Memoria Anual 2023 - Cooperativa de Ahorro y Crédito Pedro Moncayo Ltda.

A nuestros lectores

Compartimos la primera memoria de Sostenibilidad y Balance Social del 2023

Esta memoria está diseñada para su visualización en diferentes formatos.

La Memoria Anual ofrece una visión integral de nuestro desempeño a lo largo del año, destacando logros clave, avances estratégicos y resultados financieros que reflejan nuestra dedicación y compromiso con nuestros socios.

CONTENIDO

Carta de la Presidente del Consejo de Administración

Carta de la Gerencia General

Historia

Misión, Visión, Valores

ODS – Responsabilidad Social

Aliados - Sinergias responsables y transparentes

Entidades de Control y Respaldo

Estructura de gobierno cooperativo

Consejo de Administración y Vigilancia

Áreas de trabajo

Equipos de trabajo Agencias

Gestión de Riesgos

Prevención de lavado de activos

Reconocimientos

Principales Cuentas

Financieros

NUESTROS

SOCIOS

NUESTRO

TALENTO HUMANO

Distribución por género, edad y nivel de instrucción

Política de riesgo de crédito y prevención del sobreendeudamiento

Nuestra oferta responsable de crédito

Nuestra convicción sostenible –Ahorro e inversión

El Crédito junto a nuestros socios

Seguridad y control de la gestión comercial

Seguridad de la Información

Atención de quejas y reclamos

Canales y cobertura

Nuestro talento humano

Nuestra responsabilidad en las prácticas laborales

Diversidad e inclusión

Capacitación y desarrollo

Compras y

Carta del Presidente del Consejo de Administración

Constituye para mí un gran honor dirigirme a ustedes como Presidente del Consejo de Administración de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Pedro Moncayo Ltda. En este año en el que conmemoramos seis décadas de servicio, crecimiento y compromiso con el desarrollo individual y comunitario. Esta fecha de celebración especial recoge un cúmulo de vivencias, esfuerzos, retos y logros desde 1964, cuando un joven y visionario sacerdote y un grupo de entusiastas pedromoncayenses.

Durante 60 años, nuestra querida institución ha sido un motor para la economía local y un soporte esencial para la ejecución de proyectos de vida y de progreso palpables. El 2023 ha sido particularmente relevante por los logros obtenidos, reflejo de la confianza que nos han brindado. Nuestro éxito radica en nuestro compromiso con la mejora continua y una gobernanza democrática, principios inquebrantables que son el corazón de nuestra Cooperativa.

Quiero agradecer a todos y cada uno de los empleados, cuya dedicación y trabajo coordinado

entre los mandos medios y la Gerencia General, aseguran que nuestros socios y clientes reciban el mejor servicio posible. Este equipo realiza un esforzado trabajo financiero y social digno de ser valorado y reconocido, fiel a los valores del cooperativismo y a nuestros objetivos sociales y ambientales, permitiéndonos avanzar con firmeza hacia nuestras metas.

Este último año hemos optimizado nuestros productos y servicios, haciéndolos más ágiles, seguros y accesibles, gracias a la incorporación de tecnologías avanzadas y las innovaciones implementadas. Estos esfuerzos demuestran nuestro compromiso con la excelencia y la inclusión financiera.

A lo largo de estos 60 años, hemos mantenido un crecimiento y una trayectoria institucional de la cual nos sentimos orgullosos. El Consejo de Administración ha desempeñado, con mucha responsabilidad, una misión técnica y social indispensable para asegurar la sostenibilidad de nuestra institución, superando retos significativos como la inseguridad social, desafíos económicos y crisis políticas. Este es el fruto de una gobernanza adecuada y un impacto directo en los resultados sociales y financieros de nuestra cooperativa.

Concluyo reiterando mi agradecimiento a todos quienes han sido parte de este camino. Juntos, y en cualquier responsabilidad que nos corresponda ejercer en los diferentes tiempos seguiremos fortaleciendo el espíritu cooperativista y la responsabilidad que nos ha caracterizado desde nuestro inicio, dejando un legado valioso para futuras generaciones.

Con el mayor respeto y consideración,

Lic. Carlos Julio Cisneros PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO PEDRO MONCAYO LTDA.

Carta de la Gerencia General

La Cooperativa de Ahorro y Crédito Pedro Moncayo inició su vida institucional en el año 1964, en estos 60 años ha evolucionado hasta convertirse en la principal institución financiera del Cantón Pedro Moncayo, apoyando el desarrollo productivo en sus zonas de influencia.

El año 2022 marcó un hito importante en nuestro recorrido, alineamos nuestras acciones con los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS), enfocándonos en iniciativas que benefician directamente a las comunidades con las que trabajamos, no solo a través de la provisión de productos y servicios financieros de calidad sino con las actividades que llevamos a cabo para fortalecer la producción, la calidad de la educación, protección del medio ambiente y prevención de violencia de género en nuestras zonas de influencia. Hemos alcanzado los objetivos planteados y mantenemos excelentes indicadores financieros que nos colocan dentro de las mejores cooperativas de ahorro y crédito del Segmento 2.

El crecimiento de la Cooperativa ha sido notable en los últimos cuatro años, con un incremento significativo en nuestros activos, que alcanzaron USD 54.9 millones a diciembre 2023, representando un aumento de USD 25.7 millones (88%). en este período.

A diciembre 2023 la Cooperativa incrementó USD 6.3 millones en Activos, 13% más que en diciembre 2022; mientras que en Pasivos cerró con USD 45.8 millones, un crecimiento anual de USD 5.4 millones (13.4%); y Patrimonio con USD 9.1 millones, USD 1 millón de aumento que significó 11.6% más que el año anterior. La Utilidad neta alcanzó. USD 555 mil.

Este año fuimos pioneros a nivel nacional, al ser galardonados con el Sello Empresa Segura, un reconocimiento a nuestro compromiso con la creación de un ambiente de trabajo libre de violencia y discriminación hacia las mujeres, promoviendo un entorno laboral seguro e inclusivo.

Mirando hacia el futuro, el año 2024 se presenta con nuevos desafíos y retos que estamos convencidos superaremos gracias a la confianza y fidelidad de nuestros socios; el esfuerzo y responsabilidad de nuestros empleados; y el apoyo de vocales de los Consejos de Administración y Vigilancia ; y, continuaremos avanzando en nuestro camino de progreso, enmarcado en los valores cooperativos y el servicio a la comunidad.

Estamos satisfechos con la gestión realizada, fruto del trabajo en equipo y compromiso con las metas planteadas por parte de quiénes hacemos la Cooperativa de Ahorro y Crédito Pedro Moncayo. Reitero mi agradecimiento por el respaldo recibido de socios, empleados y directivos con quiénes seguiremos construyendo un futuro próspero y sostenible.

Atentamente,

Alexandra Carvajal GERENTE

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO PEDRO MONCAYO

Historia Misión, Visión, Valores

La Cooperativa de Ahorro y Crédito Pedro Moncayo Ltda., fundada el 8 de junio de 1964, fue iniciativa del sacerdote católico Mons. Isaías Barriga y un grupo de emprendedores de Tabacundo. Esta institución fue parte de un movimiento más amplio a nivel nacional que buscaba organizar recursos financieros de sus socios mediante el ahorro y el crédito para dinamizar la economía local y mejorar la vida económica de los hogares.

Actualmente, bajo nuevas regulaciones y leyes como la Ley de la Economía Popular y Solidaria y su reglamento, y el Código Orgánico Monetario y Financiero, la cooperativa busca mejorar su gestión y expandir sus servicios más allá del ahorro y el crédito, incluyendo un compromiso con el balance social frente a la comunidad.

La administración actual se enfoca en planificar y ejecutar estrategias que beneficien a sus socios y fomenten el orgullo de pertenencer a la institución. La cooperativa, dirigida por un equipo comprometido, continúa trabajando desinteresadamente para superar desafíos y alcanzar sus objetivos, fortaleciendo así su impacto en la comunidad de Pedro Moncayo y sus alrededores.

Misión

Apoyamos el desarrollo productivo de la comunidad, brindando servicios financieros oportunos, competitivos y con responsabilidad social.

Visión

Superar los USD 80 millones en activos con calidad e innovación en el servicio.

Valores

• PASIÓN

• INNOVACIÓN

• LIDERAZGO

• COMPROMISO

• TRANSPARENCIA

• SOLIDARIDAD.

ODS Responsabilidad Social

COMPROMISO CON LA AGENDA 2030 Y LOS OBJETIVOS DE DESARROLLO SOSTENIBLE

Al cierre del 2023 ha logrado un balance económico, medioambiental y social positivo, siendo una entidad financiera rentable y con un impacto significativo en sus comunidades de influencia y grupos de interés, conectado los esfuerzos con los Objetivos de Desarrollo Sostenible.

MICROCRÉDITOS

Otorgados en el 2023 siendo el 53% de la cartera colocada 2096

puntos

Abiertos en las comunidades rurales para que niños y jóvenes puedan fortalecer su conocimiento a través del acceso a internet.

1370

Beneficiarios directos en las distintas comunidades.

