Relatorio gestão 2007 by GTIC EMAS

Relatório e Contas 2007

Órgãos sociais Conselho de Administração Francisco António Braz Caixinha (Presidente) Manuel Guerreiro dos Reis (Vogal) José Pinheiro Monge (Secretário)

Fiscal Único P. Matos Silva, Garcia JR, P. Caiado & Associados, SROC, Lda.

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Mensagem do Conselho de Administração O ano de 2007 foi para a EMAS, EM um ano de concretização das principais linhas de orientação e objectivos traçados, tendo em vista a sustentabilidade da Empresa e a continuação do investimento na permanente remodelação da rede e infra-estruturas do sistema. Os resultados operacionais no plano económico e financeiro, com diversas medidas de redução de custos, transversal a todos os serviços, e uma ajustada política no plano das receitas, fizeram com que fosse alcançado não só o equilíbrio perspectivado, mas a passagem com resultados positivos significativos no final do ano. No plano dos investimentos também se conseguiram resultados positivos como demonstra a execução do PPI em 75,9 % onde se destacam a primeira fase da remodelação da rede de água da Cidade, a implementação de sistemas de automação e controle em vários pontos do sistema, a remodelação de várias ruas nas freguesias com substituição das redes de água e saneamento. A concretização do plano de segurança e controle da qualidade da água nos termos das exigências legais, e a autonomia ganha com a passagem de todo o processamento das facturas e sua expedição para a EMAS EM, que desde 1997 estava entregue a uma empresa externa, são outros factos relevantes em 2007. O Conselho de Administração expressa o seu agradecimento a todas as entidades que deram o seu apoio e colaboração na actividade desenvolvida: - ao Executivo Camarário pela colaboração prestada que permitiu que fossem atingidos os objectivos a prosseguir pela empresa; - ao Fiscal Único pela colaboração, empenho e dedicação sempre demonstrado na sua importante acção; - a todos os trabalhadores e colaboradores em prestação de serviço pela dedicação, esforço e capacidade profissional demonstrado no desempenho das suas funções; - aos clientes, pela sua exigência e compreensão;

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- a todos os cidadãos em geral pelos alertas que nos transmitem, aquando da ocorrência de roturas e anomalias, e a compreensão pelos incómodos provocados pelas obras realizadas da responsabilidade da EMAS. Beja, 28 de Março de 2008. O Conselho de Administração Francisco António Braz Caixinha (Presidente) Manuel Guerreiro dos Reis (Vogal) José Pinheiro Monge (Vogal)

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Relatório e Contas 2007

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ϲ͘ϭ͘Ϯ ŽŵĞƌĐŝĂů͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϭ ϲ͘Ϯ ^ K D/E/^dZ d/s D/E/^dZ K W ^^K > Z hZ^K^ ,hD EK^ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϰ ϲ͘Ϯ͘ϭ /ŶĚŝĐĂĚŽƌĞƐ ĚŽƐ ZĞĐƵƌƐŽƐ ,ƵŵĂŶŽƐ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯ ϰ YƵĂĚƌŽ ĚĞ WĞƐƐŽĂů ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϰ 'ƌƵƉŽƐ ĚĞ WĞƐƐŽĂů ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϱ ƐƚƌƵƚƵƌĂ ƚĄƌŝĂ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϱ ďƐĞŶƚŝƐŵŽ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϲ &ŽƌŵĂĕĆŽ WƌŽĨŝƐƐŝŽŶĂů ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϲ ,ŝŐŝĞŶĞ Ğ ^ĞŐƵƌĂŶĕĂ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϳ

ϲ͘Ϯ͘Ϯ ƵƐƚŽƐ ĐŽŵ ƉĞƐƐŽĂů ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϯϴ ϲ͘ϯ ^ K &/E E /Z ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϬ ϲ͘ϯ͘ϭ ^ŝƚƵĂĕĆŽ ĞĐŽŶſŵŝĐĂ Ğ ĨŝŶĂŶĐĞŝƌĂ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϬ ĞƐĞŵƉĞŶŚŽ &ŝŶĂŶĐĞŝƌŽ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϬ sŽůƵŵĞ ĚĞ EĞŐſĐŝŽƐ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϭ ƵƐƚŽƐ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϮ ^ŝƚƵĂĕĆŽ &ŝŶĂŶĐĞŝƌĂ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϰ ^ŝƚƵĂĕĆŽ ĐŽŶſŵŝĐĂ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϰ

ĂůĂŶĕŽ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϱ ĐƚŝǀŽ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϱ /ŵŽďŝůŝǌĂĚŽ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϱ ŝƌĐƵůĂŶƚĞ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϱ

Relatório e Contas 2007

ŝǀŝĚĂƐ ĚĞ ƚĞƌĐĞŝƌŽƐ ĐƵƌƚŽ ƉƌĂǌŽ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϱ ůŝĞŶƚĞƐ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϱ ƐƚĂĚŽ Ğ ŽƵƚƌŽƐ ĞŶƚĞƐ ƉƷďůŝĐŽƐ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϲ ĞƉſƐŝƚŽƐ ďĂŶĐĄƌŝŽƐ Ğ ĐĂŝǆĂ ͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘͘ ϰϲ

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Relatório e Contas 2007

Dados / Indicadores da Empresa Dados Gerais

Dados de Actividade Capital Social (€) Volume de Água Distribuída (m³) Volume de Água Vendida (m³) Número de Clientes Água fornecida por consumidor, m3 Água Facturada (€) N.º de Trabalhadores

Dezembro 2006 6.740.000 3.353.427 2.176.503 19.802 112,98 2.082.454 101

Dezembro 2007 0,0% 5,3% 2,3% 0 -1,4% 24,1% 5,9%

6.740.000 3.530.601 2.226.841 19.985 111,43 2.584.343 107

Indicadores Económico-Financeiros

Economico-Financeiros Volume de Negócios (€) Proveitos da venda de água (€) Proveitos de prestações de serviço (€) Outros proveitos (€) Proveitos totais de exploração (€) Proveitos da venda de água/totais, % Endividamento bancário MLP (€) Investimento (€) Amortizações do Imobilizado (€) Activo Líquido Total (€) Passivo (€) Capital Próprio (€) Capital próprio/activo líquido total, % Resultados antes de impostos (€) Resultado Líquido do Exercício (€)

Dezembro 2006 3.641.900 2.084.318 1.557.582 249.054 3.890.954 53,6% 0 1.162.870 603.519 9.805.341 3.118.049 6.687.292 68,2% -76.973 -77.827

Dezembro 2007 17,8% 24,1% 9,3% 58,3% 20,4% 3,1% 49,1% -1,0% 17,2% 37,7% 7,5% -8,2% 557,9% 548,7%

4.289.226 2.586.572 1.702.654 394.183 4.683.409 55,2% 456.605 1.733.585 597.685 11.487.057 4.294.920 7.192.137 62,6% 506.422 504.846

Relatório e Contas 2007

Missão, Objectivos e Prioridades Missão A EMAS – Empresa Municipal de Água e Saneamento de Beja, EM. tem por missão a gestão e exploração dos sistemas públicos de captação, tratamento e distribuição de água para consumo humano e a gestão e exploração dos sistemas públicos de drenagem e tratamento de águas residuais comunitárias no concelho de Beja, visando a prestação de um serviço de qualidade com respeito pelos aspectos essenciais de ordem social e ambiental e a colocação das suas capacidades ao serviço dos munícipes.

Objectivos A satisfação do cliente através da excelência dos níveis de serviço A sustentabilidade ambiental A rentabilização do capital investido Água de qualidade, sempre, em todos os locais de consumo Reduzir drasticamente as perdas de água Todos os prédios ligados à rede de saneamento Todos os esgotos tratados e, sempre que possível, reutilizados

Prioridades Captação de todas as receitas devidas Certificação em qualidade, ambiente e segurança Modernização: telegestão, sistemas de informação e imagem, factura digital Transparência: informação acessível 24h pela Internet

Relatório e Contas 2007

Introdução Conforme o disposto no artigo 42º da Lei 53-F/2006, de 29 de Dezembro que aprova o novo Regime Jurídico do Sector Empresarial Local, o Conselho de Administração da EMAS – Empresa Municipal de Água e Saneamento de Beja, EM, submete à aprovação da Câmara Municipal de Beja os documentos de Prestação de Contas com referência a 31 de Dezembro de 2007. O presente Relatório e Contas do Conselho de Administração è, ainda, acompanhado da Certificação e Parecer do Fiscal Único. A Empresa Municipal de Água e Saneamento de Beja, EM, atenta à satisfação das necessidades e expectativas da população, desenvolveu a sua actividade em 2007 de forma a proporcionar um abastecimento de água com qualidade, prestar um serviço de saneamento generalizado com acrescida eficácia e contribuir para a preservação do ambiente. De referir que a necessidade de reduzir os custos sem interferir na qualidade dos serviços prestados foi um dos objectivos prioritários. O que foi conseguido, pois o presente exercício caracterizou-se por uma melhoria dos indicadores económicos e financeiros. Em 27 de Dezembro de 2007, foi decidido submeter à aprovação da Câmara Municipal a actualização das tarifas, praticadas pela EMAS – água, saneamento e serviços prestados – sem prejuízo da função social para os munícipes portadores do cartão social, cuja tarifa se mantém inalterável desde a sua criação. Durante o ano de 2007, realizaram-se obras nos vários Serviços, na cidade de Beja e na generalidade das freguesias do concelho, destacando-se as seguintes:

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1. Serviço de Estudos, Controle e Qualidade 1.1 Estação de Tratamento de Águas do Roxo 1.1.1 Volume de água captado e produzido Durante o ano de 2007 foram captados na Albufeira do Roxo e consequentemente produzidos na ETA os seguintes volumes de água: Volume de água captado e produzido (m3) Volume Captado

Volume Produzido

Perdas

3.380.490

3.243.950

136.540

Comparativamente com o ano de 2006 verifica-se que houve uma redução de 8,2% do volume de água captado na albufeira do roxo, que se traduz numa redução efectiva de 8,9% do volume de água produzido na ETA.

Evolução do volume de água captado e produzido 3.800.000

9,00%

3.600.000

7,50%

3.400.000

6,00%

3.200.000

4,50%

3.000.000

3,00%

2.800.000

1,50%

2.600.000

0,00% 2006

Volume captado

2007 Volume produzido

Percentagem de perdas

A redução do volume de água captado na albufeira do roxo deve-se ao aumento da utilização das captações de água subterrânea. Esta redução faz parte da estratégia definida para a utilização integrada dos recursos hídricos superficiais e subterrâneos disponíveis, obtendo-se desta estratégia bastantes benefícios, tanto ao nível da qualidade da água, com especial destaque para os parâmetros organolépticos, mas sobretudo a nível financeiro, visto que a redução do volume de água captado na albufeira permite reduzir os custos de exploração da ETA, nomeadamente os custos de aquisição de água bruta à Associação de Regantes do Roxo. As perdas de água verificadas ao longo do sistema de tratamento sofreram um ligeiro aumento relativamente a 2006, que se deve ao aumento do volume de água perdido através das purgas dos decantadores da ETA, facto este que foi originado pela degradação da água bruta captada na albufeira. 11

Relatório e Contas 2007

Do volume total de água produzido na ETA do Roxo, 2.324.920 m3 foram distribuídos para Beja, e os restantes, 838.300 m3, para Aljustrel. Volume de água elevado para Beja e Aljustrel 3.000.000 2.500.000

2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 2006

2007 Beja

Aljustrel

Comparativamente com o ano anterior verifica-se que o volume de água elevado para Beja sofreu uma redução de 11%, confirmando os objectivos da política de utilização integrada dos recursos hídricos superficiais e subterrâneos disponíveis. O volume de água distribuído para o município de Aljustrel sofreu um aumento de 4%, o que inverte a tendência de redução verificada nos dois últimos anos. Do volume total de água elevado para Beja foram distribuídos ainda para Ervidel (C. M. Aljustrel) 71.910m3, verificando-se um aumento de 11 % relativamente a 2006.

1.1.2 Consumos energéticos Relativamente aos consumos energéticos verificados na captação de água e elevação para Beja e Aljustrel, verifica-se que o grande consumidor energético é a elevação de água para Beja, representado 46% do consumo energético da Estação. No que respeita à relação entre o volume de água elevado e o consumo energético, verifica-se que a elevação de água para Beja apresenta o maior consumo energético por m3 de água elevado (0,41 kWh/m3), originada pela maior potência dos grupos elevatórios.

Relatório e Contas 2007

3.000.000

0,45

2.500.000

0,40

kWh

2.000.000

0,35

1.500.000 0,30

1.000.000

3 kWh/m

Consumos ETA do Roxo – Beja

0,25

500.000 0

0,20 Total 2006

Água elevada

Total 2007 Energia consumida

kWh/m3

Da análise do Gráfico, atrás exposto, verifica-se que comparativamente com 2006, existe uma ligeira redução da relação entre a água elevada e o consumo energético, passando de 0,42 kWh/m3 em 2006 para 0,41 kWh/m3 em 2007. Quanto à captação verifica-se também neste caso uma ligeira redução, passando o valor de 0,22 kWh/m3 em 2006 para 0,21 kWh/m3 em 2007. Relativamente à bombagem para Aljustrel, verificou-se uma diminuição no que respeita à eficiência da utilização da energia, passado de 0,10 kWh/m3 em 2006 para 0,12 kWh/m3 em 2007.

1.1.3 Produção de lamas Durante o ano 2007 foram produzidas na ETA do Roxo 215,5 Ton. de lamas de clarificação de água, cujo destino final foi o Aterro de Resíduos não Perigosos da Lena Ambiente. Comparativamente com 2006 houve uma redução de 16% do volume de lamas produzido, que se justifica pela menor quantidade de água tratada na ETA. A redução da produção de lamas como consequência do menor volume de água tratado na ETA permite também ganhos a nível financeiro.

1.1.4 Controlo do Processo de Tratamento De forma a controlar os processos de tratamento envolvidos na ETA do Roxo e consequentemente a qualidade da água produzida na estação, foram efectuadas durante o ano de 2007 no laboratório interno da ETA do Roxo 10.242 determinações analíticas, tendo sido analisados os seguintes parâmetros: pH, Turvação, Condutividade, Oxidabilidade, Alumínio, Dióxido de Cloro Residual, Nitritos, Nitratos, Ferro, Cálcio, Magnésio, Dureza, Alcalinidade, Cloretos, Amónia e fósforo. Para além dos parâmetros analíticos efectuados, o controlo dos processos unitários envolvidos no tratamento de água da ETA do Roxo, inclui também a realização periódica de ensaios de “Jar

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Test”, bem como a monitorização do funcionamento de todos os equipamentos de tratamento e doseamento de reagentes existentes Foi ainda efectuado na ETA o controlo de parâmetros que apesar de não serem obrigatórios pela legislação nacional e comunitária são recomendados pela Organização Mundial de Saúde, nomeadamente, Legionella, Cryptosporidium, Giardia, Mycobacterium spp e Endotoxinas, não tendo sido detectado em qualquer das amostras valores não conformes. De salientar que este tipo de controlo é efectuado tendo como referência o Plano de Controlo Operacional da ETA, que contempla ainda a realização de análises microbiológicas e biológicas realizadas no Laboratório da EMAS e em laboratórios externos.

