Dossier formativo integrador de contabilidad de financiamiento
Bryan Erendy Sierra Camacho (222221)
Facultad de ciencias administrativas y económicas Contaduría pública
Esp. Ólger Andrés Carvajalino Pacheco 28 de noviembre de 2022
DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER
INTEGRADOR PROYECTO
SEMESTRE
2022 ACTIVIDAD 1. ● ORGANIZAR LA INFORMACIÓN CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR Estado de situación financiera SPORT DIMENSION 921345687-8 De Enero 2021 a Diciembre 2021
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO INFORMACIÒN GENERAL Información del Curso Programa Académico: Contaduría Publica Asignatura: Contabilidad de financiamiento Docente: Olger Andrés Carvajalino Pacheco / María Angelica Sánchez Pérez DESARROLLO
FORMATIVO
DE AULA: CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO. I
DE
Valor expresado en Peso colombiano Comparativo
Código cuenta contable Nombre cuenta contable Año actual Año anterior 1 Activo 568.525.080,3 8 0 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 103.767.168,5 0
10.000.000, 00 1105 Caja -9.000.000,00 10.000.000, 00 110505 Caja general -10.000.000,00 10.000.000, 00 11050501 Caja general -10.000.000,00 10.000.000, 00 110510 Cajas menores 1.000.000,00 0 11051001 Cajas menores 1.000.000,00 0 1110 Bancos 79.266.968,50 0 111005 Moneda nacional 79.266.968,50 0 11100501 Banco De Bogota 79.266.968,50 0 1120 Cuentas de ahorro 33.500.200,00 0 112005 Bancos 33.500.200,00 0 11200501 Bancolombia 318 25 340 32 10.000.000,00 0 11200502 Crediservir Ahorros 23.500.200,00 0 12 Inversiones en asociadas 10.000.000,00 10.000.000, 00
1225 Certificados 10.000.000,00 10.000.000, 00 122505 Certificados de depósitos a término (CDT) 10.000.000,00 10.000.000, 00 12250501 CDT Davivienda 10.000.000,00 10.000.000, 00 13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 107.064.073,5 0 0 1305 Clientes nacionales 101.291.391,0 0 0 130505 Clientes nacionales 101.291.391,0 0 0 13050501 Clientes nacionales 101.291.391,0 0 0 1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 5.772.682,50 0 135515 Anticipo Retención en la fuente 5.772.682,50 0 13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 5.772.682,50 0 14 Inventarios 168.804.759,6 3 0 1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 168.804.759,6 3 0
143501 Mercancías no fabricadas 168.804.759,6 3 0 14350101 Mercancías no fabricadas 168.804.759,6 3 0
15 Propiedad planta y equipo 178.889.078,7 5 0 1524 Equipo de oficina 31.155.390,00 0 152405 Muebles y enseres 31.155.390,00 0 15240501 Muebles y enseres 31.155.390,00 0 1528 Equipo de computación y comunicación 30.749.600,00 0 152805 Equipos de procesamiento de datos 30.749.600,00 0 15280501 Equipos de procesamiento de datos 30.749.600,00 0
1592 Depreciación acumulada 116.984.088,7 5 0 159215 Equipo de oficina -593.423,25 0 15921501 Equipo de oficina -593.423,25 0 159220 Equipo de computación y comunicación -922.488,00 0
15922001 Equipo de computación y comunicación -922.488,00 0 159235 Flota y equipo de transporte 118.500.000,0 0 0 15923501 Flota y equipo de transporte 118.500.000,0 0 0 2 Pasivo 328.772.732,0 0 0 22 Proveedores 334.059.684,0 0 0 2205 Proveedores nacionales 334.059.684,0 0 0 220505 Proveedores nacionales 334.059.684,0 0 0 22050501 Proveedores nacionales 334.059.684,0 0 0 23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar -9.891.065,00 0 2365 Retenciones en la fuente -9.891.065,00 0 236515 Honorarios -592.000,00 0 23651501 Honorarios -592.000,00 0 236530 Arrendamientos -132.500,00 0 23653001 Arrendamientos -132.500,00 0 236540 Retención por compras -9.166.565,00 0