100%

ALTA GERENCIA son Mujeres

72% De Jefaturas, Coordinaciones y Cargos de Responsabilidad son mujeres.

51%

De la nomina corresponde a personal femenino

275 PERSONAS participaron de capacitaciones en prevención de la violencia de género y empoderamiento económico femenino.

46% de la cartera de crédito corresponde a mujeres.

APOYO EN PROYECTOS DE CONSERVACIÓN

440kg.

Mantenimiento de líneas corta fuegos en la zona lacustre de Mojanda en cooperación con la Junta Administradora de Agua Potable y Saneamiento de La Esperanza (JAAPS).

MASCOTA FEST

Recolección de de alimento para mascotas con el GADIP de Cayambe para los albergues del sector.

Aliados - Sinergias

Responsables y Transparentes

FINANCOOP

Caja Central

Es la caja central que ofrece productos y servicios financieros únicamente a Cooperativas de Ahorro y Crédito y Mutualistas, no a personas naturales.

ICORED

Red de Integración Ecuatoriana de Cooperativas de Ahorro y Crédito

Es un organismo de integración representativo del sector cooperativo financiero, que defiende los intereses y promueve su desarrollo, en el contexto de los valores y principios cooperativos.

RTC

Red Transaccional Coonecta

Es una red transaccional que impulsa el desarrollo de las entidades financieras de la Economía Popular y solidaria. Con más de 14 años en el mercado ecuatoriano, COONECTA ofrece servicios a más de 90 entidades que actualmente son miembro de la Red.

Entidades de Control y Respaldo

SEPS

Super Intendencia de Economía Popular y Solidaria

COSEDE

Corporación del Seguro de Depósitos, Fondo de Liquidez y Fondo de Seguros Privados

El Seguro de Depósitos es un mecanismo de contingencia financiera gratuito para la ciudadanía, cuyo objetivo es pagar los depósitos a los clientes de las entidades financieras cubiertas por el Seguro, en el caso de liquidación forzosa de cualquiera de ellas, en los términos que la Ley señala.

CONAFIPS

Consejo Nacional de Finanzas Populares y Solidarias

Es una institución pública que opera como banca de segundo piso, es decir, una entidad financiera al servicio de los actores de la economía popular y solidaria.

Gobierno Cooperativo

Estructura de Gobierno Cooperativo

Es constituida como una sociedad de personas. Cada socio es un dueño de la Entidad. En igualdad de condiciones, independientemente de sus aportes al capital social, la participación es un socio, un voto.

El último proceso electoral se rigió por principios de participación, representatividad y democracia. Las representaciones de las oficinas son las siguientes:

Ninguno de los miembros de la Asamblea General de Representantes ocupa cargos ejecutivos en la Cooperativa ni mantiene vínculos externos más allá de sus funciones. De los 30 miembros principales, 16 son mujeres y 14 son hombres.

Los consejos son elegidos de manera universal por la Asamblea General de Representantes por un periodo de cuatro años. Los actuales miembros del Consejo de Administración y del Consejo de Vigilancia asumieron sus funciones en 2021 y continuarán hasta 2025, previa calificación por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Asamblea General de Representantes:

• Matriz Tabacundo

• Cangahua

• Malchinguí

• Cayambe

• Olmedo

• San Pablo

• Tabacundo

• Checa • Calderón

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

De

• Consejo de Administración

El Consejo de Administración dirige la cooperativa. Su principal responsabilidad es velar por los intereses de los socios y clientes, asegurando el cumplimiento de la normativa y las políticas establecidas.

• Consejo de Vigilancia

El Consejo de Vigilancia es el órgano de control. Su función principal es apoyar a la unidad de Auditoría Interna para asegurar el cumplimiento de los objetivos de control interno.

izquierda a derecha: Cristian Espinosa (Vocal), Luis Fariango (Vocal), Cristian Moya (Vocal), Orlando Cayago (Vicepresidente), Bolívar Salgado (Vocal), Nelly Farinango (Vocal), Carlos Julio Cisneros (Presidente), Jadira Tipantiza (Secretaria).

CONSEJO DE VIGILANCIA

De izquierda a derecha: Francisco Guerra (Presidente), Pamela Loor (Vocal), Diego Charro (Vocal), Nancy Cóndor (Vocal), Gladys Alcocer (Secretaria)

Comités y comisiones

• RIESGOS INTEGRALES

Analiza los diferentes tipos de riesgos a los que está expuesta la Cooperativa por su naturaleza y asegurar la correcta ejecución de las estrategias de mitigación.

• CALIFICACIÓN DE ACTIVOS DE RIESGO

Efectua un seguimiento permanente de los activos de riesgo, con cuyos resultados se determina el nivel de provisiones requerido para proteger a la institución frente a eventuales pérdidas por incobrabilidad o pérdida de valor.

• CUMPLIMIENTO

Vela por la observancia de las disposiciones legales y normativas relacionadas a las políticas de prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos incluido el terrorismo.

• RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS

Brinda criterios de solución ante quejas y reclamos de grupos de interés, que hayan escalado los procesos internos a criterio de la persona que se considere afectada.

• GOBIERNO COOPERATIVO

Vigilar el cumplimiento y la aplicación de las normas de Buen Gobierno Cooperativo propuestas en el Reglamento y que rigen en las institución, propone, de ser el caso, las medidas de mejora que procedan y la actualización de las citadas normas cuando así corresponda.

• EDUCACIÓN

Impulsa las actividades educativas, capacitación y programas de integración.

• ADQUISICIONES

Lleva los procesos de adquisición mediante concurso público de precios, de acuerdo con la necesidad institucional.

• TECNOLOGÍA

Asegura el alineamiento estratégico de tecnología con los objetivos del negocio, así como aprobar las actividades de acuerdo con la planificación.

• ÉTICA

Direcciona las conductas éticas de directivos y colaboradores.

• TALENTO HUMANO

Asegura que los procesos de incorporación, permanencia y desvinculación cumplan con los parámetros fijados en la normativa pertinente.

• ALCO

Determina líneas que normen la gestión de inversiones, así como para los excedentes de recursos financieros.

• CRÉDITO

Resuelve solicitudes de crédito en el marco de las políticas, niveles y condiciones determinados en el Reglamento de Crédito.

• BALANCE SOCIAL

Impulsa la consolidación del sistema de gestión sostenible.

Nuestra estructura organizacional

responde a una lógica de gestión por procesos, con una cadena de valor claramente definida que incluye procesos gobernantes, productivos y de apoyo, lo que facilita la eficiencia y el alto desempeño del equipo departamental.

PROCESOS GOBERNANTES

GOBIERNO COOPERATIVO

GESTIÓN DE PLANIFICACIÓN Y PROCESOS

ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DEL RIESGO

PROCESOS PRODUCTIVOS

RESPONSABILIDAD SOCIAL

PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS

PARTES INTERESADAS

GESTIÓN DE CRÉDITO

GESTIÓN DE CAPTACIONES

GESTIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS

GESTIÓN ADMINISTRATIVA

GESTIÓN DE RECUPERACIÓN

PROCESOS DE APOYO

GESTIÓN FINANCIERA

ASESORÍA LEGAL

PARTES INTERESADAS

ATENCIÓN AL CLIENTE

CONTROL INTERNO

GESTIÓN DE OPERACIONES

GESTIÓN DE TALENTO HUMANO Y SST

GESTIÓN DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

GESTIÓN DE SEGURIDAD FÍSICA Y ELECTRÓNICA

GESTIÓN DE MARKETING

Áreas de trabajo

Negocios

De izquierda a derecha: Byron Quiroz, Santiago Viteri, Rodrigo Hermosa, Blanca Fiallos, Paolo Jaramillo, Alex Quishpe Lizardo Aguilar, Paulina Cevallos, Mayra Páez, Cinthya Vinueza.

Administrativo y Talento Humano

De izquierda a derecha:

Carlos Casa, Oscar Espinosa, Katty Palacios, Edison Pallasco, Freddy Peralvo, Lupe Andrango, Silvia Guayta, Andrea Morocho.

Riesgos y Seguridades

De izquierda a derecha: Daniel Guerrón, Diego Castillo, Alejandra Pazmiño, Danilo Gualoto.

Operaciones

De izquierda a derecha: Viviana Mejía, Lorena Marcillo, Karem Chasi, Mauricio Shuguli.

Tecnología y Procesos

De izquierda a derecha:

José Montenegro, Alexander Esparza, Oscar Troya, Juan Carlos Prado, Alexandra Guerrero, Katherine Cabezas.

Contabilidad

De izquierda a derecha: Laura Cando, Erika Castillo, Marcelo Albuja.

Auditoría y Cumplimiento

De izquierda a derecha: Viviana Bernal, Yesenia Gualavisi, Antonio Rivadeneira.

Departamento Legal

De izquierda a derecha: Jasmin Vargas, Veronica Rodriguez, Edwin Méndez.

Financiero

De izquierda a derecha: Jordy Benavides, Paola Monteros.

Equipo de trabajo en Agencias

Agencia Matriz Tabacundo

De izquierda a derecha: Jessica González, Danny Andrade, Manuel Morales, Diego Trujillo, Rafaela Guanga, Steven Buitrón, Alexandra Quishpe, Andrea Reina, Ana Cuzco.

