса. http://www.rcsme.ru - ресурсный центр малого предпринимательства; информация по малым предприятиям России; адреса более 1000 структур поддержки МП в России, статистика по МП; информация из регионов РФ (региональные программы поддержки МП); публикации Центра. www.nw.smesupport.net – Северо-западный портал по поддержке малого и среднего бизнеса. http://www.smb.ru - бесплатная база данных по МСП России «Открытый источник». www.delo.ru - система информационного обмена малого и среднего бизнеса; объявления, систематизированные по разделам: коммерческие предложения, инвестиционные ресурсы, кредиты и инвестиции, региональные ресурсы и др.; описание новых проектов; юридическая консультация; новости экономики. http://www.marketcenter.ru - система межрегиональных маркетинговых центров; создание интегрированного банка данных о предприятиях-производителях, оптовых складах, торговых фирмах и других субъектах предпринимательской деятельности и др.; базы данных: предприятий и организаций, коммерческих предложений, инвестиционных проектов; аналитические материалы по товарным рынкам; информация о госзаказах; описание услуг; системы ММЦ - разработка и Источники финансирования малого и среднего бизнеса в СЗФО РФ Проект ЕС «Электронные навыки для Российских малых и средних предприятий – II» Северо-Западный Центр поддержки малого и среднего бизнеса Северо-Западная консультационная группа

163

сопровождение коммерческих проектов, консалтинговые и информационные услуги и др. http://www.smesupport.ru - центр поддержки малого и среднего бизнеса СанктПетербурга и Ленинградской области. Сервер посвящён проблемам малого и среднего бизнеса; информация по всем вопросам малого и среднего бизнеса, адреса государственной поддержки; полезные ссылки www.fbd.spb.ru - сайт Санкт-Петербургского Фонда развития бизнеса, где публикуется информация о деятельности компании в сфере поддержки малого и среднего бизнеса, а также имеющиеся информационные ресурсы и исследования.

164

5.2 Региональная информация http://www.spb.ru - официальный сайт Санкт-Петербурга. http://www.gov.spb.ru - сайт Администрации Санкт-Петербурга. http://www.lenobl-invest.ru - сайт комитета по экономике и инвестициям Ленинградской области. http://www.newspb.ru - информационный сайт по Северо-Западному региону. http://www.ivr.ru - сайт «Института прямых инвестиций», информация по регионам. http://kicbi.karelia.ru - сайт Карельского Информационного Ценра Бизнес-Инкубатор. http://adm.ptz.ru - официальный сайт Администрации Петрозаводска. http://invadm.ptz.ru - сайт «Инвестиционный паспорт г.Петрозаводска». Представлена информация о социально-экономическом развитии г. Петрозаводска, основных направлениях муниципальной политики г. Петрозаводска в области инвестиций, финансов, цен, налогов и международных связей, тексты важнейших нормативноправовых документов (законов, постановлений и т.п.), возможности и льготы для инвесторов, а также каталог бизнес-предложений и инвестиционных проектов г. Петрозаводска. http://www.ncci.ru - Северная Торгово-Промышленная Палата, город Мурманск. http://www.klgd.ru/ru/index.php - официальный сайт Администрации города Калининград.

165

5.3 Информация по источникам финансирования http://cfin.ru/consulting/catalog/index.shtml - в этом каталоге собрана информация о 700 консалтинговых и аудиторских компаниях России и стран СНГ. www.consulting.ru - сервер, посвященный консалтингу в России. http://www.kadis.ru - Агентство правовой информации Кадис-пресс. http://www.microfinance.ru - база данных инвесторов и компаний. www.cbr.ru - Центральный Банк РФ. http://www.devbusiness.ru/startup/financing.htm развития и финансирование бизнеса.

–

сайт,

посвященный

проблемам

http://www.rvca.ru - Российская Ассоциация Венчурного Инвестирования. http://www.nwab.ru/ - сайт Ассоциации Банков Северо-Запада РФ http://www.acb.spb.ru - ассоциация коммерческих содержанию пересекается с предыдущим сайтом).

банков

Санкт-Петербурга

http://www.assocleasing.ru/ - сайт Северо-Западной Лизинговой Ассоциации http://www.a-z.ru/raf/ - сайт Российской Ассоциации Франчайзинга http://www.creditcoops.spb.ru/ - сайт Северо-Западной Ассоциация кредитных союзов http://www.nwab.ru/ - Ассоциация банков Северо-Запада http://www.arb.ru/site/ - Ассоциация российских банков http://www.arb.ru/site/ - Все кредиты Санкт-Петербурга http://www.bishelp.ru/ - Помощь бизнесу http://www.bank-klient.ru/ - Журнал о кредитах «Банк-клиент.Ру» http://www.astok.ru/businessweek/ - Деловая неделя http://www.allmedia.ru/ - Российский деловой портал информационной поддержки предпринимательства http://www.nisse.ru/ - Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства http://www.kp.ru/ - Комсомольская правда http://www.nbj.ru/ - Национальный банковский журнал http://saint-petersburg.ru/ - Издание «Санкт-Петербург. Ру» http://www.review.uz/home/ - Журнал «Экономическое обозрение» http://www.kmb.ru/about/index.html - Банк Кредитования Малого Бизнеса/КМБ-Банк 166

(по

www.assocleasing.ru - Северо-Западная Лизинговая Ассоциация www.globus-leasing.ru - Глобус Лизинг www.rosleasing.ru - Российская ассоциация лизинга www.unlease.ru - Информация о финансовой аренде (о лизинге) для широкой аудитории http://www.leasinginfo.ru/ - Лизингinfo.ru

167

Заявление о снятии ответственности Вся информация, включенная в данное издание, может использоваться исключительно в информационных целях, и, возможно, не отражает последние изменения. Данная информация не может рассматриваться как юридический или другой совет по какомулибо специфическому вопросу. Заказчик и авторы отказываются от любого вида ответственности по отношению к любому юридическому или физическому лицу относительно чего-либо, или относительно последствий чего-либо, сделанного или не сделанного полностью или частично полагаясь на содержание данного издания. Юридические или физические лица не должны действовать или воздерживаться от действия по любому из вопросов, содержавшемся в данном издании, без соответствующей юридической или другой профессиональной консультации, по конкретным фактам и обстоятельствам. 168

169

170

171

172