DOSSIER TCS

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Taller contable sistematizado Natalia Rodríguez Pérez


DOSSIER TALLER CONTABLE SISTEMATIZADO

NATALIA RODRIGUEZ PÉREZ-222146

Trabajo presentado para obtener una nota en la asignatura de taller contable sistematizado

PRESENTADO A: ISAI DURAN LEON

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA 2021 Ocaña, Colombia

Junio

1


UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA PROGRAMA DE CONTADURIA PÚBLICA DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE ACTIVOS I SEMESTRE DE 2021

ACTIVIDAD 1 A continuación usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico. BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2020 CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER

110101.01

Caja

0

310101.01

Capital autorizado

310102.01

Capital por suscribir

900.000.000

310103.01

Capital suscrito por cobrar

378.000.000

110201.01

Banco Bogotá

152.211.938

110401.01

Cuenta de ahorros Banco Colombia

30.000.000

110401.02

Cuenta de ahorros Crediservir

10.500.000

150801.01

Escritorios Tipo Ejecutivo

8.139.600

150801.02

Sillas Giratorias

2,113.440

150801.03

Archivadores

4,403.000

150801.04

Sillas de Recibo

10,995,600

150901.01

Computadores marca Apple

39.270.000

150801.05

Base mesa soporte monitor

150802.01

Impresoras HP

220101.02

Nacionales

403.780.029

242203.01

Honorarios

495.000

242205.01

Servicios

242206.01

Arrendamientos

242208.01

Compras

510206.01

Honorarios

4.500.000

510402.01

Construcciones y Edificaciones

5.200.000

510704.01

Acueducto y Alcantarillado

280.000

510706.01

Energía Eléctrica

520.000

510707.01

Teléfono

150.000

500901.01

Boleta Fiscal

4,890,000

510802.01

Registro Mercantil

1,890,000

510903.01

Mantenimiento Equipo de oficina

511406.01

Útiles, papelería y fotocopias

530505.01

Gastos Bancarios

130101.01

Clientes varios

900.000.000 540.000.000

571,200 3,451.000

20,800 182,000 13.977.752

520,000 1,880,200 450,000 219.835.500

2


135515.01

Retención en ventas

11.069.375

240401.01

Impuesto descontable

98.320.440

240401.02

Impuesto Generado

410727.01

Muebles y Enseres de Oficina

410799.01

Devoluciones en ventas

620101.01

Compra de mercancías

620501.01

Devolución en compras SUMAS IGUALES

87.524.811 450.245.000 7.470.000 510.006.000 2.406.637.293

10.411.900 2.406.637.293

REALIZAR: a. Crear la empresa b. Trasladar los saldos al software contable SIIGO c. Las anteriores actividades las debe realizar bajo el direccionamiento del docente de la asignatura Taller contable sistematizado. ACTIVIDAD Las siguientes transacciones debe registrarlas utilizando el software contable SIIGO.

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2020 DICIEMBRE 3, Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1.800.000, a cargo del empleado_______________________________________, Según cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______. DICIEMBRE 5, la empresa compra un vehículo para uso de la empresa por valor de $ 60.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE_______, CH________ DICIEMBRE 7, la empresa adquiere un CDT en Davivienda por $10.000.000, girando cheque de Bancolombia CE______, CH_______. El CDT se adquirió con vencimiento inferior a dos meses, riesgo insignificante y se utilizará para pago de cesantías.

ACTIVIDAD 3. La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No.______ CUENTA CODIGO 620501.01

Devoluciones en compras

DEBE

HABER

10.411.900

3


140801.01

Mercancías No Fab Empresa

610727.01

Comercio al por mayor y menor (Costo)

197.093.600

620101.01

302.500.500 510.006.000

De mercancías

ACTIVIDAD 4 Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales. ARTICULO

CANTIDAD

ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL ESCRITORIO MODULAR TOTAL

72 26 144 45 35 47 20

VALOR PROMEDIO

COSTO TOTAL

467.000 585.000 420.500 870.000 750.000 410.800 150.000

$33.624.000 $15.210.000 $60.552.000 $39.150.000 $26.250.000 $19.307.600 $3.000.000 $197.093.600