Tabacundo

De izquierda a derecha: Rosa Chasipanta, Cristina Novoa, Norma Lema.

Ventanilla la Y

De izquierda a derecha: Tatiana Valencia, Fabricio Vaca, Jhoana Morocho.

Malchinguí

De izquierda a derecha: Araceli Mejía, Silvana Flores, Alicia Tituaña, Carolina Rosero.

Cayambe

De izquierda a derecha: Stephanie Oña, Jhennyfer Méndez, Paul Villalva, Kevin Farinango, Edith Cumbal, Celeste Vinueza, Karla Aguirre.

Cangahua

De izquierda a derecha: Diego Tandayamo, Mery Coyago, Soledad Imbaquingo, Angel Limaico.

Olmedo

De izquierda a derecha: Guillermo Rodríguez, Byron Mesa, Luis Viñamagua.

San Pablo

De izquierda a derecha: Jhonny Cacuango, Karina Fernández, Tamia Cotacachi, Pablo Yánez

Checa

De izquierda a derecha: Jhonatan Rivera, Estefany Salazar, Christian Japa.

De izquierda a derecha: Roberto Moya, Byron Bolaños, Geovely Simbaña, Jessica Leime, Sergio Cano, Alvaro Álvarez.

El Inca

De izquierda a derecha: Geovanny Pico, Laura Peña, Grace Pérez, Cesar Jimémez.

Calderón

Gestión de Riesgos

RIESGO DE CRÉDITO

RIESGO DE LIQUIDEZ

Con la Resolución Nº 669 de la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera, implementada desde enero de 2023, se estableció una nueva tabla para la calificación de la cartera en riesgo en el sector financiero popular y solidario. Esta resolución cambió la clasificación de cartera vigente a vencida a 30 días. Desde marzo de 2022, las áreas de Riesgos y Negocios han evaluado mensualmente el impacto de este cambio normativo, manteniendo un control riguroso sobre el índice de morosidad a 30 días y aumentando los porcentajes de provisión de las carteras A1, A2 y A3. Esto resultó en una cobertura de la cartera en riesgo a 60 días del 204,43%, y del 107% a 30 días para la cartera vencida. Estas medidas de mitigación prepararon a la Cooperativa para enfrentar la nueva calificación de cartera en riesgo con una cobertura completa en 2023.

Desde julio de 2022, el mercado ha experimentado restricciones de liquidez que impulsaron el aumento de la tasa pasiva, afectando no solo a las cooperativas de ahorro y crédito sino también a los bancos. Ante estas condiciones, la Cooperativa optó por incrementar su portafolio de Tesorería, captando fondos de entidades del sistema financiero popular y solidario a plazos menores de 60 días. Esto incrementó la presión sobre los indicadores de liquidez pero permitió mantener una tasa de fondeo adecuada para la colocación de operaciones de crédito. Además, se gestionaron desembolsos de entidades de segundo piso como CONAFIPS y FINANCOOP, cuyas tasas de interés inferiores facilitaron la oferta de tasas competitivas en operaciones de microcrédito.

RIESGO OPERATIVO

Se han contratado consultorías para desarrollar el Sistema de Continuidad del Negocio y evaluar las políticas y procedimientos de Seguridad de la Información. Estas acciones aseguran el cumplimiento de la Norma de Control para la gestión del Riesgo Operativo y Riesgo Legal en entidades del sector financiero popular y solidario supervisadas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, corrigiendo algunas deficiencias señaladas por la Calificadora de Riesgos.

CALIFICACIÓN DE RIESGO

El Comité de Calificación de PCR decidió mantener la calificación de “BBB” a la fortaleza financiera de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Pedro Moncayo Ltda., con una perspectiva “Estable” basada en datos al 31 de diciembre

de 2022. Esta decisión se sustenta en la sólida trayectoria de la Cooperativa en el sistema del segmento 2 y en la eficiente gestión del riesgo de crédito, evidenciada por una cobertura de cartera superior a la media del sistema, a pesar del incremento en la cartera problemática. La entidad también ha demostrado mantener indicadores de liquidez y solvencia estables, aunque inferiores al promedio del sector. En cuanto a rentabilidad, la Cooperativa ha logrado incrementar su utilidad neta, superando los desafíos del aumento en las tasas pasivas y los mayores gastos de provisión, con un impacto positivo en los indicadores de rentabilidad, que se mantienen por encima de la media del sistema.

Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos

La Cooperativa de Ahorro y Crédito Pedro Moncayo Ltda. ha cumplido cabalmente con las disposiciones de la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos. Las acciones implementadas se realizaron conforme al plan de trabajo anual y fueron supervisadas por el Consejo de Administración, el Comité de Vigilancia y el Comité de Cumplimiento. A continuación, se detallan las principales actividades ejecutadas durante el año 2023:

2

Evaluación de Riesgos:

Se revisaron listas y se determinaron riesgos conforme a la política de Conozca a su Cliente –Monitoreo, generando un total de 948 reportes.

1

Actualización

Normativa:

Se actualizó el Manual de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos, así como el Código de Ética y Comportamiento.

3

Monitoreo de Actividades Sospechosas:

Se llevó a cabo un monitoreo constante de alertas, que resultó en la elaboración de un Reporte de Operaciones Inusuales e Injustificadas (ROII).

4 6

Debida Diligencia

Se realizaron 43 evaluaciones de cumplimiento en expedientes de clientes, alineadas con la política de Conozca a su Cliente.

Auditorías de Cumplimiento

Se efectuaron revisiones auditivas enfocadas en las políticas de Conozca a su Corresponsal y Conozca a su Proveedor.

5 7

Informes Regulatorios

Se elaboraron reportes sobre estructuras organizativas a solicitud de los Organismos de Control.

Estas actividades han reforzado significativamente la estructura de control interno y han mejorado los procesos de gestión de riesgos relacionados con el lavado de activos y el financiamiento de delitos.

Formación

Continua

Como parte de la política de Conozca a su Empleado, se ofrecieron capacitaciones e inducciones a los nuevos empleados sobre las políticas y procedimientos de prevención. Las capacitaciones, que incluyeron a miembros del Consejo de Administración, de Vigilancia, de la Gerencia, y a Jefes y Coordinadores de áreas, fueron impartidas por Freddy Salas Guevara, Presidente del Comité Panamericano para la Prevención de Lavado de Activos (COPLAFT).

Reconocimientos

SELLO EMPRESA SEGURA

La Cooperativa de Ahorro y Crédito Pedro Moncayo se enorgullece en haber recibido el distinguido Sello Empresa Segura, siendo así la primera cooperativa de su tipo en Ecuador en obtener esta prestigiosa certificación. Este sello reconoce sus significativos esfuerzos en promover la igualdad de género y en erradicar la violencia y discriminación contra las mujeres.

Desde 2021, hemos trabajado para lograr este reconocimiento, que marca el inicio de nuestro compromiso renovado con un ambiente laboral seguro e inclusivo. Antes de esto, ya habíamos sido reconocidos con una mención honorífica en la primera edición del Sello Empresa Segura, gracias a nuestros talleres y charlas dirigidos al desarrollo femenino.

La ceremonia de entrega se llevó a cabo la noche del martes 28 de noviembre en la Casa de la Música, destacando nuestro liderazgo en la promoción de un ambiente laboral respetuoso e igualitario.

El Sello Empresa Segura es otorgado por la Cámara de Industrias de Producción (CIP), en colaboración con el Ministerio del Trabajo, el Ministerio de Producción, Comercio Exterior, Inversiones y Pesca, y el Ministerio de la Mujer y Derechos Humanos. Este reconocimiento valida nuestro compromiso con la igualdad de género y demuestra la colaboración exitosa entre el sector privado y las instituciones gubernamentales.

Además, hemos contado con la asistencia técnica del programa PreViMujer de la Cooperación Alemana, implementado por la GIZ, fortaleciendo aún más nuestro compromiso con la igualdad de género y la prevención de la violencia.

Agradecemos a nuestros socios, colaboradores, autoridades y a la comunidad en general por su apoyo constante en esta misión hacia un futuro laboral más inclusivo y seguro.

DESEMPEÑO ECONÓMICO

Principales Cuentas

La aplicación de políticas finacieras prudentes nos compromete a cuidar los recursos institucionales para bridar la solvencia a nuestros asociados. En las siguientes gráficas ponemos en conocimiento la variación de nuestras cuentas principales en relación al año anterior:

La composición de activos y pasivos se ejecutó de la siguiente manera:

Activos

En el año 2023, podemos observar que la cuenta con mayor participación del total de activos es la Cartera de Crédito con 80,06%; seguido de Fondos disponibles e Inversiones con 8,44% y 6,82%, respectivamente; incrementando los activos productivos de la Cooperativa.

Composición de Activos

Cartera de crédito en su cuenta principal

Pasivos

El año 2023, podemos observar que las cuentas con mayor participación en el total de pasivos son Obligaciones con el público con 82,16%; seguido de Obligaciones financieras con 14,47%, las mismas que constituyen las principales fuentes de fondeo institucional.