23654001 Retención por compras 2,5% -9.166.565,00 0 24 Pasivos por impuestos 15.178.017,00 0 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 15.178.017,00 0 240806 Iva generado -45.048.563,00 0 24080601 Iva generado -45.048.563,00 0 240810 Iva descontable por compras 60.226.580,00 0 24081001 Iva descontable por compras 19% 60.226.580,00 0 3 Patrimonio 239.752.348,3 8 0 31 Capital social180.000.000,0 0 0 3105 Capital suscrito y pagado 180.000.000,0 0 0 310505 Capital suscrito y pagado 1.000.000.000, 00 0 31050501 Capital autorizado 1.000.000.000, 00 0 310510 Capital por suscribir (db) 820.000.000,0 0 0
31051001 Capital por suscribir (db) 400.000.000,0 0 0
31051002 capital suscrito por cobrar 420.000.000,0 0 0
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) -59.752.348,38 0
Procesado en: Noviembre 27 2022 15:02 Bryan Sierra Pedro Ortiz Pacheco Representante legal Contador T.P. 110198-T 1004374088 1091684555
Estado de resultado integral
DIMENSION
921345687-8 De Enero 2021 a Diciembre 2021 Valor expresado en Peso colombiano Código cuenta contable Nombre cuenta contable Año actual 4 Ingresos
41 Ingresos de actividades ordinarias
4135
mayor
413501
41350101
4175 Devolución
ventas
417505 Devolución
41750501 Devolución
5 Gasto
51 Administrativos
5110 Honorarios
511010
SPORT
S.A.S
230.907.300,00
230.907.300,00
Comercio al por
y al detal 234.791.300,00
Comercio al por mayor y al detal 234.791.300,00
Comercio al por mayor y al detal 234.791.300,00
en
-3.884.000,00
-3.884.000,00
en ventas -3.884.000,00
-29.168.111,25
-27.698.111,25
-5.920.000,00
Revisoría fiscal -5.920.000,00
51101001 Honorarios - Revisoría fiscal -5.920.000,00
5120 Arrendamientos -5.300.000,00
512010 Construcciones y edificaciones -5.300.000,00 51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones -5.300.000,00 5135 Servicios -1.511.700,00 513525 Acueducto y alcantarillado -223.900,00 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado -223.900,00 513530 Energía eléctrica -887.800,00 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica -887.800,00
513535 Teléfono -400.000,00 51353501 Servicios públicos - Teléfono -400.000,00
5140 Gastos legales -5.869.000,00
514010 Registro mercantil -2.580.000,00 51401001 Registro mercantil -2.580.000,00
514095 Otros -3.289.000,00 51409502 Boleta Fiscal -3.289.000,00
5145 Mantenimiento y reparaciones -630.000,00
514525 Equipo de computación y comunicación -630.000,00
51452501 Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación -630.000,00 5160 Depreciaciones -3.015.911,25
516015 Equipo de oficina -593.423,25 51601501 Equipo de oficina -593.423,25
516020 Equipo de computación y comunicación -922.488,00
51602001 Equipo de computación y comunicación -922.488,00
516035 Flota y equipo de transporte -1.500.000,00 51603501 Flota y equipo de transporte -1.500.000,00 5195 Diversos -5.451.500,00
519525 Elementos de aseo y cafetería -570.000,00 51952501 Elementos de aseo y cafetería -570.000,00 519530 Útiles papelería y fotocopias -4.881.500,00 51953001 Útiles papelería y fotocopias -4.881.500,00 53 Otros gastos de actividades ordinarias -1.470.000,00