ACTIVIDAD 5. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2020 DICIEMBRE 19, La empresa vende de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa ICOR LTDA, la siguiente mercancía: ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL

CANTIDAD 30 20 46 21 20 15

VALOR VENTA 1.100.000 1.450.000 980.000 1.700.000 1.590.000 950.000

DICIEMBRE 20, La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, con IVA 19% RF 2.5% según FC 9096, a crédito. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL

CANTIDAD 25 30 45 35 20

VALOR 790.000 830.000 610.000 1.200.000 1.100.000 4


SILLA GERENCIAL

40

840.000

DICIEMBRE 20, La empresa vende mercancías al contado, con IVA 19% RF 2.5%, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura______ a OFFICE LTDA. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL

CANTIDAD 15 22 35 10 15 20

VALOR VENTA 1.100.000 1.450.000 980.000 1.700.000 1.590.000 950.000

DICIEMBRE 26, La empresa vende mercancías a crédito con IVA 19% RF 2.5% según Factura______ a HOGAR LTDA. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL

CANTIDAD 8 10 10 7 5 5

VALOR VENTA 1.100.000 1.450.000 980.000 1.700.000 1.590.000 950.000

DICIEMBRE 26, La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, con IVA 19% RF 2.5% según FC 9098, a crédito ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO

CANTIDAD 12 15 17

VALOR 840.000 900.000 680.000

DICIEMBRE 27, La empresa devuelve a TECNOLOGÍA MUNDO mercancía de la factura 9098 por estar en mal estado, así: ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA

CANTIDAD 12

VALOR 840.000

DICIEMBRE 28. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá. ENERGIA ELECTRICA $560.000, según CE_________ ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $670.000, según CE_________ SERVICIO DE TELEFONO $350.000, según CE_________

5


DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según CE____, CH____, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR. POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $550.000 A SUPERMAX LTDA. DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $620.000, CENTRAL LTDA. DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $200.000, PAPELERIA MUNDO. DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $250.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.

ACTIVIDAD 6. DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $600.000 BANCO BOGOTÁ ND COMISIÓN DE CHEQUES $260.000 ND 4 X 1000 $ 390.000 DICIEMBRE 30. Se deprecia la propiedad planta y equipo por el método de línea recta con las siguientes características así:   

La siguiente Propiedad planta y equipo fue comprada el primero de noviembre de 2020. La vida útil de los muebles y enseres es de 10 años y valor de salvamento del 10% del valor del activo. La vida útil de los equipos de tecnología es de 5 años y valor de salvamento del 10% del valor del activo. 150801.01

Escritorios Tipo Ejecutivo

8.139.600

150801.02

Sillas Giratorias

2,113.440

150801.03

Archivadores

4,403.000

150801.04

Sillas de Recibo

10,995,600

150901.01

Computadores marca Apple

39.270.000

150801.05

Base mesa soporte monitor

150802.01

Impresoras HP

571,200 3,451.000

El 5 de diciembre de 2020 se compró un vehículo por $60.000.000, su vida útil se estimó en 5 años y valor de salvamento 10% del valor del activo.

ACTIVIDAD 7. 6


A 31 DE DICIEMBRE DE 2020, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE.

ACTIVIDAD 8. GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES Y DOCUMENTOS DE LA EMPRESA A. REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES B. KARDEX C. BALANCE DE COMPROBACION A 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (SOFTWARE CONTABLE) D. LIBROS PRINCIPALES (DIARIO COLUMNARIO, MAYOR Y BALANCES, INVENTARIOS). (SOFTWARE CONTABLE) E. LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS. (SOFTWARE CONTABLE) F. ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2020. (ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA). (SOFTWARE CONTABLE)

ACTIVIDAD 9. PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PARA LA OBTENCIÓN DEL 100% DE LA TERCERA NOTA. A. Los reportes realizados en la Actividad 8 deben ser organizados y presentar el trabajo en Word al docente de la asignatura Contabilidad de Activos, el cual debe ser enviado al correo electrónico mmpenarandap@ufpso.edu.co B. El grupo de estudiantes debe recopilar todos los trabajos de aula de las asignaturas vistas en el semestre académico incluyendo el trabajo de la asignatura Contabilidad de Activos y subirlo a la plataforma ISSU y enviar el link al correo del docente de la asignatura Contabilidad de Activos.