Composición de Pasivos

Obligaciones con el público Obligaciones financieras Cuentas por pagar

Indicadores financieros

Morosidad

El resultado de este indicador obedece principalmente a que el 52% de nuestra cartera atiende entre mediana, pequeña y microempresa de nuestros sectores de influencia, cuyas actividades principales como: Agropecuario, floricultura y comercio entre otros.

Solvencia

El indicador de solvencia disminuye en -0.44 puntos porcentuales en relación al año anterior.

Grado de Absorción

Este indicador refleja un manejo responsable de los gastos frente a los ingresos.

Rentabilidad sobre Activos (ROA)

Como resultado de la gestión financiera, la rentabilidad frente al total de activos, es 1,01% es superior en 0.14 puntos porcentuales.

Liquidez

El manejo del disponible mantiene una gestión minuciosa para una colocación adecuada y oportuna, que optimiza los recursos.

Contribuciones

Fiscales

Contribuimos con el pago de nuestras obligaciones con las diferentes instituciones y organismos públicos por un valor de $556.932,17 superior en 16,08% al valor pagado en 2022

NUESTROS SOCIOS 04

Nuestros Socios

Con 60 años de actividad, la Cooperativa Pedro Moncayo fortalece su compromiso social mediante una propuesta de valor diferencial que se integra a sus directrices estratégicas. Ofrecemos un portafolio de oportunidades comerciales responsables y transparentes, diseñado para garantizar eficiencia, agilidad, rentabilidad y un excelente servicio.

Miles de familias en nuestros sectores de influencia consideran a la Cooperativa Pedro Moncayo como una aliada estratégica que comprende sus diversas realidades y se muestra cercana y flexible en cada caso.

Este año, hemos alcanzado los 38,315 asociados, lo que representa un incremento del 3.37% respecto al período anterior. Nuestros asociados se distribuyen de manera diversa en términos de género, edad, estado civil y nivel de instrucción.

Distribución por edades

Distribución por género

HOMBRES MUJERES

MENORES DE 18 AÑOS

DE 36 A 54 AÑOS

Distribución por Nivel de Instrucción

PRIMARIA

DE 18 A 36 AÑOS SECUNDARIA

Distribución por Estado civil

Política de Riesgo de Crédito y Prevención del Sobreendeudamiento

Nuestra normativa crediticia y los procedimientos relacionados con destinos, montos, plazos, formas de pago, tasas de interés, comisiones, requisitos, retenciones, períodos de gracia y destinos financieros se actualizan anualmente. Esto garantiza que sus lineamientos y características se ajusten continuamente a las necesidades de nuestros socios.

La evaluación del crédito, un principio fundamental de nuestra Política Crediticia, se fundamenta en la voluntad y capacidad de pago de los socios. Esta evaluación asegura la generación de flujos de efectivo suficientes para recuperar el capital e intereses en los plazos acordados. Además, buscamos evitar la concentración de la cartera en individuos, entidades,

actividades económicas, montos, plazos y otras variables que podrían aumentar los riesgos.

Priorizamos la financiación a micro, pequeñas y medianas empresas en sectores como el comercio, servicios, industria, manufactura, agricultura, ganadería y transporte. Implementamos rigurosas medidas de gestión de riesgos que incluyen la identificación, análisis, valoración, tratamiento, seguimiento y monitoreo de los mismos.

En el proceso crediticio, aplicamos metodologías y técnicas adaptadas al perfil de riesgo de cada operación, teniendo en cuenta su naturaleza, tamaño y complejidad.

Nuestra Oferta Responsable de Crédito

El diseño de nuestros productos crediticios recibe una atención especial, desde su concepción hasta el seguimiento y control, asegurando que este proceso esté técnicamente respaldado y sea transparente.

• Creación y Diseño de Productos:

El proceso comienza con un análisis de los intereses y expectativas de nuestros socios. Basándonos en la normativa vigente, realizamos una evaluación de riesgo y ajustamos nuestras políticas para satisfacer la demanda existente.

• Seguimiento:

Prevenimos conflictos de interés involucrando a personal vinculado en el proceso crediticio. Realizamos revisiones anuales por muestreo para asegurar que los créditos no se destinen a actividades contrarias a la moral, buenas costumbres o ilegales, y para identificar posibles desvíos de fondos.

Nuestra

Convicción

Sostenible

• Ahorro e Inversión:

En los últimos años, hemos visto un crecimiento significativo en nuestros productos de pasivo, reflejo de la confianza que nuestros socios depositan en nosotros como una entidad segura y confiable para sus inversiones. Este aumento en los productos de ahorro a largo plazo demuestra el compromiso de nuestros socios con la planificación financiera y el desarrollo de un futuro financiero robusto. Este crecimiento nos motiva a continuar mejorando y ofreciendo soluciones financieras que beneficien el bienestar de nuestros socios y de la comunidad.

Nuestra gestión de cobranzas se adapta a la realidad de cada socio, explorando varias instancias antes de recurrir a procedimientos judiciales.

Depósitos a la vista

Ahorros

Ahorro Programado

Ahorro infantil

Ahorro especial

Depósitos a Plazo Fijo 11.498.898,19 10.878.610,53 182.172,96 366.559,74 71.554,96 26.169.910,41

El Crédito Junto a Nuestros Socios: CrediWarmi – Crédito Enfocado a Mujeres

CrediWarmi es una solución financiera innovadora y personalizada, creada especialmente para apoyar a mujeres emprendedoras que desean impulsar y expandir sus negocios. Reconociendo el papel vital que las mujeres desempeñan en la economía y la sociedad, este producto ha sido diseñado con características y beneficios únicos que satisfacen sus necesidades específicas, proporcionando las herramientas financieras necesarias para alcanzar el éxito empresarial.

Características:

TASA DE INTERÉS ESPECIAL Y ATRACTIVA

MONTOS FLEXIBLES

PLAZOS CONVENIENTES

FORMAS DE PAGO ADAPTABLES

Este crédito busca empoderar a las mujeres en el ámbito empresarial, facilitando su acceso a recursos financieros que les permitan no solo crecer en sus iniciativas, sino también fortalecer su autonomía económica.

Credi Warmi es la opción ideal para todas aquellas mujeres que buscan hacer crecer su negocio y dejar una huella en sus sectores de influencia.

Nuestra cartera está distribuida de la siguiente manera:

Se colocan los siguiente créditos:

El 51,7% de los créditos se destinan a actividades de nuestro principal segmento de atención, los microempresarios, quienes persiguen un bienestar socioeconómico familiar y de sus negocios, a la vez, impulsan el desarrollo local.

Seguridad y Control de la Gestión Comercial: Auditoría Interna

Como parte fundamental del control interno en la Cooperativa Pedro Moncayo, el área de Auditoría Interna, compuesta por el Auditor Interno, el Auditor Informático y el Asistente de Auditoría, ha llevado a cabo con éxito todas las actividades planificadas para el año 2023. En total, se completaron 56 actividades todas previstas en los contratos firmados y en el plan anual.

Esta área se basa en procesos técnicos centrados en riesgos y cumple con las normas y principios establecidos en las Normas Internacionales de Auditoría (NIAS), emitidas por la Federación Internacional de Contadores (IFAC) a través de la Junta Internacional de Normas de Auditoría y Aseguramiento (IAASB). También sigue el marco normativo de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS).

Internamente, se utilizan manuales, políticas, procedimientos y metodologías actualizadas. Los procesos de auditoría se aplican a las 10 oficinas operativas y a la ventanilla de extensión. En las revisiones mensuales, que forman parte del plan

anual, se emplean técnicas de auditoría apropiadas, incluyendo el muestreo y la consideración de la materialidad.

En las revisiones mensuales típicas del proceso de control interno, se identifican observaciones para las cuales se emiten recomendaciones orientadas a la mejora continua y a la corrección de las deficiencias encontradas.

Durante el año 2023, además de las 56 actividades programadas dentro del Plan Anual de Auditoría Interna, se realizaron otras actividades adicionales, incluyendo informes de 11 cancelaciones de cartera y requerimientos específicos del Consejo de Administración, el Consejo de Vigilancia y la Gerencia. Además de estos trabajos, el equipo ha asesorado a las áreas que lo requerían durante el período. Finalmente, se han entregado los reportes sobre las observaciones realizadas, junto con las estrategias implementadas para mitigar los hallazgos. En 2023, se completaron 51 entregables, y quedan pendientes algunas tareas para ejecutar en los años siguientes.

INTERNA AL 31- DIC - 2023

AUDITORÍA

Seguridad de la Información

El objetivo de establecer directrices claras y efectivas para la gestión de la Seguridad de la Información es asegurar la integridad, confidencialidad y disponibilidad de la información. Es esencial mantener la observancia y el cumplimiento de las normativas relacionadas con la Seguridad de la Información (SI) emitidas por la SEPS, adoptando las mejores prácticas del sector.

Acciones Específicas:

Implementación de los requerimientos obligatorios

SEPS-IGS-IGT-IGJ-IGDO-

Apoyo a requerimientos de negocio con enfoque de Seguridad de la Información.

Implementación de estrategias para fortalecer la SI en respuesta a auditorías. 3

Seguimiento y Evaluación:

INGINT-INSESF-INDR-DNSI-2022-002:

Conformación y funcionamiento del Comité de Seguridad de la Información.