5305 Financieros -1.470.000,00 530505 Gastos bancarios -1.470.000,00 53050502 gravamen a los movimientos financieros -520.000,00 53050503 comisiones -150.000,00 53050504 chequera -800.000,00 6 Costos de venta -141.986.840,37 61 Costo de ventas y de prestación de servicios -141.986.840,37 6135 Comercio al por mayor y al por menor -141.986.840,37 613505 Comercio al por mayor y al por menor -141.986.840,37
61350501 Comercio al por mayor y al por menor -141.986.840,37
Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) 59.752.348,38
Procesado en: Noviembre 27 2022 15:04
______________________________ ______________________________
Bryan Sierra Pedro Ortiz Pacheco Representante legal Contador T.P. 110198-T 1004374088 1091684555
Balance de prueba general
SPORT DIMENSION S.A.S. 921345687-8
De enero 2021 a diciembre 2021
Nivel Transaccio nal
Códig o cuent a conta ble
Nombre Cuenta contable Saldo Inicial Movimient o Débito Movimient o Crédito Saldo final
Clase No 1 Activo 0 701.329.599, 00 132.804.518, 62 568.525.080, 38
Grupo No 11 Efectivo y equivalente sdeefectivo 10.000.000 ,00 198.889.068, 50 85.121.900,0 0 103.767.168, 50
Cuenta No 1105 Caja 10.000.000 ,00 62.646.900,0 0 61.646.900,0 0 9.000.000,00
Subcue nta No 110505 Cajageneral 10.000.000 ,00 60.776.900,0 0 60.776.900,0 0 10.000.000,0 0
Auxiliar Sí 110505 01 Cajageneral 10.000.000 ,00 60.776.900,0 0 60.776.900,0 0 10.000.000,0 0
Subcue nta No 110510 Cajas menores 0 1.870.000,00 870.000,00 1.000.000,00
Auxiliar Sí 110510 01 Cajas menores 0 1.870.000,00 870.000,00 1.000.000,00
Cuenta No 1110 Bancos 0 82.741.968,5 0 3.475.000,00 79.266.968,5 0
Subcue nta No 111005 Moneda nacional 0 82.741.968,5 0 3.475.000,00 79.266.968,5 0
Auxiliar Sí 111005 01 Banco De Bogota 0 82.741.968,5 0 3.475.000,00 79.266.968,5 0
Cuenta No 1120 Cuentas de ahorro 0 53.500.200,0 0 20.000.000,0 0 33.500.200,0 0
Subcue nta No 112005 Bancos 0 53.500.200,0 0 20.000.000,0 0 33.500.200,0 0
Auxiliar Sí 112005 01 Bancolombi a 318 25 34032 0 30.000.000,0 0 20.000.000,0 0 10.000.000,0 0
Auxiliar Sí 112005 02 Crediservir Ahorros 0 23.500.200,0 0 0 23.500.200,0 0
Grupo No 12 Inversiones enasociadas 10.000.000 ,00 0 0 10.000.000,0 0
Cuenta No 1225 Certificados 10.000.000 ,00 0 0 10.000.000,0 0
Subcue nta No 122505
Certificados de depósitos a término (CDT)
10.000.000 ,00 0 0 10.000.000,0 0
Auxiliar Sí 122505 01 CDT Davivienda 10.000.000 ,00 0 0 10.000.000,0 0
Grupo No 13
Deudores comerciales y otras cuentaspor cobrar
0 107.064.073, 50 0 107.064.073, 50
Cuenta No 1305 Clientes nacionales 0 101.291.391, 00 0 101.291.391, 00
Subcue nta No 130505 Clientes nacionales 0 101.291.391, 00 0 101.291.391, 00
Auxiliar Sí 130505 01 Clientes nacionales 0 101.291.391, 00 0 101.291.391, 00
Cuenta No 1355 Anticipo de impuestosy contribucion eso
0 5.772.682,50 0 5.772.682,50
Subcue nta No 135515 Anticipetenc ión en la fuente 0 5.772.682,50 0 5.772.682,50
Auxiliar Sí 135515 01
Anticipo Retención enlafuente 2,5% 0 5.772.682,50 0 5.772.682,50
Grupo No 14 Inventarios 0 213.461.900, 00 44.657.140,3 7 168.804.759, 63
Cuenta No 1435
Mercancías no fabricadas por la empresa
0 213.461.900, 00 44.657.140,3 7 168.804.759, 63
Subcue nta No 143501 Mercancías no fabricadas 0 213.461.900, 00 44.657.140,3 7 168.804.759, 63