1.2 Distribuição de Água 1.2.1 Sistema do Roxo Em 2007 foram distribuídos no sistema do Roxo 3.092.507 m3 dos quais 767.587 m3 foram introduzidos a partir das captações de água subterrânea de reserva a este sistema. Do volume de água distribuído foram vendidos 1.961.250 m3, representando o restante volume as perdas totais do sistema. Sistema do Roxo - Perdas

Perdas

36,6%

Vendido

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

3 2.500.000 m

O valor de perdas totais apresentado corresponde ao total de água não facturada, engloba portanto para além das perdas reais, as perdas aparentes e o consumo autorizado não facturado. Comparativamente com 2006 verifica-se que houve um aumento no volume de água distribuído de 4,9%, enquanto o volume de água vendido neste sistema teve um aumento de 2,8%, correspondentes a 52.921 m3 de água.

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Sistema do Roxo/Evolução da água distribuída – 2006-07 m3

3.500.000

38,2%

3.000.000

37,6%

2.500.000

37,0%

2.000.000

36,4%

1.500.000

35,8%

1.000.000

35,2%

500.000

34,6%

34,0% 2006 Distribuido

2007 Vendido

Perdas

Apesar do volume de água vendido ter aumentado pode-se verificar pela análise do Gráfico, que a percentagem de perdas neste sistema sofreu um aumento relativamente ao ano anterior, originada pelo aumento de perdas a jusante da Estação Elevatória da Pia Quebrada, para as quais contribuíram as perdas originadas pelas intervenções efectuadas na rede de distribuição no âmbito da 1ª fase de Remodelação de Rede de Beja. No seguimento da política de utilização integrada dos recursos hídricos superficiais e subterrâneos, a água de origem subterrânea que entrou no sistema do Roxo sofreu um aumento de cerca de 125%, a que corresponde um volume de 426.128 m3.

1.2.2 Sistemas Independentes Consideram-se sistemas independentes todos os sistemas de distribuição de água que são unicamente servidos com água de origem subterrânea. No conjunto dos sistemas independentes, durante o ano de 2007, apuraram-se os seguintes resultados: Total dos sistemas independentes Sistema Salvada/Cabeça Gorda/V. Russins Beringel Trigaches Mombeja São Matias Quintos São Brissos

TOTAL

Volume Volume Vendido Perdas Distribuído (m3) (m3) m3 142.995 172.597 28.873 35.244 33.092 19.206 6.087

438.094

112.479 77.383 26.002 14.788 23.995 8.696 2.248

Perdas %

30.516 95.214 2.871 20.456 9.097 10.510 3.839

21,30% 55,20% 9,90% 58,00% 27,50% 54,70% 63,10%

265.591 172.503

39,40%

Da interpretação da tabela pode-se verificar que a maior parte dos sistemas apresenta perdas superiores a 30%, apresentando inclusive 4 destes sistemas perdas superiores a 50%, o que

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demonstra a ineficiência dos sistemas de distribuição. Este facto deve-se ao aumento do volume de água distribuído mas também à diminuição consecutiva do volume de água vendido nestes sistemas ao longo dos últimos anos. Se fizermos uma análise alargada no tempo podemos verificar que desde 2003 que o volume de água vendido na totalidade destes sistemas tem diminuído, sendo necessário recuar até 2000 para encontrar valores de água vendido inferiores aos registados este ano. Os volumes de água vendida nestes sistemas conduzem a valores de água consumida por habitante bastante heterogéneos, havendo sistemas onde os consumos são inferiores a 100 l/hab.dia, o que não seria expectável.

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1.2.3 Total do Concelho No total do concelho, durante o ano de 2007, foram distribuídos 3.530.601 m3, tendo destes sido vendidos 2.226.841 m3. Na Tabela seguinte, apresenta-se o resumo dos valores obtidos para o sistema do Roxo e sistemas independentes. Volume de água distribuído – Total do Concelho Volume Distribuído (m3)

Sistema Sistema do Roxo

3.092.507

Sistemas Independentes

Volume Vendido (m3)

1.961.250 1.131.257

438.094

TOTAL

3.530.601

Perdas m3

265.591

Perdas % 36,60%

172.503

39,40%

2.226.841 1.303.760

36,90%

O valor de perdas alcançado em 2007 é superior a 36% do volume distribuído, não se notando desta forma grande diferença de eficiência no sistema do Roxo e nos sistemas independentes. Apesar do volume de água vendido (engloba também o volume de água vendido para Ervidel (CMAljustrel), verificando-se, caso não se considere este volume, que o aumento do volume de água vendido passa a ser de 43.547 m ) ter aumentado comparativamente com 2006, mais 50.338 m3, 3

verifica-se que o volume de perdas no total do concelho sofreu um aumento de 127.942 m3. O volume de água distribuído em 2007 sofreu um aumento de cerca de 5%, correspondentes a 164.367 m3. Mais uma vez se salienta que as perdas apresentadas não representam a ineficiência da utilização dos recursos hídricos, isto é, as perdas físicas de água originadas por fissuras, roturas e extravasamentos dos órgãos que constituem a rede de distribuição, mas sim a água não facturada em termos de volume, verificando-se que da aplicação do balanço hídrico aos dados do sistema que a ineficiência da utilização de recursos hídricos é bastante inferior.

1.3 Qualidade da Água A monitorização e controlo da qualidade da água em toda a extensão dos sistemas de abastecimento, desde os recursos hídricos utilizados até ao ponto de entrega ao consumidor, constituem uma das maiores preocupações da EMAS de Beja, E.M. Pretende-se com esta metodologia comprovar o nível de qualidade da água relativamente ao que se encontra disposto na legislação em vigor e assim detectar, em tempo útil, eventuais anomalias de carácter ocasional ou sistemático, de modo a permitir que sejam postas em prática medidas preventivas eficazes.

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Esta metodologia permite obter a informação essencial para uma gestão eficiente dos sistemas de abastecimento da EMAS de Beja, EM e garantir a distribuição de água com qualidade que defenda a saúde pública dos consumidores, mantendo sempre um nível de segurança e serviço exigido pelos mesmos. A EMAS de Beja, E.M. desenvolve anualmente um Programa de Controlo de Qualidade da água nos seus sistemas integrando as seguintes componentes distintas: •

Controlo da qualidade da água no ponto de entrega de água à Câmara Municipal de Aljustrel e na torneira do consumidor das freguesias do concelho de Beja, segundo a frequência de amostragem e de análise estabelecida na legislação em vigor respeitante à qualidade da água destinada ao consumo humano: •

Decreto-Lei n.º 243/2001, de 5 de Setembro, respeitante à qualidade da água destinada ao consumo humano na torneira do consumidor;

•

Portaria n.º 1216/2003, de 16 de Outubro, referente aos critérios de repartição de responsabilidade pela gestão e exploração de um sistema de abastecimento público de água para consumo humano sob a responsabilidade de duas ou mais entidades gestoras.

•

Controlo de alguns parâmetros de qualidade da água, na Estação de Tratamento de Água do Roxo;

•

Controlo da eficiência de tratamento registado nas diversas operações de processo na ETA do Roxo;

•

Controlo operacional da qualidade da água ao longo de todos os sistemas de abastecimento (captações, adução e redes de distribuição);

As colheitas de amostras de água foram efectuadas de modo sistemático em 90 pontos fixos de amostragem representativos de todos os sistemas da EMAS de Beja, E.M.:(captações, adutoras, entrega a Entidade Gestora e redes de distribuição) em 220 (+6 relativamente a 2006) torneiras de consumidores do concelho de Beja. Durante 2007 foram efectuadas 25.501 determinações de parâmetros físico-químicos, microbiológicos e biológicos em amostras de água colhidas ao longo de todos os sistemas de abastecimento, sendo que cerca de 9447 foram realizadas no Laboratório de Águas da EMAS de Beja, E.M. e 10242 realizadas no Laboratório da ETA do Roxo.

Relatório e Contas 2007

Da totalidade de análises efectuadas no Laboratório de Águas da EMAS de Beja, E.M., cerca de 1183 destinaram-se a comprovar a conformidade da qualidade da água no ponto de entrega à C. M. de Aljustrel e nas torneiras dos consumidores do concelho de Beja, com as Normas estabelecidas no Decreto-Lei n.º 243/2001, de 5 de Setembro (Anexo 2 e 3), sendo as frequências de amostragem e de análise estabelecidas respectivamente na portaria n.º1216/2003, de 1 de Outubro e no Decreto-Lei acima referido. Os parâmetros de qualidade obrigatórios e respectivos valores paramétricos (valor ou concentração especificada para uma propriedade, elemento ou substância existentes na água) aplicáveis à água para consumo humano são os fixados no Anexo 1 do Decreto-Lei n.º 243/2001, de 5 de Setembro (Anexo 1 deste relatório).

1.3.1 Cumprimento das normas de qualidade da água Durante o ano de 2007, o cumprimento dos valores paramétricos definidos no Decreto-Lei n.º 243/2001, de 5 de Setembro, foi de 99,02% (-0,02% relativamente a 2006) na torneira do consumidor do concelho de Beja e de 99,09% (+0,17% relativamente a 2006) no ponto de entrega à Câmara Municipal de Aljustrel (C. M. Aljustrel), conformando a excelente qualidade da água fornecida pela EMAS de Beja, E.M.. 1. Torneira de consumidores do concelho de Beja a. N.º de pontos de amostragem: 220 (+2,7%); b. N.º de amostras colhidas: 373 (+35,1%); c. N.º de determinações efectuadas: 2450 (+26,5%) (corresponde a 2862 substâncias individualizadas) (+20,2%); d.

Percentagem de valores conformes: 99,02%.

2. Ponto de entrega à Câmara Municipal de Aljustrel: a. N.º de pontos de amostragem: 1; b. N.º de amostras colhidas: 24; c. N.º

determinações

efectuadas:

390

(+4,6%)

(corresponde

462

determinações de substâncias individualizadas) (+0,9%); d. Percentagem de valores conformes: 99,09%. A metodologia adoptada para o cálculo da percentagem de cumprimento de valores paramétricos é idêntica à utilizada pelo IRAR na elaboração dos relatórios anuais de qualidade da água, na qual apenas se consideram os resultados dos parâmetros com valor paramétrico definido no diploma legal em vigor.

Relatório e Contas 2007

As ocorrências de situações de incumprimento de valores paramétricos detectadas na torneira dos consumidores foram comunicadas de imediato à Autoridade de Saúde e ao IRAR, cumprindo assim com o disposto no Decreto-Lei n.º 243/2001, de 5 de Setembro, enquanto os valores não conformes detectados no ponto de entrega à C. M. de Aljustrel são comunicados a esta Entidade Gestora, de acordo com o disposto na Portaria n.º1216/2003, de 16 de Outubro. Durante o ano de 2007, somente 5 parâmetros (6 parâmetros em 2006) da qualidade da água não atingiram os 100% de conformidade com as normas de qualidade vigentes: Bactérias Coliformes; E.coli e Clostridium perfringens; Nitratos; Manganês.

2. Laboratório 2.1 Actividades desenvolvidas Cumprimento das planificações de colheitas elaboradas pelo Serviço de Estudos, Controlo e Qualidade. Cumprimento das planificações de colheitas elaboradas pelo Serviço de Saneamento e Obras. Determinação de parâmetros microbiológicos em águas para consumo humano, reservatórios, captações subterrâneas, água para rega e piscinas. Determinação de parâmetros químicos em águas para consumo humano, captações subterrâneas, piscinas e águas residuais. Cumprimento de solicitações analíticas na área da química e da microbiologia, requeridas por clientes particulares. Elaboração de boletins de amostragem, boletins de resultados e boletins de análise microbiológica e química. Informação permanente ao Serviço de Estudos, Controlo e Qualidade, ao Serviço de Saneamento e Obras e Clientes Externos de todos os resultados analíticos obtidos referentes a parâmetros microbiológicos e químicos. Envio ao Instituto Regulador de Água e Resíduos (IRAR) de documentação técnica para continuidade da atribuição de Laboratório Apto, no âmbito da análise microbiológica em águas para consumo humano (Dec-Lei nº 306/2007). Revisão, substituição e actualização constante do suporte documental do Sistema de Gestão da Qualidade do Laboratório. Colheita de todas as amostras referentes a todas as solicitações provenientes de clientes externos e internos. Aquisição do equipamento e consumíveis para a Analise Microbiológica de alimentos. 20

Relatório e Contas 2007

2.2 Total de análises efectuadas ef Tendo em conta o volume de determinações analíticas analítica relativo ao ano 2007, verificou-se verificou que o maior número de solicitações analíticas provém do cliente interno Serviço de Estudos, Estudos Controlo e Qualidade,, pese embora esse número tenha diminuído relativamente relativa ente a 2006. 2006 Verificou-se um aumento de 19,2%, 19,2%, nos serviços prestados ao Serviço de Saneamento e Obras na área da Química, um aumento significativo, significativo na ordem dos 270,5 %, dos serviços serviço prestados a Clientes Externos e uma diminuição do número de análises efectuadas para o Serviço de estudos Controle e Qualidade de 12,5 %. Estes aumentos e diminuições do número de análises efectuadas pelo laboratório, no o ano de 2007, originam uma diminuição de 3 % no total. t Nº de Análises Efectuadas pelo Laboratório

Análises

SECQ Dif. %

2006

Microbiológicas

8.345 7.446 -10,8% -

Químicas

2.842 2.344 -17,5% 1.673 1.995 11.187 9.790 -12,5% 1.763 2.052

Total

2006

2007

SSO 2007

Clientes Externos Dif. % 2006 2007

57 -36,7%

Dif.%

Total 2006

2007

Dif.%

144

574 298,6%

8.579

8.077 -5,9%

19,2%

120

404 236,7%

4.635

4.743

16,4%

264

978 270,5% 13.214 12.820 -3,0%

2,3%

Evolução do Nº de Análises Efectuadas

ϭϬ͘ϬϬϬ ϴ͘ϬϬϬ ϲ͘ϬϬϬ ϰ͘ϬϬϬ Ϯ͘ϬϬϬ Ϭ DŝĐƌŽďŝŽůſŐŝĐĂƐ ϮϬϬϲ

YƵşŵŝĐĂƐ ϮϬϬϳ

Relatório e Contas 2007

3. Serviço de Águas de Abastecimento 3.1 Actividades Desenvolvidas Durante o ano de 2007, foram elaborados os seguintes projectos: Remodelação da rede de distribuição de água de Neves; Remodelação da rede de distribuição de água de Beringel; Reforço do abastecimento de água na Rua Infante D. Henrique (Hotel da Rua de Lisboa), além do projecto foi elaborado também o respectivo processo de concurso; Revisão a alteração ao projecto da 2ª fase da remodelação da rede de abastecimento público da Cidade de Beja(ainda em curso). No que respeita aos investimentos, neste Serviço, realizou-se a obra para o abastecimento à Colina do Carmo. Deu-se continuidade às obras da remodelação da rede de Beja (1ª fase), tendo ficado concluídas todas as infra-estruturas que compõem o novo sistema, condutas, reservatórios e estações elevatórias. Foi fiscalizada a obra de rede de distribuição de água ao loteamento da Circular Interna. Acompanhamento da extensão da rede de água de Baleizão – Rua da Laranja Alteração do abastecimento à zona alta do Hospital de Beja.

