Regnskap

Årsmøtedokumenter 18. Mars 2020

Regnskap Eidsvoll Svømmeklubb

18 mars 201 9 Bøn klubbhus

Klokken 20:00

Resultatregnskap 201 9

Beskrivelse Virkelig 2019 Budsjett 2019 Avvik 2019 vs Budsjett Virkelig 2018 Endring 2018/2019 Salgsinntekt 95 804 40 000 55 804 32 184 135 620 Salgsinntekter 95 804 40 000 55 804 32 184 135 620 3100 - Salgsinnt. handelsvarer, innenl. avg.fri 45 510 5 000 40 510 7 665 37 845 3200 - Innbetalinger fra medlemmer 0 0 0 0 72 000 3210 - Kiosksalg etc 0 10 000 -10 000 23 122 -23 122 3211 - Salg svømmeutstyr og klubbtøy 50 294 25 000 25 294 1 398 48 896 Annen driftsinntekt 1 532 589 1 398 000 134 589 1 151 674 308 915 Tilskudd 159 792 33 000 126 792 16 161 143 631 3400 - Offentlige tilskudd 100 204 0 100 204 0 100 204 3441 - Tilskudd fra Norges Svømmeforbund 12 000 0 12 000 0 12 000 3442 - Tilskudd fra Norsk Tipping 32 298 30 000 2 298 16 161 16 137 3443 - Tilskudd Eidsvoll Idrettsråd 15 290 3 000 12 290 0 15 290 Andre driftsrelaterte inntekter 1 372 797 1 365 000 7 797 1 135 513 165 284 3900 - Annen driftsrelatert inntekt 51 260 0 51 260 5 330 45 930 3901 - Momskompensasjon 76 943 70 000 6 943 94 199 -17 256 3910 - Kursinntekter Norges Svømmeskoler 552 335 480 000 72 335 399 710 152 625 3911 - Kursinntekter Instruktørkurs NSS 72 000 0 72 000 0 152 625 3920 - Medlemskontingenter 78 400 75 000 3 400 69 800 8 600 3930 - Treningsavgifter 205 825 280 000 -74 175 116 300 89 525 3940 - Egenandeler stevner og turer 87 531 180 000 -92 469 179 190 -91 659 3960 - Lotterier, bingo etc 200 788 130 000 70 788 143 466 57 322 3965 - Støtte og tilskudd 0 150 000 -150 000 127 519 -127 519 3991 - Sponsorer 47 104 0 47 104 0 47 104 3992 - Spond Kickback 611 0 611 0 611 Sum driftsinntekter post 3 1 628 393 1 438 000 190 393 1 183 859 444 533 Varekostnader -35 208 0 -35 208 0 -35 208 Varekostnad -35 208 0 -35 208 0 -35 208 4300 - Varekostnad, varer for videresalg -77 243 0 -77 243 0 -77 243 4390 - Beholdningsendring varelager 42 035 0 42 035 0 42 035 Sum Varekostnader post 4 -35 208 0 -35 208 0 -35 208