Elaboración de la Planificación Estratégica de SI y el Plan Anual de Trabajo en SI.

Concientización y Formación en SI.

Gestión de Riesgos de SI.

Sistema de Gestión de Seguridad de la Información.

Medidas de Seguridad de la Información. 1

• Realización de análisis de vulnerabilidades de forma periódica.

• Revisión anual de políticas para ajustarlas a las nuevas amenazas y tecnologías emergentes.

• Reportes mensuales a la Gerencia y reuniones bajo demanda con el Comité de Seguridad de la Información sobre el estado de la seguridad de la información en la Cooperativa.

Para la Cooperativa, es primordial cuidar la información de nuestros socios, lo que logramos a través de políticas, procedimientos, y medios físicos y tecnológicos de seguridad, dentro del marco de cumplimiento requerido por la SEPS.

Atención de Quejas y Reclamos

Para la Cooperativa, una queja o reclamo se considera una oportunidad de mejora. En este período, registramos un total de 42 quejas, lo que representa una disminución del 43.24% en comparación con el año anterior (72 reclamaciones). Esta reducción se debe a la implementación de mejoras en el servicio prestado.

Gestión de Quejas y Reclamos

Transparentamos las quejas y reclamos recibidos en número y porcentajes:

El principal motivo de quejas representa tan solo el 0.0002% del total de 76,944 transacciones efectivas realizadas por nuestros socios en los diferentes cajeros automáticos de la red. Contamos con diversos canales para gestionar quejas y reclamos, con el objetivo de tratarlos de manera adecuada, siempre basándonos en nuestras políticas y cumpliendo con los requerimientos regulatorios.

Canales Disponibles para la Presentación de Inconformidades:

INTERNOS:

Durante este período, hemos mejorado el servicio en nuestra página web para facilitar a los socios el registro de sus reclamaciones:

https://copedromoncayo.fin.ec/quejas-y-reclamos/

Buzones de sugerencias ubicados en cada agencia

Atención al cliente 098 901 9148

EXTERNOS:

Durante este período, hemos mejorado el servicio en nuestra página web para facilitar a los socios el registro de sus reclamaciones:

CANALES Y COBERTURA:

Nos ubicamos en el norte de Pichincha y disponemos de 11 puntos de atención donde ofrecemos productos y servicios en nuestros sectores de influencia. Promovemos el crecimiento e inclusión financiera al ubicar nuestras agencias en sectores estratégicos, como el área rural.

Este enfoque integral asegura que todas las inquietudes de nuestros socios sean atendidas de forma eficiente y conforme a los más altos estándares de servicio al cliente.

NUESTRAS AGENCIAS:

Están ubicadas en: Olmedo

San Pablo 1

1

Inca 1

Matriz Tabacundo Tabacundo Ventanilla La Y

1

1 3

Malchinguí

El

Cangahua

Cayambe

Calderón

Checa

CANALES DIGITALES

La Cooperativa adopta un enfoque sostenible que nos posiciona como actores coherentes en la democratización de los servicios financieros.

Este enfoque permite a todos los socios y clientes potenciales, sin distinción alguna, participar en el desarrollo socioeconómico de nuestras zonas de influencia y promover condiciones de igualdad, inclusión y equidad.

Nos esforzamos por ofrecer soporte práctico y oportuno a través de nuestros canales digitales:

Tu Pedro en Línea y App Móvil, que registran un promedio mensual de 990 operaciones, un aumento del 155% respecto al año 2022.

www.copedromoncayo.fin.ec

Estamos conectados

Tu Pedro en línea

Tu Pedro móvil

NUESTRO TALENTO HUMANO

Nuestro Talento Humano

El área de Talento Humano está enfocada en guiar, cuidar y planificar los requerimientos del capital humano, asegurándose de que nuestra institución sea un espacio seguro, libre de discriminación y violencia. Esta área contribuye a la estrategia organizacional a través de sus distintos subsistemas.

Nuestra responsabilidad en las prácticas laborales:

La Cooperativa cuenta con 96 empleados. El marco legal interno y externo es el punto de partida para implementar prácticas laborales sostenibles que respaldan su trabajo diario. Nuestro compromiso con el equipo se manifiesta en:

Respeto a la legislación sobre la edad de contratación en las localidades en las que operamos.

Contribución al desarrollo local de nuestras zonas de influencia, asegurando que al menos el 50% del personal sea contratado de cada localidad.

Fomento de la contratación permanente, propiciando relaciones laborales de continuidad.

Rechazo expreso a la explotación infantil y al trabajo forzoso.

Incorporación de personas con un alto sentido ético y moral a nuestra plantilla; durante el período reportado, hemos difundido mensajes comunicacionales que refuerzan los compromisos con nuestra política de ética.

CONTRATO EVENTUAL CONTRATO INDEFINIDO

Diversidad e Inclusión

En el ADN institucional de nuestra cooperativa prevalece un trato equitativo e igualitario. Nos esforzamos por mantener nuestras políticas a la vanguardia, enfocándonos en las necesidades tanto internas como externas. Garantizamos un

Gestión en Prevención de Discriminación y Violencia: Para nuestros empleados y socios.

Rechazo a la Discriminación y Violencia: No toleramos discriminación ni violencia, independientemente de la edad, sexo, discapacidad, raza, etnia, origen, religión, situación económica u otras condiciones entre nuestro personal.

Vinculación de Personal: Nuestro proceso de selección se enfoca en ser abierto y ofrecer igualdad de oportunidades sin discriminación por generación, edad, preferencia sexual, creencias religiosas, etnia, entre otros.

espacio libre de violencia y discriminación hacia los empleados, especialmente hacia las mujeres. Hasta el momento, somos la única cooperativa con el sello de “empresa segura”. 1 2 3 4

Capacitación y Apoyo Extendido: Ampliamos nuestra red de capacitación y apoyo a todos nuestros grupos de interés relacionados con nuestro giro de negocio.

En 2023, la trazabilidad de estos principios se maneja mediante:

1

Procesos de selección y contratación que respetan la diversidad y facilitan la inclusión.

3

2

Damos prioridad a candidatos internos para cubrir nuestras necesidades de vacantes.

El 80% de las líneas de supervisión pertenecen a desarrollos internos de la institución.

4

Estructura salarial que cuida la equidad interna, procurando mantener nuestras escalas salariales por encima del promedio en nuestro segmento.

5

Vigilamos los derechos de las personas vulnerables y nos enfocamos en fomentar un entorno de igualdad, inclusividad y respeto.

PORCENTUALMENTE LA COMPOSICIÓN POR EDADES Y GÉNERO SE PRESENTA ASÍ:

COMPOSICIÓN POR EDADES MENORES DE 30 AÑOS ENTRE 31 Y 50 AÑOS MAYORES A 51 AÑOS MUJERES HOMBRES

Consejo de Administración

Consejo de Vigilancia

Alta Gerencia

Permanencia en la institución:

Nivel de educación de nuestros empleados:

INVERSIÓN TOTAL Inversión por colaborador

18031,87 187,83

Porcentaje de colaboradores capacitados en el año 2023 32 16

NUESTROS PROVEEDORES 06

Nuestros Proveedores

Compras y Contrataciones Locales de Bienes y Servicios.

Nuestra relación comercial con los proveedores se basa en la transparencia y en prácticas de sostenibilidad, promoviendo:

• Cumplimiento del Código de Trabajo.

• Cero discriminación.

• Comportamientos anticorrupción y prevención del lavado de activos.

• Eliminación del trabajo forzoso, acoso laboral o sexual.

• Prohibición de la contratación infantil.

• Pago justo y responsable.

Promovemos un relacionamiento responsable a través de pagos oportunos, la creación de empleo directo e indirecto, y el pago correcto de impuestos y contribuciones, conforme a lo establecido por los organismos de control.

Mantenemos relaciones comerciales responsables con 121 proveedores, lo cual contribuye al desarrollo local.

CONSTRUCCIÓN

Y REMODELACIONES

MARKETING

RESPONSABILIDAD SOCIAL

SEGURIDADES FÍSICAS

TECNOLOGÍA (EQUIPOS)

TECNOLOGÍA (CANALES)

Efectuamos varios pasos en la calificación de proveedores que contemplan: la verificación de cumplimiento legal en general, la consecución de prácticas laborales responsables y observancia de criterios socio ambientales para nuevas inversiones y compras, con el fin de promover las buenas prácticas en los proveedores más pequeños.

Contamos con los siguientes aliados comerciales:

BALANCE SOCIAL 07

Informe 2023

En cumplimiento a la Disposición General Segunda de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, la cual indica: “Las organizaciones sujetas a esta Ley incorporarán en sus informes de gestión, el balance social que acreditará el nivel de cumplimiento de los principios y sus objetivos sociales, en cuanto a la preservación de su identidad, su incidencia en el desarrollo social y comunitario, impacto ambiental,

PRINCIPIO 1.