Auxiliar Sí 143501 01 Mercancías no fabricadas 0 213.461.900, 00 44.657.140,3 7 168.804.759, 63
Grupo No 15 Propiedad planta y equipo 0 181.914.557, 00 3.025.478,25 178.889.078, 75
Cuenta No 1524 Equipo de oficina 0 31.155.390,0 0 0 31.155.390,0 0
Subcue nta No 152405 Muebles y enseres 0 31.155.390,0 0 0 31.155.390,0 0
Auxiliar Sí 152405 01 Muebles y enseres 0 31.155.390,0 0 0 31.155.390,0 0
Cuenta No 1528
Equipo de computació n y comunicació n
0 30.749.600,0 0 0 30.749.600,0 0
Subcue nta No 152805 Equipos de procesamie ntodedatos 0 30.749.600,0 0 0 30.749.600,0 0
Auxiliar Sí 152805 01 Equipos de procesamie ntodedatos 0 30.749.600,0 0 0 30.749.600,0 0
Cuenta No 1592 Depreciació n acumulada 0 120.009.567, 00 3.025.478,25 116.984.088, 75
Subcue nta No 159215 Equipo de oficina 0 9.567,00 602.990,25 -593.423,25
Auxiliar Sí 159215 01 Equipo de oficina 0 9.567,00 602.990,25 -593.423,25
Subcue nta No 159220
Auxiliar Sí 159220 01
Equipo de computació n y comunicació n
Equipo de computació n y comunicació n
0 0 922.488,00 -922.488,00
0 0 922.488,00 -922.488,00
Subcue nta No 159235 Flota y equipo de transporte 0 120.000.000, 00 1.500.000,00 118.500.000, 00
Auxiliar Sí 159235 01 Flota y equipo de transporte 0 120.000.000, 00 1.500.000,00 118.500.000, 00
Clase No 2 Pasivo 0 60.226.580,0 0 388.999.312, 00 328.772.732, 00
Grupo No 22 Proveedores 0 0 334.059.684, 00 334.059.684, 00
Cuenta No 2205 Proveedores nacionales 0 0 334.059.684, 00 334.059.684, 00
Subcue nta No 220505 Proveedores nacionales 0 0 334.059.684, 00 334.059.684, 00
Auxiliar Sí 220505 01 Proveedores nacionales 0 0 334.059.684, 00 334.059.684, 00
Grupo No 23
Acreedores comerciales y otras cuentaspor pagar
0 0 9.891.065,00 9.891.065,00
Cuenta No 2365 Retenciones enlafuente 0 0 9.891.065,00 9.891.065,00
Subcue nta No 236515 Honorarios 0 0 592.000,00 -592.000,00
Auxiliar Sí 236515 01 Honorarios 0 0 592.000,00 -592.000,00
Subcue nta No 236530 Arrendamie ntos 0 0 132.500,00 -132.500,00
Auxiliar Sí 236530 01 Arrendamie ntos 0 0 132.500,00 -132.500,00
Subcue nta No 236540 Retención porcompras 0 0 9.166.565,00 9.166.565,00
Auxiliar Sí 236540 01 Retención porcompras 2,5% 0 0 9.166.565,00 9.166.565,00
Grupo No 24 Pasivos por impuestos 0 60.226.580,0 0 45.048.563,0 0 15.178.017,0 0
Cuenta No 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
0 60.226.580,0 0 45.048.563,0 0 15.178.017,0 0
Subcue nta No 240806 Iva generado 0 0 45.048.563,0 0 45.048.563,0 0
Auxiliar Sí 240806 01 Iva generado 0 0 45.048.563,0 0 45.048.563,0 0
Subcue nta No 240810 Iva descontable porcompras 0 60.226.580,0 0 0 60.226.580,0 0
Auxiliar Sí 240810 01
Iva descontable porcompras 19% 0 60.226.580,0 0 0 60.226.580,0 0
Clase No 3 Patrimonio 0 1.420.000.00 0,00 1.600.000.00 0,00 180.000.000, 00
Grupo No 31 Capital social 0 1.420.000.00 0,00 1.600.000.00 0,00 180.000.000, 00
Cuenta No 3105 Capital suscrito y pagado 0 1.420.000.00 0,00 1.600.000.00 0,00 180.000.000, 00
Subcue nta No 310505 Capital suscrito y pagado 0 0 1.000.000.00 0,00 1.000.000.00 0,00
Auxiliar Sí 310505 01 Capital autorizado 0 0 1.000.000.00 0,00 1.000.000.00 0,00
Subcue nta No 310510 Capital por suscribir (db) 0 1.420.000.00 0,00 600.000.000, 00 820.000.000, 00
Auxiliar Sí 310510 01 Capital por suscribir (db) 0 1.000.000.00 0,00 600.000.000, 00 400.000.000, 00
Auxiliar Sí 310510 02 capital suscrito por cobrar 0 420.000.000, 00 0 420.000.000, 00