ACTIVIDAD 10. 7


RÚBRICA DE EVALUACIÓN PARA LA OBTENCIÓN DE LA TERCERA NOTA 1 2 3 4 5 6 7 4

6

ITEM A EVALUAR VALOR Presentación del Trabajo que debe incluir 0.5 introducción y conclusiones. 0.5 Registros contables 0.5 Kárdex 0.5 Balance de comprobación a 31 de diciembre 2020 0.5 Libros principales 0.5 Libro auxiliar de caja y bancos 1.0 Estados financieros 0.5 Participación en el congreso Dossier en la inauguración, conferencias nacionales e internacionales y las ponencias. Envío Link Recopilación de trabajos en el issuu 0.5

OBSERVACIONES

FECHA DE ENTREGA: 12 DE JUNIO DE 2021

8
















Contabilización CC-3-

GRUPO 222205A-UFPSO-PR-NATALIA-RODRIGUEZ PER

Código contable 14350101 61350501 14350101 61350501 14350101 61350501 14350101 61350501 14350101 61350501 14350101 61350501 Total general

Cuenta contable Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor

Nombre del tercero Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez


bilización CC-3-1 2020/12/31

O-PR-NATALIA-RODRIGUEZ PEREZ-ESTUDIANTE-222146-77697-44301 800100200 Detalle Prod: 3001 Cant: 0 Prod: 3001 Cant: 0 Prod: 3002 Cant: 0 Prod: 3002 Cant: 0 Prod: 3003 Cant: 0 Prod: 3003 Cant: 0 Prod: 3004 Cant: 0 Prod: 3004 Cant: 0 Prod: 3005 Cant: 0 Prod: 3005 Cant: 0 Prod: 3006 Cant: 0 Prod: 3006 Cant: 0

Descripción ARCHIVADORES DE MADERA ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL SILLA GERENCIAL

Centro de costo

Débito 29,163,113.40 39,263,661.97 43,981,271.84 38,546,250.00 35,090,909.09 24,325,333.33 210,370,539.63

Procesado en: Junio 12 2021 15:45


Crédito 29,163,113.40 39,263,661.97 43,981,271.84 38,546,250.00 35,090,909.09 24,325,333.33

210,370,539.63


Código contable 53050502 51201001 61350501 52950501 41750501 51952501 51602001 53050501 51101001 51452501 41350101 41350101 41350101 51952501 51600101 51400501 51401001 51352501 51353001 51353501 51953001 360505 41350101 51953001 51953001 Total general

Cuenta contable 4 por mil Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Comercio al por mayor y al por menor Comisiones Devolución en ventas Elementos de aseo y cafetería Equipo de computación y comunicación Gastos bancarios Honorarios - Revisoría fiscal Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina Elementos de aseo y cafetería Muebles y enseres de oficina Notariales Registro mercantil Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Útiles papelería y fotocopias Utilidad del ejercicio muebles y enseres de oficina Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias


Contabilización CC-998-1 2020/12/31

GRUPO 222205A-UFPSO-PR-NATALIA-RODRIGUEZ PEREZ-ESTUDIANTE-222146-77697 800100200 Nombre del tercero Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez SUPERMAX LTDA Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez ICOR LTDA OFFICE LTDA CENTRAL LTDA Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez Natalia Rodriguez HOGAR LTDA PAPELERIA MUNDO FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN

Detalle Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado

Procesado en: Junio 12 2021 16:00


-1 2020/12/31

Z-ESTUDIANTE-222146-77697-44301

Descripción Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Utilidad del ejercicio Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado Cierre anual cuentas de resultado

Centro de costo


Débito

Crédito 990,000.00 5,200,000.00 512,871,039.63 260,000.00 7,470,000.00 550,000.00 589,050.00 450,000.00 4,500,000.00 520,000.00

