Huidig regelgevend kader Sinds 1 januari 2008 hanteert Elia transmissietarieven die constant zijn gedurende 4 jaar (2008-2011). De gereguleerde nettowinst van Elia bestaat uit drie elementen: • • •
de billijke winstmarge op het eigen vermogen die wordt berekend op basis van de werkelijke waarde van de Belgische tienjarige rente (dagelijks gemiddelde) en de werkelijke beta van het Elia aandeel met een minimum van 0,3 vermenigvuldigd met een vaste risicopremie van 3,5% de verrekening in de tarieven van buitengebruikstellingen van vaste activa. Volgens de wet moet dit deel van de nettowinst gereserveerd worden voor de financiering van toekomstige investeringen. de besparingen in de operationele uitgaven boven de, door een KB, opgelegde jaarlijkse besparingen (€6 miljoen in 2009 én in totaal € 25 miljoen voor de periode 2008-2011). Indien minder dan € 25 miljoen besparingen gerealiseerd wordt over een periode van 4 jaar, is dit ten laste van Elia. Indien Elia méér realiseert dan de opgelegde besparingen zijn deze additionele besparingen voor maximaal € 25 miljoen bijkomend op te nemen in de nettowinst over een periode van 4 jaar.
Financieel (IFRS) De geconsolideerde bedrijfsopbrengsten kenden in 2009 een stijging van 1,9% van € 757,3 miljoen naar € 771,3 miljoen.
Detail bedrijfsopbrengsten (€ miljoen) Opbrengsten uit netaansluitingen
2009
2008 Verschil
32,8
32,7
0,4%
509,9
510,9
-0,2%
22,8
20,9
9,1%
108,0
113,4
-4,8%
Internationale inkomsten
28,7
28,3
1,4%
Overige bedrijfsopbrengsten
37,6
32,9
14,3%
739,8
739,1
0,1%
Afwijkingen van het goedgekeurde budget (tarifair tekort)
31,5
18,2
73,1%
Totaal bedrijfsopbrengsten
771,3
757,3
1,9%
Opbrengsten uit gebruik van het net Opbrengsten uit terugneming van overschotten uit vorige boekjaren (beslissing regulator) Opbrengsten uit ondersteunende diensten
Subtotaal bedrijfsopbrengsten
De opbrengsten uit netaansluitingen bleven stabiel in vergelijking met 2008. De opbrengsten uit het gebruik van het net lagen in lijn met dezelfde periode van vorig jaar, ondanks een daling van 8% van de elektriciteitsafname van het Elia-net door de economische crisis. De vorig jaar ingevoerde opbrengsten van de afnametarieven voor hydraulische energiestockage-eenheden (pompcentrales) tijdens pompwerking compenseren grotendeels deze daling. De opbrengsten uit ondersteunende diensten daalden als gevolg van de lagere afname van het Elia-net alsook de lagere, door te rekenen, aankoopkosten. De internationale inkomsten bleven stabiel in vergelijking met 2008. Dankzij de marktkoppeling van de Belgische, Franse en Nederlandse elektriciteitsmarkt bleven de groothandelsprijzen in deze drie landen sterk geconvergeerd. De overige bedrijfsopbrengsten stegen met 14,3% tot € 37,6 miljoen, voornamelijk door een eerste toepassing van IFRIC 18 1 (+ € 2,7 miljoen), waardoor tussenkomsten van klanten bij netaansluitingen in IFRS integraal moeten worden erkend als opbrengst en niet meer afgetrokken worden van het investeringsbedrag zoals voordien, door een stijging van de ontvangen schadevergoedingen uitgekeerd door verzekeringsmaatschappijen (+ € 1,7 miljoen) en méér doorrekeningen in het kader van het CWE (Centraal West-Europees) project en andere opdrachten (+ € 0,9 miljoen).
1
IFRIC 18 : Overdracht van activa van klanten
2