3.3 Outras Actividades Desenvolvidas Foi efectuada a verificação e resolução de situações anómalas das redes de distribuição de água, nomeadamente da zona das Alcaçarias, Rua 1º de Dezembro, Rua de Angola e Rua Rainha D. Amélia (Zona Alta – Vasco da Gama), construção de negativo na Rua Cidade de S. Paulo, para 2ª fase da rede distribuição água. Foram apreciados 164 projectos redes prediais de água para edifícios a construir ou a remodelar no Concelho. Semanalmente e por solicitação dos nossos clientes, foi efectuada a verificação das anomalias de deficientes condições de abastecimento de água. Sendo a actividades nesta área a que no quadro seguinte se apresenta:

Relatório e Contas 2007

Verificações de Pressão

1+2

2+6

2+6+8

6+8

Rede Pública

Ramal de Ligação

Torneira de corte do prédio

Rede predial comum

Torneira de suspensão

Troço torneira de suspensão/contador

Contador

Rede predial privativa

Rede+Ramal

Ramal+Troço torneira de suspensão/contador

Ramal+Troço torneira suspensão / contador + Rede interior

Troço torneira de suspensão / contador + Rede interior

Frequência Percentagem

Causas Combinadas

Sem Problemas ou Desistência

Causas Código

Causas Simples

Total 171

4,68% 1,17% 5,85% 0,00% 0,00% 1,17% 44,44% 5,85% 34,50% 0,58% 0,58% 0,58% 0,58%

4. Serviço Operacional 4.1 Actividades realizadas O número de intervenções total para este ano sobe em relação a 2006, embora este aumento se deva em grande parte aos serviços contemplados na rubrica “Outros”. De facto, em relação às actividades contempladas na tabela I, verificou-se uma diminuição geral dos serviços, mesmo até nas reparações de ramais e condutas efectuadas. Nestes dois serviços foram realizadas menos 143 intervenções do que em 2006, o que corresponde a uma redução de 12 % e 29,6%, respectivamente ramais e condutas.

Distribuição das Intervenções em 2007 400

370

350

322

339

349 285

300 Quantidade

344 308

305

250

328

284

306

210

200 150 100 50 0

Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

no 2006 23

Relatório e Contas 2007

Para 2007, o valor médio percentual de reparações é de 22,6 %, valor inferior ao verificado em 2006 em cerca de 2,8 %. Contudo, à semelhança de outros anos, em Julho e Agosto este valor cresce acima dos 30%, quer pelo aumento do número de reparações verificado quer pelo decréscimo da restante actividade devido aos períodos de férias. A tabela seguinte apresenta as alterações mais expressivas efectuadas na rede pública de águas, por necessidade de extensão, alteração do traçado ou substituição de infra-estruturas: Alterações na Rede de Águas

Local Adutora de Baleizão Adutora Baleizão R. Alexandre Lobo - Beja R. 1º Dezembro R. Dr. António Fernandes Covas Lima - Beja R. da Laranja - Baleizão R. do Pombal - Salvada

Material

Extensão(m)

PVC 125mmx10Kgf/cm

PVC 160 mmx16Kgf/cm

Substituição

102

Desvio

Extensão

Substituição

Extensão

300

Extensão

400

Substituição

PEAD 63 mmx10Kgf/cm PVC 90 mmx10Kgf/cm

PVC 90 mm x 10Kgf/cm PEAD63 mmx10Kgf/cm

Acção

PEAD 140 mmx10Kgf/cm

As extensões de conduta mencionadas foram realizadas por necessidade de ampliação da rede de modo a abranger novos consumidores. As substituições de conduta foram efectuadas por necessidade de pôr fim a avarias consecutivas naqueles troços quer por roturas quer por obstrução. Na Salvada, as substituições foram efectuadas pela oportunidade decorrente da repavimentação daquelas ruas. Foi ainda efectuado um desvio de um troço e a substituição de outro na conduta adutora de Baleizão, onde havia registo de consecutivas roturas. Para 2007, o valor médio percentual de reparações é de 22,6 %, valor inferior ao verificado em 2006 em cerca de 2,8 %. Contudo, à semelhança de outros anos, em Julho e Agosto este valor cresce acima dos 30%, quer pelo aumento do número de reparações verificado quer pelo decréscimo da restante actividade devido aos períodos de férias.

Relatório e Contas 2007

Intervenções e Reparações

Meses

Reparações de Ramal

Reparações Conduta

Restantes Intervenções

Total

Reparações (%)

Jan. Fev. Mar. Abr. Mai. Jun. Jul. Ago. Set. Out. Nov. Dez.

37 31 36 53 44 56 85 70 58 89 62 58

18 12 11 5 7 4 18 4 10 15 16 27

315 279 292 291 234 248 202 136 216 240 250 221

370 322 339 349 285 308 305 210 284 344 328 306

14,90% 13,40% 13,90% 16,60% 17,90% 19,50% 33,80% 35,20% 23,90% 30,20% 23,80% 27,80%

TOTAIS

679

147

2924

3750

22,60%

Reparações 2007 350

315

300

279

292

291 234

250

248

240

250 221

216

202 200 136

150 85

100 50 0

37 18 1

31 12

Jan.

Fev.

36 11 Mar.

Abr.

Mai.

Jun.

Restantes Intervenções

Jul.

4 Ago.

Rep. Ramal

89 62

58 10

Set.

Out.

58 27

Nov. Dez.

Rep. Conduta

4.2 Interrupções de abastecimento de água efectuados Foram efectuadas 1.435 interrupções do abastecimento a que corresponde um total de 1.254 horas sem abastecimento. Em termos médios pode dizer-se que faltou a água na cidade de Beja, todos os dias nalgum ponto da rede, durante cerca de 2,5 horas. Este valor é para as aldeias, como de um sistema único se trata-se, de cerca de 45 minutos. Em comparação com os valores obtidos em 2006, e de uma forma mais significativa, notou-se um maior recurso à interrupção do abastecimento na cidade de Beja, e uma diminuição nas Neves. As reparações nas freguesias são caracterizadas pela ausência ou brevidade dos tempos de interrupção.

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De um modo geral houve um maior número de intervenções com recurso ao corte do abastecimento de água, embora os tempos médios de corte se tenham mantido praticamente idênticos a 2006.

5. Serviço de Saneamento e Obras 5.1 Unidade de Obras 5.1.1 Extensão de colectores/ Reparação de ramais e colectores Foi executada uma obra de extensão de colector no Monte Novo da Estrada, freguesia das Neves para permitir a ligação de dois novos edifícios á rede de esgotos do Monte. Foram feitas duas obras de reparação de colectores que consistiram basicamente na sua substituição por infraestruturas novas, ao nível de colectores e ramais, uma no beco da Rua António Sardinha, junto à Agropax e outra no troço de montante da Rua Stº. André em Beja.

5.1.2 Tapar roços/colocar cantarias/executar marcos/colocar portinholas/Reposição de pavimento Este ano foram executadas 346 intervenções com destaque de 262 em Beja, 28 na Cabeça Gorda, 38 nas Neves e 24 na Salvada. Foram executadas em 2007, 298 intervenções e 685,4 m2 de calçada, praticamente, só na cidade de Beja. Foram requisitados 530 reposições de calçada no valor de 2101,8 m2, 331,2 m2 foram executados pelas Juntas de Freguesia, na maioria das aldeias. 130 m2 foram executados pela Câmara Municipal de Beja e 556,2 m2 foram executados pela firma António Charro. A reposição de betuminoso na cidade e Aldeias, resultante de 247 intervenções e um total de 697m2 cujo custo rondará os 20.213,00 € foi executada pela Câmara Municipal de Beja .

5.1.3 Construção de ramais de esgoto Em 2007 foram construídos 77 ramais de esgotos sendo 55 em Beja. Continua a ser um valor baixo, comparativamente a um passado recente, mas ainda assim superior ao valor do ano anterior que foi de 65. Os 77 ramais totalizaram 179,5 m e o seu custo para a EMAS foi de cerca de 60 €/m (note-se pois que há ainda alguma margem positiva no valor cobrado).

5.1.4 Outras Obras Devem ser mencionadas outras obras executadas em 2007 pela sua importância na melhoria dos sistemas. São elas:

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A construção de 2 caixas de areias a montante das estações elevatórias de Beringel; O rebaixamento dos descarregadores de tempestade das estações elevatórias de Beringel; A construção de uma extensa e larga trincheira de infiltração na ETAR do Guadiana como complemento da lagoa de recepção dos efluentes das queijarias.

5.2 Unidade de Saneamento 5.2.1 Desobstrução de colectores Foram realizadas 382 intervenções com um total de 1.172,5 h e uma duração média de 1,5 h. Esta situação, tal como já em 2005, continua a agravar-se mais concretamente 5,5%. Os problemas das obstruções crónicas nestas zonas estão já avaliados e têm a ver com a fraca pendente das redes e raízes. O da Rua de Santo André já está resolvido. O da Avª. Comandante Ramiro Correia e da Rua Luís de Camões estão em fase de projecto.

5.2.2 Desobstrução de emissários Ao nível de desobstrução de emissários foram realizadas 43 intervenções com uma afectação total de 164,5 h, o que se traduz numa média de 1,9h por intervenção com uma equipa de 2 operários. Nestas infra-estruturas destaca-se o emissário do Bairro da Boa Esperança com 10 ocorrências cuja causa é a má utilização da rede de esgotos.

5.2.3 Limpeza de fossas particulares Foram executados 142 trabalhos de limpeza de fossas particulares (um aumento de praticamente 100 % face ao valor de 2006). Têm maior peso neste trabalho a fossa do Estaleiro do Aeroporto, Estrada Municipal nº. 528, São Brissos, com 29 incidências e as queijarias com 45.

5.2.4 Desobstrução de ramais e caixas de ramal Ao nível de desobstruções de caixas de ramal e ramais foram executadas respectivamente 65 e 46 intervenções com carga total horária dos operários de 208,5 h, valores mais baixos que os números de 2006, respectivamente 121 intervenções e 342 horas. Estas obstruções em ramais e caixas de ramal podem ter várias causas como defeitos e imperfeições nas caixas de ramal e ramais, recuo de água residual do colector público por obstruções ou incapacidade de vazão, ou incorrecta utilização da rede de esgotos.

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5.2.5 Manutenção de colectores e emissários Estes trabalhos totalizam 110 intervenções com a carga horária de 484,5 horas. Continua a ser um trabalho insuficiente por duas razões fundamentais: A inexistência de serventia para os emissários; A ausência de um equipamento capaz de lavar e limpar colectores. A primeira situação será ultrapassada com uma proposta global de serventia de colectores emissários e exutores e a segunda com o já adquirido camião com equipamento de lavagem e desobstrução de colectores.

5.2.6 Desobstruções interiores Foram realizadas 471 desobstruções interiores, maioritariamente na cidade (367) e com pouco significado nas aldeias. De 2005 para 2006 ocorreu um decréscimo de 9,3 % nestes serviços, continuando a tendência a agravar-se pois verifica-se de 2006 para 2007 o decréscimo nestes serviços de 16,3 %.

5.3 Gabinete Técnico No Gabinete Técnico foram desenvolvidas as seguintes actividades: Realização do projecto da Conduta de Santa Vitória-Mombeja-Beringel; Verificação das ligações às redes públicas dos projectos de novas edificações; Projecto de remodelação do reservatório de Beringel; Projecto da ligação à rede pública de saneamento da casa mortuária de Beja; Projecto das caixas de areias de Beringel; Projecto da rede de rega dos espaços verdes de Beringel; Projecto de extensão de colector no Monte Novo da Estrada; Projecto de desvio de colector entre o largo das fontes velhas e a avenida 25 de Abril em Salvada; Projecto de ligação da rede de saneamento de São Brissos à rede de saneamento do Aeroporto; Projecto do saneamento das traseiras da Rua Bento de Jesus Caraça em Neves; Actualização das redes de saneamento do concelho.

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6. Serviço de Administração Geral e Financeiro 6.1. Secção Comercial 6.1.1 Clientes No presente exercício, foram efectuados 546 novos contratos, 557 alterações de titulares e 358 consumidores pediram cessação definitiva de contrato. Procedeu-se ao levantamento de 23 contadores por baixa forçada, contadores esses que se encontravam acessíveis e puderam ser retirados, outros há, que não se conseguiram retirar, tendo sido apenas efectuado o corte, os casos que se encontram nesta situação são 5. Procedeu-se ainda a 978 cortes por falta de pagamento de consumo, 896 restabelecimentos e 178 revisões de corte. Durante este mesmo período, foram ainda substituídos 499 contadores por se encontrarem parados ou com funcionamento irregular e 306 contadores com idade superior a 20 anos. Do movimento ocorrido no período, resulta que no corrente ano o número de consumidores era de 19.985, mais 183 consumidores, relativamente, ao ano transacto. Evolução do Número de Consumidores 2007 2006 Tipo Consumidores Cidade Aldeias Cidade Aldeias 20.000

Domésticos

11.088

Comerciais

1.560

369

1.604

324

176

19.850

19.800

228

173

248

169

19.750

100

19.700

Estado Queijarias Autarquias IPSFL TOTAL

13.150

6.035 11.741

6.652

13.871

5.542

6.114

TOTAL GERAL

19.802

19.985

(%)

0,65%

0,92%

1,0% 0,9% 0,8% 0,7% 0,6% 0,5% 0,4% 0,3% 0,2% 0,1% 0,0%

19.950 19.900

2006

2007

Contratos

Relatório e Contas 2007

Durante o ano de 2006, foram efectuados os serviços serviço constantes da tabela seguinte, os quais conforme se pode verificar diminuíram de 2006 para 2007,, nomeadamente, as interrupções por falta de pagamento que registaram uma diminuição de d 37,5 % e as revisões revis de corte -38,2 %, facto positivo para o qual contribuíram as acções de fiscalizações, as penalizações por consumos co fraudulentos e os processos de contra ordenação e ass consequentes coimas aplicadas aos infractores. As substituições de contadores parados e as de contadores com mais de 20 anos também diminuíram significativamente,, resultado da campanha de substituições que se iniciou in em 2003, encontrando-se praticamente substituídos todos os contadores com mais de 20 anos. Serviços Prestados em 2007 Tipo Serviços Cessação definitiva Baixa forçada Interrupção por falta pagamento Restabelecimento Revisão de corte Instalação torneiras invioláveis Substituição contadores parados Substituição Contadores c/ + 20 anos

2006

2007

386 46 1.565 1.477 288 5 737 429

358 23 978 896 178 6 499 306

% (20072006) -7,3% -50,0% -37,5% -39,3% -38,2% 20,0% -32,3% -28,7%

Comparação dos Serviços Prestados

ϭ͘ϲϬϬ ϭ͘ϰϬϬ ϭ͘ϮϬϬ ϭ͘ϬϬϬ ϴϬϬ ϲϬϬ ϰϬϬ ϮϬϬ Ϭ

ϮϬϬϲ ϮϬϬϳ

Relatório e Contas 2007

Acção Jurídica e Contencioso Na salvaguarda dos interesses do Município e da generalidade dos munícipes, a Empresa tem que velar pelo cumprimento dos regulamentos, para o que dispõe dos adequados meios de fiscalização. Quando confrontados com ligações ilegais à rede pública ou consumos fraudulentos, no caso do sistema de abastecimento de água, os serviços técnicos da Empresa, com a colaboração do Jurista, desenvolvem junto dos clientes todas as diligências necessárias para a resolução das situações detectadas. Não sendo estas situações ultrapassadas, a intervenção dos Serviços Jurídicos desenvolve-se no âmbito da instrução e organização dos correspondentes processos de contra-ordenação. O Advogado tem assim, em última instância, de elaborar propostas de decisão com vista à aplicação de coima ou arquivamento do processo, e tem ainda como competência adicional a prestação de informação técnico-jurídica sobre questões e processos que lhe sejam colocados pelos diversos serviços da organização.

