POLÍTICA CORPORATIVA GERENCIA DE CONTABILIDAD E IMPUESTOS
Fondos por Rendir, Fondos Fijos y otras rendiciones de gastos
CÓDIGO REVISIÓN Nº FECHA INICIO ACTUALIZACIÓN ARCHIVO
GAF/POL-CORP-001-FXR
2 30-04-2021 Procedimientos/GAF/ POL CORP-001Fondos por Rendir.doc
OBJETIVO
Establecer lineamientos para la solicitud, otorgamiento, rendición, aprobación, control y registro de Fondos por Rendir, Fondos Fijos y el tratamiento de otras rendiciones de gastos. POLÍTICA
Solicitud de Fondos 1.
Fondo por Rendir : El fondo por rendir debe ser solicitado por el empleado en la aplicación SAP Fiori, aprobado por su jefatura directa y cuentas por pagar, con al menos 48 horas de anticipación. En los casos que el fondo por rendir sea mayor a $1.000.000.- la solicitud aprobada por la jefatura debe ser autorizada por el área de tesoreria en la misma aplicación SAP Fiori. Los fondos por rendir solicitados para la DGMN (Dirección General de Movilización Nacional) también deben ser autorizados por la jefatura directa y el área de tesorería.
2.
Fondo Fijo: El fondo fijo debe ser solicitado en la aplicación SAP Fiori y aprobado por la jefatura directa y por el área de tesoreria, y con al menos 48 horas de anticipación.
No se otorgarán fondos a trabajadores que tengan pendientes Fondos por Rendir, excepto los fondos por rendir solicitados para la DGMN (Dirección General de Movilización) que por su naturaleza y fechas de pago requieren más de una solicitud de fondos. Rendición de gastos 3.
Fondos Fijos: Deberán ser rendidos cuando se hayan efectuado gastos iguales o superiores al 60% del fondo asignado. Con todo, independiente de los gastos efectuados, estos deberán ser rendidos al menos una vez al mes utilizando la Reposición de Fondos Fijos de la aplicación SAP Fiori.
4.
Fondos por Rendir: Deberán ser rendidos en un plazo máximo de 10 días hábiles, contados desde la fecha del término de la gestión que motivó la entrega de los valores por SAP Fiori.
5.
Tarjetas de Crédito Corporativas: Están destinadas al uso de gerentes solo para cubrir gastos de representación. Deben ser rendidas junto a la documentación de respaldo correspondiente al estado de cuenta que llegue cada mes, utilizando la aplicación SAP Fiori. La fecha de rendición será hasta la fecha de vencimiento del estado de cuenta.
6.
Rendiciones de gastos en general deberán ser efectuadas en un plazo máximo de 10 días hábiles de efectuado el gasto. Las rendiciones y reembolsos de gastos se recibirán hasta cada jueves de cada semana por la aplicación SAP Fiori, generándose el pago a la semana siguiente.