“Por un control fiscal efectivo y transparente”
AUDITORI A GUBERNA MENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDA D REGULAR VIGENCIA AUDITADA 2011
AUDITORI A GUBERNA MENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDA D REGULAR VIGENCIA AUDITADA 2011
EVALUACI ÓN ESTADOS CONTABL ES
EVALUACI ÓN ESTADOS CONTABL ES
3.3.5 Se presenta incertidumbre en los saldos de deudores, por cuanto no se han liquidado los contratos con el FFDS, los cuales presentan glosas pendientes de depurar, la firma VCO que efectúo la auditoria al contrato, 466/07, solicitó nueva revisión de cuentas (a pesar de tener acta firmada por las partes), además el contrato 934/11 no ha tenido auditoria, generando inconvenientes en la metodología a seguir para soportar las cuentas correspondientes al periodo, según manifestación de los responsables de cartera y facturación, lo anterior desconoce lo contemplado en los numerales 103, 104 y 106 del Plan General de de Contabilidad Publica y literales e y f del articulo segundo la Ley 87 de 1993.
1. Solicitar la liquidaciòn de los contratos pendientes y efectaur los ajustes de acuerdo a la liquidación. 2. Adelantar las Auditorias definitivas del Contrato vinculado No.466/2007. 3. Liquidar el Contrato Vinculado No.466/2007
3.3.6 Se presenta incertidumbre en los saldos de deudores por cuanto se mantienen ingresos abiertos a 31 de diciembre de 2011, que aún no han sido facturados, por cuanto las áreas responsables persisten en sistema de información, por diferentes causas entre otras, no poder identificar cargos de farmacia en las revisiones de las historias clínicas dado que no existe el soporte de atención a dichos pacientes; de acuerdo con las evaluaciones realizadas con motivo del seguimiento al plan de mejoramiento, en las áreas respectivas, lo anterior desconoce lo contemplado en los párrafos 101,102,103,105,106 y 111 en concordancia con el literal a, e y f) del articulo 2 y el literal e) del articulo 3 de la Ley 87 de 1993.
1. Elaborar un plan de trabajo que incluya las acciones a realizar anexando cronograma de actividades. 2. Elaborar base de datos para determinar los registros exactos de ingresos abiertos que requieren proceso de depuraciòn. 3. Adelantar el proceso de depuraciòn de ingresos abiertos realizando el cierre de los mismos de acuerdo a la evidencia documental y al origen de los mismos. 4. Generar factura de los ingresos abiertos que correspondan a servicios de salud prestados que a la fecha no han sido cobrados ante los diferentes pagadores. 5. Elaborar un informe mensual del avance de depuraciòn de ingresos abiertos, en el cual se señale el valor inicial, el valor depurado, el valor que genero procesos de facturaciòn y radicaciòn y saldo pendiente por depurar.
% CONTRATOS LIQUIDADOS = CONTRATOS LIQUIDADOS FFDS / CONTRATOS CELEBRADOS CON EL FFDS 466/07 *100
Liquidar EL 100% de los contratos celebrados con el FFDS que ya se encuentran ejecutados en su totalidad
% INGRESOS ABIERTOS JUSTIFICADOS = TOTAL INGRESOS ABIERTOS JUSTIFICADOS / INGRESOS ABIERTOS *100
El 100% de los ingresos abiertos que registre el sistema de informaciòn deben correspond er a prestaciòn de servicios de salud que se encuenran en tràmite o que cuentan con su respectiva justificaciòn .
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GEST IÓN FINA NCIE RA
Orlando Galean o Montañ a Subger ente Financi ero Sandra Jinneth Tafur Factura ción Patricia Carreñ o Martine z Cartera
GEST IÓN FINA NCIE RA SISTE MAS DE INFO RMAC IÓN
Orlando Galean o Montañ a, Subger ente Financi ero / Sandra Jinneth Tafur, Respon sable de Factura ciòn / Nèstor Romero , Profesi onal Especia lizado Sistem as de Informa ciòn.
Presupu esto asignad o por el Hospital
Presupu esto asignad o por el Hospital
03/07/ 2012
03/07/ 2012
24/06/ 2013
0.800 0000 0000 0000 0444 0892 0985 0062 6161 6945 2667 2363 2812 5
1, se solicito por parte de cartera la liquidacion del contrato y facturacion realizara las ultimas auditorias .
24/06/ 2013
0.800 0000 0000 0000 0444 0892 0985 0062 6161 6945 2667 2363 2812 5
ya se esta realizando . Se tiene base de datos, se han generado facturas se han cerrado 1,398 ingresos abiertos
1,4
En ejecucion. Las acciones se encuentran en ejecucion.
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En ejecucion. Las acciones se encuentran en ejecucion.