Side Beskrivelse Virkelig 2019 Budsjett 2019 Avvik 2019 vs Budsjett Virkelig 2018 Endring 2018/2019 Andre driftskostnader -334 352 -355 200 20 848 -471 796 137 444 Kostnad lokaler -11 900 0 -11 900 0 -11 900 6300 - Leie lokaler -11 900 0 -11 900 0 -11 900 Leie maskiner, inventar og transportm. mv. -13 984 0 -13 984 -13 695 -289 6490 - Annen leiekostnad -13 984 0 -13 984 -13 695 -289 Verktøy, inventar mv. som ikke aktiveres -27 303 -15 000 -12 303 -25 739 -1 564 6550 - Driftsmateriale -27 303 -15 000 -12 303 -25 739 -1 564 Fremmed tjeneste -79 638 -60 000 -19 638 -45 379 -34 259 6705 - Regnskapshonorar -69 138 0 -69 138 0 -69 138 6720 - Økonomisk og juridisk bistand 0 -60 000 60 000 -43 507 43 507 6791 - Andel bingo -10 500 0 -10 500 -1 872 -8 628 Elektronisk kommunikasjon, kontorkostnader, porto mv. -31 841 -32 700 859 -28 157 -3 684 6800 - Kontorrekvisita -1 667 0 -1 667 -2 765 1 098 6840 - Aviser og tidsskrifter, bøker etc -500 0 -500 -500 0 6860 - Styre og bedriftsforsamlingsmøter -7 489 -1 000 -6 489 -700 -6 789 6865 - Utdanning og kurs trenere og instuktører -21 000 -31 200 10 200 -19 770 -1 230 6890 - Annen kontorkostnader -1 185 0 -1 185 0 -1 185 6900 - Telefon 0 -500 500 -4 382 4 382 6940 - Porto 0 0 0 -40 40 Reise og diettkostnader -65 887 -16 000 -49 887 -135 531 69 644 7100 - Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 0 0 0 -3 300 3 300 7140 - Reisekostnad, ikke oppgavepliktig -1 440 0 -1 440 -17 778 16 338 7141 - Fly 0 -3 000 3 000 -39 023 39 023 7144 - Hotell -20 206 -6 000 -14 206 -57 080 36 874 7145 - Andre reisekostnader -6 400 -3 500 -2 900 -3 590 -2 810 7160 - Diettkostnad, ikke oppgavepliktig -37 841 -3 500 -34 341 -14 760 -23 081 Provisjonskostnad 0 -7 000 7 000 -6 883 6 883 7220 - Bingoprovisjon 0 -7 000 7 000 -6 883 6 883 Salgs-, reklame- og representasjonskostnad 0 -1 500 1 500 -5 308 5 308 7320 - Reklame og annonser 0 -1 500 1 500 -5 308 5 308 Kontingent og gave -10 412 -15 000 4 588 -114 717 104 305 7400 - Medlemskontigenter -4 000 0 -4 000 -6 359 2 359 7410 - Påmelding serier, turneringer etc 0 0 0 -89 141 89 141 7420 - Gaver og premier -2 444 -15 000 12 556 -16 206 13 762 7430 - Gave, ikke fradragsberettiget -3 968 0 -3 968 -3 010 -958 Forsikring, garanti- og servicekostnad -6 681 -15 000 8 319 -14 919 8 238 7500 - Forsikringspremier -6 681 -15 000 8 319 -14 919 8 238 Annen kostnad -86 707 -193 000 106 293 -79 218 -7 489 7740 - Øredifferanser ved avstemming 1 0 1 7 - 6 7760 - Idrettsfaglig utdanning, kurs, møter -1 900 0 -1 900 0 -1 900 7761 - Startkontingenter o.l. -63 650 -180 000 116 350 -110 074 46 424 7770 - Bank og kortgebyr -20 949 -13 000 -7 949 -13 842 -7 107 7790 - Diverse kostnader -209 0 -209 45 471 -45 680 7799 - Annen kostnad, ikke fradragsberettiget 0 0 0 -779 779 Tap 0 0 0 -2 250 2 250 7830 - Tap på fordringer 0 0 0 -2 250 2 250 Sum andre driftskostnader post 6 og 7 -334 352 -355 200 20 848 -471 796 137 444

Beskrivelse Virkelig 2019 Budsjett 2019 Avvik 2019 vs Budsjett Virkelig 2018 Endring 2018/2019 Annen renteintekt 919 0 919 1 040 -121 Annen renteinntekt 919 0 919 1 040 -121 8050 - Annen renteinntekt 919 0 919 0 919 8051 - Renteinntekt bankinnskudd 0 0 0 1 040 -1 040 Ordinært resultat 202 731 -49 000 153 731 -444 388 647 119 Årsresultat 202 731 0 202 731 -444 388 647 119 Udekket tap 0 0 0 444 388 -444 388 Udekket tap 0 0 0 444 388 -444 388 8990 - Udekket tap 0 0 0 444 388 -444 388 Disponeringer og overføringer 0 0 0 444 388 -444 388