1 Socios

ADHESIÓN

educativo y cultural; “y, el Artículo 40 del Estatuto Social adecuado de la Cooperativa, que establece: los estados financieros y balance social anuales serán aprobados por la Asamblea General y remitidos a la Superintendencia hasta el 31 de marzo de cada año”, presentamos el informe de Balance Social correspondiente al año 2023.

LIBRE Y VOLUNTARIA

ANÁLISIS:

Del total de socios de la cooperativa el 47,9% son Socios Activos y el 52.1% son Socios Inactivos.

2 Valor de Certificados de Aportación en Relación con el SBU:

Socios por Genero:

ANÁLISIS:

El valor mínimo de certificados de aportación para ser socios es de $20 en relación con el SBU (Sueldo Básico Unificad) corresponde al 4,4%.

4 Socios por Ubicación:

Socios de Minorías Étnicas:

6 Ingresos de socios:

8 Ahorros por socio:

7 Agencias con accesos para personas con discapacidad:

En el año 2024 se realizarán las adecuaciones para acceso a personas con discapacidad en todas las agencias

ANÁLISIS:

El saldo promedio de ahorro por socio es de $345,53 con respecto al total de ahorros con corte a 31 de diciembre de 2023.

9 Saldo de cartera de crédito destinado a mujeres:

10 Créditos otorgados con valores menores o iguales al SBU:

11 Saldo de cartera de crédito destinado a personas con residencia rural:

12 Personas con residencia rural que tienen operaciones de crédito:

SALDO DE CARTERA RURAL

13 Cartera de microcrédito:

CARTERA DE MICROCRÉDITO

15 Monto promedio de microcrédito:

SOCIOS CON CRÉDITO RURAL

14 Pagos del BDH (Bono de desarrollo humano):

PAGOS DEL BDH

16 Menores de edad con cuenta de ahorro:

MONTO PROMEDIO MICROCRÉDITO

$6484,95 4,88% MENORES DE EDAD

PRINCIPIO 2. CONTROL DEMOCRÁTICO

1 Representantes que asisten a las Asambleas:

REPRESENTANTES EN LA ASAMBLEA

2 Representantes que participan en elecciones:

3 Socios que participan en elecciones de representantes:

PARTICIPACIÓN DE SOCIOS EN ELECCIONES

5 Mujeres representantes:

MUJERES REPRESENTANTES

REPRESENTANTES EN ELECCIONES

4 Mujeres en consejos (Administración y Vigilancia):

MUJERES EN CONSEJOS

6 Vocales procedentes de zonas de influencia (fuera de matriz):

VOCALES DE LAS ZONAS DE INFLUENCIA

7 Presencia de joven(es) en órganos de gobierno (menor de 30 años):

REPRESENTANTES JÓVENES

8 Personas que pertenecen a minorías étnicas pertenecientes a los consejos: 20% 20%

REPRESENTANTES DE MINORÍAS ÉTNICAS

9 “Existencias de políticas de inclusión y participación democrática actualizadas” y Manuales y procesos adecuados a participación democrática aprobados y actualizados:

REGLAMENTO GENERAL DE ELECCIONES APROBADO 13 DE MARZO DE 2022.

PRINCIPIO

1 Capital social en relación con el patrimonio:

CAPITAL SOCIAL EN RELACIÓN DEL PATRIMONIO

2 Reservas por cada socio:

30,30%

RESERVAS POR SOCIO

$133,5

3 Capital social por socio:

4 Fondo irrepartible de reserva legal por socio:

CAPITAL SOCIAL POR SOCIO

$72,22

5 Porcentaje del presupuesto anual destinado a balance social:

FONDO IRREPARTIBLE DE RESERVA LEGAL POR SOCIO:

$120,22

PRESUPUESTO DESTINADO A BALANCE SOCIAL

0,68%

7 Promedio de transacciones por período (captaciones, colocaciones, otros servicios):

6 Gastos administrativos en relación con el gasto total:

GASTOS ADMINISTRATIVOS

50,06%

TRANSACCIONES POR SOCIO

11,5

8 Promedio de tasas activas y pasivas por rangos de valor:

17,01% 6,57%

9 Fondeo proveniente de socios en relación al total de fondeo:

FONDEO PROVENIENTE DE SOCIOS

11 Socios con mínimo de certificados de aportación:

SOCIOS CON MÍNIMO DE CERTIFICADOS DE APORTACIÓN

PASIVOS EN RELACIÓN AL PATRIMONIO 85,03% 0%

10 Pasivos en relación al patrimonio: 50,06%

12 Socios con participación superior al 5% del total de capital social:

SOCIOS CON PARTICIPACIÓN SUPERIOR AL 5% DEL TOTAL DE CAPITAL SOCIAL: 43,60%

13 Mantiene actualizada la normativa y procedimientos de prevención de lavado de activos relacionada con la procedencia de fondos: Manual de prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos. Fecha de actualización 23 de mayo de 2023.

PRINCIPIO 4. AUTONOMÍA E INDEPENDENCIA

1 Acceso a productos financieros (captaciones y colocaciones) por parte de los socios:

ACCESO A PRODUCTOS

FINANCIEROS EN ZONAS RURALES

%

3 Transacciones que realizan las personas que se encuentran en estado vulnerabilidad:

2 Productos financieros financiados con las captaciones de los socios:

PRODUCTOS FINANCIEROS FINANCIADOS POR LOS SOCIOS:

TRANSACCIONES POR PERSONAS EN ESTADO DE VULNERABILIDAD

3539

5 Cumplimiento de las estrategias con nivel de riesgo críticos y altos levantados en los informes de auditoría interna o del presidente del consejo de Vigilancia:

CUMPLIMIENTO DE ESTRATEGIAS DE AUDITORÍA INTERNA:

CUMPLIMIENTO DE ESTRATEGIAS DE AUDITORÍA EXTERNA:

6 Cumplimiento de las actividades del Plan de trabajo de auditoría interna o PCV cumplidas dentro del plazo:

4 Cumplimiento de estrategias con nivel de riesgo alto y crítico, determinados en los informes de auditoría externa: 85,56% 100% 94,12%

CUMPLIMIENTO DE ACTIVIDADES DE AUDITORÍA INTERNA

7 Medios de comunicación utilizados por la entidad para dar a conocer las tasas, costos y tarifas:

La principal herramienta de comunicación con los socios es a través de la página web de la Cooperativa, redes sociales y las pancartas en las agencias.

9 Asambleas generales realizadas en el año:

8 Presupuesto en materiales POP, medios visuales, entre otros, para promover la transparencia de información: 0,10%

PRESUPUESTO EN MATERIALES POP DEL TOTAL DEL PRESUPUESTO

10 Reuniones realizadas anualmente por los miembros del Consejo de administración:

ASAMBLEAS GENERALES

11 Reuniones realizadas anualmente por los miembros del Consejo de Vigilancia:

REUNIONES CONSEJO DE VIGILANCIA

REUNIONES CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN 1 45

43

12 Miembros del Consejo Administración que participan en reuniones:

REUNIONES CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

100%

13 Miembros del Consejo de Vigilancia que participan en reuniones:

14 Representantes que participan en asambleas:

REUNIONES CONSEJO DE VIGILANCIA REPRESENTANTES EN ASAMBLEAS

15. Desarrollar productos y servicios, con la finalidad de promover la inclusión e igualdad de personas, priorizando a aquellas en estado de vulnerabilidad.

Se tiene implementado créditos para mujeres: Crediwarmi a una tasa preferencial y créditos agrícolas.

16 Cumplir los límites de tasas, cargos, comisiones y tarifas de los productos y servicios financieros:

Tiene metodología para el cálculo de la tasa de interés efectiva anual.

Tiene metodología para determinar la tasa de interés pasiva.

Cumple con las tarifas de servicios financieros vigentes establecidos normativamente.

Cumple con los límites de tasas de interés para productos de colocación, de acuerdo a lo establecido por el Banco Central del Ecuador.

17 Determinar la existencia de procesos y políticas que garanticen la seguridad de la información:

La entidad tiene definidas y actualizadas las líneas de negocio.

Actualiza las políticas de independencia y segregación de funciones.

Actualiza la base de datos de funcionarios de su entidad.

Si, cada dos años

Si, cada dos años

Si, anual

Mantiene acuerdos de confidencialidad con todo el personal, que incluya la protección de la información de los socios de la entidad.

Actualiza las políticas, procesos, procedimientos y metodología para la administración TI.

Mantiene actualizado el Plan de continuidad de negocio de la entidad.