450,245,000.00 188,830,000.00 142,550,000.00 620,000.00 445,108.00 4,890,000.00 1,890,000.00 950,000.00 1,080,000.00 500,000.00 1,880,200.00 293,219,602.37 57,700,000.00 200,000.00 250,000.00 839,325,000.00

839,325,000.00


Libro de inventarios y balance

GRUPO 222205A-UFPSO-PR-NATALIA-RODRIGUEZ PEREZ-ESTUDIANTE-222146-77697 800100200 Diciembre 2020 Código cuenta contable 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111001 1120 112001 112002 12 1225 122505 12250501 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240502 15240503 15240504 15240505 15240506 152410 15241001 1528 152805

Nombre Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos Banco Bogotá Cuentas de ahorro bancolombia crediservir Inversiones en asociadas Inversiones Certificado de deposito a termino (CDT) certificado de deposito (CDT) Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres escritorio tipo ejecutivo sillas giratorias archivadores sillas de recibo base mesa soporte monitor Equipos impresoras HP Equipo de computación y comunicación Equipos de procesamiento de datos


15280501 1540 154005 15400501 15400598 22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236525 23652503 236530 23653001 236540 23654001 23654002 24 2408 240806 24080601 240810 24081001 24081002 31 3105 310505 31050501 310510 31051001 36 3605 360505 3610 361005

computadores marca apple Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Vehículos en leasing Depreciación acumulada Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Servicios Servicios 4% Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 2,5% Devolución Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19% Iva Devolución en compras 19% Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Resultado del ejercicio Utilidad del ejercicio Utilidad del ejercicio Perdida del ejercicio Perdida del ejercicio Procesado en: Junio 12 2021


s y balance

Z-ESTUDIANTE-222146-77697-44301

Parcial

Saldo 444,319,638.00 221,786,950.00 219,986,950.00

219,986,950.00 1,800,000.00 1,800,000.00 192,032,688.00 192,032,688.00 30,500,000.00 20,000,000.00 10,500,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 307,852,375.00 287,056,000.00 287,056,000.00 287,056,000.00 20,796,375.00 20,796,375.00 20,796,375.00 181,483,060.37 181,483,060.37 181,483,060.37 181,483,060.37 187,159,682.00 29,673,840.00 26,222,840.00 8,139,600.00 2,113,440.00 4,403,000.00 10,995,600.00 571,200.00 3,451,000.00 3,451,000.00 39,270,000.00 39,270,000.00


39,270,000.00 118,215,842.00 118,215,842.00 120,000,000.00 -1,784,158.00 -630,675,429.00 -630,675,429.00 -630,675,429.00 -630,675,429.00 -19,544,552.00 -19,544,552.00 -495,000.00 -495,000.00 -20,800.00 -20,800.00 -182,000.00 -182,000.00 -18,846,752.00 -19,098,752.00 252,000.00 -26,125,171.00 -26,125,171.00 -161,450,011.00 -161,450,011.00 135,324,840.00 137,240,040.00 -1,915,200.00 -162,000,001.00 -162,000,001.00 -900,000,000.00 -900,000,000.00 737,999,999.00 737,999,999.00 -292,469,602.37 -293,219,602.37 -293,219,602.37 750,000.00 750,000.00


Libro Mayo

GRUPO 222205A-UFPSO-PR-NATALIA-RODRIG

Código cuenta contable 11050501 11051001 111001 112001 112002 12250501 13050501 13551501 14350101 15240502 15240503 15240504 15240505 15240506 15241001 15280501 15400501 15400598 22050501 23651501 23652503 23653001 23654001 23654002 24080601 24081001 24081002 31050501 31051001 41350101 41750501 51101001 51201001 51352501 51353001 51353501 51400501