Clase No 4 Ingresos 0 3.884.000,00 234.791.300, 00 230.907.300, 00
Grupo No 41 Ingresos de actividades ordinarias 0 3.884.000,00 234.791.300, 00 230.907.300, 00
Cuenta No 4135 Comercioal pormayory aldetal 0 0 234.791.300, 00 234.791.300, 00 Subcue nta No 413501 Comercioal pormayory aldetal 0 0 234.791.300, 00 234.791.300, 00
Auxiliar Sí 413501 01 Comercioal pormayory aldetal 0 0 234.791.300, 00 234.791.300, 00
Cuenta No 4175 Devolución enventas 0 3.884.000,00 0 3.884.000,00 Subcue nta No 417505 Devolución 0 3.884.000,00 0 3.884.000,00
Auxiliar Sí 417505 01 Devolución enventas 0 3.884.000,00 0 3.884.000,00
Clase No 5 Gasto 0 29.168.111,2 5 0 29.168.111,2 5
Grupo No 51 Administrati vos 0 27.698.111,2 5 0 27.698.111,2 5
Cuenta No 5110 Honorarios 0 5.920.000,00 0 5.920.000,00 Subcue nta No 511010 Revisoría fiscal 0 5.920.000,00 0 5.920.000,00
Auxiliar Sí 511010 01 HonorariosRevisoría fiscal 0 5.920.000,00 0 5.920.000,00
Cuenta No 5120
Arrendamie ntos 0 5.300.000,00 0 5.300.000,00
Subcue nta No 512010 Construccio nes y edificacione s
Auxiliar Sí 512010 01
Arrendamie ntosConstruccio nes y edificacione s
0 5.300.000,00 0 5.300.000,00
0 5.300.000,00 0 5.300.000,00
Cuenta No 5135 Servicios 0 1.511.700,00 0 1.511.700,00
Subcue nta No 513525 Acueductoy alcantarillad o 0 223.900,00 0 223.900,00
Auxiliar Sí 513525 01
Servicios públicosAcueductoy alcantarillad o
0 223.900,00 0 223.900,00
Subcue nta No 513530 Energía eléctrica 0 887.800,00 0 887.800,00
Auxiliar Sí 513530 01
Servicios públicosEnergía eléctrica 0 887.800,00 0 887.800,00
Subcue nta No 513535 Teléfono 0 400.000,00 0 400.000,00
Auxiliar Sí 513535 01 Servicios públicosTeléfono 0 400.000,00 0 400.000,00
Cuenta No 5140 Gastos legales 0 5.869.000,00 0 5.869.000,00
Subcue nta No 514010 Registro mercantil 0 2.580.000,00 0 2.580.000,00
Auxiliar Sí 514010 01 Registro mercantil 0 2.580.000,00 0 2.580.000,00
Subcue nta No 514095 Otros 0 3.289.000,00 0 3.289.000,00
Auxiliar Sí 514095 02 BoletaFiscal 0 3.289.000,00 0 3.289.000,00
Cuenta No 5145 Mantenimie nto y reparacione s
0 630.000,00 0 630.000,00
Subcue nta No 514525
Equipo de computació n y comunicació n
Auxiliar Sí 514525 01
Mantenimie nto-Equipo de computació n y comunicació n
0 630.000,00 0 630.000,00
0 630.000,00 0 630.000,00
Cuenta No 5160 Depreciacio nes 0 3.015.911,25 0 3.015.911,25
Subcue nta No 516015 Equipo de oficina 0 593.423,25 0 593.423,25
Auxiliar Sí 516015 01 Equipo de oficina 0 593.423,25 0 593.423,25
Subcue nta No 516020
Auxiliar Sí 516020 01
Equipo de computació n y comunicació n
Equipo de computació n y comunicació n
0 922.488,00 0 922.488,00
0 922.488,00 0 922.488,00
Subcue nta No 516035 Flota y equipo de transporte 0 1.500.000,00 0 1.500.000,00
Auxiliar Sí 516035 01 Flota y equipo de transporte 0 1.500.000,00 0 1.500.000,00
Cuenta No 5195 Diversos 0 5.451.500,00 0 5.451.500,00
Subcue nta No 519525 Elementos de aseo y cafetería 0 570.000,00 0 570.000,00
Auxiliar Sí 519525 01 Elementos de aseo y cafetería 0 570.000,00 0 570.000,00
Subcue nta No 519530 Útiles papelería y fotocopias 0 4.881.500,00 0 4.881.500,00
Auxiliar Sí 519530 01 Útiles papelería y fotocopias 0 4.881.500,00 0 4.881.500,00
Grupo No 53
Otrosgastos de actividades ordinarias 0 1.470.000,00 0 1.470.000,00
Cuenta No 5305 Financieros 0 1.470.000,00 0 1.470.000,00