6.1.2 Comercial Conforme se pode constatar, pela análise dos números, o volume de água facturada em 2007, inverteu a tendência que se vinha a registar desde 2004, em que a água facturada diminuiu em 265.646 m3 de 2004-2005 e 51.315 de 2005-2006, respectivamente.

Comparação do Volume de Água Facturada por Locais Consumo

Beja Aldeias do Concelho 1.508.343 1.511.308

ϲϬϯ͘Ϭϰϭ

ϲϮϮ͘ϭϯϮ

ϮϬϬϲ

ϮϬϬϳ

ϮϬϬϲ

ϮϬϬϳ

Relatório e Contas 2007

Volume de Água Facturada por Locais Consumo Locais Beja Albernoa Baleizão Beringel Cabeça Gorda Mombeja N.S. das Neves Penedo Gordo Quintos Salvada S. Brissos S. Matias Sta. Clara de Louredo Sta. Vitória Trigaches Trindade Imposições Roturas TOTAL %

2006

2007

1.508.343 30.950 50.703 73.374 63.325 15.315 70.950 61.685 10.979 53.406 2.121 24.788 56.667 55.334 24.866 8.578

1.511.308 35.363 46.838 77.383 59.276 14.788 70.484 84.127 8.696 53.203 2.248 23.995 59.180 52.115 26.002 8.434 13.353 8.138 2.154.931 2,06%

2.111.384

(2007-2006) 2.965 4.413 -3.865 4.009 -4.049 -527 -466 22.442 -2.283 -203 127 -793 2.513 -3.219 1.136 -144

43.547

Volume de Água Facturada por Locais Consumo

Tipo Consumos

2006 Cidade

Aldeias

2007 Cidade

Dif.

Domésticos 1.015.363 421.167 952.069 477.934 -6.527 Comerciais 194.714 58.131 183.364 64.091 -5.390 Estado 115.268 5.172 120.811 5.605 5.976 Autarquias 190.254 44.171 198.345 55.932 19.852 IPSFL 54.429 13.073 56.719 18.570 7.787 TOTAL 1.570.028 541.714 1.511.308 622.132 TOTAL 21.698 GERAL 2.111.742 2.133.440 (%)

0,65%

ͲϬ͕ϰϱй ͲϮ͕ϭϯй

Aldeias

ϭϭ͕ϱϰй

ŽŵĠƐƚŝĐŽƐ ƵƚĂƌƋƵŝĂƐ

ϰ͕ϵϲй

ϴ͕ϰϳй ŽŵĞƌĐŝĂŝƐ ƐƚĂĚŽ /W^&>

1,03%

Em 2007 a água facturada aumentou em 43.547 (inclui água facturada a preço de rotura e imposições de contadores parados). Para o aumento do volume de água facturada contribuiu com maior expressão o volume de água vendida ao cliente Autarquia (19.852), os clientes Estado e Instituições Públicas sem Fins Lucrativos também registaram aumento na água vendida. Os

Relatório e Contas 2007

clientes domésticos e comerciais diminuíram os seus consumos de água em 6.527 m3 e 5.390 m3, respectivamente. Durante o ano de 2007, a Secção Comercial prestou os serviços constantes do Quadro seguinte, os quais conforme se pode aferir diminuíram relativamente aos prestados em 2006, para o que contribuiu com peso mais acentuado a diminuição da receita das tarifas de ligação de água (14.518,14 €) e esgotos (-28.965,54 €). Serviços Prestados/Receita

Serviços Prestados Aparelho detectar Fugas Água sem pressão Limpeza de fossa Limpeza de fossa não consumidores Inicio de Obras Pedidos de Ensaio Tarifa de Ligação de Esgotos Tarifa de Ligação de Água Tarifa de Instalação de Contador Tarifa de Ligação/Interrupção Contador Tarifa de Restabelecimento Substituição torneira de segurança Rep. Canal. Entre a torn. Susp. cont Desobstrução Interior de Esgotos Deslocação de contador Construção ramal de esgotos Construção ramal de água Reparação conduta/Reparação ramal Encargos de Administração Fornecimento Impressos caderno encargos Venda de Mercadoria Análises Bacteriológicas Mão-de-obra Aferição de Contador Contra Ordenações Ligações ou Interrupções Mão-de-obra km Horas de Retro Case Outros TOTAL Percentagem ( % )

Receita (€) 2006 472,00 1.895,50 2.718,00 2.205,00 10.569,00 8.001,00 127.504,16 70.854,75 25.476,00 15.176,00 25.801,00 4.175,00 13.702,00 18.845,00 3.816,00 18.512,00 18.891,60 15.112,42 10.386,41 700,00 10.220,45 1.968,86 5.751,44 39,50 200,00 0,00 0,00 0,00 7.214,05 420.207,14

2007 516,33 1.664,55 6.280,36 2.822,22 11.814,10 10.113,50 98.538,62 56.336,61 24.155,50 18.958,88 16.697,96 3.864,06 10.252,74 21.649,00 3.927,00 24.220,65 25.350,33 8.113,84 12.461,43 1.305,00 18.089,98 11.122,10 10.669,90 49,61 1.400,00 1.157,70 866,37 944,03 7.891,16 411.233,53

20072006 (%) 9,4% -12,2% 131,1% 28,0% 11,8% 26,4% -22,7% -20,5% -5,2% 24,9% -35,3% -7,4% -25,2% 14,9% 2,9% 30,8% 34,2% -46,3% 20,0% 86,4% 77,0% 464,9% 85,5% 25,6% 600,0% 100,0% 100,0% 100,0% 9,4% -2,1%

Relatório e Contas 2007

6.2 Secção Administrativa e Administração de pessoal Recursos Humanos No seguimento da política de Recursos Humanos desenvolvida nos últimos anos a EMAS, EM, vem dando continuidade à política traçada desde a sua constituição de forma a dotar os seus recursos humanos de mais e maior capacidade de resposta às suas necessidades e às daqueles a quem presta os seus serviços. Os recursos humanos são o principal capital com que uma empresa pode contar. No período em análise continuou-se a fazer um esforço na melhoria das condições de trabalho, quer na aquisição de mais e melhor equipamento de trabalho, quer na sensibilização dos nossos colaboradores para a utilização dos mesmos. A exemplo do sucedido nos anos anteriores, também no ano de 2007 decorreram estágios curriculares de jovens provenientes quer de escolas profissionais, quer de universidades, situação a que a EMAS, EM corresponde dentro das suas possibilidades e sempre por solicitação das entidades.

6.2.1 Indicadores dos Recursos Humanos Quadro de Pessoal Quantificando o pessoal em exercício na EMAS, EM no presente exercício, o mesmo era constituído por 107 colaboradores, dos quais 88 pertencem ao quadro da EMAS, EM,

são

requisitados

Câmara

Municipal de Beja e 14 são trabalhadores contratados a termo. De salientar que dos 88 trabalhadores que pertencem ao quadro

EMAS,

EM,

são

funcionários dos Ex-SMAS. Do total de 107 efectivos, 85 são do sexo masculino e 22 são de sexo feminino.

Relatório e Contas 2007

Grupos de Pessoal

Dirigente Técnico Chefia Superior 10

Técnico Profissional

Administrativos

Pessoal Alt Pessoal Pessoal Não Auxiliar TOTAL Especializado Especializado Especializado 13

107

ϭй ϭϲй

ϵй ϵй

ϴй ϭϲй

Ϯϵй

ŝƌŝŐĞŶƚĞ ŚĞĨŝĂ dĠĐŶŝĐŽ ^ƵƉĞƌŝŽƌ dĠĐŶŝĐŽ WƌŽĨŝƐƐŝŽŶĂů ĚŵŝŶŝƐƚƌĂƚŝǀŽƐ WĞƐƐŽĂů ůƚ ƐƉĞĐŝĂůŝǌĂĚŽ WĞƐƐŽĂů ƐƉĞĐŝĂůŝǌĂĚŽ WĞƐƐŽĂů EĆŽ ƐƉĞĐŝĂůŝǌĂĚŽ ƵǆŝůŝĂƌ

ϭϮй

Em função da distribuição do número de trabalhadores pelos vários grupos profissionais constatase que a EMAS, EM têm uma equipa qualificada se considerarmos que do universo dos seus colaboradores apenas 24,30 % pertencem ao grupo profissional não qualificado e auxiliar. Estrutura Etária A estrutura etária dos trabalhadores da empresa nesta data apresenta uma média de 36,64 anos, podendo-se considerar que estamos perante uma equipa jovem, sendo que em 31 de Dezembro de 2007 a distribuição dos trabalhadores em função da idade era a que consta no presente quadro. Da análise do quadro acima mencionado e do Gráfico podemos constatar que

67,28% dos

colaboradores da EMAS, EM têm idade igual ou inferior a 40 anos.

Relatório e Contas 2007

Paternidade

Total

Pessoal Auxiliar

Pessoal Não Especializado

Pessoal Especializado

Pessoal Altamente Especializado

Maternidade

Pessoal Técnico Profissional

Casamento

Tipo de Falta

Pessoal Técnico Superior

Pessoal Administrativo

Pessoal Dirigente e de Chefia

Absentismo

30 15

Licença Parental Nascimento

Falecimento

7 6

150

Doença

Assistência a Familiares

Trabalhador Estudante

Por conta período Ferias

115

Com perda Vencimento Cumprimento Disciplinar Injustificadas Acidentes de Trabalho Dias de Descanso

Descanso Compensatório Greve

139

117

390

138

68 1

Obrigações Legais

Actividade Sindical

345

182

223

1208

Outras

Total

133

245

Da análise ao quadro acima podemos concluir que das 1.208 faltas dadas pelos trabalhadores da EMAS o maior número se verificou nas faltas por dias de descanso (trabalho em dias de descanso suplementar); descanso compensatório (compensação por trabalho extra); doença e por conta do período de férias. Formação Profissional A EMAS, EM esforça-se por continuar a proporcionar a todos os seus colaboradores, uma valorização profissional constante através da Formação Profissional, no sentido de fornecer a estes um enriquecimento contínuo e estruturado de conhecimentos. È desta forma que pretendemos manter uma equipa motivada, actualizada em conhecimentos, métodos e novas técnicas, tendo em vista o desenvolvimento. Associado a este sentir de necessidades está 36

Relatório e Contas 2007

também um imperativo legal regulado pelo Código do trabalho. Seguidamente apresento os

Pessoal Altamente Especializado

Pessoal Especializado

Pessoal Não Especializado

1 3 86,5

10 16 397

2 2 70

9 10 339

2 2 70

4 4 140

Total

Pessoal Administrativo

1 4 43

7 19 291,5

Pessoal Auxiliar

Pessoal Técnico Profissional

N.º Funcionários N.º de Acções N.º de Horas

Pessoal Técnico Superior

Tipo de Formação

Pessoal Dirigente e de Chefia

diversos valores associados à formação profissional.

36 60 1437

No ano de 2007 foram realizadas mais 19 acções do que no ano de 2006, tendo as mesmas representado mais 47,5 % de horas de formação e um aumento de 92,27 % em termos de custos Higiene e Segurança As condições de trabalho assumem cada vez mais papel de extrema importância no seio das Organizações, sobretudo daquelas que valorizam o valor da vida humana, o cumprimento das normas estabelecidas e querem continuar cada vez mais competitivas aumentando sempre que possível o nível de produtividade. Para o atingir estes objectivos torna-se cada vez mais preponderante a integração dos trabalhadores em actividades devidamente adequadas às suas capacidades e ao mesmo tempo tendo como objectivo, o garantir das condições de trabalho capazes de manter um nível de saúde dos colaboradores e trabalhadores de cada Organização. Imbuídos neste objectivo o Gabinete de Higiene e Segurança desta Empresa desde os últimos dois anos data em que iniciou a sua actividade, tem pautado o seu desempenho de forma a conseguir corresponder às referências atrás descritas, incidindo principalmente a sua actuação na sensibilização no aspecto ambiente do trabalho / trabalhador visando eliminar ou reduzir os riscos profissionais resultantes das condições inseguras de trabalho que podem afectar a saúde, segurança e bem-estar do trabalhador. No período em análise foram efectuadas 64 visitas a obras por administração directa, tendo sido detectados 27 trabalhadores em situação de não conformidade. Às obras de empreitada e prestações de serviço (abertura e tapamento de valas) foram efectuadas 170 visitas, sobretudo com o objectivo de fiscalização das normas legais exigidas, quer a nível de recursos humanos em 37

Relatório e Contas 2007

Obra, quer a nível de equipamento utilizado e ao cumprimento integral das normas de utilização dos mesmos. Factor de extrema importância teve a ver com a elaboração das Cartas de Riscos Profissionais regulamentadas pelo Decreto-lei 441/91 de 14 de Novembro, para os Serviços de Saneamento e Obras, Operacional, Controle e Qualidade e Laboratório, perfazendo estas a totalidade de 57 cartas de Riscos Profissionais. No momento de entrega de cada uma delas, foi explicado a cada colaborador os riscos associados à execução de cada tarefa, assim como os meios de protecção, quer individuais quer colectivos a utilizar.

