“Por un control fiscal efectivo y transparente” a Farmac èutica / Ivan Jaird Muñoz Guarin Jefe Oficina de Planea ciòn y Nestor Romero Sistem as de Informa cion
AUDITORI A GUBERNA MENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDA D REGULAR VIGENCIA AUDITADA 2011
AUDITORI A GUBERNA MENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDA D REGULAR VIGENCIA AUDITADA 2011
EVALUACI ÓN ESTADOS CONTABL ES
3.3.17 Se trasladaron saldos de las cuentas por cobrar a las deudas de difícil cobro que se encuentran pendientes de conciliar con contabilidad, por falta de evidencias documentales, conciliaciones pendientes y falta determinar el total de los expedientes, desconociendo lo contemplado en los párrafos 116 y 122, del Plan General de Contabilidad Pública, en concordancia con los literales e y f) del articulo 2 de la Ley 87 de 1993.
1. Elaborar diagnòstico del estado actual de todos los pagadores que conforman las cuentas Deudores Servicios de Salud y Deudas de Dificil Cobro. 2. Realizar actualizaciòn del Plan de Depuraciòn Contable. 3. Elaborar cronograma de actividades para continuar con el proceso de depuraciòn contable.
EVALUACI ÓN ESTADOS CONTABL ES
3.3.18 Dentro de la información de SIVICOF, no se remitió lo relacionado al dictamen del Revisor Fiscal ni el informe de Control Interno contable Desconociendo lo contemplado en el artículo noveno del capítulo IV de la Resolución Reglamentaria No 034 de 2009, por medio de la cual se prescriben los métodos y se establece la forma, términos y procedimientos para la rendición de la cuenta y la presentación de informes, se reglamenta su revisión y se unifica la información que se presenta a la Contraloría de Bogotá D.C., incidiendo en la utilidad de la información producida por la entidad debido a que no satisface las necesidades de los usuarios de la información.
1. Remitir el Dictamen del Revisor Fiscal sobre los Estados Financieros de acuerdo a lo normado en las fechas establecidas por la Contralorìa de Bogotà D.C. 2. Remitir el Informe de Control Interno Contable en las fechas establecidas por la Contralorìa de Bogotà D.C.
% TERCEROS DEPURADOS = TERCEROS EN PROCESO DE DEPURACION / TOTAL ENTIDADES QUE CONFORMAN CUENTAS POR COBRAR *100
Elaborar diagnostico del 100% de las entidades que conforman la cuenta Deudores Servicios de Salud y Deudas de Dificil Cobro
% INFORMES REVISOR FISCAL ENVIADOS = INFORMES REVISOR FISCAL ENVIADOS / INFORMES A ENTREGAR * 100
El 100% de los informes que solicite el ente de control se deben enviar en las fechas establecida s
40
CART ERA
OFICI NA DE PLAN EACI ON
Patricia Carreñ o Contrati sta Respon sable de Cartera /
Ivan Jairt Guarin Muñoz
Presupu esto asignad o por el Hospital
Presupu esto asignad o por el Hospital
03/07/ 2012
03/07/ 2012
24/06/ 2013
0.800 0000 0000 0000 0444 0892 0985 0062 6161 6945 2667 2363 2812 5
24/06/ 2013
0.800 0000 0000 0000 0444 0892 0985 0062 6161 6945 2667 2363 2812 5
1. Se esta haceindo el diagnostico, 2 y 3 . Se encuentran pendientes los conceptos juridicos y los cruces con contabilidad.
Cumplido
1,5
En ejecucion. Las acciones se encuentran en ejecucion.
1,5
En ejecucion. Las acciones se encuentran en ejecucion.