Subcue nta No 530505 Gastos bancarios 0 1.470.000,00 0 1.470.000,00
Auxiliar Sí 530505 02
gravamen a los movimiento sfinancieros 0 520.000,00 0 520.000,00
Auxiliar Sí 530505 03 comisiones 0 150.000,00 0 150.000,00
Auxiliar Sí 530505 04 chequera 0 800.000,00 0 800.000,00
Clase No 6 Costos de venta 0 418.998.240, 37 277.011.400, 00 141.986.840, 37
Grupo No 61 Costo de ventasyde prestación deservicios 0 141.986.840, 37 0 141.986.840, 37
Cuenta No 6135 Comercioal pormayory al por menor
Subcue nta No 613505 Comercioal pormayory al por menor
Auxiliar Sí 613505 01
Comercioal pormayory al por menor
0 141.986.840, 37 0 141.986.840, 37
0 141.986.840, 37 0 141.986.840, 37
0 141.986.840, 37 0 141.986.840, 37
Grupo No 62 De Mercancias 0 277.011.400, 00 277.011.400, 00 0
Cuenta No 6205 De Mercancias 0 274.705.000, 00 274.705.000, 00 0
Subcue nta No 620505 De Mercancias 0 274.705.000, 00 274.705.000, 00 0
Auxiliar Sí 620505 01 De mercancias 0 274.705.000, 00 274.705.000, 00 0
Cuenta No 6225 Devolucione s en compras 0 2.306.400,00 2.306.400,00 0
Subcue nta No 622505 devolucione s en compras 0 2.306.400,00 2.306.400,00 0
Auxiliar Sí 622505 01 Devolucione s en compras 0 2.306.400,00 2.306.400,00 0
ACTIVIDAD 2.
● ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2021, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.
ACTIVIDAD 3.
● Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientes operaciones periodo enero 2022. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.
3. Transacciones del mes de enero de 2022
3.1 Enero 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $500.000.
Procesado en noviembre 27 2022 15:08
Contabilización CC-9-14 2022/01/02
S.A.S. Código contable Cuenta contable Nombre del tercero Débito Crédito 11050501 Caja general BRYAN SIERRA 500.000,00 11200503 Davivienda
general
SPORT DIMENSION
BRYAN SIERRA 500.000,00 Total
500.000,00 500.000,00
3.1 Enero 05. La empresa recibe préstamo de Davivienda por $70.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería.
51953001 Útiles papelería y fotocopias BRYAN SIERRA 35.000,00 51302001 Vida colectiva BRYAN SIERRA 220.000,00 21052001 Davivienda Davivienda 70.000.000,00 11100501 Banco De Bogota BRYAN SIERRA 69.745.000,00 Total general 70.000.000,00 70.000.000,00
CC-7-2 2022/01/05
DIMENSION S.A.S.
contable Cuenta contable Nombre del tercero Débito Crédito
Contabilización
SPORT
Código
Enero 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 710.000 y 6 Bicicletas Titán GW 4 a $ 420.000 factura electrónica FE 4325 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.206.376
3.1
- 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días.
2022/01/29
SPORT DIMENSION S.A.S.
Código contable Cuenta contable Débito Crédito
51353501 Servicios públicos - Teléfono 205.000,00 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica 210.000,00 11100501 Banco De Bogota 685.000,00 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado 270.000,00
Total general 685.000,00 685.000,00
3.11 Enero 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor. por caja menor se efectuaron los siguientes pagos:
● Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda.
● Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda.
● Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papelería mundo.
● Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen.