6.2.2 Custos com pessoal Custos Com o Pessoal

2006

2007

Diferença

Remunerações Membros Órgãos Sociais Remunerações Base e Suplementos Vencimento ou Remuneração Principal Subsídio de Férias e Natal Prestações Sociais Subsídio de Refeição Remunerações de Pessoal Vencimento ou Remuneração Principal Subsídio de Férias e Natal Trabalho Extraordinário Trabalho em Regime de Turnos Abono Para Falhas Deslocações e Ajudas de Custo Trabalho Nocturno Subsídio de Insalubridade, Pen. E Risco Subsídio de Disponibilidade Abonos de Família a Crianças e Jovens Subsídio de Refeição Encargos com a Saúde Pensões Encargos Sobre Remunerações Instituto de Gestão Financeira Caixa Geral de Aposentações e Mon. Seguros de Acidentes de Trabalho Custos de Acção Social Outros Custos com o Pessoal Despesas C/Saúde Formação Profissional Compensação por termo de Contrato

450,80 € 15.210,42 € 13.037,50 € 2.172,92 € 556,20 € 556,20 € 1.387.143,67 € 931.551,80 € 160.086,79 € 56.809,48 € 12.939,89 € 2.007,24 € 3.321,81 € 932,41 € 39.692,76 € 43.376,67 € 11.850,11 € 119.071,00 € 5.503,71 € 1.239,98 € 208.766,73 € 123.396,50 € 85.370,23 € 10.683,18 € 125,00 € 10.792,04 € 5.774,55 € 4.231,25 € 786,24 €

1.503,74 € 36.609,84 € 31.354,84 € 5.255,00 € 1.434,00 € 1.434,00 € 1.498.654,75 € 1.028.264,89 € 178.655,17 € 49.110,78 € 13.335,55 € 2.281,42 € 3.055,15 € 1.170,46 € 29.726,00 € 36.905,00 € 10.003,96 € 140.071,28 € 6.075,09 € 1.551,87 € 255.431,28 € 154.419,04 € 101.012,24 € 14.174,00 € 0,00 € 18.888,23 € 7.969,11 € 8.135,42 € 2.783,70 €

1.052,94 € 21.399,42 € 18.317,34 € 3.082,08 € 877,80 € 877,80 € 111.511,08 € 96.713,09 € 18.568,38 € -7.698,70 € 395,66 € 274,18 € -266,66 € 238,05 € -9.966,76 € -6.471,67 € -1.846,15 € 21.000,28 € 571,38 € 311,89 € 46.664,55 € 31.022,54 € 15.642,01 € 3.490,82 € -125,00 € 8.096,19 € 2.194,56 € 3.904,17 € 1.997,46 €

233,6% 140,7% 140,5% 141,8% 157,8% 157,8% 8,0% 10,4% 11,6% -13,6% 3,1% 13,7% -8,0% 25,5% -25,1% -14,9% -15,6% 17,6% 10,4% 25,2% 22,4% 25,1% 18,3% 32,7% -100,0% 75,0% 38,0% 92,3% 254,1%

ϭ͘ϲϯϰ͘ϵϲϴ͕ϬϮ Φ ϭ͘ϴϮϴ͘Ϯϰϳ͕ϳϭ Φ ϭϵϯ͘Ϯϳϵ͕ϲϵ Φ

11,8%

Total dos Custos com Pessoal

Relatório e Contas 2007

Da análise efectuada aos custos com pessoal inerentes ao presente exercício, comparativamente com os custos com pessoal no exercício de 2006,conclui-se que: Na remuneração base houve um aumento de 10,40%. Se considerarmos que os aumentos salariais para os trabalhadores da EMAS, EM foram em média de 2,51 %, a diferença entre este valor e os (10,40%) são originados pelo aumento do número de trabalhadores (6) e devido ao facto de muito trabalhadores terem progredido na sua carreira e também de alguns terem sido promovidos. O subsídio de risco apresenta uma diminuição de 33,40% relativamente ao mesmo período do ano de 2006, originado por uma melhor aplicação das regras de atribuição deste subsídio definidas no A.E. para esta diminuição em muito contribuiu a unidade de recursos humanos, através de chamadas de atenção para a correcta aplicação das normas definidas e também pelo facto de ter sido distribuído aos trabalhadores equipamentos de protecção individual e equipamentos de protecção colectiva. O trabalho suplementar em dia normal de trabalho (75%) comparado com igual período do ano de 2006, sofreu uma redução de 20,59 %. Este valor reveste-se de maior significado se tivermos em conta que o mesmo incide sobre a remuneração horária, e que os aumentos salariais representaram 2,51 %. Podemos concluir que houve uma maior preocupação com a realização de trabalho extraordinário. O trabalho suplementar em fim-de-semana ou feriado (100%) diminuiu também consideravelmente se atendermos que o seu valor rondou os 12,82 % relativamente a igual período do ano anterior. O subsídio de disponibilidade também sofreu uma diminuição importante que rondou os 17,06 % relativamente aos valores pagos em igual período de 2006. Os encargos com a Segurança Social e Caixa Geral de Aposentações sofreram um aumento de 25,1 % e 18,3 %, respectivamente. Também o Seguro de acidentes de trabalho registou um aumento de 32,7 %.

Relatório e Contas 2007

6.3 Secção Financeira 6.3.1 Situação económica e financeira Desempenho Financeiro Proveitos (€) Rubrica Vendas (agua e mercadorias) Mercadorias Água Prestações de serviços Saneamento Tarifa tratamento de águas residuais Tarifa de ligação de esgotos Água Tarifa de ligação de água Tarifa de ligação/interrupç. c/ret. cont. Tarifa de restabelecimento Tarifa de instalação de contador Tarifa disponibilidade Tarifa de alteração titular Tarifa de verificação de contador Tarifa de aferição de contador Trabalhos por conta de particulares Saneamento Construção ramal de esgotos Desobstrução interior de esgotos Limpeza de fossa Outros Água Construção ramal de água Pedidos de ensaio Inicio de obras Substituição torneira segurança Aparelho detectar fugas Reparação canal.entre torn.susp.cont. Deslocação de contador p/ lugar definitivo Levantamento ramal Outros (agua) Laboratório de análises Análises de água Outros (Laboratório) Proveitos suplementares Serviços sociais Aluguer de equipamento Encargos administrativos Trabalhos p/ própria empresa Proveitos e ganhos financeiros Proveitos e ganhos extraordinários TOTAL DOS PROVEITOS

2006 2.084.317,94 € 1.864,14 € 2.082.453,80 € 1.557.582,23 € 628.308,92 € 500.804,73 € 127.504,19 € 801.732,73 € 70.854,75 € 25.479,00 € 25.801,00 € 15.333,00 € 662.329,98 € 0,00 € 1.895,50 € 39,50 € 127.736,28 € 45.224,27 € 21.525,27 € 18.776,00 € 4.923,00 € 0,00 € 77.865,71 € 35.444,63 € 8.001,00 € 10.569,00 € 4.175,00 € 434,72 € 13.721,21 € 3.816,00 € 2.411,07 € 1.704,15 € 2.039,53 € 1.968,86 € 70,67 € 18.088,47 € 1.837,42 € 36,92 € 10.379,51 € 74.096,21 € 18.381,20 € 138.487,78 € 3.890.953,83 €

2007 2.586.572,26 € 2.229,06 € 2.584.343,20 € 1.702.653,77 € 733.281,47 € 637.588,09 € 95.693,38 € 821.636,02 € 54.536,91 € 24.164,00 € 16.579,00 € 17.850,00 € 706.422,04 € 80,00 € 1.556,00 € 41,00 € 147.736,28 € 55.720,71 € 25.762,44 € 20.674,00 € 8.510,00 € 774,27 € 79.148,06 € 35.018,68 € 10.024,00 € 11.577,00 € 3.706,00 € 490,50 € 9.456,22 € 3.608,81 € 2.347,82 € 5.366,85 € 10.419,69 € 10.232,22 € 2.384,66 € 594,54 € 24.718,56 € 2.357,73 € 227,68 € 11.798,26 € 46.156,36 € 15.520,46 € 307.788,03 € 4.683.409,44 €

Variação 502.254,32 € 364,92 € 501.889,40 € 145.071,54 € 104.972,55 € 136.783,36 € -31.810,81 € 19.903,29 € -16.317,84 € -1.315,00 € -9.222,00 € 2.517,00 € 44.092,06 € 80,00 € -339,50 € 1,50 € 20.000,00 € 10.496,44 € 4.237,17 € 1.898,00 € 3.587,00 € 774,27 € 1.282,35 € -425,95 € 2.023,00 € 1.008,00 € -469,00 € 55,78 € -4.264,99 € -207,19 € -63,25 € 3.662,70 € 8.380,16 € 8.263,36 € 415,80 € 523,87 € 6.630,09 € 520,31 € 190,76 € 1.418,75 € -27.939,85 € -2.860,74 € 169.300,25 € 792.455,61 €

% 24,1% 19,6% 24,1% 9,3% 16,7% 27,3% -24,9% 2,5% -23,0% -5,2% -35,7% 16,4% 6,7% 100,0% -17,9% 3,8% 15,7% 23,2% 19,7% 10,1% 72,9% 100,0% 1,6% -1,2% 25,3% 9,5% -11,2% 12,8% -31,1% -5,4% -2,6% 214,9% 410,9% 419,7% 21,1% 741,3% 36,7% 28,3% 516,7% 13,7% -37,7% -15,6% 122,2% 20,4%

Relatório e Contas 2007

O total dos proveitos registou um aumento de 20,4 % face aos 6,30% de aumento verificados em 2006,, para o qual contribui com maior expressão o aumento aume da receita proveniente da venda de água (502.254,32 €). Os Proveitos e Ganhos Extraordinários reflectem um aumento bastante significativo (169.300,25 ( €) sendo 159.845,86 €, resultantes da transferência dos subsídios ao investimento na proporção da amortização dos bens subsidiados, subsidiados, nos termos do disposto no nº. 1, alínea b) do art. 22º. do C.I.R.C.. O gráfico seguinte evidencia a evolução dos Proveitos Provei os da Empresa por áreas de negócio, sendo de destacar a relevante importância do serviço água. Resumo dos Proveitos

ϯ͘ϱϬϬ͘ϬϬϬ Φ ϯ͘ϬϬϬ͘ϬϬϬ Φ Ϯ͘ϱϬϬ͘ϬϬϬ Φ Ϯ͘ϬϬϬ͘ϬϬϬ Φ ϭ͘ϱϬϬ͘ϬϬϬ Φ ϭ͘ϬϬϬ͘ϬϬϬ Φ ϱϬϬ͘ϬϬϬ Φ Ϭ Φ ŐƵĂ

^ĂŶĞĂŵĞŶƚŽ ϮϬϬϲ

KƵƚƌŽƐ

ϮϬϬϳ

Volume de Negócios

2006

2007

Variação 07/06

Vendas (agua e mercadorias) Prestações de serviços

2.084.317,94 € 1.557.582,23 €

2.586.572,26 € 1.702.653,77 €

502.254,32 € 145.071,54 €

24,1% 9,3%

Volume de Negócios

3.641.900,17 €

4.289.226,03 €

647.325,86 €

17,8%

Rubrica

Relatório e Contas 2007

A venda de água registou um aumento de 24,1 % em relação à do ano anterior, evolução explicada pelo aumento dos consumos de água e também pela diminuição do volume de água não facturada. As prestações de serviços registaram um aumento de 9,3 %, devido essencialmente ao aumento da tarifa de tratamento de águas residuais e à evolução verificada nas actividades de construção de ramais de esgotos, limpeza de fossas e na tarifa de instalação de contador, que globalmente representam 40,5 % das prestações de serviços. Custos Os Custos Totais da Empresa aumentaram, no exercício de 2007, 296.573,72 €, relativamente ao exercício anterior, conforme se pode verificar no quadro seguinte:

Custos (€) Rubrica Mercadorias Água (matéria prima) Matérias subsidiárias Materiais Diversos Fornecimentos e serviços externos Impostos Custos com pessoal Outros custos operacionais Custos e perdas financeiros Custos e perdas extraordinários Amortizações Imposto sobre rendimento do exercício TOTAL DOS CUSTOS

2006

2007

1.348,32 € 246.602,21 € 271.887,74 € 118.302,67 € 1.002.462,71 € 29.685,45 € 1.634.968,02 € 450,00 € 2.524,21 € 56.176,88 € 603.518,85 €

1.899,73 € 226.492,86 € 212.370,62 € 128.118,00 € 1.012.808,69 € 56.859,52 € 1.828.247,71 € 450,00 € 62.822,25 € 49.232,82 € 597.685,27 €

853,96

88.367,27

3.968.781,02

4.265.354,74

Variação 07/06

551,41 € 40,9% -20.109,35 € -8,2% -59.517,12 € -21,9% 9.815,33 € 8,3% 10.345,98 € 1,0% 27.174,07 € 91,5% 193.279,69 € 11,8% 0,00 € 0,0% 60.298,04 € 2388,8% -6.944,06 € -12,4% -5.833,58 € -1,0% 87.513,31 10247,94% 296.573,72

7,47%

O montante de 62.822,25 € dos Custos e Perdas Financeiros deve-se ao pagamento de juros de mora ao empreiteiro da obra de Concepção/Construção da Remodelação do Abastecimento à Rede Pública de Água de Beja – 1ª. Fase, no valor de 57.946,48 € e ao pagamento de juros do empréstimo de longo prazo (3.783,03 €) contraído para fazer face aos pagamentos da mesma obra.

Relatório e Contas 2007

Custos Operacionais (€) 2007

Variação 07/06

1.348,32 € 246.602,21 € 271.887,74 € 118.302,67 € 1.002.462,71 € 29.685,45 € 1.634.968,02 € 450,00 € 603.518,85 €

1.899,73 € 226.492,86 € 212.370,62 € 128.118,00 € 1.012.808,69 € 56.859,52 € 1.828.247,71 € 450,00 € 597.685,27 €

551,41 € -20.109,35 € -59.517,12 € 9.815,33 € 10.345,98 € 27.174,07 € 193.279,69 € 0,00 € -5.833,58 €

3.909.225,97

4.064.932,40

155.706,43

Rubrica

2006

Mercadorias Água (matéria prima) Matérias subsidiárias Materiais Diversos Fornecimentos e serviços externos Impostos Custos com pessoal Outros custos operacionais Amortizações Total dos Custos Operacionais

% 40,9% -8,2% -21,9% 8,3% 1,0% 91,5% 11,8% 0,0% -1,0% 3,98%

2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000

&ŽƌŶĞĐŝŵĞŶƚŽƐ Ğ ƐĞƌǀŝĕŽƐ ĞǆƚĞƌŶŽƐ

1.200.000

ƵƐƚŽƐ ĐŽŵ ƉĞƐƐŽĂů

1.000.000

ŵŽƌƚŝǌĂĕƁĞƐ

800.000 600.000 400.000 200.000 0

ϮϬϬϲ

ϮϬϬϳ

Tal como se pode observar no gráfico e tabela acima, acim os custos Operacionais, Operacionais pese embora o aumento de 3,98 % em relação a 2006, sofreram uma diminuição em m relação ao exercício de 2006/2005 que foi de 4,12 %, para este facto contribuiu a diminuição dos custos com aquisição de matérias subsidiárias (-21,9 21,9 %), os quais em 2006/2005 tinham sofrido um aumento a de 74,25 %, com a aquisição de água (matéria prima) – 8,2 % e os fornecimentos e serviços externos que apenas as sofreram um aumento inexpressivo de 1 %. As Amortizações do Exercício em 2007, 2007 são de 597.685,27 €, representando 14,01 % da totalidade dos custos da Empresa, os fornecimentos e serviços externos registaram um aumento de 1 %, relativamente a 2006, os custos custos com pessoal tiveram um aumento de 11,8 %,

Relatório e Contas 2007

representado 42,86 % da totalidade dos custos, continuando a ser a componente de custos com maior expressão. Situação Financeira

2005 Liquidez Geral Solvabilidade Autonomia Financeira Cobertura do Imobilizado

2006 1,76 5,99 3,01 0,97

2007 1,28 4,16 2,14 0,89

1,03 3,69 1,67 0,78

Evolução da Situação Financeira 7,00 6,00 5,00

Liquidez Geral

4,00

Solvabilidade

3,00

Autonomia Financeira

2,00

Cobertura do Imobilizado

1,00 0,00

2005

2006

2007

Situação Económica Rentabilidade

Rentabilidade Ϭ͕ϭϮ Ϭ͕ϭϬ Ϭ͕Ϭϴ

ZĞŶƚĂďŝůŝĚĂĚĞ ĚŽ ĐƚŝǀŽ

Ϭ͕Ϭϲ Ϭ͕Ϭϰ Ϭ͕ϬϮ

ZĞŶƚĂďŝůŝĚĂĚĞ ĂƉŝƚĂŝƐ WƌſƉƌŝŽƐ

Ϭ͕ϬϬ

ZĞŶƚĂďŝůŝĚĂĚĞ ĚĂƐ sĞŶĚĂƐ

ͲϬ͕ϬϮ

ϮϬϬϱ

ϮϬϬϲ

ϮϬϬϳ

ͲϬ͕Ϭϰ ͲϬ͕Ϭϲ

Relatório e Contas 2007

Os valores dos indicadores de rentabilidade, espelham na globalidade uma visível recuperação da capacidade económica da Empresa.