Balanseregnskap 201 9

Side Beskrivelse Virkelig 2019 Virkelig 2018 Endring 2018/2019 Sum omløpsmidler 1 214 893 874 118 340 775 Sum varer 42 035 0 42 035 Varer 42 035 0 42 035 1460 - Innkjøpte varer for videresalg 42 035 0 42 035 Sum fordringer 14 400 -104 611 119 011 Kundefordringer 14 400 9 265 5 135 1500 - Kundefordringer 14 400 9 265 5 135 Andre fordringer 0 -113 876 113 876 1570 - Andre kortsiktige fordringer 0 -113 876 113 876 1572 - Lønnsforskudd 0 0 0 Bankinnskudd, kontanter og lignende 1 158 458 978 729 179 729 Bankinnskudd, kontanter og lignende 1 158 458 978 729 179 729 1900 - Kontanter 2 098 785 1 313 1920 - DNB 0535 40 50449 25 915 25 915 0 1921 - Toten Spb 2050 29 37996 5 5 0 1925 - Toten Spb 2050 29 38070 1 097 456 918 109 179 347 1950 - Bank for skattetrekk 2050 37 53910 32 984 33 916 -932 Sum omløpsmidler 1 214 893 874 118 340 775

Beskrivelse Virkelig 2019 Virkelig 2018 Endring 2018/2019 Sum egenkapital -879 942 -677 211 -202 731 Sum bunden egenkapital -1 561 022 -1 561 022 0 Annen innskutt egenkapital -1 561 022 -1 561 022 0 2030 - Annen innskutt egenkapital -1 561 022 -1 561 022 0 Sum annen egenkapital 681 080 883 811 -202 731 Annen egenkapital 883 811 883 811 0 2050 - Annen egenkapital 883 811 883 811 0 Beregnet resultat -202 731 0 -202 731 3100 - Salgsinnt. handelsvarer, innenl. avg.fri -45 510 -7 665 -37 845 3200 - Innbetalinger fra medlemmer 0 0 0 3210 - Kiosksalg etc 0 -23 122 23 122 3211 - Salg svømmeutstyr og klubbtøy -50 294 -1 398 -48 896 3400 - Offentlige tilskudd -100 204 0 -100 204 3441 - Tilskudd fra Norges Svømmeforbund -12 000 0 -12 000 3442 - Tilskudd fra Norsk Tipping -32 298 -16 161 -16 137 3443 - Tilskudd Eidsvoll Idrettsråd -15 290 0 -15 290 3900 - Annen driftsrelatert inntekt -51 260 -5 330 -45 930 3901 - Momskompensasjon -76 943 -94 199 17 256 3910 - Kursinntekter Norges Svømmeskoler -552 335 -399 710 -152 625 3911 - Kursinntekter Instruktørkurs NSS -72 000 0 -72 000 3920 - Medlemskontingenter -78 400 -69 800 -8 600 3930 - Treningsavgifter -205 825 -116 300 -89 525 3940 - Egenandeler stevner og turer -87 531 -179 190 91 659 3960 - Lotterier, bingo etc -200 788 -143 466 -57 322 3965 - Støtte og tilskudd 0 -127 519 127 519 3991 - Sponsorer -47 104 0 -47 104 3992 - Spond Kickback -611 0 -611 4300 - Varekostnad, varer for videresalg 77 243 0 77 243 4390 - Beholdningsendring varelager -42 035 0 -42 035 5000 - Lønn, honorarer etc 796 791 876 966 -80 175 5180 - Feriepenger beregnet 104 933 117 272 -12 339 5182 - Arbeidsgiveravgift påløpte feriepenger 14 795 16 535 -1 740 5250 - Forsikringer i arbeidsforhold 8 303 0 8 303 5295 - Motkonto for gruppe 52 -16 040 -20 498 4 458 5400 - Arbeidsgiveravgift 114 609 126 542 -11 933 5420 - Innberetningspliktig pensjonskostnad 16 040 20 498 -4 458 5425 - Innber.pl. pensj,kostn. aga-pliktig 16 040 20 175 -4 135 5905 - Gaver til ansatte, ikke fradr.b. 199 0 199 5920 - Yrkesskade- og andre personalforsikringe 1 350 0 1 350 6300 - Leie lokaler 11 900 0 11 900 6490 - Annen leiekostnad 13 984 13 695 289 6550 - Driftsmateriale 27 303 25 739 1 564 6705 - Regnskapshonorar 69 138 0 69 138 6720 - Økonomisk og juridisk bistand 0 43 507 -43 507 6791 - Andel bingo 10 500 1 872 8 628 6800 - Kontorrekvisita 1 667 2 765 -1 098 6840 - Aviser og tidsskrifter, bøker etc 500 500 0 6860 - Styre og bedriftsforsamlingsmøter 7 489 700 6 789 6865 - Utdanning og kurs trenere og instuktører 21 000 19 770 1 230 6890 - Annen kontorkostnader 1 185 0 1 185 6900 - Telefon 0 4 382 -4 382 6940 - Porto 0 40 -40 7100 - Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 0 3 300 -3 300 7140 - Reisekostnad, ikke oppgavepliktig 1 440 17 778 -16 338 7141 - Fly 0 39 023 -39 023 7144 - Hotell 20 206 57 080 -36 874 7145 - Andre reisekostnader 6 400 3 590 2 810 7160 - Diettkostnad, ikke oppgavepliktig 37 841 14 760 23 081 7220 - Bingoprovisjon 0 6 883 -6 883 7320 - Reklame og annonser 0 5 308 -5 308 7400 - Medlemskontigenter 4 000 6 359 -2 359 7410 - Påmelding serier, turneringer etc 0 89 141 -89 141 7420 - Gaver og premier 2 444 16 206 -13 762 7430 - Gave, ikke fradragsberettiget 3 968 3 010 958 7500 - Forsikringspremier 6 681 14 919 -8 238 7740 - Øredifferanser ved avstemming -1 -7 6 7760 - Idrettsfaglig utdanning, kurs, møter 1 900 0 1 900 7761 - Startkontingenter o.l. 63 650 110 074 -46 424 7770 - Bank og kortgebyr 20 949 13 842 7 107 7790 - Diverse kostnader 209 -45 471 45 680 7799 - Annen kostnad, ikke fradragsberettiget 0 779 -779 7830 - Tap på fordringer 0 2 250 -2 250 8050 - Annen renteinntekt -919 0 -919 8051 - Renteinntekt bankinnskudd 0 -1 040 1 040 8990 - Udekket tap 0 -444 388 444 388 Sum egenkapital -879 942 -677 211 -202 731