Nombre cuenta contable Caja general Cajas menores Banco Bogotá bancolombia crediservir certificado de deposito (CDT) Clientes nacionales Anticipo Retención en la fuente 2,5% Mercancías no fabricadas escritorio tipo ejecutivo sillas giratorias archivadores sillas de recibo base mesa soporte monitor impresoras HP computadores marca apple Vehículos en leasing Depreciación acumulada Proveedores nacionales Honorarios Servicios 4% Arrendamientos Retención por compras 2,5% Devolución Retención por compras 2,5% Iva generado Iva descontable por compras 19% Iva Devolución en compras 19% Capital autorizado Capital por suscribir (db) muebles y enseres de oficina Devolución en ventas Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Notariales


51401001 51452501 51600101 51602001 51602097 51952501 51953001 52950501 53050501 53050502 61350501 62010101 62050101 Total general

Registro mercantil Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación Muebles y enseres de oficina Equipo de computación y comunicación D. fiscal equipo de computación y comunicación Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Comisiones Gastos bancarios 4 por mil Comercio al por mayor y al por menor Compra de mercancías Devoluciones en compra


Libro Mayor y Balance

A-UFPSO-PR-NATALIA-RODRIGUEZ PEREZ-ESTUDIANTE-222146-77697-44301 800100200 Diciembre 2020 Saldo Mes Anterior Débito 0.00 0.00 152,211,938.00 30,000,000.00 10,500,000.00 0.00 219,835,500.00 11,069,375.00 0.00 8,139,600.00 2,113,440.00 4,403,000.00 10,995,600.00 571,200.00 3,451,000.00 39,270,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,320,440.00 0.00 0.00 737,999,999.00 0.00 7,470,000.00 4,500,000.00 5,200,000.00 280,000.00 520,000.00 150,000.00 4,890,000.00

Saldo mes Anterior Movimiento del mes Movimiento del mes Crédito Débito Crédito 0.00 219,986,950.00 0.00 0.00 1,800,000.00 0.00 0.00 166,070,750.00 126,250,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 67,220,500.00 0.00 0.00 9,727,000.00 0.00 0.00 401,933,600.00 220,450,539.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 120,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,784,158.00 403,780,029.00 11,743,200.00 238,638,600.00 495,000.00 0.00 0.00 20,800.00 0.00 0.00 182,000.00 0.00 0.00 13,977,752.00 0.00 5,121,000.00 0.00 252,000.00 0.00 87,524,811.00 0.00 73,925,200.00 0.00 38,919,600.00 0.00 0.00 0.00 1,915,200.00 900,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 450,245,000.00 0.00 389,080,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 670,000.00 0.00 0.00 560,000.00 0.00 0.00 350,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00


1,890,000.00 520,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,880,200.00 0.00 450,000.00 0.00 0.00 510,006,000.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,411,900.00

0.00 0.00 445,108.00 589,050.00 750,000.00 1,170,000.00 450,000.00 260,000.00 0.00 990,000.00 512,871,039.63 0.00 10,411,900.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 510,006,000.00 0.00

1,866,637,292.00

1,866,637,292.00

1,577,170,697.63

1,577,170,697.63

Procesado en: Junio 12 2021


Saldo Débito 219,986,950.00 1,800,000.00 192,032,688.00 20,000,000.00 10,500,000.00 10,000,000.00 287,056,000.00 20,796,375.00 181,483,060.37 8,139,600.00 2,113,440.00 4,403,000.00 10,995,600.00 571,200.00 3,451,000.00 39,270,000.00 120,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 252,000.00 0.00 137,240,040.00 0.00 0.00 737,999,999.00 0.00 7,470,000.00 4,500,000.00 5,200,000.00 950,000.00 1,080,000.00 500,000.00 4,890,000.00

Saldo Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,784,158.00 630,675,429.00 495,000.00 20,800.00 182,000.00 19,098,752.00 0.00 161,450,011.00 0.00 1,915,200.00 900,000,000.00 0.00 839,325,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


1,890,000.00 520,000.00 445,108.00 589,050.00 750,000.00 1,170,000.00 2,330,200.00 260,000.00 450,000.00 990,000.00 512,871,039.63 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,554,946,350.00