Auxiliar clientes Auxiliar cuenta contable SPORT DIMENSION S.A.S. De enero 01 2022 a diciembre 31 2022 Código cuenta contable Cuenta contable Saldo inicial Débito Crédito Nuevo saldo 13050501 Clientesnacionales 101.291.391,0 0 630.000,00 630.000,00 101.291.391,0 0 Total General 101.291.391, 00 630.000,00 630.000,00 101.291.391, 00 Cartera general detallada por cliente SPORT DIMENSION S.A.S. Identificaci ón S u c Nombre cliente Deuda por cobrar Valor anticipos Saldo cartera Valor vencido Valor por vencer Días en mora Por vencer 988638475 9 RUNING LTDA 35.148.050, 00 0,00 35.148.05 0,00 35.148.05 0,00 0,00 327,00 0,00 222222222 222 Consumido r Final 66.143.341, 00 0,00 66.143.34 1,00 66.143.34 1,00 0,00 362,00 0,00 Total general 101.291.39 1,00 0,00 101.291.3 91,00 101.291.3 91,00 0,00 Auxiliar proveedores Auxiliar cuenta contable SPORTS DIMENSION S.A.S. Contabilización CC6-2 2022/01/30 SPORT DIMENSION S.A.S Código contable Cuenta contable Débito Crédito 11051001 Cajas menores 550.000,00 11100501 Banco De Bogota 550.000,00 Total general 550.000,00 550.000,00
Cuentas por pagar detallada por proveedor
De enero 01 2022 a diciembre 31 2022 Código cuenta contable Cuenta contable Saldo inicial Débito Crédito Nuevo saldo 22050501 Proveedoresnacionales 334.059.684,0 0 3.997.500,00 40.999.214,85 371.061.398,8 5 Total General334.059.684, 00 3.997.500,00 40.999.214,8 5371.061.398, 85
SPORTS DIMENSION S.A.S. Identificación S u c Nombre proveedor Deuda por pagar Valor anticipo s Saldo proveedo r Valor vencido Valor por vencer Días en mora Por vence r 90076453679 HONDA S.A. 100.000.0 00,00 0,00 100.000.0 00,00 100.000. 000,00 0,00 357,00 0,00 90045673894 ATLETICOS LTDA 44.727.84 5,00 0,00 44.727.84 5,00 44.727.8 45,00 0,00 352,00 0,00 6547898521 Specialized Colombia SAS 37.001.71 4,85 0,00 37.001.71 4,85 37.001.7 14,85 0,00 261,00 0,00 222222222222 Consumidor Final 189.331.8 39,00 0,00 189.331.8 39,00 189.331. 839,00 0,00 362,00 0,00 Total general 371.061.3 98,85 0,00 371.061. 398,85 371.061. 398,85 0,00 ACTIVIDAD 4.
LA EMPRESA CANCELA LA NÓMINA DE PERSONAL ASI:
NOMBRE DEL EMPLEADO SUELDO BASICO RECARGOS
EMPLEADO 1 4.500.000
TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO
TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA EMPLEADO 3 SALARIO MINIMO
EMPLEADO 2 2.250.000
TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO
TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS EMPLEADO 5 SALARIO MINIMO TRABAJO UN FESTIVO EMPLEADO 6 SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA
EMPLEADO 4 SALARIO MINIMO
EMPLEADO 1 EMPLEADO 2 EMPLEADO 3 EMPLEADO 4 EMPLEADO 5 EMPLEADO 6
ADICIONAL:
INFORMACIÒN
TARIFA DE RIESGOS: 1.044%. REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO
REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES ACTIVIDAD 5. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES: 5.1. Enero 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Davivienda con la siguiente información: ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO DAVIVIENDA. ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000 ND 4 X 1000 $ 70.800 Contabilización CC-1-6 2022/01/30 SPORT DIMENSION S.A.S.
Código contable Cuenta contable
Nombre del tercero Descripción Débito Crédito
53050502 gravamen a los movimientos financieros Davivienda 4x1000 70.800,00
53050503 comisiones Davivienda comisiones 78.000,00 53050504 chequera Davivienda chequera 270.000,00 11100501 Banco De Bogota BRYAN SIERRA Banco De Bogota 418.800,00
Total general 418.800,00 418.800,00
ACTIVIDAD 6.
6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 1 que en efecto la tiene para el 12 de febrero del año en curso.