PRINCIPIO 5. EDUCACIÓN, CAPACITACIÓN Y COMUNICACIÓN

Si

Si, cada dos años

Si, cada dos años

1 Capacitaciones o formación ejecutadas sobre temas de gestión de los órganos de gobierno cooperativo, economía popular y solidaria, control interno, cuidado del ambiente, gobernanza, transparencia de información, inclusión y otros afines:

SOCIALIZACIÓN DE LINEAMIENTOS DE SEGURIDAD

CONTABILIDAD EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y FINANZAS SOSTENIBLES

ANÁNILISIS FINANCIERO

XIII CONVENCIÓN COOPERATIVA FINANCIERA

CONTABILIDAD

FINANCIERAS

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y FINANZAS SOSTENIBLES

ANÁNILISIS FINANCIERO

XIII CONVENCIÓN COOPERATIVA FINANCIERA DENOMINADO: “LA INNOVACIÓN TECNOLÓGICA: UN APORTE AL DESARROLLO

E INTEGRACIÓN DE LAS COOPERATIVAS FINANCIERAS” PERÚ

TALLER PLANIFICACIÓN FINANCIERA

PASANTÍA CON LA COAC JARDÍN AZUAYO

CAPACITACIÓN PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS

2 Capacitaciones o formación ejecutadas, dirigidas a funcionarios sobre economía popular y solidaria, medio ambiente, responsabilidad social, transparencia de información, inclusión y otras afines:

CAPACITACIONES

Se realizaron 48 eventos de capacitación a empleados, 32 internos y 16 externos, en temas relacionados con administración de riesgos ambientales y sociales, seguridad física y electrónica, seguridad de información, legislación tributaria, inclusión financiera.

3

Capacitaciones o formación ejecutadas, dirigidas a socios o representantes de la entidad sobre economía popular y solidaria, medio ambiente, principios del cooperativismo, responsabilidad social, transparencia de información, inclusión y afines:

Se han desarrollado capacitaciones a socios con estas temáticas, sin embargo, no se desarrollaron capacitaciones en el año 2023 a Representantes lo cual se incluirá para este periodo 2024.

4

Presupuesto destinado a cursos de capacitación y formación planificados anualmente sobre economía popular y solidaria, medio ambiente, principios del cooperativismo, responsabilidad social, transparencia de información, inclusión y afines:

5

Cumplimiento presupuestario de los cursos de capacitación y formación planificados anualmente, sobre economía popular y solidaria, medio ambiente, principios del cooperativismo, responsabilidad social, transparencia de información, inclusión y afines:

PRESUPUESTO PARA CAPACITACIÓN Y FORMACIÓN

$18031,87

SE CUMPLIÓ EL DEL PRESUPUESTO ASIGNADO.

Representantes de los órganos de gobierno cooperativo, capacitados anualmente, sobre economía popular y solidaria, medio ambiente, principios del cooperativismo, responsabilidad social, transparencia de información, inclusión y afines:

Empleados capacitados al año, sobre economía popular y solidaria, medio ambiente, principios del cooperativismo, responsabilidad social, transparencia de información, inclusión y afines:

30%

DE LOS EMPLEADOS

Satisfacción por parte los socios, gobierno cooperativo y empleados capacitados, sobre economía popular y solidaria, medio ambiente, principios del cooperativismo, responsabilidad social, transparencia de información, inclusión y afines:

100%

DE LOS VOCALES DE LOS CONSEJOS DE ADMINISTRACIÓN Y VIGILANCIA

Socios capacitados al año, sobre economía popular y solidaria, medio ambiente, principios del cooperativismo, responsabilidad social, transparencia de información, inclusión y afines:

EL NIVEL DE SATISFACCIÓN DE LAS CAPACITACIONES, TALLERES Y PROGRAMAS CON ESTAS TEMÁTICAS ES DEL...

SE HA CAPACITADO A 1472 SOCIOS QUE CORRESPONDE AL 4,19% EN RELACIÓN CON EL TOTAL DE SOCIOS CON ESTAS TEMÁTICAS EN EL AÑO. 97%

10

Personas empleadas y socios capacitados en temas sobre código de ética, principios y valores, misión y visión de la entidad dirigidos a funcionarios, socios y órganos de control de la entidad:

EL 100% DE LOS EMPLEADOS HAN SIDO CAPACITADOS EN ESTAS TEMÁTICAS DURANTE EL AÑO.

11

Satisfacción por parte los socios y empleados capacitados en temas sobre código de ética, principios y valores, misión y visión de la entidad dirigidos a funcionarios, socios y órganos de control de la entidad:

EL NIVEL DE SATISFACCIÓN DE LOS EMPLEADOS DE LAS CAPACITACIONES, TALLERES Y PROGRAMAS CON ESTAS TEMÁTICAS ES DEL 97%. 97%

12 13

Socios (futuros representantes) capacitados:

4,19% CON RELACIÓN AL TOTAL DE SOCIOS HA SIDO CAPACITADO CON ESTAS TEMÁTICAS EN EL AÑO.

Socios capacitados que pasaron a ser miembros de los órganos de gobierno:

90 REPRESENTANTES FUERON CAPACITADOS, DE LOS CUÁLES 12 CONFORMAN LOS CONSEJOS DE ADMINISTRACIÓN Y VIGILANCIA, CORRESPONDIENDO AL 13%.

Presupuesto asignado y ejecutado (para la difusión) a de programas sociales:

Socios que participan en capacitaciones de educación financiera:

25,652

El presupuesto ejecutado corresponde al Presupuesto Responsabilidad Social 2023

10.812

42,17%

4,19%

CON RELACIÓN AL TOTAL DE SOCIOS HAN SIDO CAPACITADOS EN TEMAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA EN EL AÑO.

ASIGNADO EJECUTADO

Satisfacción por parte de los socios capacitados, tomando en consideración los parámetros establecidos en el artículo 7 de la resolución No. SEPS-IGT-IGS-INFMR-INGINTIGJ-2020-0153:

EL NIVEL DE SATISFACCIÓN DE LAS CAPACITACIONES, TALLERES Y PROGRAMAS CON ESTAS TEMÁTICAS ES DEL 97%.

Convenios vigentes sobre temas de interés local, establecidos con organizaciones externas (GAD´s, ONG´s, empresa pública, empresa privada y otros):

LOS CONVENIOS VIGENTES QUE NOS VINCULAN CON LAS ZONAS DE INFLUENCIA SON

18 Proyectos elaborados y ejecutados en temas sociales y del medio ambiente:

EL PORCENTAJE DE CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES PLANIFICADAS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL PARA EL AÑO 2023 FUE DE 83%.

Realizar entrega de Chalecos Mercado 24 de Noviembre Tabacundo

Generar campaña de bolsas biodegradables para entregarse a socios, asociaciones comunitarias y clientes de la Cooperativa.

Contratación de la Plataforma de Educación Financiera Virtual

Establecer Alianzas con asociaciones del sector o puntos de influencia donde se encuentra la Cooperativa, para fomentar el desarrollo productivo del cantón o parroquia

Campaña de Esterilización de mascotas, pertenecientes a los socios de la Cooperativa en Pedro Moncayo

Fomentar producto de microcrédito - CrediWarmi, impulsar con capacitaciones acerca de empoderamiento económico de la mujer (San Pablo - Cangahua - Pedro Moncayo)

Global Money Week

Implementación de puntos WIFI en las comunidades

Brigadas médicas

Campaña de esterilización de mascotas para socios de la Cooperativa - Cayambe - San Pablo

Campaña de Recolección de residuos sólidos de quebradas

Cayambe y Pedro Moncayo

Fomentar el ahorro en cuentas infantiles

Premiación a los mejores egresados del distrito 17D10

Cayambe-Pedro Moncayo

Feria Warmi Pedro Moncayo

Mes de la prevención de la violencia de género

Mama Nati

19

Presupuesto ejecutado en el desarrollo de proyectos sociales y ambientales:

20

42,17%

ES EL PORCENTAJE EJECUTADO DEL TOTAL DE PRESUPUESTO DESTINADO PARA ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL.

La entidad incluye en su planificación anual institucional programas de capacitación enfocados a la educación en temas de economía popular y solidaria y prácticas de buen gobierno:

La Cooperativa dentro del Plan anual de actividades de Responsabilidad Social incluye actividades de capacitación enfocados en temas de economía popular y solidaria y prácticas de buen gobierno a socios y habitantes de las comunidades en las que trabajamos.

La entidad ha realizado capacitaciones en temas relacionados a: código de ética, principios y valores, misión y visión de la entidad dirigidos a funcionarios, socios y órganos de control de la entidad:

DENTRO DEL PROGRAMA DE CAPACITACIÓN ANUAL A EMPLEADOS Y DIRECTIVOS SE INCLUYE CÓDIGO DE ÉTICA.

Crear, socializar y difundir el mensaje institucional y del sector de la economía popular y solidaria, así como los planes de difusión:

LA ENTIDAD DISPONE DE UN PROGRAMA DE EDUCACIÓN FINANCIERA ANUAL, ENFOCADO A DIFUNDIR TEMAS RELACIONADOS A LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA.

Se cumple con estos dos indicadores, se crea contenido para difundir aspectos importantes de la economía popular y solidaria y se cumple el plan establecido.

Utiliza medios de difusión de los productos, servicios y programas sociales que realiza la Cooperativa:

Radio

Medios impresos TV Otros Pagina Web

Redes Sociales

La entidad dispone de un programa de capacitación enfocado a educación financiera dirigida a sus socios, aprobado por el CAD, conforme lo establece el artículo 6 y 7 de la Resolución No. SEPS-IGT-IGS-INFMRINGINT-IGJ-2020-0153:

El programa de Educación financiera es presentado y aprobado por el Consejo de Administración y la Comisión de Educación.

24

Generar espacios de capacitación identificando temas de interés de la localidad y zonas de influencia, a través de talleres, conferencias, entre otros

En la planificación de programas de capacitación sobre temas de interés comunitario, la entidad considera el criterio de los socios, grupos de interés y otros afines.