2,554,946,350.00


Auxiliar cuenta contable DKN S.A.S 800100200 De enero 01 2020 a diciembre 31 2020 Código cuenta contable 11050501 11051001 111001 112001 112002 12250501 13050501 13551501 14350101 15240502 15240503 15240504 15240505 15240506 15241001 15280501 15400501 15400598 22050501 23651501 23652503 23653001 23654001 23654002 24080601 24081001 24081002 31050501 31051001 41350101 41750501 51101001 51201001 51352501 51353001 51353501 51400501 51401001 51452501 51600101 51602001 51602097 51952501

Cuenta contable

Saldo inicial

Caja general 0.00 Cajas menores 0.00 Banco Bogotá 0.00 bancolombia 0.00 crediservir 0.00 certificado de deposito (CDT) 0.00 Clientes nacionales 0.00 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 0.00 Mercancías no fabricadas 0.00 escritorio tipo ejecutivo 0.00 sillas giratorias 0.00 archivadores 0.00 sillas de recibo 0.00 base mesa soporte monitor 0.00 impresoras HP 0.00 computadores marca apple 0.00 Vehículos en leasing 0.00 Depreciación acumulada 0.00 Proveedores nacionales 0.00 Honorarios 0.00 Servicios 4% 0.00 Arrendamientos 0.00 Retención por compras 2,5% 0.00 Devolución Retención por compras 2,5% 0.00 Iva generado 0.00 Iva descontable por compras 19% 0.00 Iva Devolución en compras 19% 0.00 Capital autorizado 0.00 Capital por suscribir (db) 0.00 muebles y enseres de oficina 0.00 Devolución en ventas 0.00 Honorarios - Revisoría fiscal 0.00 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones 0.00 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado 0.00 Servicios públicos - Energía eléctrica 0.00 Servicios públicos - Teléfono 0.00 Notariales 0.00 Registro mercantil 0.00 Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación 0.00 Muebles y enseres de oficina 0.00 Equipo de computación y comunicación 0.00 D. fiscal equipo de computación y comunicación 0.00 Elementos de aseo y cafetería 0.00

Débito 219,986,950.00 1,800,000.00 318,282,688.00 30,000,000.00 10,500,000.00 10,000,000.00 287,056,000.00 20,796,375.00 401,933,600.00 8,139,600.00 2,113,440.00 4,403,000.00 10,995,600.00 571,200.00 3,451,000.00 39,270,000.00 120,000,000.00 0.00 11,743,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 252,000.00 0.00 137,240,040.00 0.00 0.00 1,278,000,000.00 0.00 7,470,000.00 4,500,000.00 5,200,000.00 950,000.00 1,080,000.00 500,000.00 4,890,000.00 1,890,000.00 520,000.00 445,108.00 589,050.00 750,000.00 1,170,000.00


51953001 52950501 53050501 53050502 61350501 62010101 62050101

Total General

Útiles papelería y fotocopias Comisiones Gastos bancarios 4 por mil Comercio al por mayor y al por menor Compra de mercancías Devoluciones en compra

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,330,200.00 260,000.00 450,000.00 990,000.00 512,871,039.63 510,006,000.00 10,411,900.00

0.00

3,983,807,990.63

Procesado en junio 12 2021 16:14


able Crédito 0.00 0.00 126,250,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 220,450,539.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,784,158.00 642,418,629.00 495,000.00 20,800.00 182,000.00 19,098,752.00 0.00 161,450,011.00 0.00 1,915,200.00 900,000,000.00 540,000,001.00 839,325,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Nuevo saldo 219,986,950.00 1,800,000.00 192,032,688.00 20,000,000.00 10,500,000.00 10,000,000.00 287,056,000.00 20,796,375.00 181,483,060.37 8,139,600.00 2,113,440.00 4,403,000.00 10,995,600.00 571,200.00 3,451,000.00 39,270,000.00 120,000,000.00 -1,784,158.00 -630,675,429.00 -495,000.00 -20,800.00 -182,000.00 -19,098,752.00 252,000.00 -161,450,011.00 137,240,040.00 -1,915,200.00 -900,000,000.00 737,999,999.00 -839,325,000.00 7,470,000.00 4,500,000.00 5,200,000.00 950,000.00 1,080,000.00 500,000.00 4,890,000.00 1,890,000.00 520,000.00 445,108.00 589,050.00 750,000.00 1,170,000.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 510,006,000.00 10,411,900.00