Side Beskrivelse Virkelig 2019 Virkelig 2018 Endring 2018/2019 Sum gjeld -334 950 -196 907 -138 043 Sum kortsiktig gjeld -334 950 -196 907 -138 043 Gjeld til kredittinstitusjoner 0 0 0 2380 - ikke i bruk Toten Spb 2050 29 38070 0 0 0 Leverandørgjeld -26 794 0 -26 794 2400 - Leverandørgjeld -26 794 0 -26 794 Skyldige offentlige avgifter -69 711 -79 635 9 924 2600 - Forskuddstrekk -32 993 -33 917 924 2770 - Skyldig/betalt arbeidsgiveravgift -21 923 -29 192 7 269 2785 - Påløpt arb.giveravgift påløpt ferielønn -14 795 -16 526 1 731 Annen kortsiktig gjeld -238 445 -117 272 -121 173 2900 - Avsetning til 2016 0 0 0 2930 - Skyldig lønn 0 0 0 2940 - Skyldige feriepenger -104 933 -117 272 12 339 2965 - Forskuddsbetalt inntekt -133 512 0 -133 512 2990 - Annen kortsiktig gjeld 0 0 0 2999 - føring 0 0 0 Sum Gjeld -334 950 -196 907 -138 043

Styrets signaturer for økonomi og årsberetning

Revisjon av regnskapet

Regnskapsførers uttalelse om årsregnskapet