Balanço

Indicadores do Balanço Activo Circulante Dívidas de Terceiros Curto Prazo Dividas a Terceiros Curto Prazo Capitais Próprios Imobilizado Liquido Amortizações Activo Total Capitais Permanentes Passivo Total Despesas com Pessoal Execução do PPI

2006 2.198.643,03 1.609.093,65 1.719.606,58 6.687.291,70 7.534.104,50 603.518,85 9.805.340,81 6.740.000,00 3.118.049,11 1.634.968,02 1.162.870,47

2007

-2,14% 2.151.540,56 21,25% 1.951.010,05 21,25% 2.085.078,51 7,55% 7.192.137,22 14,79% 8.648.526,71 -0,97% 597.685,27 17,15% 11.487.057,03 0,00% 6.740.000,00 37,74% 4.294.919,81 11,82% 1.828.247,71 49,08% 1.733.585,07

Activo Imobilizado O aumento do imobilizado, relativamente ao ano transacto, deve-se essencialmente à obra de Remodelação da Alimentação à Rede de Distribuição de Beja – 1ª. Fase, que representou cerca de 59,57 % do total do investimento efectuado, embora em termos de percentagem este investimento tenha registado uma diminuição relativamente ao ano de 2006 em termos de montante (1.032.718,76 €) teve um peso superior (909.268,45 €) mais 123.450,31 € que em 2006. Circulante As existências em armazém registaram uma diminuição na ordem dos 6,9 %, em relação a 2006, resultante da política de gestão no sentido da adequação do nível dos stocks às necessidades dos Serviços requisitantes. Dividas de terceiros curto prazo Clientes As dívidas de clientes sofreram um acréscimo significativo (17,72 %), resultante das anomalias verificadas na implementação do sistema de gestão comercial de água e saneamento, iniciado em Outubro de 2007, e que originaram o envio tardio de facturas de consumo aos clientes, com dois meses de atraso, originando que no final do ano a divida de clientes tivessem aumentado.

Relatório e Contas 2007

Estado e outros entes públicos Verificou um decréscimo na ordem dos 9 %. Depósitos bancários e caixa As disponibilidades no final do ano sofreram um aumento significativo, devido ao facto de ter entrado a comparticipação dos fundos comunitários, relativa ao financiamento da obra de Remodelação da Rede, e o pagamento ao empreiteiro ter sido efectuado em 2008.

Passivo Dividas a terceiros curto prazo As Dividas Curto Prazo a Fornecedores conta corrente e Outros Credores aumentaram em 22,48 % (141.474,18 €), relativamente ao ano transacto. As Dividas Curto Prazo a Fornecedores de imobilizado conta corrente e Estado e Outros Entes Públicos diminuíram em 15,53 % (-169.291,94) e as dividas a instituições de crédito aumentaram, no mesmo valor do empréstimo médio e longo prazo, que foi contraído para fazer face à obra de remodelação de rede de Beja, 1ª fase.

Resultados Resultados do exercício (€)

Resultados Resultados operacionais Resultados financeiros Resultados correntes Resultados antes de impostos Imposto sobre o rendimento Resultado líquido do exercício

2004 156.543,35 10.262,32 166.805,67 165.953,09 4.302,07 161.651,02

2005 -186.703,29 11.381,04 -175.322,25 -156.155,89 532,61 -156.688,50

2006 -175.141,12 15.856,99 -159.284,13 -76.973,23 853,96 -77.827,19

2007 295.168,55 -47.301,79 247.866,76 506.421,97 88.367,27 418.054,70

O aumento global dos proveitos na ordem dos 792.455,61 €, isto é, de 20,40 %, foi suficiente para fazer face ao acréscimo global dos custos na ordem dos 296.573,72 €, isto é, de 7,47 %, pelo que, o resultado líquido de exercício sobe para um valor de 418.054,70 €. As rubricas que mais contribuíram para o

Evolução dos resultados líquidos

ϱϬϬ͘ϬϬϬ

aumento dos resultados foram, o acréscimo do volume de negócios e destaca-se a menor subida dos fornecimentos e

Ϭ ϮϬϬϰ

serviços externos e custos com aquisição de água e matérias subsidiárias.

ϮϬϬϱ

ϮϬϬϲ

ϮϬϬϳ

ͲϱϬϬ͘ϬϬϬ

Relatório e Contas 2007

Dividas em Mora à Segurança Social Declara-se que não existem dívidas em mora à Segurança Social, dando-se assim cumprimento ao estabelecido no artigo 21º do Decreto-Lei nº 411/91 de 17 de Outubro.

Relatório e Contas 2007

Factos Relevantes Após o Termo de Exercício Durante o presente ano económico de 2008, os factos a salientar são: As obras de remodelação da Rede de águas de Beja correspondentes à 1ª fase, que se iniciaram em 2006, encontram-se, nesta data, praticamente concluídas, falta apenas algumas ligações as quais se prendem com o licenciamento por parte da DRE; Foi colocada a concurso a empreitada de construção da conduta de ligação Santa Vitória – Beringel; Foram efectuados os projectos de remodelação das redes de Nª Sª das Neves e Beringel, obras a candidatar em conjunto com a C. M. Beja; Foi também concluído o projecto de remodelação da Rede de Abastecimento de Água da Cidade de Beja, 2ª fase.

Relatório e Contas 2007

Perspectivas Para o Ano de 2008 A EMAS de Beja, EM, de acordo com os instrumentos de gestão aprovados, designadamente o PPI, irá continuar a investir na rede de água e saneamento, quer na cidade com o projecto da 2ª fase, quer nas freguesias onde se destacam as intervenções totais em Nª Sª das Neves e Beringel. Também continuará a introdução gradual de novas tecnologias com ganhos de eficiência e segurança da qualidade da água. Ao nível dos recursos humanos e dos serviços administrativos continuaremos a aperfeiçoar o sistema de relação com os nossos clientes, aumentando os níveis de qualidade dos serviços prestados e a celeridade nos procedimentos. Também o Laboratório da EMAS que está na sua fase de acreditação deverá expandir a sua capacidade de oferta externa.

Relatório e Contas 2007

Proposta de Aplicação de Resultados O Conselho de Administração ao abrigo do disposto nos Estatutos da EMAS, EM de Beja, submete à aprovação da Câmara Municipal de Beja o presente Relatório e Contas do Exercício de 2007 e propõe que o resultado líquido positivo do exercício, no valor de 418.054,70 €, seja aplicado da seguinte forma: - Cobertura dos resultados negativos transitados de exercícios anteriores, 364.136,22 €; - Constituição de Reservas legais, parte restante, (53.918,48 €);

EMAS, EM. de Beja, 28 de Março de 2008 O Conselho de Administração:

Francisco António Braz Caixinha Presidente

Manuel Guerreiro dos Reis Vogal

José Pinheiro Monge Vogal

Relatório e Contas 2007

Demonstrações Financeiras Nos termos do artigo 26º - Prestação e aprovação de contas – dos Estatutos da Empresa, juntamse os documentos elaborados para o efeito: - Balanço; - Demonstração de Resultados; - Anexo ao Balanço e á Demonstração de Resultados; - Demonstração dos Resultados por Naturezas; - Demonstração dos Resultados por Funções e por Actividades - Demonstração dos Fluxos de Caixa; - Relatório sobre a Execução do Plano Plurianual de Investimentos; - Certificação legal das Contas.

Relatório e Contas 2007

> E K Activo

ϮϬϬϳ IMOBILIZADO

ϮϬϬϲ

Despesas de investigação e desenv.

16.273,28

Propriedade Industrial e outros direitos

13.220,00

367,19

Outras imobilizações incorpóreas

16.439,73

45.933,01

33.080,20

12.852,81

268.876,29

13.473.835,68

8.565.543,33

4.908.292,35

5.094.182,08

1.951.337,82

1.502.130,67

449.207,15

470.043,32

Equipamento transporte

772.236,37

541.172,34

231.064,03

128.925,52

Ferramentas e utensílios

108.790,67

45.889,50

62.901,17

41.012,99

Equipamento administrativo

523.094,28

412.745,79

110.348,49

77.923,04

Outras imobilizações corpóreas

694.807,35

231.676,37

463.130,98

2.154.706,25

990.010,28

8.648.526,71

7.534.104,50

200.530,51

215.445,05

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS

12.852,81

IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS Terrenos e recursos naturais Edifícios e outras construções Equipamento básico

Imobilizações em curso

268.876,29

2.154.706,25 19.947.684,71

11.299.158,00

CIRCULANTE Existências DÍVIDAS DE TERCEIROS CURTO PRAZO Clientes Conta Corrente

1.783.936,58

1.515.271,62

Clientes Cobrança Duvidosa

23.831,07

Estado e Outros Entes Públicos

60.720,60

66.746,38

Outros Devedores

59.046,17

3.244,58

576.835,88

373.477,26

49,08

627,07

Acréscimo de Proveitos

60.091,75

45.001,74

Custos Diferidos

37.160,24

27.591,54

11.463.581,40

9.805.340,81

DISPONIBILIDADES Depósitos Bancários Caixa ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS

TOTAL DE AMORTIZAÇÕES / AJUSTAM. TOTAL DO ACTIVO

11.332.238,20 22.795.819,60

Relatório e Contas 2007

Capital Próprio e Passivo

IMOBILIZADO

ϮϬϬϳ

ϮϬϬϲ

6.740.000,00

242.635,36

CAPITAL, RESERVAS E RESULTADOS Capital Reservas: Reservas Legais Subsídios

68.792,56

-364.136,22

-286.309,03

418.054,70

-77.827,19

7.105.346,40

6.687.291,70

Fornecedores conta corrente

482.744,92

441.587,24

Dívidas a Instituições de Crédito

456.604,88

0,00

Fornecedores de imobilizado c c

815.531,50

1.041.089,01

Estados e Outros Entes Públicos

105.397,73

49.132,16

Outros Credores

288.114,67

187.798,17

2.148.393,70

1.719.606,58

241.278,22

213.580,12

Proveitos Diferidos

1.968.563,08

1.184.862,41

TOTAL DO PASSIVO

4.358.235,00

3.118.049,11

11.463.581,40

9.805.340,81

Resultados Transitados Resultado Liquido do Exercício TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO PASSIVO DIVIDAS A TERCEIROS CURTO PRAZO

ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS Acréscimo de Custos

TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO + PASSIVO

EMAS de Beja, EM. 31de Dezembro de 2007 Conselho de Administração

O Técnico Oficial de Contas nº28853

____________________________________

Relatório e Contas 2007

DKE^dZ K K^ Z ^h>d K^ WKZ E dhZ ^

Custos e Perdas

ϮϬϬϲ

ϮϬϬϳ Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas consumid Mercadorias Matérias

1.899,73 566.981,48

Fornecimento e serviços externos

1.348,32 568.881,21

636.792,62

1.012.808,69

638.140,94 1.002.462,71

Custos com o pessoal: Remunerações

1.538.202,33

1.403.361,09

1.551,87

1.239,98

Encargos sociais: Pensões Outros Amortizações do exercício Impostos Outros custos e perdas operacionais

288.493,51 1.828.247,71

230.366,95 1.634.968,02

597.685,27

603.518,85

450,00

(A) Outros juros e custos similares (C) Custos e perdas extraordinários (E) Imposto sobre o rendimento do exercício (G) Resultado líquido do exercício

597.685,27

56.859,52 57.309,52

450,00

4.064.932,40 62.822,25

603.518,85

29.685,45

62.822,25

30.135,45 3.909.225,97

2.524,21

4.127.754,65

3.911.750,18

49.232,82

56.176,88

4.176.987,47

3.967.927,06

88.367,27

853,96

4.265.354,74

3.968.781,02

418.054,70

-77.827,19

4.683.409,44

3.890.953,83

Relatório e Contas 2007

Proveitos e Ganhos

ϮϬϬϲ

ϮϬϬϳ Vendas : Mercadorias Produtos Prestações de serviços

2.229,06

1.864,14

2.584.343,20

2.082.453,80

1.702.653,77 4.289.226,03 1.557.582,23 3.641.900,17

Trabalhos para a própria empresa Proveitos suplementares

46.156,36 24.718,56

Outros proveitos e ganhos operacionais

0,00

(B)

74.096,21 18.088,47

24.718,56

0,00

4.360.100,95

Outros juros e proveitos similares (D)

15.520,46

18.088,47 3.734.084,85

18.381,20

4.375.621,41

3.752.466,05

307.788,03

138.487,78

4.683.409,44

3.890.953,83

Resultados operacionais (B) – (A)

295.168,55

-175.141,12

Resultados financeiros (D-B) – (C-A)

-47.301,79

15.856,99

Resultados correntes (D) – (C)

247.866,76

-159.284,13

Resultados antes de impostos (F) – (E)

506.421,97

-76.973,23

Resultado liquido do exercício (F) – (G)

418.054,70

-77.827,19

Proveitos e Ganhos Extraordinários (F) RESUMO:

EMAS de Beja, EM. 31de Dezembro de 2007 Conselho de Administração

O Técnico Oficial de Contas nº28853

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Relatório e Contas 2007

Anexo ao balanço e à demonstração dos resultados NOTA INTRODUTÓRIA A Empresa Municipal de Água e Saneamento de Beja, EM – EMAS é uma pessoa colectiva pública, constituída como empresa municipal, nos termos da Lei nº 58/98 de 18 de Agosto, dotada de personalidade jurídica, autonomia administrativa, financeira e patrimonial, sujeita à superintendência da Câmara Municipal de Beja. A EMAS de Beja, EM, tem por objecto a gestão e exploração dos sistemas públicos de captação, tratamento e distribuição de água para consumo doméstico e outros, bem como a gestão e exploração dos sistemas públicos de drenagem e tratamento de águas residuais e comunitárias do Concelho de Beja. As notas que se seguem são apresentadas em euros e respeitam a numeração sequencial prevista no Plano Oficial de Contas. As notas que não se encontram mencionadas não têm aplicação por inexistência de valores ou situações a reportar ou respeitam a factos e situações não materialmente relevantes.