2,330,200.00 260,000.00 450,000.00 990,000.00 512,871,039.63 0.00 0.00

3,983,807,990.63

0.00


Página 1

Libro diario GRUPO 222205A-UFPSO-PR-NATALIA-RODRIGUEZ PEREZ-ESTUDIANTE-222146-77697-44301 800100200 De Enero 01 2020 a Diciembre 31 2020 Procesado en: Junio 12 2021

A

B

C

D

Comprobante Comprobante: CC-1-1 1 2 Comprobante: CC-1-2 1 2 Comprobante: CC-1-3 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Comprobante: CC-2-1 1 2 3 4 5 6 Comprobante: CC-3-1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Comprobante: CC-6-1 1 2 Comprobante: CC-6-2 1 2 3 4 5 Comprobante: CC-10-1 1 2 Comprobante: CC-10-2 1 2 3 4 Comprobante: CC-10-3 1 2 3 4 Comprobante: CC-999-1

Fecha

Código cuenta contable

Nombre cuenta contable

07/12/2020 07/12/2020

12250501 112001

certificado de deposito (CDT) bancolombia

05/12/2020 05/12/2020

15400501 111001

Vehículos en leasing Banco Bogotá

01/12/2020 01/12/2020 01/12/2020 01/12/2020 01/12/2020 01/12/2020 01/12/2020 01/12/2020 01/12/2020 01/12/2020

62050101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 61350501 62010101

Devoluciones en compra Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por Compra de mercancías

30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020

51600101 15400598 51602001 15400598 51602097 15400598

Muebles y enseres de oficina Depreciación acumulada Equipo de computación y Depreciación acumulada D. fiscal equipo de Depreciación acumulada

31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020 31/12/2020

14350101 61350501 14350101 61350501 14350101 61350501 14350101 61350501 14350101 61350501 14350101 61350501

Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por

03/12/2020 03/12/2020

11051001 111001

Cajas menores Banco Bogotá

30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020

51952501 51952501 51953001 51953001 111001

Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Banco Bogotá

05/12/2020 05/12/2020

15400501 111001

Vehículos en leasing Banco Bogotá

28/12/2020 28/12/2020 28/12/2020 28/12/2020

51353001 51352501 51353501 111001

Servicios públicos - Energía Servicios públicos - Acueducto Servicios públicos - Teléfono Banco Bogotá

30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020 30/12/2020

53050502 52950501 53050502 111001

4 por mil Comisiones 4 por mil Banco Bogotá

E

F

Débito 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 510,006,000.00 10,411,900.00 33,624,000.00 15,210,000.00 60,552,000.00 39,150,000.00 26,250,000.00 19,307,600.00 3,000,000.00 302,500,500.00 0.00 1,784,158.00 445,108.00 0.00 589,050.00 0.00 750,000.00 0.00 210,370,539.63 0.00 29,163,113.40 0.00 39,263,661.97 0.00 43,981,271.84 0.00 38,546,250.00 0.00 35,090,909.09 0.00 24,325,333.33 1,800,000.00 1,800,000.00 0.00 1,620,000.00 550,000.00 620,000.00 200,000.00 250,000.00 0.00 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 1,580,000.00 560,000.00 670,000.00 350,000.00 0.00 1,250,000.00 600,000.00 260,000.00 390,000.00 0.00 2,406,637,293.00

Crédito 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00 510,006,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 510,006,000.00 1,784,158.00 0.00 445,108.00 0.00 589,050.00 0.00 750,000.00 210,370,539.63 29,163,113.40 0.00 39,263,661.97 0.00 43,981,271.84 0.00 38,546,250.00 0.00 35,090,909.09 0.00 24,325,333.33 0.00 1,800,000.00 0.00 1,800,000.00 1,620,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,620,000.00 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00 1,580,000.00 0.00 0.00 0.00 1,580,000.00 1,250,000.00 0.00 0.00 0.00 1,250,000.00 2,406,637,293.00