Eventos de capacitación internas desarrollados sobre derechos humanos, prácticas anticorrupción, medio ambiente, entre otros.

de manera anual se realizan estas capacitaciones

El programa de educación financiera está enfocado en los grupos de interés de la cooperativa y los objetivos del Programa de Responsabilidad Social.

Potenciar el desarrollo local y de sus zonas de influencia mediante el impulso de proyectos sociales y ambientales:

La entidad tiene desarrollado productos y servicios dirigidos al financiamiento de proyectos sociales y ambientales.

La entidad destina dentro de su presupuesto el desarrollo de proyectos sociales y ambientales.

Se cumple con estos dos indicadores ya que la cooperativa se enfoca en potenciar el desarrollo local y de sus zonas de influencia mediante el impulso de proyectos sociales y ambientales.

PRINCIPIO 6. COOPERACIÓN E INTEGRACIÓN DEL SECTOR ECONÓMICO POPULAR Y SOLIDARIO

Tipo de convenios de asociación con otras cooperativas de ahorro y crédito:

LA COOPERATIVA FORMA PARTE DE ICORED.

Convenios gestionados de asociación con otras cooperativas de ahorro y crédito:

No se cuenta con convenios con otras cooperativas de ahorro y crédito

Inversiones en cooperativas de ahorro y crédito:

EL PORCENTAJE DE INVERSIONES DE LA COOPERATIVA EN EL SECTOR FINANCIERO POPULAR Y SOLIDARIO ES DEL

83,46%

EN RELACIÓN CON EL MONTO TOTAL DE INVERSIONES.

Convenios contraídos con organizaciones de la EPS:

SE REALIZÓ EL CONVENIO CON MEGATIENDA EN MALCHINGUÍ.

Compra de cartera de entidades en liquidación:

LA COOPERATIVA NO HA COMPRADO CARTERA DE ENTIDADES EN LIQUIDACIÓN EN EL TRANSCURSO DEL AÑO 2023.

Número pasantías a estudiantes colegios y universidades:

ANÁLISIS: LOS PASANTES QUE INTEGRARON DE MANERA TEMPORAL LA COOPERATIVA FUERON UN TOTAL DE 23.

23 PASANTES

Servicios brindados a entidades del Sector Financiero Popular y solidario:

PASANTÍAS PLAZOS FIJOS

Proveedores de la EPS:

14 DE NUESTROS PROVEEDORES FRECUENTES PERTENECEN A LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA.

14 PROVEEDORES

Porcentaje de gasto destinado a la EPS:

12,37%

12,37 % DEL GASTO FUE DESTINADO A LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA.

Número de empleados que asistieron a capacitaciones realizadas por organismos de integración:

SE HAN CAPACITADO 43 EMPLEADOS DE LA COOPERATIVA EN EVENTOS DE ORGANISMOS DE INTEGRACIÓN.

43 CAPACITADOS

Participación en organismos de integración:

La cooperativa participa en 2 organismos de integración, ICORED y FINANCOOP

Número de servicios electrónicos disponibles para los socios:

La cooperativa cuenta con 3 servicios electrónicos para los socios que son: Banca Web, App móvil y cobro y pago por código QR.

Número de socios que utilizan canales electrónicos:

Banca Web App Móvil 4974

LOS SOCIOS QUE UTILIZAN CANALES ELECTRÓNICOS SON EN TOTAL DE 4974.

Código QR

Transaccionalidad en canales electrónicos:

LAS TRANSACCIONES REALIZADAS POR LOS SOCIOS EN CANALES ELECTRÓNICOS TOTALIZARON

CANALES ELECTRÓNICOS

Variación cartera por tipo de crédito:

LA CARTERA DE CRÉDITO

CRECIÓ 13% ENTRE 2022 Y 2023, INCREMENTANDO LA PARTICIPACIÓN DE MICROCRÉDITO AL 53% DEL TOTAL DE LA CARTERA.

CRECIMIENTO DE CARTERA

87698 13%

CON CORTE A AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023.

Número de transacciones con costo (tarifa máxima y diferenciada):

Las transacciones realizadas con tarifa máxima, tarifa diferenciada, y con tarifa 0, suman en total de

73226 TRANSACCIONES

Aperturas de (cuenta básica):

EN EL 2023 SE REALIZÓ LA APERTURA DE 1514 CUENTAS BÁSICAS

Transacciones con servicios financieros asociados a cuenta básica:

1514

APERTURA DE CUENTAS

LAS TRANSACCIONES REALIZADAS POR LAS CUENTAS BÁSICAS SON UN TOTAL DE

Porcentaje de satisfacción de productos y servicios financieros:

93% de satisfacción de productos y servicios financieros, resultado de las encuestas internas de satisfacción de servicios.

Exhibición en el panel informativo de transparencia de información; panel informativo de productos y servicios:

La frecuencia de la actualización de la información en las herramientas informativas es Mensual.

Porcentaje de cartera destinada a finanzas verdes:

Gestión de quejas y reclamos de los usuarios:

RECLAMOS PRESENTADOS, ATENDIDOS Y RESUELTOS.

Puntos de atención en zonal vulnerables:

Se cuenta con AGENCIAS 5

EN SECTORES RURALES

DE BAJA DENSIDAD POBLACIONAL

Número de socios que se benefició de finanzas verdes:

BENEFICIADOS

de la cartera de crédito se destinó a FINANZAS VERDES. de créditos para finanzas verdes durante el periodo.

Iniciativas para proporcionar productos y servicios enfocadas para promover finanzas verdes:

Las iniciativas para dar a conocer y capacitar sobre finanzas verdes son un TOTAL DE 10, a través de talleres de capacitación a socios y habitantes de comunidades rurales.

Número Iniciativas que incentiven las buenas prácticas ambientales en la entidad:

LAS CAPACITACIONES QUE SE HAN REALIZADO PARA LA GESTIÓN E

INVOLUCRAMIENTO EN FINANZAS VERDES CON LOS COLABORADORES DE LA COOPERATIVA SON EN TOTAL 8.

Número Convenios con gobiernos locales, provinciales, nacionales y/o con organismos gubernamentales que promuevan el desarrollo local o de la sostenibilidad interinstitucional:

La cooperativa viene desarrollando actividades para fortalecer y generar alianzas estratégicas con entidades, organizaciones, entre otro. Para fomentar el desarrollo local siendo un total de...

23 CONVENIOS

Capacitaciones que promuevan la gestión e involucramiento en finanzas verdes:

Las capacitaciones que se han realizado para la gestión e involucramiento en finanzas verdes con los colaboradores de la cooperativa es en TOTAL 8.

Número Iniciativas que incentiven las buenas prácticas ambientales en la comunidad o zonas de influencia:

LA COOPERATIVA VIENE DESARROLLANDO ACTIVIDADES PARA FORTALECER LAS BUENAS PRÁCTICAS

AMBIENTALES EN LA ZONA, REALIZANDO EN TOTAL...

7 ACTIVIDADES

Proveedores de la localidad calificados para establecer relaciones comerciales con la entidad:

Del total de proveedores con los que cuenta la cooperativa el

37%

corresponde a proveedores locales.

Porcentaje del presupuesto destinado compras a la EPS:

LA COOPERATIVA NO HA PRESUPUESTADO UN VALOR PARA LAS COMPRAS EN LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA.

Porcentaje del presupuesto realmente ejecutado en compras a la EPS:

Integración estructurada con la comunidad:

Prácticas para medir la satisfacción del cliente, gestión de quejas y reclamos, incluyendo los resultados de los estudios de satisfacción

Existencia de productos y servicios adaptados para personas vulnerables

Políticas de colocación de créditos y captación de recursos que no incluyan costos asociados, aprobadas por el CAD enmarcados en la normativa vigente.

Se cumple con 6 items para la integración estructurada con la comunidad, ya que se cuenta con las herramientas, sin embargo, no se cumple con productos y servicios adaptados para personas vulnerables, ya que no contamos con los datos para identificar el segmento.

Existen políticas para productos y servicios destinados a finanzas verdes:

Existen políticas para productos y servicios destinados a finanzas verdes.

Se cuenta con el manual de políticas SARAS y la herramienta Yapu para el levantamiento de información de créditos agrícolas, que nos permite evaluar las actividades categorizadas con riesgo alto y medio de las actividades de afectación ambiental.

Por cuanto no existe un presupuesto para las EPS, no se tiene un valor porcentual que reportar.

Dispone de manuales y políticas para la gestión de quejas y reclamos

Infraestructura física para brindar acceso a servicios para personas vulnerables

Infraestructura tecnológica para brindar acceso a servicios para personas vulnerables

Políticas de colocación de créditos y captación de recursos que incluya la igualdad de oportunidades aprobadas por el CAD

Existencia de políticas que promuevan la inclusión de proveedores locales que pertenecen a la EPS:

Existen políticas para promover la inclusión de proveedores locales en el Manual de Políticas de Gestión Administrativa

copedromoncayo.fin.ec

Matriz: González Suárez entre Simón Bolívar y Sucre

Tabacundo - Pichincha