Relatório e Contas 2007

3 – CRITÉRIOS VALORIMÉTRICOS Os critérios valorimétricos utilizados foram os seguintes: Existências: Custo médio ponderado. Imobilizado: Custo de aquisição no caso de aquisições ao exterior. Quanto ao Imobilizado produzido pela EMAS, o seu valor corresponde ao custo de produção. Amortizações: Foram efectuadas ao abrigo do disposto no Decreto Regulamentar Nº 2/90 de 12 de

Janeiro,

tendo-se aplicado

taxas

máximas

fiscalmente permitidas,

reflectindo

aproximadamente o tempo de vida útil dos respectivos bens. Provisões: Não foram efectuadas.

7 – NÚMERO DE PESSOAS AO SERVIÇO DA EMPRESA O número total de pessoas ao serviço da Empresa, em 31 de Dezembro, era de 107, sendo:

• • •

88 Quadro da EMAS 5 Requisitados ao quadro da CMB 14 Contratados a termo certo.

Relatório e Contas 2007

10 – MOVIMENTOS DO ACTIVO IMOBILIZADO E DAS RESPECTIVAS AMORTIZAÇÕES E AJUSTAMENTOS: Durante o exercício não foram efectuadas reavaliações ou ajustamentos. O movimento ocorrido nas rubricas do activo imobilizado constantes do balanço foi o seguinte: Activo Bruto

^ĂůĚŽ /ŶŝĐŝĂů

ZĞĂǀĂůŝĂĕĆŽ

ƵŵĞŶƚŽƐ

ůŝĞŶĂĕƁĞƐ

dƌĂŶƐ͘ Ğ ďĂƚĞƐ

^ĂůĚŽ &ŝŶĂů

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS: Despesas de investigação e desenvolvimento

32.713,01

Propriedade industrial e outros direitos

13.220,00

Imobilizações em curso ADIANTAMENTO POR CONTA DE IMOB. INCORPÓREAS

13.220,00

26.440,00

13.220,00

45.933,01

13.318.070,54

156.832,57

1.067,43

13.473.835,68

1.838.993,46

117.815,35

247,68

5.223,31

1.951.337,82

623.747,83

168.557,33

20.068,79

80.248,68

28.744,89

202,90

447.545,21

76.870,07

32.713,01

13.220,00

IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS: Terrenos e recursos naturais Edifícios e outras construções Equipamento básico Equipamento de transporte Ferramentas e utensílios Equipamento administrativo

268.876,29

772.236,37 108.790,67 1.321,00

523.094,28

Taras e vasilhames Outras imobilizações corpóreas

Imobilizações em curso ADIANTAMENTOS POR CONTA DE IMOB.CORPÓREAS

0,00 694.807,35

694.807,35

17.272.289,36

548.820,21

990.010,28

1.243.048,07

18.295.012,65

1.818.308,28

20.519,37

7.611,74

17.792.978,46

78.352,10

2.154.706,25

99.183,84

19.993.617,72

Relatório e Contas 2007

Amortizações e Ajustamentos

RÚBRICAS

^ĂůĚŽ /ŶŝĐŝĂů

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS: Despesas de investigação e desenvolvimento Propriedade industrial e outros direitos

ŶƵůĂĕĆŽͬ ZĞǀĞƌƐĆŽ

ZĞĨŽƌĕŽ

^ĂůĚŽ &ŝŶĂů

32.713,01

32.713,01 367,19

367,19

32.713,01

367,19

33.080,20

Edifícios e outras construções

8.223.888,46

345.240,86

Equipamento básico

1.368.950,14 494.822,31

IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS: Terrenos e recursos naturais

Equipamento de transporte Ferramentas e utensílios Equipamento administrativo

3.585,99

8.565.543,33

138.366,40

5.185,87

1.502.130,67

66.418,82

20.068,79

541.172,34

39.235,69

6.856,71

202,90

45.889,50

369.622,17

43.123,62

412.745,79

Taras e vasilhames

0,00

Outras imobilizações corpóreas

231.676,37 10.728.195,14

231.676,37 600.006,41

29.043,55

11.299.158,00

INVESTIMENTOS FINANCEIROS: Habitação social.......... Outros investimentos em imóveis.... Outras aplicações financeiras....

15 – BENS UTILIZADOS EM REGIME DE LOCAÇÃO FINANCEIRA:

Bens em locação financeira constantes do

Valores Contabilísticos

activo imobilizado (Contas do POC)

Aquisição

Amortização

Líquido

MITSUBISHI, L2OO – 15-69-UM (424)

15.928,00

0,00

MITSUBISHI, L2OO – 16-71-UM (424)

15.928,00

0,00

MERCEDES BENZ – ATEGO (424)

73.500,00

68.604,90

4.895,10

RENAULT CLIO – 86-69-XI

13.299,15

12.190,86

1.108,29

FIAT STRADA – 42-19-ZC

12.671,04

10.295,22

2.375,82

Fotocopiadora IR-3100CN

10.620,00

5.487,00

5.133,00

7.323,84

244,13

7.079,71

141.946,19

128.678,11

20.591,92

Fotocopiadora IR-3025N Totais

Relatório e Contas 2007

23 – COBRANÇA DUVIDOSA O valor total das dívidas de cobrança duvidosa, incluídas nas rubricas de dívidas de terceiros constantes do balanço, é o seguinte:

Rubricas Clientes de Água

16.890,93

Clientes de Saneamento

6.940,14

37 – PARTICIPAÇÃO NO CAPITAL O capital social da EMAS é detido, na sua totalidade, pela Câmara Municipal de Beja.

40 – MOVIMENTO DOS CAPITAIS PRÓPRIOS O movimento verificado no exercício nas rubricas de capitais próprios foi o seguinte:

ĂƉŝƚĂůͬZĞƐĞƌǀĂƐ Ğ ZĞƐƵůƚĂĚŽƐ Capital

^ĂůĚŽ /ŶŝĐŝĂů

ƵŵĞŶƚŽ

ZĞĚƵĕĆŽ

^ĂůĚŽ &ŝŶĂů

6.740.000,00

242.635,36

68 792,66

68.792,56

Reservas de reavaliação Reservas legais Subsídios Resultados Transitados

-286.309,03

-77.827,19

Resultado Liq. Exercício

-77.827,19

418.054,70

-364.136,22 -77.827,19

418.054,70

Relatório e Contas 2007

41 – MERCADORIAS VENDIDAS E MATÉRIAS CONSUMIDAS

DŽǀŝŵĞŶƚŽƐ

DĞƌĐĂĚŽƌŝĂƐ

DĂƚĠƌŝĂƐͲWƌŝŵĂƐ͕ ^ƵďƐŝĚŝĄƌŝĂƐ Ğ ĚĞ ŽŶƐƵŵŽ

Existências Iniciais

215.445,05

Compras

529.898,58 (a) 1.899,73

Regularização de Existências

(b)

Existências Finais

22.168,36 200.530,51

Custos do exercício

1.899,73

566.981,48

(a) Valor referente à transferência de Materiais Diversos para Mercadorias (b) Diferença entre as contas de Ganhos e Perdas em Existências

43 – REMUNERAÇÃO ATRIBUÍDA AOS MEMBROS DOS ÓRGÃOS SOCIAIS A remuneração atribuída aos membros dos órgãos sociais, durante o exercício, foi:

MƌŐĆŽƐ ^ŽĐŝĂŝƐ

ZĞŵƵŶĞƌĂĕĆŽ

Conselho de Administração

38.113,58

Fiscal Único

9.281,68

44 – DISTRIBUIÇÃO DAS VENDAS POR MERCADOS E SEGMENTOS DE ACTIVIDADE

ĐƚŝǀŝĚĂĚĞƐ Água

sĞŶĚĂƐ DĞƌĐĂĚŽ /ŶƚĞƌŶŽ 2.586.572,26

Saneamento Laboratório

^ĞƌǀŝĕŽƐ DĞƌĐĂĚŽ /ŶƚĞƌŶŽ

^ƵďͲƚŽƚĂů DĞƌĐĂĚŽ /ŶƚĞƌŶŽ

sĞŶĚĂƐ Ğ ^ĞƌǀŝĕŽƐ DĞƌĐĂĚŽ ǆƚĞƌŶŽ

dŽƚĂů

910.672,39

3.497.244,65

789.002,18

2.979,20

Mercado interno

Mercado externo

dŽƚĂů

Vendas

2.586.572,26

Prestações de Serviços

1.702.653,77

Total

4.289.226,03

Relatório e Contas 2007

45 – RESULTADOS FINANCEIROS Os resultados financeiros do exercício têm a seguinte demonstração:

ƵƐƚŽƐ Ğ WĞƌĚĂƐ 681 - Juros suportados

688 – Outros Custos e Per.Financ.

ϮϬϬϳ

ϮϬϬϲ

61.943,42

1.484,71

878,83

Resultados Financeiros

62.822,25

ϮϬϬϳ

781 - Juros obtidos

15.520,46

Resultados Financeiros

47.301,79

ϮϬϬϲ 18.306,93

1.039,50 15.856,99

Total

WƌŽǀĞŝƚŽƐ Ğ 'ĂŶŚŽƐ

18.381,20

62.822,25

18.381,20

Engloba 3.783,03€ referente a Juros de Empréstimos Bancários.

46 – RESULTADOS EXTRAORDINÁRIOS A demonstração dos resultados extraordinários é a seguinte:

ƵƐƚŽƐ Ğ WĞƌĚĂƐ

ϮϬϬϳ

ϮϬϬϲ

691 - Donativos

1.205,60

693 - Perdas em Existências

3.216,82

695 - Multas e Penalidades

7.057,08

696 – Aumento de Amortizações

2.494,81

697 - Correcções relativas a ex. anter. 698 - Outros custos e perdas extraord. Resultados Extraordinários

8.143,44 27.115,07

27.487,53

258.555,21

82.310,90

Total

307.788,03

138.487,78

WƌŽǀĞŝƚŽƐ Ğ 'ĂŶŚŽƐ

1.775,90 793 - Ganhos em existências 8.708,11 794 - Ganhos em imobilizações 10.758,95 797 - Correcções relativas a exercícios anteriores. 798 - Outros Proveitos e ganhos extraordinários 7.446,39

ϮϬϬϳ

ϮϬϬϲ

24.688,22

16.012,36

7.766,78

5.453,34

9.281,41

13.579,46

266.051,62

103.442,62

307.788,03

138.487,78

Relatório e Contas 2007

48 – OUTRAS INFORMAÇÕES CONSIDERADAS RELEVANTES

Movimentos efectuados nas seguintes contas: 271 – Acréscimo de proveitos referentes a:

Tarifa de Tratamento

7.927,67

Venda de Água

52.164,08

Total

60.091,75

272 – Custos diferidos

Seguros Ac. Pessoais

3.637,55

Outros Seguros

21.380,07

Contratos Manut. e Assist. Técnica

11.535,08

Aluguer Assinaturas Livros e Doc. Técnica

31,50 339,40 81,57

Comunicação

94,02

Conservação/Reparação

61,05

Total

37.160,24

273 – Acréscimo de custos

Encargos com férias Conservação/reparação

201.653,04 2.290,42

Electricidade

10.579,13

Comunicação

1.193,75

Medicina no trabalho Despesas c/saúde Combustíveis Água bruta

656,24 26,25 1.230,66 17.799,89

Encargos de Cobrança

4.748,84

Honorários (Advogado)

1.100,00

Total

241.278,22

Relatório e Contas 2007

274 – Proveitos diferidos Subsídios para Investimento

^ĂůĚŽ ŝŶŝĐŝĂů

ƵŵĞŶƚŽ

1.184.862,41

1.023.081,84

dƌĂŶƐĨ͘ƉͬƉƌŽǀĞŝƚŽƐ ĚŽ ĞǆĞƌĐşĐŝŽ

^ĂůĚŽ ĨŝŶĂů

239.381,17

1.968.563,08

Relatório e Contas 2007

ANEXOS

Demonstração dos Resultados por Funções e por Actividades

ϮϬϬϳ

ŐƵĂ

^ĂŶĞĂŵĞŶƚŽ

ZŽǆŽ

dŽƚĂů

Vendas e prestações de serviços .................. (a)

3.194.342,76

827.110,20

1.259.316,31

5.280.769,27

Custo das vendas e prestações de serviços ...(b)

-2.182.849,92

-707.144,35

-930.094,21

-3.820.088,48

1.011.492,84

119.965,85

329.222,10

1.460.680,79

54.580,65

94.146,17

14.735,81

163.462,63

Custos administrativos .....................................(b)

-665.716,56

-215.653,02

-283.692,66

-1.165.062,24

Outros custos e perdas operacionais ..............(c)

-86.310,59

-7.499,50

-14.911,95

-108.722,04

Resultados operacionais .........................

314.046,34

-9.040,50

45.353,30

350.359,14

Resultados brutos ................................... Outros proveitos e ganhos operacionais .........(c) Custos de distribuição .......................................

Custo líquido de financiamento ......................(d) Resultados correntes ............................... Impostos sobre os resultados correntes

-3.783,03 346.576,11 -88.367,27

Resultados correntes após impostos ....

258.208,84

Resultados Extraordinários........................(e)

159.845,86

Resultado líquido do exercício..............

418.054,70

Dos critérios adoptados na sua elaboração destacam-se os seguintes aspectos:

;ĂͿ O valor das vendas e das prestações de serviços decorrem directamente do valor dos proveitos e ganhos apurados por natureza, incluindo o valor de 920.668,32 no Roxo referente ao lançamento analítico correspondente ao volume de água bombada p/Beja.

;ďͿ O valor dos custos das vendas e das prestações de serviços e o valor dos custos administrativos decorrem da análise efectuada às rubricas por naturezas, fornecimentos e serviços externos, custos com pessoal, impostos e amortizações, incluindo o valor de 920.668,32 na Água referente ao lançamento analítico correspondente ao volume de água bombada p/Beja.

;ĐͿ O valor dos outros proveitos e ganhos operacionais e outros custos e perdas operacionais incluem os restantes proveitos e ganhos e restantes custos e perdas, nomeadamente os de natureza operacional, financeira e extraordinária que não se incluem nas rubricas seguintes.

;ĚͿ Refere o custo referente ao financiamento contraído pela empresa (Juros do empréstimo bancário) ;ĞͿ O Valor dos Resultados Extraordinários respeita a resultados materialmente relevantes derivados da extinção de passivos. (Lançamento efectuado de acordo com o nº1 da alínea b) do art. 22º do C.I.R.C.)