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Libro diario GRUPO 222205A-UFPSO-PR-NATALIA-RODRIGUEZ PEREZ-ESTUDIANTE-222146-77697-44301 800100200 De Enero 01 2020 a Diciembre 31 2020 A

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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 Comprobante: FC-1-6 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Comprobante: FC-1-7 1 2 3 4 5 6 Comprobante: FV-1-8 1 2 3 4 5 6

30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020 30/11/2020

111001 112001 112002 13050501 13551501 15240502 15240503 15240504 15240505 15240506 15241001 15280501 22050501 23651501 23652503 23653001 23654001 24081001 24080601 31050501 31051001 31051001 41350101 41750501 51101001 51201001 51352501 51353001 51353501 51400501 51401001 51452501 51953001 53050501 62010101 62050101 31051001

Banco Bogotá bancolombia crediservir Clientes nacionales Anticipo Retención en la fuente escritorio tipo ejecutivo sillas giratorias archivadores sillas de recibo base mesa soporte monitor impresoras HP computadores marca apple Proveedores nacionales Honorarios Servicios 4% Arrendamientos Retención por compras 2,5% Iva descontable por compras Iva generado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) muebles y enseres de oficina Devolución en ventas Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos Servicios públicos - Acueducto Servicios públicos - Energía Servicios públicos - Teléfono Notariales Registro mercantil Mantenimiento - Equipo de Útiles papelería y fotocopias Gastos bancarios Compra de mercancías Devoluciones en compra Capital por suscribir (db)

20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020

14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 22050501 24081001 23654001

Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Proveedores nacionales Iva descontable por compras Retención por compras 2,5%

26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020

14350101 14350101 14350101 22050501 24081001 23654001

Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Proveedores nacionales Iva descontable por compras Retención por compras 2,5%

19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020

41350101 41350101 41350101 41350101 41350101 41350101

muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina

E

F

152,211,938.00 30,000,000.00 10,500,000.00 219,835,500.00 11,069,375.00 8,139,600.00 2,113,440.00 4,403,000.00 10,995,600.00 571,200.00 3,451,000.00 39,270,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,320,440.00 0.00 0.00 900,000,000.00 378,000,000.00 0.00 7,470,000.00 4,500,000.00 5,200,000.00 280,000.00 520,000.00 150,000.00 4,890,000.00 1,890,000.00 520,000.00 1,880,200.00 450,000.00 510,006,000.00 0.00 0.00 201,943,000.00 19,750,000.00 24,900,000.00 27,450,000.00 42,000,000.00 22,000,000.00 33,600,000.00 0.00 32,243,000.00 0.00 41,816,600.00 10,080,000.00 13,500,000.00 11,560,000.00 0.00 6,676,600.00 0.00 224,707,700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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Libro diario GRUPO 222205A-UFPSO-PR-NATALIA-RODRIGUEZ PEREZ-ESTUDIANTE-222146-77697-44301 800100200 De Enero 01 2020 a Diciembre 31 2020 A

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7 8 9 10 11 12 13 14 15 Comprobante: FV-1-9 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Comprobante: FV-1-10 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Comprobante: ND-1-2 1 2 3 4 Total general

19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020 19/12/2020

11050501 24080601 13551501 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101

Caja general Iva generado Anticipo Retención en la fuente Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas

20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020 20/12/2020

41350101 41350101 41350101 41350101 41350101 41350101 111001 24080601 13551501 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101

muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina Banco Bogotá Iva generado Anticipo Retención en la fuente Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas

26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020 26/12/2020

41350101 41350101 41350101 41350101 41350101 41350101 13050501 24080601 13551501 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101

muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina muebles y enseres de oficina Clientes nacionales Iva generado Anticipo Retención en la fuente Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas

27/12/2020 27/12/2020 27/12/2020 27/12/2020

14350101 22050501 24081002 23654002

Mercancías no fabricadas Proveedores nacionales Iva Devolución en compras Devolución Retención por

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