Relatório e Contas 2007

Demonstração dos Fluxos de Caixa

ACTIVIDADES OPERACIONAIS: Recebimentos de clientes

ϮϬϬϳ

ϮϬϬϲ

4.277.413,62

3.886.192,45

Pagamentos a fornecedores

-1.770.305,97

-1.768.940,32

Pagamentos ao pessoal

-1.769.593,10

-1.614.921,04

737.514,55

502.331,09

Fluxo gerado pelas operações Pagamento/recebimento do imposto s/o rendimento

-7.561,01

-8.504,84

Outros receb./pagam. relativos à actividade operacional

76.136,80

-217.483,06

806.090,34

276.343,19

Recebimentos relacionados c/ rubricas extraordinárias

19.881,42

46.744,82

Pagamentos relacionados com rubricas extraordinárias

-42.342,77

Fluxos gerados antes das rubricas extraordinárias

-45.583,18 783.628,99

Fluxos das actividades operacionais (1)

277.504,83

ACTIVIDADES DE INVESTIMENTO: Recebimentos provenientes de: Investimentos financeiros Imobilizações corpóreas

16.230,48

13.062,04

1.023.081,84

358.580,08

Imobilizações incorpóreas Subsídios de investimento Juros e proveitos similares

16.227,89

Dividendos

1.039.312,32

387.870,01

Pagamentos respeitantes a: Investimentos financeiros Imobilizações corpóreas Imobilizações incorpóreas

-2.041.595,15 -11.023,10

Fluxos das actividades de investimento (2)

-317.662,54 -2.052.618,25

-317.662,54

-1.013.305,93

70.207,47

ACTIVIDADES DE FINANCIAMENTO: Recebimentos provenientes de: Empréstimos obtidos

456.604,88

Aumentos de capital, prest. supl.e prémios de emissão Subsídios e doações Venda de acções (quotas) próprias Cobertura de prejuízos

456.604,88

Pagamentos respeitantes a: Empréstimos obtidos Amortizações de contratos de locação financeira Juros e custos similares

-20.364,28

-38.180,76

-3.783,03

-2.524,21

Dividendos Reduções de capital e prestações suplementares Aquisição de acções (quotas) próprias Fluxos das actividades de financiamento (3)

-24.147,31

-40.704,97

432.457,57

-40.704,97

202.780,63

307.007,33

Caixa e seus equivalentes no inicio do período

374.104,33

67.097,00

Caixa e seus equivalentes no fim do período

576.884,96

374.104,33

Variação de caixa e seus equivalentes (4)=(1)+(2)+(3) Efeitos das diferenças de câmbio

Relatório e Contas 2007

Anexo à Demonstração dos Fluxos de Caixa

ϮϬϬϳ Numerário Depósitos bancários imediatamente mobilizáveis Caixa e seus equivalentes Depósitos a Prazo Disponibilidades constantes do Balanço

ϮϬϬϲ

49,08

627,07

576.835,88

373.477,26

576.884,96

374.104,33

0,00

576.884,96

374.104,33

Relatório e Contas 2007

Relatório Sobre a Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Execução do Plano Plurianual de Investimentos

01 01 01 01 01 01 01

01/422 02/422 03/422 04/422 05/422 06/422

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01422 02/422 02/422 02/422 02/422 02/422 02/422 02/422 02/422 03/422 03/422 03/422

01 01 01 01 01

03 03 03 03 03

01/423 01/423 01/423 02/423

01 04 01 04 01/424 01 04 01/424 01 05 01 05 01/425 01 06 01 06 01/426

ĞƐĐƌŝĕĆŽ Acção

Programa

01 01 01 01 01 01 01 01

Projecto

Objectivo

ſĚŝŐŽ

01 02 03 04 05 06 07 08 09 01 02 03 04 05 06 07 01 02

01 02

Recursos Hídricos e Sistemas Abastec. de Água Sistemas de abastecimento de Água Estudos Hidrogeológicos Prospecção e execução de captações de reserva Execução de casetas de protecção de captações Instalação de sistemas de tratamento de água Ligação de captações ao sistema de distribuição Execução da conduta de ligação Beringel-S.Brissos Total do Programa 01 ...................................... Ampliac. Remodel. Conserv. e Manut. de Sistemas Sistema de Beja (Cidade) Remod. da alimentação à rede de distribuição de Beja Conservação e Manutenção do Sistema Limpeza e recuperação de Reservatórios Automação e Controle de Captações e Reservatórios Recup. Captações(Edif.Vedaç.,Arranjos Ext.,Acessos) Reabilitação de Instalações Eléctricas Remodelação da rede de distribuição de Beja Implementação de zonas de medição e controlo Ampliação de Reservatório da Atalaia Outros Sistemas do Conselho Renovação da rede de dist. de água das Neves Conservação e Manutenção dos Sistemas Recup. Captações (Edif.Vedaç.Arranjos Ext.,Acessos) Reabilitação Instalaç. Electricas das Captações Automação e Controle de Captações e Reservatórios Renovação da rede de dist. de água de Beringel Ligação Santa Vitória/Mombeja/Beringel ETA do Roxo Manutenção e Conservação Reabilitação da ETA Total do Programa 02 ...................................... Aquisição/Reparação de Equipamento Básico Rede Geral Contadores Outro Equipamento Básico P/ETA do Roxo Total do Programa 03 ...................................... Aquisição/Reparação Equipamento Transporte Rede Geral Reparações Total do Programa 04 ...................................... Aquisição de Ferramentas e Utensílios Ferramentas e Utensílios Total do Programa 05 ...................................... Equipamento Administrativo Aquisição de Equipamento Administrativo Total do Programa 06 ...................................... Total do Objectivo 01........................................

Valor

Custo Total

Nível de

Realizado

Previsto

Execução

€ 1.000,00 € 10.000,00 € 5.000,00 € 40.000,00 € 20.000,00 € 140.000,00 € 216.000,00

0,00% 0,00% 65,32% 94,85% 4,14% 56,87% 56,32%

€ 1.032.718,76 € 1.120.000,00 € 6.000,00 € 4.900,00 € 10.000,00 € 10.309,63 € 24.700,00 € 5.583,48 € 7.500,00 € 18.742,00 € 27.500,00 € 30.000,00 € 3.750,00 € 1.000,00

92,21% 0,00% 49,00% 41,74% 74,45% 68,15% 0,00% 0,00% 0,00%

€ 84.480,00 € 10.000,00 € 5.000,00 € 10.000,00 € 15.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00

0,00% 98,82% 31,99% 0,00% 26,88%

€ 17.500,00 € 1.000,00 € 1.101.790,45 € 1.375.430,00

80,14%

€ 3.266,22 € 37.940,04 € 827,09 € 79.615,75 € 121.649,10

€ 9.881,79 € 1.599,29 € 4.031,30

€ 14.024,20

80,11%

€ 35.723,50 € 29.678,26 € 31.943,28 € 97.345,04

€ 50.000,00 € 52.800,00 € 35.000,00 € 137.800,00

71,45% 56,21% 91,27% 70,64%

€ 7.261,18 € 7.261,18

€ 10.000,00 € 10.000,00

72,61% 72,61%

€ 27.463,19 € 27.463,19

€ 29.000,00 € 29.000,00

94,70% 94,70%

€ 2.000,00 € 0,00 € 2.000,00 € 1.355.508,96 € 1.770.230,00

0,00% 0,00% 76,57%

Relatório e Contas 2007

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

02 02 02

01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 01/422 02/422

ĞƐĐƌŝĕĆŽ Acção

Programa

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Projecto

Objectivo

ſĚŝŐŽ

01 02 03 04 05 06 07 08 09

Valor

Custo Total

Nível de

Realizado

Previsto

Execução

Saneamento e Salubridade Sistemas de Águas Residuais Remodel. Conserv. e Manuten. dos Sistemas Rede da Cidade Rede das Aldeias Estação Elevatória dos Pisões e Conduta Elevatória Estação Elevatória da Mina da Juliana e Cond. Elevat. Reabilitação do Emissário de Beringel Reabilitação do Emissário de São Matias Reabilitação do Emissário da Salvada Reabilitação do Emissário de Trigaches Reabilitação do Emissário do Penedo Gordo Total do Programa 01 ...................................... Tratamento de Águas Residuais Execução da Etar da Mina da Juliana Beneficiação da Etar da Boavista

€ 504,56 € 6.458,85

€ 25.908,27

€ 32.871,68

€ 5.000,00 € 7.500,00 € 2.500,00 € 10.000,00 € 34.000,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 59.400,00

10,09% 86,12% 0,00% 0,00% 76,20% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 55,34%

€ 21.000,00 € 100,00

0,00% 0,00%

03/422

Beneficiação da Etar de Mombeja

€ 100,00

0,00%

04/422

Beneficiação da Etar da Salvada

€ 100,00

0,00%

05/422

Beneficiação da Etar da Cabeça Gorda A

€ 100,00

0,00%

06/422

Beneficiação da Etar da Cabeça Gorda B

€ 100,00

0,00%

07/422

Colocação de Tamisadores em todas as Etar's

€ 100,00

0,00%

08/422

Beneficiação da Etar de Santa Vitória

€ 100,00

0,00%

09/422

Ex.de nov. ved.nas Etar's de Neves,S.Matias e Trigaches

€ 100,00

0,00%

10/422

Beneficiação da Fossa da Carrascosa

€ 100,00

0,00%

11/422

Beneficiação da Fossa da Maria do Vale

€ 100,00

0,00%

12/422

Beneficiação da Fossa dos Coitos

€ 100,00

0,00%

13/422

Beneficiação da Fossa do Padrão

€ 100,00

0,00%

14/422

Beneficiação da Fossa de Porto Peles

€ 100,00

0,00%

15/422

Execução de Etar de Efluentes de Queijarias

€ 100,00

0,00%

16/422

Execução de Etar de Tratamento de Lamas

€ 1.000,00

0,00%

17/422

Conservação e Manutenção de Etar's

€ 43.468,34

€ 44.000,00

98,79%

18/421

Aquisição de Terrenos Total do Programa 02 ...................................... Aquisição / Reparação de Equipamento Básico

€ 43.468,34

€ 100,00 € 67.500,00

0,00% 64,40%

€ 18.575,91 € 18.575,91

€ 28.100,00 € 28.100,00

66,11% 66,11%

02 02

01/423

Equipamento Básico Total do Programa 03 ...................................... Aquisição/Reparação Equip. de Transporte

01/424

Aquis.de Equip.Transp.(Máq.Limp. e Desobst.de Colect.)

€ 127.500,00

100,00%

02/424

Reparação de Equipamento de Transporte Total do Programa 04 ...................................... Aquisição de Ferramentas e Utensílios

€ 127.500,00

€ 7.500,00 € 135.000,00

0,00% 94,44%

Ferramentas e Utensílios Total do Programa 05 ...................................... Total do Objectivo 02........................................

€ 1.281,70 € 1.281,70 € 223.697,63

€ 2.500,00 € 2.500,00 € 292.500,00

51,27% 51,27% 76,48%

01/425

Relatório e Contas 2007

ĞƐĐƌŝĕĆŽ Acção

Projecto

Programa

Objectivo

ſĚŝŐŽ

Valor

Custo Total

Nível de

Realizado

Previsto

Execução

Actividades Auxiliares e Comuns

01/426

Aquisicão / Reparação Equipamento Administrativo

02/422

Edifícios Administrativos

€ 105.670,83

€ 135.200,00

78,16%

€ 250,00

0,00%

02/422

Reparação / Conservação de Edifícios Administrativos

02/422

Reparação / Conservação de Armazém

€ 0,00

02/422

Construção de Arquivo

€ 0,00

03/424

Aquisição de Viaturas

03/424

Reparação de Equipamento de transporte

Equipamento de Transporte € 33.796,15

€ 33.800,00

99,99%

€ 250,00

0,00%

Total do Programa 01

€ 139.466,98

€ 169.500,00

82,28%

Total do Objectivo 03

€ 139.466,98

€ 169.500,00

82,28%

€ 1.691,50

€ 15.000,00

11,28%

€ 16.500,00

0,00%

€ 31.500,00

5,37%

Laboratório de Microbiologia de água

Aquisicão / Reparação

01/423

Equipamento de Laboratório

03/426

Equipamento Administrativo

Total do Programa 01

€ 1.691,50

Aquisicão de Imobilizações Incorpóreas 01/433

Acreditação do Laboratório Total do Programa 02 Total do Objectivo 04 Total Geral

€ 13.220,00

€ 20.000,00

66,10%

€ 13.220,00 € 14.911,50 € 1.733.585,07

€ 20.000,00 € 51.500,00 € 2.283.730,00

66,10% 28,95% 75,91%

Relatório e Contas 2007

Da análise aos quadros e gráficos que se seguem conclui-se co se que o projecto com maior nível de execução, 127.500 € e o segundo em termos de percentagem (94, 94,44 %) foi o projecto Aquisição/Reparação de Equipamento de Transporte, do Objectivo 02 (Saneamento e Salubridade) para o qual contribuiu a aquisição da Máquina de Limpeza e Desobstrução de Colectores.. Contudo o projecto com peso mais expressivo foi, Ampliação, Remodelação, Conservação e Manutenção de Sistemas, com execução de 1.101.790,45 € (80,11 %), tendo a ver com a empreitada de Remodelação da Rede de Distribuição Distrib ição de Água à Cidade de Beja (1ª fase). Execução Anual do PPI por Objectivos (€) Nível de Execução Final Anual /2006

Descrição

Nível de Execução Final Anual /2007

Total do Objectivo 01 Total do Objectivo 02 Total do Objectivo 03 Total do Objectivo 04

1.053.364,61 86.485,16 18.123,74 4.896,96

78,78% 33,59% 17,26% 13,24%

1.355.508,96 223.697,63 139.466,98 14.911,50

76,57% 76,48% 82,28% 28,95%

Total Geral

1.162.870,47

66,96%

1.733.585,07

75,91%

Execução do PPI por Objectivos

Execução Total PPI

1.400.000 1.200.000

ϲϲ͕ϵϲй

1.000.000

Objectivo 01

800.000

ϳϱ͕ϵϭй

Objectivo 02

600.000

Objectivo 03

400.000

Objectivo 04

200.000

2006

2007

2006

2007

Relatório e Contas 2007

Execução Anual do PPI por Serviços (€) Descrição

Recursos Hídricos e Sistemas Abastec. de Água Sistemas de abastecimento de Água Ampliac. Remodel. Conserv. e Manut. de Sistemas Aquisição/Reparação de Equipamento Básico Aquisição/Reparação Equipamento Transporte Aquisição de Ferramentas e Utensílios Equipamento Administrativo Saneamento e Salubridade Sistemas de Águas Residuais Tratamento de Águas Residuais Aquisição / Reparação de Equipamento Básico Aquisição/Reparação Equip. de Transporte Aquisição de Ferramentas e Utensílios Actividades Auxiliares e Comuns Aquisicão / Reparação Laboratório de Microbiologia de água Aquisicão / Reparação Aquisicão de Imobilizações Incorpóreas Total Geral

Valor Realizado até 31/12/ 2007

Custo Total Previsto

121.649,10 216.000,00 1.101.790,45 1.375.430,00 97.345,04 137.800,00 7.261,18 10.000,00 27.463,19 29.000,00 0,00 2.000,00

Nível de Execução Final Anual

56,32% 80,11% 70,64% 72,61% 94,70% 0,00%

32.871,68 43.468,34 18.575,91 127.500,00 1.281,70

59.400,00 67.500,00 28.100,00 135.000,00 2.500,00

55,34% 64,40% 66,11% 94,44% 51,27%

139.466,98

169.500,00

82,28%

1.691,50 31.500,00 13.220,00 20.000,00 1.733.585,07 2.283.730,00

5,37% 66,10% 75,91%

Relatório e Contas 2007

Parecer do Fiscal Único e Certificação Legal das Contas